AI assistant
POLİSAN HOLDİNG A.Ş. Audit Report / Information 2011
9082_rns_2012-05-11_9590095a-9642-41c1-ae75-8d093941ad23.pdf
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
POLİSAN HOLDING A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT DENETLENMEMİŞ PROFORMA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ GÜVENCE RAPORU
ARKAN & ERGİN Audit, Tax, SAS Turkey
PROFORMA KONSOLİDE FİNANSAL BİLGİLER ÜZERİNE BAĞIMSIZ GÜVENCE RAPORU
Polisan Holding Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na
Giriş
Bu rapor, Polisan Holding Anonim Şirketi'nin (“Şirket”) ve Bağlı Ortaklıkları'nın (hep birlikte “Grup”), 2 no’lu dipnotta belirtilen esaslara göre, sadece gösterim amaçlı olarak hazırlanmış olan, 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle denetlenmemiş proforma finansal durum tablosu, aynı tarihte sona eren döneme ait denetlenmemiş proforma kapsamlı gelir tablosu ve öz sermaye değişim tablosundan oluşmakta olan proforma konsolide finansal tabloları hakkında 1 nolu dipnotta açıklanan ve 1 Ocak 2011 – 16 Şubat 2011 tarihleri arasında gerçekleşen işlemlerin Grup’un, 31 Aralık 2011 tarihli konsolide finansal tablolarını hazırlarken uyguladığı muhasebe politikalarına uygun olarak hazırlanan 31 Aralık 2011 tarihli konsolide finansal bilgilerini nasıl etkileyebileceğine dair bilgi sağlamak amacıyla hazırlanmıştır.
Kapsam
Grup yönetimi ekteki proforma konsolide finansal tabloların, Grup’un 31 Aralık 2011 tarihli finansal tablolarını hazırlarken uyguladığı muhasebe politikalarına uygun ve 2 no’lu dipnotta açıklanan esaslara göre hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumundan sorumludur, bizim sorumluluğumuz söz konusu proforma finansal bilgilerin Grup tarafından dipnotlarda yer alan açıklamalar, varsayımlar, tahminler gibi esaslara uygun olarak hazırlandığına ilişkin görüş bildirmektir. Bu görüş bildirme, proforma konsolide finansal bilgileri hazırlamak için kullanılan ve önceden tarafımızca hazırlanmış raporlar üzerinde güncelleme veya yenileme yapılması anlamına gelmemektedir. Mahiyeti nedeniyle proforma konsolide finansal bilgiler varsayımsal bir durumu ele almaktadır ve bu nedenle Grup’un 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle gerçek finansal durumu veya aynı tarihte sona eren döneme ait gerçek faaliyet sonuçlarını göstermemektedir.
Bu güvence raporu kapsamındaki çalışmalarımız, “Uluslararası Güvence Sözleşmeleri Standardı – 3000: Tarihsel Finansal Bilgilerin Denetlenmesi ve Gözden Geçirilmesi Dışında Güvence Sözleşmeleri” standardı çerçevesinde gerçekleştirilmiştir. Çalışmalarımız proforma konsolide finansal bilgilere ilişkin düzeltmelere dayanak/kaynak teşkil eden esasların bağımsız denetimini kapsamamış olup; Grup yönetimiyle görüşmek suretiyle, proforma konsolide finansal bilgilere ilişkin yapılan düzeltmelerin bu düzeltmelere dayanak/kaynak teşkil eden ve dipnotlarda belirtilen esaslarla karşılaştırılmasını içermiştir. Bu kapsamda çalışmalarımız proforma konsolide finansal bilgilerin dipnotlarda belirtilen esaslara göre ve Grup’un muhasebe politikalarıyla tutarlı olarak hazırlanıp hazırlanmadığı ile önemli yanlışlık içerip içermediğine dair makul bir güvence sağlamak için gerekli olan bilgi ve açıklamaları edinmeye yönelik olarak planlanmış ve gerçekleştirilmiştir.
Arkan Ergin Uluslararası Bağımsız Denetim ve SMMM AŞ Member of IPA International Yıldız Posta Cad. Dedeman İş Hanı No 48, Kat 5, 34349 Esentepe, İstanbul T +90 212 370 0700 F +90 212 370 0849 www.ipatr.com
ARKAN INTERNATIONAL
ARKAN & ERGİN Audit, Tax, SAS Turkey
Görüş
Görüşümüze göre, ilişikteki 31 Aralık 2011 tarihli proforma konsolide finansal bilgiler 1 ve 2 nolu dipnotlarda belirtilen işlem ve esaslara ve Şirket’in aynı dönemlerde konsolide finansal tablolarını hazırlarken uyguladığı muhasebe politikalarıyla uygun olarak hazırlanmıştır. Görüşümüz bu bağımsız güvence raporumuzda belirtilen esaslar çerçevesinde oluşturulmuş ve bu esaslarla sınırlıdır.
Proforma konsolide finansal bilgiler Grup tarafından, dipnotlarda yer alan açıklamalar, varsayımlar, tahminler gibi esaslar baz alınarak hazırlanmıştır. 1 nolu dipnotta açıklanan işlemlerin daha erken bir tarihte gerçekleşmiş olması durumunda oluşacak finansal durumu yansıtmayabilir. Ayrıca ilişikteki proforma konsolide finansal bilgiler, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde Grup’un finansal durumunu ve performansını doğru ve dürüst bir biçimde yansıtıp yansıtmadığına ilişkin görüş sunabilmek için gerekli bilgi ve dipnotları içermemektedir.
Bu rapor halka arz amaçlı izahname için hazırlanmış olup, başka bir amaçla kullanılamaz.
Arkan Ergin Uluslararası Bağımsız Denetim ve SMMM A.Ş.
Eray YANBOL Sorumlu Ortak Başdenetçi
İstanbul, 11 Mart 2012
Arkan Ergin Uluslararası Bağımsız Denetim ve SMMM AŞ Member of IPA International Yıldız Posta Cad. Dedeman İş Hanı No 48, Kat 5, 34349 Esentepe, İstanbul T +90 212 370 0700 F +90 212 370 0849 www.ipatr.com
1
POLİSAN HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
DENETLENMEMİŞ PRO FORMA KONSOLİDE FİNANSAL TABLO DİPNOTLARI
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
GRUP'UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU
Polisan Holding A.Ş. (“Şirket, Ana ortaklık”), sermayesine ve yönetimine katıldığı şirketler arasında koordinasyonu sağlamak, sevk ve idare edilmelerini temin etmek, planlama, pazarlama ve mali işler, finansman ve fon yönetimi, hukuk, insan kaynakları, bilgi işlem alanlarında gelişmiş tekniklerle çalışmalarını sağlamak amacıyla kurulmuştur. Şirket’in faaliyet konusu ticari, sınai, tarımsal, turistik, inşaat, madencilik, finansal konular başta olmak üzere her türlü iştigal konusunda çalışmak ve yerli ve yabancı şirketlerin sermayelerine ve yönetimlerine katılarak çeşitli faaliyetlerde bulunmaktır.
Şirket 2000 yılında kurulmuş olup, Şirket’in ticari merkezi; Dilovası Organize Sanayi Bölgesi 1.Kısım Liman Cad. No:7 Dilovası / Kocaeli’dir.
Grup’un temel faaliyetleri Türkiye’de olup, Grup’un faaliyetleri aşağıda belirtilen belli başlı beş sektör altında toplanmıştır:
- Kimyevi maddeler üretimi ve dağıtımı
- Boya
- Ağaç ve tarım endüstrilerini destekleyici nihai ve yan maddelerin üretimi
- Liman Hizmetleri ve Depolama
- Hizmet
1. İşlemler
Ekteki denetlenmemiş pro forma konsolide finansal tablolar aşağıdaki işlemlerin etkilerini yansıtmak amacıyla hazırlanmıştır.
a) 05.01.2012 tarih ve 2012/02 karar nolu Yönetim Kurulu kararına istinaden Poliport Kimya San.ve Tic.A.Ş.’deki şahıs ortaklarına ait toplam 174.561.649 adet hissenin 202.097.196 TL’ye Polisan Holding A.Ş.’ye satılmasına karar verilmiştir.
b) 30.01.2012 tarih ve 2012/13 karar nolu Yönetim Kurulu kararına istinaden 150.250.000 TL olan Ana Ortaklık ödenmiş sermayesinin 200.000.000 TL nakten arttırılarak 350.250.000 TL’ye çıkarılmasına karar verilmiştir.
2. Pro forma Finansal Tabloların Sunumuna İlişkin Esaslar
Ekteki denetlenmemiş pro forma finansal bilgiler, 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle Sermaye Piyasası Kurulu (“SPK”), Seri: XI, No: 29 sayılı “Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği” (“Seri: XI, No:29 sayılı Tebliğ”) ile işletmeler tarafından düzenlenecek finansal raporlar ile bunların hazırlanması ve ilgililere sunulmasına ilişkin ilke, usul ve esasları baz alınarak hazırlanmıştır.
Denetlenmemiş pro forma konsolide finansal durum tablosu, öz sermaye değişim tablosu ve denetlenmemiş pro forma konsolide kapsamlı gelir tabloları sadece tanımlayıcı amaçla sunulmuştur.
Not 1’de yer verilen işlemler, 31 Aralık 2011 tarihinde gerçekleştiği varsayılarak ekli proforma konsolide finansal tablolara etkisi yansıtılmıştır.
2
POLİSAN HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
DENETLENMEMİŞ PRO FORMA KONSOLİDE FİNANSAL TABLO DİPNOTLARI
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
3. Pro forma düzeltme kayıtları
Pro forma düzeltme kayıtları mevcut bilgilere göre hazırlanmıştır ve Grup Yönetimi’nin makul bulduğu belirli varsayımları ve düzeltmeleri kapsamaktadır. Bu düzeltmeler Not 1’de açıklandığı üzere sermaye artırımı ve Poliport şahıs hisselerin Holding tarafından satın alınmasıdır.
Pro forma düzeltme kayıtları:
-
Holding ödenmiş sermayesi 200.000.000 TL nakten arttırılarak 350.250.000 TL’ye çıkarılmıştır.
-
Poliport Kimya San.ve Tic.A.Ş.’deki şahıs ortaklarına ait toplam 174.561.649 adet hissenin 202.097.196 TL’ye Polisan Holding A.Ş.’ye satılmasıyla özsermaye kalemleri aşağıdaki gibi değişmiştir:
Hisse alımı öncesi:
| 01 Ocak 2011 Bakiyesi | Satın Almaya İlişkin | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | Değer Artış Fonları | Özsermaye Etkisi | Geçmiş Yıllar Kar/Zararları | Net Dönem Karı/Zararı | Azınlık Payları | | | 186.590.767 | (13.555.871) | 62.720.748 | 35.093.014 | 55.986.441 | | Yedeklere Aktarım | -- | | -- | (5.173.802) | -- | | Azınlık Payları İle Gerçekleştirilen İşlemler | 3.114.293 | (9.757.572) | -- | -- | (9.398.321) | | Duran Varlık Değer Artış Fonu | 3.805.921 | -- | -- | -- | -- | | Satış nedeniyle değer artış fonunda artış | 53.952 | -- | (53.952) | -- | -- | | Geçmiş Yıllar Karlarına Transfer | -- | -- | 29.919.212 | (29.919.212) | -- | | Toplam Kapsamlı Gelir | -- | | -- | 30.794 | 4.041.682 | | 31 Aralık 2011 Bakiyesi | 193.564.933 | (23.313.443) | 92.586.008 | 30.794 | 50.629.802 |
Hisse alımı sonrası:
| | Değer Artış Fonları | Satın Almaya İlişkin Özsermaye Etkisi | Geçmiş Yıllar Kar/Zararları | Net Dönem Karı/Zararı | Azınlık Payları | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 01 Ocak 2011 Bakiyesi | 186.590.767 | (13.555.871) | 62.720.748 | 35.093.014 | 55.986.441 | | Yedeklere Aktarım | -- | -- | -- | (5.173.802) | -- | | Satın Almaya İlişkin Özsermaye Etkisi | 25.420.573 | (197.514.134) | -- | -- | (46.045.235) | | Duran Varlık Değer Artış Fonu | 3.805.921 | -- | -- | -- | -- | | Satış nedeniyle değer artış fonunda artış | 53.952 | -- | (53.952) | -- | -- | | Geçmiş Yıllar Karlarına Transfer | -- | -- | 29.919.212 | (29.919.212) | -- | | Toplam Kapsamlı Gelir | -- | -- | -- | 3.089.256 | 983.220 | | 31 Aralık 2011 Bakiyesi | 215.871.213 | (211.070.005) | 92.586.008 | 3.089.256 | 10.924.426 |
- Diğer borçlarda yer alan İlişkili Taraflara Borçlar 2.097.196 TL artırılmıştır (Poliport hisse alımından dolayı ortaklara 202.097.196 TL borçlanmıştır; sermaye artırımı nedeniyle ortaklardan 200.000.000 TL alacak oluşmuştur).
ARKAN ERGİN Uluslararası Başlmsız Denetim ve SMMM A.Ş.
3
POLİSAN HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT DENETLENMEMİŞ PRO FORMA KONSOLİDE FİNANSAL TABLO DİPNOTLARI
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
POLİSAN HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARİYLE DENETLENMEMİŞ PROFORMA KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| VARLIKLAR | 31 Aralık 2011 |
|---|---|
| Cari / Dönen Varlıklar | 423.120.802 |
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 16.291.500 |
| Ticari Alacaklar | |
| - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 556.075 |
| - Diğer Ticari Alacaklar | 319.375.453 |
| Diğer Alacaklar | 2.822.442 |
| Stoklar | 57.859.139 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 24.350.323 |
| Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar | 1.865.870 |
| Cari Olmayan / Duran Varlıklar | 537.068.011 |
| Ticari Alacaklar | 1.238.353 |
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar | -- |
| Diğer Alacaklar | -- |
| Finansal Yatırımlar | |
| - Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar | 40.920 |
| - Konsolidasyon Kapsamı Dışında Tutulan Ortaklıklar | -- |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar | -- |
| Canlı Varlıklar | -- |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 187.041.801 |
| Maddi Duran Varlıklar | 337.762.219 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 7.796.049 |
| Şerefiye | -- |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 3.079.971 |
| Diğer Duran Varlıklar | 108.698 |
| TOPLAM VARLIKLAR | 960.188.813 |
ARKAN ERGİN Uluslararası Başlansız Denetim ve SMMMAŞ.
4
POLİSAN HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
DENETLENMEMİŞ PRO FORMA KONSOLİDE FİNANSAL TABLO DİPNOTLARI
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
POLİSAN HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARİYLE DENETLENMEMİŞ
PROFORMA KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
| KAYNAKLAR | 31 Aralık 2011 |
|---|---|
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 399.706.519 |
| Finansal Boçlar | 154.983.122 |
| Ticari Borçlar | |
| - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 14.787.328 |
| - Diğer Ticari borçlar | 63.626.842 |
| Diğer Borçlar | |
| - İlişkili Taraflara Borçlar | 7.585.384 |
| - Diğer borçlar | 1.178.060 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 1.142.318 |
| Borç Karşılıkları | 191.488 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 156.211.977 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | 78.246.021 |
| Finansal Borçlar | 13.892.567 |
| Borç Karşılıkları | 255.317 |
| Kıdem Tazminatı Karşılığı | 5.391.405 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 58.386.815 |
| Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler | 319.917 |
| ÖZKAYNAKLAR | 482.236.273 |
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 471.311.847 |
| Ödenmiş Sermaye | 350.250.000 |
| Sermaye Düzeltmesi Farkları | 1.467.266 |
| Değer Artış Fonları | 215.871.213 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 19.118.109 |
| Satın Almaya İlişkin Özsermaye Etkisi | (211.070.005) |
| Geçmiş Yıllar Kar/Zararları | 92.586.008 |
| Net Dönem Karı/Zararı | 3.089.256 |
| Azınlık Payları | 10.924.426 |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 960.188.813 |
ARKAN ERGİN Uluslararası Bağımsız Denetim ve SMMM A.Ş.
5
POLİSAN HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT DENETLENMEMİŞ PRO FORMA KONSOLİDE FİNANSAL TABLO DİPNOTLARI
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
POLİSAN HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT DENETLENMEMİŞ PROFORMA KONSOLİDE KAPSAMLI GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.)
1 Ocak-31 Aralık 2011
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER | |
|---|---|
| Satış Gelirleri | 471.390.865 |
| Satışların Maliyeti (-) | (345.153.883) |
| BRÜT ESAS FAALİYET KARI | 126.236.982 |
| Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) | (3.116.409) |
| Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) | (62.930.299) |
| Genel Yönetim Giderleri (-) | (10.493.600) |
| Diğer Faaliyet Gelirleri | 3.391.746 |
| Diğer Faaliyet Giderleri (-) | (6.703.549) |
| FAALİYET KARI/ZARARI | 46.384.871 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar/Zararlarındaki Paylar | (846.531) |
| Finansal Gelirler | 24.404.020 |
| Finansal Giderler (-) | (62.994.001) |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI/ZARARI | 6.948.359 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir/Gideri | |
| - Dönem Vergi Gelir/Gideri | (4.156.316) |
| - Ertelenmiş Vergi Gelir/Gideri | 1.280.433 |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI/ZARARI | 4.072.476 |
| DURDURULAN FAALİYETLER | -- |
| Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı/Zararı | -- |
| DÖNEM KARI/ZARARI | 4.072.476 |
| Diğer kapsamlı gelir: | |
| Duran varlıklar değer artış fonundaki değişim | 4.757.401 |
| Diğer kapsamlı gelir kalemlerine ilişkin vergi gelir/giderleri | (951.480) |
| DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI) | 3.805.921 |
| TOPLAM KAPSAMLI GELİR/GİDER | 7.878.397 |
| Dönem Kar / Zararının Dağılımı | |
| Azınlık Payları | 983.220 |
| Ana Ortaklık Payları | 3.089.256 |
| Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı | |
| Azınlık payları | 983.371 |
| Ana ortaklık payları | 6.895.026 |
| Hisse Başına Kazanç | 0,009 |
ARKAN ERGİN Uluslararası Bağımsız Densler ve SMMM A.Ş.
6
POLİSAN HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT DENETLENMEMİŞ PRO FORMA KONSOLİDE FİNANSAL TABLO DİPNOTLARI
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
POLİSAN HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT DENETLENMEMİŞ PROFORMA KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
| Sermaye | Sermaye Düzeltmesi Farkları | Değer Artış Fonları | Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | Satın Almaya İlişkin Özsermaye Etkisi | Geçmiş Yıllar Kar/Zararları | Net Dönem Karı/Zararı | Azınlık Payları | Toplam Özsermaye | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01 Ocak 2011 Bakiyesi | 150.250.000 | 1.467.266 | 186.590.767 | 13.944.307 | (13.555.871) | 62.720.748 | 35.093.014 | 55.986.441 | 492.496.672 |
| Sermaye artırımı | 200.000.000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 200.000.000 |
| Yedeklere Aktarım | -- | -- | -- | 5.173.802 | -- | -- | (5.173.802) | -- | -- |
| Satın Almaya İlişkin Özsermaye Etkisi | -- | -- | 25.420.573 | -- | (197.514.134) | -- | -- | (46.045.235) | (218.138.796) |
| Duran Varlık Değer Artış Fonu | -- | -- | 3.805.921 | -- | -- | -- | -- | -- | 3.805.921 |
| Satış nedeniyle değer artış fonunda artış | 53.952 | -- | -- | (53.952) | -- | -- | -- | ||
| Geçmiş Yıllar Karlarına Transfer | -- | -- | -- | -- | -- | 29.919.212 | (29.919.212) | -- | |
| Toplam Kapsamlı Gelir | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 3.089.256 | 983.220 | 4.072.476 |
| 31 Aralık 2011 Bakiyesi | 350.250.000 | 1.467.266 | 215.871.213 | 19.118.109 | (211.070.005) | 92.586.008 | 3.089.256 | 10.924.426 | 482.236.273 |
