AI assistant
Polenergia S.A. Interim / Quarterly Report 2021
5767_rns_2021-11-24_4bbca779-52ff-4e33-b30f-042d45309406.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY
ZA III KWARTAŁ 2021 ROKU
Michał Michalski – Prezes Zarządu Iwona Sierżęga – Członek Zarządu
Tomasz Kietliński – Członek Zarządu Piotr Maciołek – Członek Zarządu
Jarosław Bogacz – Członek Zarządu
Warszawa, 23 listopada 2021 roku
Spis treści
| A. | INFORMACJE WPROWADZAJĄCE DO SKONSOLIDOWANGO RAPORTU KWARTALNEGO 4 |
|
|---|---|---|
| 2. | Szczegółowy komentarz do wyników finansowych za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku oraz pozostałe istotne informacje dotyczące sytuacji Grupy 6 |
|
| 3. | Struktura organizacyjna Grupy 17 | |
| B. | ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU 18 |
|
| 1. | Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 23 |
|
| 1.1 | Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 23 |
|
| 1.2 | Przyjęte zasady przy sporządzaniu sprawozdania 23 | |
| 1.3 | Waluta funkcjonalna i prezentacyjna 23 | |
| 1.4 | Sezonowość i cykliczność działalności 24 | |
| 2. | Skorygowany wynik EBITDA i Skorygowany zysk netto 24 | |
| 3. | Segmenty operacyjne 25 | |
| 4. | Pozostałe noty 29 | |
| 4.1 | Przychody ze sprzedaży 29 | |
| 4.2 | Koszty wg rodzaju 29 | |
| 4.3 | Pozostałe przychody operacyjne 30 | |
| 4.4 | Pozostałe koszty operacyjne 30 | |
| 4.5 | Przychody finansowe 30 | |
| 4.6 | Koszty finansowe 30 | |
| 4.7 | Przepływy środków pieniężnych 31 | |
| 4.8 | Wartość firmy 31 | |
| 4.9 | Wartości godziwe kontraktów terminowych 31 | |
| 4.10 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 33 | ||
| 4.11 Efektywna stopa podatkowa 34 | ||
| 4.12 Zmiana stanu rezerw 34 | ||
| 5. | Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki 35 | |
| 6. | Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych 35 |
|
| 7. | Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane 35 |
|
| 8. | Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 35 |
|
| 9. | Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności Emitenta lub jednostki jego jednostki zależnej od niego 36 |
|
| 10. | Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń i gwarancji jest znacząca 36 |
| 11. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta 36 |
|
|---|---|
| 12. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 36 |
|
| 13. Ryzyko związane z płynnością 37 |
|
| 14. Informacje dotyczące znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi 37 |
|
| 15. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta 38 |
|
| C. POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANGO RAPORTU KWARTALNEGO 39 |
|
| 1. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w kwartalnym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność Emitenta i osiągnięte przez niego zyski lub poniesione straty w roku obrotowym, a także omówienie perspektyw rozwoju działalności Emitenta przynajmniej w najbliższym roku obrotowym 40 |
|
| 2. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących 42 |
|
| 3. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym 42 |
|
| 4. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 42 |
|
| 5. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego 42 |
|
| 6. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności 42 |
|
| D. KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA SPÓŁKI POLENERGIA S.A 44 |
A. INFORMACJE WPROWADZAJĄCE DO SKONSOLIDOWANGO RAPORTU KWARTALNEGO
1. Skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku
W okresie 9 miesięcy zakończonych 30 września 2021 roku Grupa Polenergia ("Grupa") osiągnęła wyniki na poziomie skorygowanych (znormalizowanych) EBITDA oraz zysku netto wynoszących odpowiednio 282,3 mln zł oraz 148,8 mln zł, co stanowi wzrost w stosunku do wyniku osiągniętego w analogicznym okresie roku ubiegłego o odpowiednio 81,5 mln zł i 62,9 mln zł.
| Wyniki Grupy Polenergia (mln PLN) | 9M 2021 | 9M 2020 | Zmiana r/r | Zmiana r/r [%] |
3 kwartał 2021 |
3 kwartał 2020 |
Zmiana r/r | Zmiana r/r [%] |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży, w tym: | 1 932,5 | 1 329,5 | 603,0 | 45% | 720,3 | 507,5 | 212,8 | 42% | |
| segment obrotu i sprzedaży | 1 499,4 | 840,8 | 658,6 | 576,1 | 356,7 | 219,4 | |||
| pozostałe | 433,1 | 488,7 | (55,6) | 144,2 | 150,8 | (6,6) | |||
| Koszt własny sprzedaży, w tym: | (1 669,0) | (1 171,5) | (497,5) | -42% | (621,3) | (466,5) | (154,7) | -33% | |
| segment obrotu i sprzedaży | (1 443,6) | (810,1) | (633,5) | (557,2) | (343,1) | (214,1) | |||
| pozostałe | (225,4) | (361,4) | 136,0 | (64,1) | (123,4) | 59,3 | |||
| Zysk brutto ze sprzedaży | 263,5 | 158,0 | 105,5 | 67% | 99,0 | 41,0 | 58,0 | 142% | |
| Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu | (52,7) | (33,6) | (19,1) | -57% | (27,8) | (11,8) | (16,0) | -136% | |
| Pozostałe przychody/koszty operacyjne | (10,8) | 2,9 | (13,8) | -473% | (12,5) | 0,6 | (13,1) | -2291% | |
| A Zysk operacyjny (EBIT) |
199,9 | 127,3 | 72,6 | 57% | 58,7 | 29,7 | 28,9 | 97% | |
| Amortyzacja | 68,3 | 73,0 | (4,7) | 22,6 | 23,1 | (0,5) | |||
| Odpisy aktualizujace | 0,2 | 0,5 | (0,3) | 0,0 | 0,3 | (0,2) | |||
| Koszt związany ze sprzedażą aktywów*** | 13,9 | - | 13,9 | 13,9 | - | 13,9 | |||
| EBITDA | 282,3 | 200,8 | 81,5 | 41% | 95,1 | 53,1 | 42,0 | 79% | |
| Korekty normalizujące: | |||||||||
| Alokacja Ceny Nabycia (PPA) | - | - | - | 41% | - | - | - | 79% | |
| Skorygowana EBITDA* B |
282,3 | 200,8 | 81,5 | 95,1 | 53,1 | 42,0 | |||
| Przychody finansowe C Koszty finansowe |
227,5 (30,6) |
4,5 (34,1) |
223,1 3,5 |
0,4 (10,1) |
0,9 (10,6) |
(0,5) 0,5 |
|||
| A+B+C Zysk (strata) brutto | 396,9 | 97,7 | 299,2 | 306% | 48,9 | 20,1 | 28,9 | 144% | |
| Podatek dochodowy | (77,9) | (17,1) | (60,8) | -355% | (9,9) | (4,0) | (5,9) | -147% | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 319,0 | 80,6 | 238,4 | 296% | 39,0 | 16,1 | 23,0 | 143% | |
| Zysk z działaności operacyjnej zaniechanej | (1,6) | - | (1,6) | (1,6) | - | (1,6) | |||
| Zysk ze zbycia działalności zaniechanej | 4,4 | - | 4,4 | 4,4 | - | 4,4 | |||
| Zysk netto | 321,7 | 80,6 | 241,2 | 299% | 41,8 | 16,1 | 25,7 | 160% | |
| Korekty normalizujące: | |||||||||
| Alokacja Ceny Nabycia (PPA) | 0,5 | 3,8 | (3,3) | 0,2 | 0,3 | (0,1) | |||
| Różnice kursowe | 0,2 | (0,0) | 0,3 | 0,1 | (0,1) | 0,2 | |||
| Wycena kredytów metodą zamortyzowanego kosztu | 1,0 | 1,1 | (0,0) | 0,4 | 0,3 | 0,0 | |||
| Odpisy aktualizujące** | 0,2 | 0,5 | (0,3) | 0,0 | 0,3 | (0,2) | |||
| 11,2 | 11,2 | ||||||||
| Wynik netto na sprzedaży aktywów*** | (174,9) | - | (174,9) | 73,2% | - | 218% | |||
| Skorygowany Zysk (Strata) Netto* | 148,8 | 85,9 | 62,9 | 53,7 | 16,9 | 36,8 | |||
| Skorygowana EBITDA* | 282,3 | 200,8 | 81,5 | 41% - |
95,1 | 53,1 | 42,0 | 79% | |
| Marża skorygowana EBITDA* | 14,6% | 15,1% | -0,5% | 13,2% | 10,5% | 2,7% | |||
| Skorygowana EBITDA (bez segmentu obrotu) | 239,0 | 180,4 | 58,6 | 32% - |
80,9 | 43,3 | 37,5 | 87% | |
| Marża skorygowana EBITDA (bez segmentu obrotu) | 55,2% | 36,9% | 18,3% | 56,1% | 28,7% | 27,4% |
*) Skory gow ane o przy chody (koszty ) o charakterze niepieniężny m/jednorazow y m rozpoznane w dany m roku obrotow y m
**) Odw rócenie odpisów zw iązany ch z dew elopmentem
***) Doty czy dodatkow y ch płatności z ty t. sprzedaży udziałów w farmach w iatrow y ch offshore
Przychody ze sprzedaży Grupy Polenergia za trzy kwartały 2021 roku były wyższe o 603,3 mln zł, co jest spowodowane głównie wyższymi przychodami w segmencie obrotu i sprzedaży (o 658,6 mln zł), skompensowanymi częściowo przez niższe przychody w segmencie gazu i czystych paliw (o 27,4 mln zł) i w segmencie lądowych farm wiatrowych (o 23,5 mln zł).
Skorygowany wynik EBITDA w omawianym okresie wyniósł 282,3 mln zł i był wyższy o 81,5 mln zł w stosunku do wyniku w analogicznym okresie roku poprzedniego. Przyczynił się do tego głównie wyższy wynik w segmencie gazu i czystych paliw (wzrost o 89,3 mln zł) oraz w segmencie obrotu i sprzedaży (wzrost o 22,9 mln zł) w związku z realizacją procesu optymalizacji pracy Elektrociepłowni Nowa Sarzyna zgodnie z postanowieniami umowy o Świadczenie Usług Zarządzania Portfelem oraz Sprzedaży Energii Elektrycznej, Paliw Gazowych oraz Uprawnień do Emisji ("SLA"). Wyższy wynik skompensowany został częściowo przez niższy wynik segmentu lądowych farm wiatrowych (spadek o 29,1 mln zł) spowodowany niższym poziomem produkcji wynikającym z niższej wietrzności.
W trzecim kwartale 2021 roku Grupa Polenergia odnotowała wzrost przychodów ze sprzedaży o 212,8 mln zł w stosunku do przychodów osiągniętych w analogicznym okresie roku poprzedniego, na co wpływ miały wyższe przychody ze sprzedaży segmentu obrotu i sprzedaży (o 219,4 mln zł) częściowo skompensowane przez spadek przychodów w segmencie gazu i czystych paliw (o 11,1 mln zł).
Skorygowany wynik EBITDA w tym okresie wyniósł 95,1 mln zł i był wyższy o 42,0 mln zł w stosunku do wyniku w analogicznym okresie roku poprzedniego. Przyczyniły się do tego głównie wyższe wyniki w segmencie gazu i czystych paliw (o 33,9 mln zł) oraz w segmencie obrotu i sprzedaży (o 4,5 mln zł) w związku realizacją procesu optymalizacji pracy ENS zgodnie z postanowieniami umowy SLA.
2. Szczegółowy komentarz do wyników finansowych za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku oraz pozostałe istotne informacje dotyczące sytuacji Grupy
W okresie trzech kwartałów 2021 roku segment lądowych farm wiatrowych zanotował niższy o 29,1 mln zł wynik EBITDA w porównaniu do wyniku z roku ubiegłego, a w samym trzecim kwartale wynik EBITDA wzrósł o 3,5 mln zł. Spadek wyniku segmentu w 2021 roku jest głównie konsekwencją niższego wolumenu produkcji (gorsze warunki wietrzne) oraz wyższych kosztów operacyjnych farm wiatrowych, częściowo skompensowanych przez rozpoczęcie produkcji energii elektrycznej przez Farmę Wiatrową Szymankowo oraz wyższe ceny sprzedaży zielonych certyfikatów na poziomie segmentu.
Wynik EBITDA segmentu fotowoltaiki po trzech kwartałach 2021 r. był niższy o 0,6 mln zł w porównaniu do wyniku osiągniętego w analogicznym okresie roku poprzedniego w głównej mierze w konsekwencji wzrostu kosztów związanych z rozwojem projektów fotowoltaicznych (-0,3 mln zł) w fazie rozwoju oraz niższego nasłonecznienia, które wpłynęło na niższe wolumeny i przychody wygenerowane w ramach portfela projektów w eksploatacji – Sulechów I (-0,2 mln zł). W trzecim kwartale wynik segmentu był niższy w porównaniu do trzeciego kwartału 2020 roku o 0,2 mln zł, z czego wynik projektu Sulechów I był na zbliżonym poziomie w porównaniu do trzeciego kwartału 2020 roku (-0,1 mln zł).
W okresie trzech kwartałów 2021 roku wynik EBITDA segmentu gazu i czystych paliw zanotował wzrost o 89,3 mln zł w porównaniu do wyniku w analogicznym okresie roku ubiegłego, a w samym trzecim kwartale wzrost wyniósł 33,9 mln zł, głównie w efekcie procesu optymalizacji pracy ENS. Efektem optymalizacji było "odwrócenie" transakcji terminowych zabezpieczających produkcję i sprzedaż ENS w 3 i 4 kwartale 2021 r. oraz w 2022 r. w ramach procesu optymalizacji pracy tej elektrociepłowni. Zmiany poziomu marżowości wynikające ze zmian poziomów cen energii elektrycznej, gazu i uprawnień do emisji CO2 związanych z produkcją energii elektrycznej w ENS tzw. Clean Spark Spread ("CSS") pozwoliły na podjęcie decyzji o ograniczeniu planowanej produkcji i zamknięciu pozycji na rynku terminowym dla ww. okresów. Wycena odpowiednich instrumentów finansowych związanych z powyższymi transakcjami zgodnie z MSSF 9 oznacza rozpoznanie w wyniku 3 kwartału 2021 r. na poziomie Grupy: (i) wyniku na przewidywanej produkcji ENS dla ww. przyszłych okresów, których dotyczyły zawarte transakcje, tj. 7,5 mln zł (narastająco: 18,7 mln zł) – jest to przesunięcie czasowe, oraz (ii) wpływu dodatkowych optymalizacji oraz korzystnych zmian CSS w wysokości 22,5 mln zł (narastająco: 45,8 mln zł). Wpływ wyceny tych transakcji na wynik EBITDA w trzecim kwartale 2021 r. został zaprezentowany w segmencie obrotu i sprzedaży w kwocie 9,2 mln zł (narastająco: 17,9 mln zł), oraz w segmencie gazu i czystych paliw w kwocie 20,7 mln zł (narastająco: 46,6 mln zł). Efekt realizacji transakcji dotyczący 3 kwartału 2021 r., których wycena została rozpoznana w sprawozdaniu finansowym za pierwsze półroczne 2021 r. został ujęty w wyniku zrealizowanym w kwocie 17,1 mln zł pomniejszając wartość wyceny na 30 września 2021 r. Dodatkowo na wzrost wyników względem roku ubiegłego miały wpływ przychody z rynku mocy (realizacja obowiązku mocowego rozpoczęła się od stycznia 2021 r.), częściowo skompensowane przez brak przychodów z rekompensaty kosztów osieroconych (koniec systemu rekompensat w maju 2020 roku) oraz wyższe przychody z rekompensaty koszów gazu (21,9 mln zł) częściowo skompensowane przez niższą o 9 mln zł korektę końcową rekompensaty kosztów osieroconych w kwocie (końcowe rozliczenie systemu rekompensat w sierpniu 2021 r.).
W pierwszych trzech kwartałach 2021 roku segment obrotu i sprzedaży zanotował wzrost wyniku EBITDA o 22,9 mln zł w porównaniu do wyniku ubiegłego roku, a w samym trzecim kwartale wzrost wyniósł 4,5 mln zł. Wyższy narastająco wynik 2021 r. jest głównie konsekwencją: i) krótkoterminowych
optymalizacji w roku bieżącym i średnioterminowych optymalizacji przeprowadzonych w ramach umowy SLA w zakresie zabezpieczenia produkcji i sprzedaży ENS, skutkujących wyceną w wysokości 17,9 mln zł transakcji terminowych dotyczących 4 kwartału 2021 r. oraz 2022 r., ii) wzrostu wyniku na handlu energią z farm wiatrowych w związku z optymalizacją zabezpieczenia wolumenu oraz pozytywnym efektem wynikającym z niższych kosztów profilu, iii) efektu wdrożenia nowej strategii w zakresie sprzedaży do klientów strategicznych oraz proprietary trading. Wzrost ten został częściowo skompensowany przez: i) spadek wyniku na handlu zielonymi certyfikatami z farm wiatrowych głównie z uwagi na niższy o 2,2 mln zł wpływ wyceny magazynu zielonych certyfikatów, ii) spadek wyniku na portfelu handlowym z uwagi na gorszy wynik na handlu krótkoterminowym i zdarzenia o charakterze jednorazowym, które miały negatywny wpływ w 2021 r., iii) niższy wynik na działalności w ramach linii agregacji OZE, iv) wyższe koszty operacyjne i koszty prowizji wynikające ze wzrostu skali działalności. Ponadto, wynik trzeciego kwartału uległ poprawie z uwagi na: i) optymalizację przeprowadzoną w ramach umowy SLA skutkującej wyceną w wysokości 9,2 mln zł transakcji terminowych zabezpieczających produkcję i sprzedaż ENS w okresie od 2 do 4 kwartału 2022 r., ii) efekt wdrożenia nowej strategii w zakresie sprzedaży do klientów strategicznych oraz proprietary trading. Wzrost ten został częściowo skompensowany przez: i) niższy wynik na portfelu handlowym wskutek gorszego wyniku na handlu krótkoterminowym w konsekwencji ograniczeń rynkowych, ii) spadek wyniku na handlu energią z farm wiatrowych w efekcie niższej produkcji zestawionej z wyższymi cenami SPOT oraz negatywnego wpływu kosztu profilu, iii) spadek wyniku na handlu certyfikatami z farm wiatrowych z uwagi na niższy o 3,2 mln zł wpływ wyceny magazynu zielonych certyfikatów, iv) niższy wynik na działalności w ramach linii agregacji OZE, v) wyższe koszty operacyjne i koszty prowizji wynikające ze wzrostu skali działalności.
Po dziewięciu miesiącach 2021 roku EBITDA segmentu dystrybucji była wyższa o 1,1 mln zł w stosunku do wyniku osiągniętego w analogicznym okresie roku ubiegłego, a w samym trzecim kwartale była wyższa o 0,9 mln zł. Wzrost wyniku jest głównie konsekwencją wejścia w życie nowej taryfy oraz wzrostu zapotrzebowania na energię w porównaniu do zapotrzebowania w 2020 roku w związku z ograniczeniem skali obostrzeń epidemicznych. Wynik został częściowo skompensowany przez wyższe koszty operacyjne, niższy wynik Polenergii Kogeneracja na dystrybucji gazu (głównie ze względu na niższy wolumen) a także koszty poniesione na realizację pilotażowego projektu w zakresie elektromobilności. Dodatkowo w samym trzecim kwartale 2021 roku odnotowano wyższy wynik na sprzedaży energii na skutek wyższej marży jednostkowej.
Wynik w segmencie niealokowanych w okresie od stycznia do września 2021 roku był niższy o 2,1 mln zł, a w samym trzecim kwartale 2021 roku był niższy o 0,6 mln zł w porównaniu do wyniku w analogicznym okresie roku 2020. Na zmianę wyniku EBITDA wpływa zaniechanie działalności związanej z przetwarzaniem biomasy oraz wyższe koszty operacyjne w Centrali.
W rezultacie opisanych powyżej zdarzeń skorygowana marża EBITDA z wyłączeniem segmentu obrotu i sprzedaży wyniosła 55,2% i była o 18,3 p.p wyższa od marży rozpoznanej w analogicznym okresie poprzedniego roku. Natomiast w trzecim kwartale wartość tego wskaźnika wyniosła 56,1% i była o 27,4 p.p wyższa od marży rozpoznanej w analogicznym okresie poprzedniego roku.
Wynik z działalności finansowej w 3 kwartałach 2021 roku był wyższy od wyniku ubiegłorocznego o 226,5 mln zł, na co miały wpływ przede wszystkim przychody finansowe z tytułu płatności dodatkowych (earn-out) w kwocie 225,8 mln zł otrzymanych w związku z: przeprowadzoną w 2018 r. sprzedażą udziałów w spółkach MFW Bałtyk II Sp. z o.o. i MFW Bałtyk III Sp. z o.o. , wynikiem na sprzedaży projektu Wińsko, wyższym wynikiem z tytułu różnic kursowych (o 0,6 mln zł), przychodami z tytułu poręczeń (o 0,4 mln zł) i likwidacją spółki stowarzyszonej (o 0,3 mln zł), niższymi kosztami z tytułu odsetek (o 5,0 mln zł), częściowo skompensowanymi przez niższe przychody z tytułu odsetek od lokat (o 2,2 mln zł), wyceną kontraktów finansowych (o 1,0 mln zł), kosztami sprzedaży projektu Mercury Sp. z o.o. (0,2 mln zł) oraz wyższymi kosztami prowizji (o 0,9 mln zł), not odsetkowych (0,2mln zł) i wyceną instrumentów finansowych w segmencie gazu i czystych paliw (1,1 mln zł).
Wyższy poziom podatku dochodowego (o 60,8 mln zł) głównie w związku z wyższym wynikiem brutto Grupy w 2021 roku (wyższy zysk operacyjny i przychody finansowe).
Wpływ pandemii COVID-19
W związku z trwającą epidemią COVID-19 na bieżąco monitorowane i identyfikowane są czynniki ryzyka, które mogą mieć wpływ na działalność i wyniki finansowe Grupy Polenergia. Zarząd podejmuje kroki, aby złagodzić negatywne skutki oddziaływania koronawirusa, jednakże ich ostateczny wpływ i skala są trudne do oszacowania.
W ocenie Zarządu, Grupa Polenergia wykazuje dotychczas silną odporność na niesprzyjające otoczenie makroekonomiczne wywoływane przez epidemię COVID-19. Wysokie wyniki finansowe wypracowane w pierwszych trzech kwartałach 2021 roku, wskazują, iż trwająca pandemia nie wpłynęła w sposób istotny na funkcjonowanie spółek Grupy.
Pracownicy zatrudnieni w ramach Grupy w dalszym ciągu w większości kontynuowali pracę w trybie pracy zdalnej z wykorzystaniem środków komunikacji na odległość. Wszystkie istotne procesy operacyjne przebiegają zgodnie z wyznaczonymi harmonogramami, a istotne procesy zarządcze prowadzone są w trybie zdalnym. Spółka identyfikuje czynniki ryzyka związane ze zmienną skalą zachorowań na COVID-19, w szczególności w przypadku działań i procesów, które nie mogą być prowadzone w całości w trybie zdalnym. Dotyczy to przede wszystkim segmentu gazu i czystych paliw uzależnionego w większym stopniu od ruchu osobowego pracowników produkcyjnych oraz realizowanych projektów farm wiatrowych będących w fazie budowy. W celu ograniczenia wpływu ryzyka na działalność Spółki Elektrociepłownia Nowa Sarzyna wprowadzono rygorystyczne zasady BHP dla działalności operacyjnej i prac remontowych. Dodatkowo przygotowano dla Spółki plan awaryjny utrzymania ciągłości produkcji w wariancie pracy w skoszarowaniu pracowników obsługi. Realizacja projektów farm wiatrowych będących w fazie budowy przebiega dotychczas bez istotnego negatywnego wpływu COVID-19. Na budowach wdrożone zostały procedury bezpieczeństwa oraz środki ochrony BHP, takie jak ankiety i oświadczenia potwierdzające dobry stan zdrowia oraz brak kontaktu z osobami zakażonymi, konieczność zachowania dystansu, pomiar temperatury, punkty dezynfekcji, testy dla nowych pracowników oraz stałe zespoły obsługujące daną budowę (wprowadzono zakaz rotacji współpracowników pomiędzy budowami).
Do końca 1 kwartału 2021 wpływ epidemii COVID-19 na wyniki osiągane w segmencie dystrybucji był zauważalny poprzez spadek zapotrzebowania na energię elektryczną, mający swoje źródło między innymi w spadku zużycia energii w zakładach produkcyjnych i galeriach handlowych. W 2 kwartale 2021 r. w związku z ograniczeniem obostrzeń sanitarnych zaobserwowano stopniowy wzrost zużycia energii. W związku z przedłużającym się okresem pandemicznym w Polsce, a co za tym idzie wysokim poziomem niepewności Spółka prowadzi dokładny monitoring ściągalności należności oraz utrzymuje zwiększoną rezerwę na nieściągalne należności utworzoną w 2020 r.
W segmencie obrotu i sprzedaży w związku z epidemią COVID-19 i wynikającymi z niej z niedoborami towarów, rosnącymi cenami surowców i presją inflacyjną jaka wystąpiła po okresie lock-downów utrzymuje się zwiększone ryzyko prowadzenia działalności handlowej. Przyczynia się do tego między innymi wysoki poziom zmienności cen gazu ziemnego, energii elektrycznej, uprawnień do emisji CO2 i kursów walutowych. Dodatkowo na zwiększone ryzyko prowadzenia działalności handlowej wpływ ma wzrost ryzyka niewypłacalności kontrahentów. Wymienione czynniki ryzyka mogą także istotnie oddziaływać na płynność poprzez wzrost poziomu wymaganych depozytów zabezpieczających oraz poziom należności nieściągalnych. Z uwagi na wzrost prawdopodobieństwa materializacji wymienionych czynników ryzyka, zintensyfikowano bieżące monitorowanie i analizy w przedmiotowych obszarach oraz zastosowano bardziej restrykcyjne metody weryfikacji kontrahentów przy zawieraniu nowych transakcji.
Segment energetyki wiatrowej w 2021 i 2022 roku pozostanie w dużej mierze odporny na bieżącą
zmienność cen energii elektrycznej z uwagi na fakt, iż dla większej części portfela ceny sprzedaży energii oraz zielonych certyfikatów zostały zabezpieczone na rynku terminowym. W sytuacji długotrwałego spadku cen energii elektrycznej i zielonych certyfikatów i w konsekwencji obniżek notowań kontraktów terminowych może zostać ograniczony potencjał wyniku finansowego segmentu w kolejnych latach.
Realizacja Strategii Grupy Polenergia na lata 2020-2024
Realizacja Strategii Grupy na lata 2020-2024 przebiega bez istotnych zakłóceń.
W trzecim kwartale 2021 r. Grupa kontynuowała prace w celu realizacji trzech projektów farm wiatrowych o łącznej mocy 161 MW, które uzyskały wsparcie w ramach aukcyjnego systemu wsparcia OZE.
Budowa farmy wiatrowej Szymankowo została zakończona. Farma wiatrowa uzyskała pozwolenie na użytkowanie oraz koncesję i od 13 września 2021 r. jest w fazie eksploatacji. Budowy farm wiatrowych Dębsk i Kostomłoty przebiegają zgodnie z harmonogramem.
W przypadku farmy wiatrowej Dębsk trwają prace budowalne oraz montażowe. Wykonano fundamenty, place manewrowe i drogi do wszystkich turbin (55/55). Zakończono realizację linii wysokiego napięcia oraz linii średniego napięcia. Trwają dostawy komponentów turbin oraz preinstalacje i instalacje turbin. Obecnie zmontowanych jest 12/55 turbin. Uzyskane zostały pozwolenie na podanie napięcia oraz tymczasowe pozwolenie na użytkowanie, instalacja została zsynchronizowana z siecią operatora i rozpoczęła się testowa generacja z pierwszych turbin.
W przypadku farmy wiatrowej Kostomłoty trwają prace budowlane i elektryczne. Wykonano 100% dróg serwisowych, 9/9 fundamentów oraz 5/9 placów manewrowych. Wykonano 100 % linii średniego napięcia oraz 90 % linii wysokiego napięcia. Planowane są dostawy i montaż głównych komponentów na stacji GPZ.
Projekty fotowoltaiczne Sulechów II, Sulechów III oraz Buk I o łącznej mocy ok 28 MWp, które wygrały aukcję OZE w 2020 roku, są w trakcie budowy. Wykonane zostały konstrukcje nośne pod panele fotowoltaiczne, zostały dostarczone i zamontowane stacje kontenerowe i inwertery. Wykonano instalacje niskiego napięcia. Obecnie trwa wykonywanie instalacji średniego napięcia. Dostawy paneli rozpoczęły się od 20 października 2021 r. Zakończenie budowy tych projektów planowane jest na pierwszą połowę 2022 roku.
Zgodnie z Informacjami Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki z dnia 25 czerwca 2021 r. spółki zależne Polenergia Farma Wiatrowa Olbrachcice sp. z o.o. rozwijająca projekty farm fotowoltaicznych Świebodzin I o łącznej mocy 10,5 MW, Polenergia Obrót 2 sp. z o.o., rozwijająca projekt farmy fotowoltaicznej Strzelino o łącznej mocy 45,15 MW oraz Polenergia Farma Wiatrowa Grabowo sp. z o.o., rozwijająca projekt farmy wiatrowej o mocy 37,4 MW nie wygrały aukcji na sprzedaż energii z odnawialnych źródeł energii. Grupa nie wyklucza alternatywnych form zabezpieczenia przychodów dla wymienionych projektów tj. zawarcia kontraktów typu PPA (Power Purchase Agreement) lub sprzedaży w oparciu o ryzyko rynkowe wspierane zabezpieczeniem na rynku terminowym, jak również udziału w kolejnych aukcjach.
Grupa prowadzi prace w zakresie dalszego rozwoju projektów wiatrowych oraz fotowoltaicznych, aby zrealizować cele przewidziane w Strategii Grupy na lata 2020-2024. W konsekwencji Grupa nie wyklucza udziału spółek zależnych rozwijających projekty farm wiatrowych i fotowoltaicznych w kolejnych aukcjach OZE. Dla poszczególnych projektów będą rozważane różne formy komercjalizacji ich produkcji, w tym decyzje o udziale w aukcji, sprzedaży energii w oparciu o zawarte kontrakty typu PPA lub sprzedaży energii w oparciu o ryzyko rynkowe wspierane zabezpieczeniem na rynku terminowym.
Kontynuowane są prace rozwojowe w segmencie morskich farm wiatrowych. Grupa posiada 50%
udziałów w spółkach MFW Bałtyk I Sp. z o.o., MFW Bałtyk II Sp. z o.o. i MFW Bałtyk III Sp. z o.o. przygotowujących do budowy trzy morskie farmy wiatrowe zlokalizowane na Morzu Bałtyckim o łącznej mocy do 3000 MW. W dniu 4 maja 2021 roku Prezes Urzędu Regulacji Energetyki wydał na rzecz spółek projektowych MFW Bałtyk II sp. z o.o. i MFW Bałtyk III sp. z o.o. decyzje o przyznaniu każdej ze spółek prawa do pokrycia ujemnego salda dla energii elektrycznej wytworzonej w odpowiednio – morskich farmach wiatrowych MFW Bałtyk II i MFW Bałtyk III, o mocy 720 MW każda.
Od 1 stycznia 2021 roku Elektrociepłownia Nowa Sarzyna ("ENS") jako uczestnik Rynu Mocy wykonuje obowiązek mocowy zgodnie z umową zawartą z Polskimi Sieciami Elektroenergetycznymi oraz kontynuuje świadczenie usługi samostartu i odbudowy systemu dla PSE. ENS bierze również z powodzeniem udział we wtórnym rynku mocy, w ramach którego dochodzi do obrotu obowiązkami mocowymi oraz do realokacji obowiązków mocowych między dostawcami mocy. Ponadto na bazie umowy SLA ENS pracuje na rynku energii w sposób dynamiczny dzięki zoptymalizowanemu modelowi operacyjnemu.
Na bazie listu intencyjnego zawartego przez Polenergię w czerwcu 2020 roku z Siemens Energy, trwają prace w zakresie rozwoju gazowych projektów kogeneracyjnych oraz wodorowych. Polenergia wraz z Partnerem rozwija wielkoskalowy projekt produkcji i magazynowania wodoru wytwarzanego w procesie elektrolizy wody z udziałem własnej energii odnawialnej. We współpracy z Partnerami podejmowane są również kroki w celu przygotowania ENS do współspalania wodoru z gazem ziemnym.
Wielkoskalowy projekt wodorowy zgłoszony przez Polenergia SA w konkursie na projekty z obszaru technologii i systemów wodorowych (organizowanego w ramach mechanizmu IPCEI) po przejściu weryfikacji formalnej oraz oceny pod kątem zgodności z kryteriami (przez Ministra Rozwoju, Pracy i Technologii oraz Ministra Klimatu i Środowiska) został w maju 2021 zatwierdzony do dalszej realizacji i jest na ścieżce uzyskania prenotyfikacji od Komisji Europejskiej.
Polenergia S.A. oraz ENS będą współtworzyć pierwszą w Polsce dolinę wodorową. Podpisany w czerwcu 2021 roku w Jasionce koło Rzeszowa list intencyjny na rzecz stworzenia Podkarpackiej Doliny Wodorowej ma pomóc zbudować skoordynowany i zintegrowany "ekosystem", który stawia na rozwój technologii, wiedzy, badań i biznesu.
Ponadto w 2021 roku Elektrociepłownia Nowa Sarzyna – przystąpiła do międzynarodowego konsorcjum współpracującego na rzecz wykorzystania wodoru jako zeroemisyjnego paliwa w turbinach gazowych w istniejących instalacjach w Europie. W ENS pracują dwie turbiny gazowe Frame6B wyprodukowane przez Thomassen International, każda o mocy 40 MW, które w przyszłości zostaną zmodyfikowane w celu współspalania wodoru z gazem ziemnym, a docelowo przejścia na czyste paliwo wodorowe. Partnerami Umowy o wzajemnej współpracy oprócz Ansaldo Thomassen oraz ENS są również: Vattenfall, DOW, Nouryon, EmmTec, Hygear, TU Delft, TU Eindhoven, DLR and OPRA Turbines.
Grupa realizuje nową strategię w segmencie obrotu i sprzedaży poprzez rozwój nowych i istniejących obszarów biznesowych. W ramach optymalizacji działalności Elektrociepłowni Nowa Sarzyna podjęto decyzję o "odwróceniu" transakcji terminowych zabezpieczających produkcję i sprzedaż energii w 3 i 4 kwartale 2021 oraz 2022 roku skutkujące rozpoznaniem efektu wyceny tych instrumentów finansowych w 2021 roku. W ramach ekspansji geograficznej rozpoczęto działalność na rynkach energii ukraińskim i węgierskim. Trwają testowe działania w ramach obrotu na rynku gazu na Ukrainie i analizy opłacalności wejścia na rynki energii w krajach bałtyckich. W 2021 r. Spółka znacznie zwiększyła wolumeny sprzedaży do odbiorców przemysłowych i jednocześnie aktywnie pozyskuje kolejnych klientów na lata 2022-2024. Aktywnie prowadzona jest sprzedaż energii odnawialnej do klientów końcowych przez spółkę Polenergia Sprzedaż. Zielona energia produkowana w aktywach wytwórczych Grupy sprzedawana jest jako produkt Energia 2051 poprzez stronę internetową oraz kanały telesprzedaży. Rozwijana jest też działalność w zakresie agregacji zewnętrznych wytwórców OZE. Przygotowywane są produkty krótko i długoterminowe dla segmentu niezależnych wytwórców OZE oraz odbiorców końcowych. W ramach linii biznesowej usług elastyczności podpisano umowę na świadczenie usługi
DSR z Polskimi Sieciami Elektroenergetycznymi. Trwają intensywne prace nad rozwojem agregacji usług elastyczności i jednolitym podejściem dla aktywów zewnętrznych i wewnętrznych Grupy Polenergia do uczestnictwa w kolejnych aukcjach oraz wtórnym rynku mocy.
W segmencie dystrybucji w dniu 21 października 2020 roku weszła w życie nowa taryfa na dystrybucję i sprzedaż energii elektrycznej dla spółki Polenergia Dystrybucja Sp. z o.o. z WRA na poziomie 109,6 mln zł. Trwa też realizacja zatwierdzonego III planu inwestycyjnego na lata 2019-2022 o łącznej wartości 51 mln zł. Do końca trzeciego kwartału w 2021 r. podpisano 100 umów o przyłączenie. W roku 2021 zrealizowano umowy o przyłączenie oraz zgłoszono gotowość do przyłączenia dla 33 inwestycji / etapów inwestycji oraz uzyskano rozszerzenie koncesji dla 11 projektów, oczekiwane jest uzyskanie koncesji w odniesieniu do kolejnych 6.
Ponadto Polenergia Dystrybucja, po uzyskaniu zgody Rady Nadzorczej, przystąpiła do realizacji IV planu inwestycyjnego na lata 2021-2026 o łącznej wartości 105 mln zł. W dniu 15 stycznia 2021 r. spółka podpisała z bankiem ING Bank Śląski S.A aneks do umowy kredytu przyznający spółce finansowanie na realizacje IV planu inwestycyjnego w kwocie 75,3 mln złotych. Plan przewiduje realizację inwestycji w zakresie zaprojektowania i wybudowania infrastruktury elektroenergetycznej służącej do zasilania nowych obiektów i odbiorców, głównie w odniesieniu do osiedli mieszkaniowych. Do końca III kwartału 2021 roku spółka podpisała 49 umów o przyłączenie w ramach IV planu w roku 2021, a łączny poziom nakładów wynikający z zaciągniętych zobowiązań wyniósł 45 mln zł, co stanowi 43 % IV portfela inwestycyjnego.
Pozostałe istotne informacje dotyczące sytuacji Grupy
W dniu 18 czerwca 2021 roku miało miejsce Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w wyniku, którego powołało p. Grzegorza Stanisławskiego, p. Ignacio Paz-Ares Aldanondo oraz p. Thomasa O'Brien w skład Rady Nadzorczej Emitenta oraz odwołało p. Marjolein Helder z funkcji członka Rady Nadzorczej. Dodatkowo podjęto uchwały m.in. w zakresie: zmiany Statutu Spółki w celu upoważnienia Zarządu Spółki do podwyższania kapitału zakładowego w ramach kapitału docelowego wraz z możliwością wyłączenia przez Zarząd Spółki prawa poboru akcji emitowanych w ramach kapitału docelowego w całości lub części za zgodą Rady Nadzorczej Spółki.
W dniu 31 maja 2021 roku pan Sebastian Kulczyk zrezygnował z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej Emitenta.
W dniu 29 stycznia 2021 roku spółka realizująca projekt morskiej farmy wiatrowej MFW Bałtyk I podpisała z PSE umowę przyłączeniową. Zgodnie z umową całkowita moc osiągalna projektu ustalona została na poziomie 1560 MW.
W dniu 5 marca 2021 spółki MFW Bałtyk II sp. z o.o. i MFW Bałtyk III sp. z o.o. (łącznie "Spółki Projektowe"), w których Polenergia S.A. posiada 50% udziałów, rozwijające – w ramach wspólnego przedsięwzięcia z grupą Equinor – projekty budowy dwóch morskich farm wiatrowych o planowanej mocy 720 MW każdy ("MFW"), złożyły, po przeprowadzeniu stosownych analiz oraz podjęciu niezbędnych decyzji korporacyjnych, wnioski do Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki ("Prezes URE"), w ramach procedury przewidzianej w Ustawie z dnia 17 grudnia 2020 r. o promowaniu wytwarzania energii elektrycznej w morskich farmach wiatrowych ("Ustawa MFW"), o przyznanie w drodze decyzji Prezesa URE prawa do pokrycia ujemnego salda dla energii elektrycznej wytworzonej w morskiej farmie wiatrowej i wprowadzonej do sieci ("Wsparcie").
Wsparcie będzie dotyczyło energii elektrycznej wytwarzanej w MFW i będzie polegało na przyznaniu prawa do otrzymywania wyrównania ujemnego salda, stanowiącego różnicę pomiędzy ceną energii elektrycznej wskazaną dla danego projektu w decyzji Prezesa URE, która zostanie wydana na dalszym etapie procedury (waloryzowaną corocznie o poziom inflacji) ("Cena Wsparcia"), a okresową ceną referencyjną wyznaczoną na zasadach określonych w Ustawie MFW.
W dniu 16 kwietnia 2021 roku, Polenergia S.A. wraz z Wind Power AS (grupa Equinor), podjęły uchwały wspólników Spółek Projektowych w sprawie wyrażenia zgody na podtrzymanie wniosków złożonych przez Spółki Projektowe w dniu 5 marca 2021 roku, do Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki, o przyznanie Wsparcia. W następstwie uchwał podjętych przez wspólników, Spółki Projektowe podjęły decyzje o podtrzymaniu Wniosków.
Wskazane powyżej uchwały wspólników oraz decyzje Spółek Projektowych zostały podjęte w związku z wydaniem przez Ministra Klimatu i Środowiska ("Minister") rozporządzenia z dnia 30 marca 2021 roku w sprawie ceny maksymalnej za energię elektryczną wytworzoną w morskiej farmie wiatrowej i wprowadzoną do sieci w złotych za 1 MWh, będącej podstawą rozliczenia prawa do pokrycia ujemnego salda, w którym Minister ustalił cenę maksymalną za energię elektryczną wytworzoną w morskiej farmie wiatrowej i wprowadzoną do sieci na poziomie 319,6 złotych za 1 MWh ("Cena Maksymalna"). Wobec tak określonego poziomu Ceny Maksymalnej, Emitent i Wind Power AS, jako wspólnicy Spółek Projektowych, uznali, że spółki te powinny ubiegać się o Wsparcie.
Przyznanie Wsparcia będzie podlegać zatwierdzeniu przez Komisję Europejską ("KE"). Po uzyskaniu stanowiska KE, Prezes URE określi w decyzji administracyjnej indywidualną Cenę Wsparcia, która będzie podstawą rozliczania ujemnego salda dla każdej ze Spółek Projektowych. Cena Wsparcia może zostać ustalona przez Prezesa URE na poziomie równym bądź niższym od Ceny Maksymalnej. W przypadku Ceny Wsparcia niższej niż Cena Maksymalna, Spółki Projektowe będą uprawnione do rezygnacji z przyznanego im prawa do pokrycia ujemnego salda. W razie zaistnienia takiej sytuacji, Emitent i Wind Power AS, jako wspólnicy Spółek Projektowych, będą analizować zasadność skorzystania z uprawnienia do rezygnacji z przyznanego Spółkom Projektowym prawa do pokrycia ujemnego salda.
Pozyskanie Wsparcia wiąże się z powstaniem po stronie Spółek Projektowych zobowiązania, do wytworzenia i wprowadzenia do sieci po raz pierwszy energii elektrycznej wytworzonej w ich morskich farmach wiatrowych lub ich części po uzyskaniu koncesji, w terminie 7 lat od dnia wydania przez Prezesa URE decyzji określających Cenę Wsparcia.
Realizacja powyższego zobowiązania wymaga poniesienia znacznych nakładów inwestycyjnych. Łączne szacowane nakłady inwestycyjne, do poniesienia przez Spółki Projektowe po uzyskaniu Wsparcia, związane z przygotowaniem obu projektów w okresie do podjęcia ostatecznej decyzji inwestycyjnej i rozpoczęcia budowy planowanego na 2024 rok, wynoszą obecnie do 630 mln zł. Natomiast dodatkowo w stosunku do wskazanych powyżej kwot szacowane nakłady na budowę wynoszą od 16 130 mln zł do 18 220 mln zł, z czego dominująca część będzie ponoszona po podjęciu ostatecznej decyzji inwestycyjnej i rozpoczęciu fazy budowy. Emitent jako wspólnik Spółek Projektowych będzie zobowiązany do pokrycia części nakładów inwestycyjnych odpowiadającej jego udziałowi w Spółkach Projektowych z uwzględnieniem kredytu inwestycyjnego na sfinansowanie nakładów w okresie budowy, który planują pozyskać Spółki Projektowe.
W dniu 4 maja 2021 roku Prezes Urzędu Regulacji Energetyki wydał na rzecz spółek projektowych MFW Bałtyk II sp. z o.o. i MFW Bałtyk III sp. z o.o. decyzje o przyznaniu każdej ze Spółek Projektowych prawa do pokrycia ujemnego salda dla energii elektrycznej wytworzonej w odpowiednio – morskich farmach wiatrowych MFW Bałtyk II i MFW Bałtyk III, o mocy 720 MW każda.
W dniu 25 maja 2021 roku Emitent otrzymał od wspólnika Spółek Projektowych – Wind Power AS, dodatkowe płatności wynikające z umowy dotyczącej m.in. sprzedaży udziałów w Spółkach Projektowych zawartej w dniu 5 marca 2018 roku ze Statoil Holding Netherlands B.V., w wysokości 25 028 640 EUR w przypadku spółki MFW Bałtyk III sp. z o.o. oraz 25 200 000 EUR w przypadku spółki MFW Bałtyk II sp. z o.o.
W dniu 5 lutego 2021 roku Mansa Investments oraz BIF IV Europe Holdings Limited z siedzibą w Londynie zawarły aneksy do umowy inwestycyjnej z dnia 3 listopada 2020 r. Ponadto BIF IV Europe
Holdings Limited poinformował o podwyższeniu ceny za jedną akcję Spółki w wezwaniu do zapisywania się na sprzedaż akcji Spółki z 47 zł na 63 zł. Okres przyjmowania zapisów upłynął w dniu 17 lutego 2021 r. W efekcie wezwania BIF IV Europe Holdings Limited objęła 10 370 213 akcji Spółki co stanowi 22,82% ogólnej liczby głosów w Spółce.
W dniu 20 lutego 2021 roku Zarząd Polenergii S.A. został poinformowany o tym, że akcjonariusze Spółki Mansa Investments Sp. z o.o. oraz BIF IV Europe Holdings Limited, zawarli dodatkowe porozumienie do umowy inwestycyjnej z dnia 3 listopada 2020 r. oraz umowy akcjonariuszy z tego samego dnia. Poinformowano m.in. o planowanym podwyższeniu kapitału zakładowego Spółki za pomocą emisji nowych akcji. Emisja akcji odbędzie się z prawem poboru albo w inny sposób zapewniający odpowiednią ochronę przed rozwodnieniem akcjonariatu.
W dniu 23 września 2021 r. Zarząd Polenergii S.A. podjął uchwałę w sprawie emisji nie mniej niż jednej oraz nie więcej niż 21.426.807 akcji zwykłych na okaziciela serii AA po cenie emisyjnej 47 zł za jedną akcję. Emisja akcji nastąpi w formie subskrypcji prywatnej i umożliwi każdemu akcjonariuszowi, za wyjątkiem Mansa Investments oraz BIF IV Europe Holdings Limited, utrzymanie procentowego udziału w kapitale zakładowym Spółki w wysokości jaki ten akcjonariusz posiadał na koniec dnia zatwierdzenia prospektu Spółki (Dzień Preferencji). Spółce Mansa Investments zostanie zaoferowane 5.150.211 sztuk nowych akcji nowej emisji, natomiast BIF IV Europe Holdings Limited nie mniej niż 10.804.185 i nie więcej niż 14.361.702 akcji nowej emisji, w zależności od liczby akcji, które zostaną zaoferowane pozostałym akcjonariuszom. W ofercie wziąć udział będą mogli jedynie akcjonariusze, którzy posiadali akcje na koniec Dnia Preferencji. Spółka przewiduje, że emisja akcji zostanie przeprowadzona w pierwszym kwartale 2022 r.
W dniu 10 maja 2021 roku spółka zależna Polenergia Farma Wiatrowa 17 Sp. z o.o. zawarła z ING Bank Śląski S.A. umowę kredytu w formie kredytu inwestycyjnego w łącznej kwocie do 21,5 mln zł na finansowanie budowy farm fotowoltaicznych Sulechów II oraz kredytu VAT w okresie budowy do 5,5 mln zł. Umowa kredytu przewiduje spłatę kredytu inwestycyjnego nie później niż do 30 czerwca 2036 roku, dla kredytu VAT nie później niż w ciągu pół roku od ukończenia budowy projektu.
W dniu 12 maja 2021 roku spółka zależna Polenergia Farma Wiatrowa Rudniki Sp. z o.o. zawarła z mBank S.A. umowę kredytu w formie kredytu inwestycyjnego w łącznej kwocie do 13 mln zł na finansowanie budowy farm fotowoltaicznych Buk I oraz kredytu VAT w okresie budowy do 3,2 mln zł. Umowa kredytu przewiduje spłatę kredytu inwestycyjnego nie później niż do 21 grudnia 2037 roku, dla kredytu VAT nie później niż do 31 stycznia 2023 roku.
W dniu 12 maja 2021 roku spółka zależna Polenergia Farma Fotowoltaiczna 9 Sp. z o.o. zawarła z mBank S.A. umowę kredytu w formie kredytu inwestycyjnego w łącznej kwocie do 18 mln zł na refinansowanie budowy farm fotowoltaicznych Sulechów III. Umowa kredytu przewiduje spłatę kredytu inwestycyjnego nie później niż do 21 grudnia 2037 roku. Budowa projektu odbywa się w ramach spółki Polenergia Farma Wiatrowa Grabowo Sp. z o.o. docelowo, w fazie operacyjnej projekt będzie realizowany w spółce Polenergia Farma Fotowoltaiczna 9 Sp. z o.o.
28 kwietnia 2021 roku spółka Polenergia Farma Wiatrowa Dębice/Kostomłoty Sp. z o.o. zawarła transakcję IRS zabezpieczającą 90% ryzyka zmiany stóp procentowych z bankiem mBank S.A.
W dniu 29 lipca 2021 roku zarząd Spółki poinformował o wydaniu na rzecz Polenergia Elektrociepłownia Nowa Sarzyna sp. z o.o. decyzji Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki, ustalającej koszty zużycia odebranego gazu ziemnego i kosztów nieodebranego gazu ziemnego za 2020 rok, w okresie korygowania od 1 stycznia 2020 r. do 1 czerwca 2020 r., należnych ENS na podstawie ustawy z dnia 29 czerwca 2007 roku o zasadach pokrywania kosztów powstałych u wytwórców w związku z przedterminowym rozwiązaniem umów długoterminowych sprzedaży mocy i energii elektrycznej na kwotę 30 366 227 zł.
Ponadto, zarząd Emitenta informuje o wydaniu na rzecz ENS decyzji Prezesa URE, ustalającej wysokość korekty rocznej kosztów osieroconych dla roku 2020, w okresie korygowania od 1 stycznia 2020 r. do 1 czerwca 2020 r., na kwotę 3 964 267 zł oraz decyzji Prezesa URE z dnia 31 sierpnia 2021 r. ustalającej wysokość korekty końcowej rekompensaty kosztów osieroconych, w związku z zakończeniem okresu korygowania, trwającym od dnia 1 kwietnia 2008 r. do dnia 1 czerwca 2020 r., na kwotę 3 758 459 zł.
W dniu 24 sierpnia 2021 r. Polenergia S.A. zawarła umowę doradczą z Master BIF IV UK Holdings Limited jako doradcą, który jest podmiotem powiązanym z jednym z akcjonariuszy Emitenta, tj. BIF IV Europe Holdings Limited. Rada Nadzorcza Polenergii S.A. wyraziła zgodę na powołanie Doradcy uchwałą z dnia 18 sierpnia 2021 r. Rolą doradcy jako podmiotu posiadającego doświadczenie w zarządzaniu aktywami w sektorze energii odnawialnej w skali globalnej, będzie udzielanie porad i rekomendacji wspierających pracę Komitetu Nadzoru Operacyjnego powołanego w ramach Rady Nadzorczej w dniu 18 sierpnia 2021 r. Do zadań komitetu należy m.in. sprawowanie nadzoru operacyjnego nad rozwojem, działalnością finansową oraz możliwościami inwestycyjnymi Grupy.
Dnia 31 sierpnia 2021 roku została podpisana umowa sprzedaży udziałów w spółce Mercury Energia Sp. z o.o. i przeniesienia ogółu praw i obowiązków komandytariusza w spółce Mercury Energia Sp. z o.o. i Wspólnicy Sp. K.
W dniu 8 października 2021 roku spółka Polenergia Farma Wiatrowa Rudniki Sp. z o.o. realizująca projekty farm fotowoltaicznych Buk I zawarła transakcję IRS zabezpieczającą 75% ryzyka zmiany stóp procentowych do końca 2031 roku z bankiem mBank S.A.
W dniu 4 października 2021 roku spółka Polenergia Farma Wiatrowa 17 Sp. z o.o. realizująca projekty farm fotowoltaicznych Sulechów III zawarła transakcję IRS zabezpieczającą 90% ryzyka zmiany stóp procentowych do końca 2035 roku z bankiem mBank S.A.
W dniu 4 listopada 2021 roku Zarząd Polenergia S.A. podpisał Przedwstępną Umowę Sprzedaży Akcji (PSSA), na mocy której akcjonariusze Edison Energia S.A. (Edison Energia) z siedzibą w Warszawie zobowiązali się do zawarcia Przyrzeczonej Umowy Sprzedaży Akcji (FSSA) dotyczącej sprzedaży Emitentowi przez obecnych akcjonariuszy Edison Energia 100% akcji spółki. Zgodnie z PSSA, cena 100% akcji Edison Energia została wstępnie ustalona na 76.500.000 PLN, lecz dokładna kwota płatna przy zawarciu FFSA będzie podlegała określonym korektom związanym z procedurami zamknięcia rachunków (tzw. closing accounts) określonymi w PSSA. Ostateczna cena akcji spółki sprzedanych na mocy FSSA nie będzie mogła jednak przekroczyć kwoty 86.000.000 PLN. Zawarcie FSSA uzależnione jest od uzyskania zgody Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów i innych warunków zawieszających wymienionych w PSSA. FSSA zostanie podpisana w terminie 10 dni roboczych od dnia spełnienia wszystkich warunków zawieszających przewidzianych w PSSA lub w innej dacie uzgodnionej przez strony.
Edison Energia to jedna z najszybciej rozwijających się polskich spółek fotowoltaicznych. Oferuje innowacyjne rozwiązania z zakresu fotowoltaiki, ciepła i optymalizacji zużycia energii. Dzięki przeprowadzonej transakcji Grupa Polenergia rozszerzy swoją działalność o nowe segmenty biznesowe i uzyska dostęp do ogólnopolskiej sieci sprzedaży, dużej bazy klientów oraz szerokiego portfolio innowacyjnych produktów i usług. Pozwoli to również zdywersyfikować obecne obszary swojej działalności i stać się znaczącym graczem w nowo powstającym segmencie rynku.
W dniu 10 listopada 2021 r. Polenergia Obrót S.A. zawarła z Deutsche Bank Polska umowy kredytu o wielocelowy limit kredytowy w kwocie do 100 mln złotych, w ramach którego udostępniono limit w rachunku bieżącym oraz limit gwarancji. Umowa kredytu została zawarta na czas określony 12 miesięcy z możliwością jej przedłużenia na kolejne okresy kredytowania. W związku z powyższym, Polenergia S.A udzieliła poręczenia do kwoty 30 mln PLN.
| 9M 2021 (m PLN) | Lądowe Farmy Wiatrowe |
Fotowoltaika | Gaz i Czyste Paliwa Obrót i Sprzedaż | Dystrybucja | Niealokowane | Rozliczenie Ceny Nabycia |
RAZEM | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży* | 172,8 | 2,8 | 173,9 | 1 499,4 | 78,9 | 4,8 | - | 1 932,5 |
| Koszty operacyjne, w tym koszty operacyjne (bez korekty z tytułu przyznanych świadectw pochodzenia) |
(91,9) (33,2) |
(1,6) | (58,5) | (1 443,6) | (66,2) | (6,6) | (0,7) | (1 669,0) (33,2) |
| amortyzacja | (48,4) | (0,6) | (12,1) | (0,1) | (4,6) | (1,8) | (0,7) | (68,3) |
| korekta z tytułu przyznanych świadectw pochodzenia | (10,3) | (10,3) | ||||||
| Zysk brutto ze sprzedaży | 80,9 | 1,2 | 115,4 | 55,8 | 12,7 | (1,8) | (0,7) | 263,5 |
| Marża zysku brutto ze sprzedaży | 46,8% | 43,9% | 66,3% | 3,7% | 16,1% | "n/a" | "n/a" | 13,6% |
| Koszty ogólnego zarządu | (2,7) | (0,2) | (5,5) | (13,7) | (4,6) | (25,7) | - | (52,4) |
| Pozostała działalność operacyjna | 2,3 | 0,0 | (14,7) | 1,0 | 0,1 | 0,1 | - | (11,2) |
| w tym odpisy aktualizujące | (0,1) | - | - | - | - | (0,0) | - | (0,2) |
| Zysk z działalności operacyjnej | 80,5 | 1,0 | 95,2 | 43,1 | 8,2 | (27,5) | (0,7) | 199,9 |
| EBITDA | 129,0 | 1,6 | 107,3 | 43,3 | 12,8 | (11,8) | - | 282,3 |
| Marża EBITDA | 74,7% | 58,8% | 61,7% | "n/a" | 16,2% | "n/a" | "n/a" | 14,6% |
| Alokacja Ceny Nabycia (PPA) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Skorygowana EBITDA | 129,0 | 1,6 | 107,3 | 43,3 | 12,8 | (11,8) | - | 282,3 |
| Marża skorygowana EBITDA | 74,7% | 58,8% | 61,7% | "n/a" | 16,2% | "n/a" | "n/a" | 14,6% |
| Wynik na działalności finansowej | (23,5) | (0,4) | (0,9) | (2,6) | (2,3) | 226,7 | - | 196,9 |
| Zysk (Strata) brutto | 57,0 | 0,6 | 94,3 | 40,6 | 5,9 | 199,2 | (0,7) | 396,9 |
| Podatek dochodowy | (77,9) | |||||||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 319,0 | |||||||
| Zysk z działaności operacyjnej zaniechanej | (1,6) | |||||||
| Zysk ze zbycia działalności zaniechanej | 4,4 | |||||||
| Zysk (strata) netto za okres | 321,7 | |||||||
| Korekty normalizujące: | ||||||||
| Alokacja Ceny Nabycia (PPA) | 0,5 | |||||||
| Różnice kursowe | 0,2 | |||||||
| Wycena kredytów metodą zamortyzowanego kosztu | 1,0 | |||||||
| Odpisy aktualizujące | 0,2 | |||||||
| Wynik netto na sprzedaży aktywów | (174,9) | |||||||
| Skorygowany Zysk Netto | 148,8 |
*Przy chody z ty tułu przy znany ch, ale jeszcze nie sprzedany ch św iadectw pochodzenia ujmow ane są zgodnie z MSSF15 poprzez pomniejszenie kosztu w łasnego sprzedaży
| 9M 2020 (m PLN) | Lądowe Farmy Wiatrowe |
Fotowoltaika | Gaz i Czyste Paliwa Obrót i Sprzedaż | Dystrybucja | Niealokowane | Rozliczenie Ceny Nabycia |
RAZEM | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży* | 196,3 | 3,0 | 201,3 | 840,8 | 70,9 | 17,3 | - | 1 329,5 |
| Koszty operacyjne, w tym | (86,3) | (1,2) | (191,2) | (810,1) | (59,8) | (18,2) | (4,7) | (1 171,5) |
| koszty operacyjne (bez korekty z tytułu przyznanych świadectw pochodzenia) | (30,6) | (30,6) | ||||||
| amortyzacja | (47,6) | (0,6) | (14,1) | (0,1) | (4,1) | (1,9) | (4,7) | (73,0) |
| korekta z tytułu przyznanych świadectw pochodzenia | (8,1) | - | - | - | - | - | - | (8,1) |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 110,0 | 1,8 | 10,1 | 30,7 | 11,1 | (1,0) | (4,7) | 158,0 |
| Marża zysku brutto ze sprzedaży | 56,0% | 59,5% | 5,0% | 3,7% | 15,7% | "n/a" | "n/a" | 11,9% |
| Koszty ogólnego zarządu | (1,9) | (0,2) | (4,9) | (11,2) | (4,0) | (11,1) | - | (33,3) |
| Pozostała działalność operacyjna | 2,2 | 0,0 | (1,2) | 0,8 | 0,5 | 0,2 | - | 2,6 |
| w tym odpisy aktualizujące | (0,3) | - | - | - | - | (0,2) | - | (0,5) |
| Zysk z działalności operacyjnej | 110,3 | 1,6 | 3,9 | 20,3 | 7,7 | (11,8) | (4,7) | 127,3 |
| EBITDA | 158,2 | 2,2 | 18,0 | 20,4 | 11,8 | (9,8) | - | 200,8 |
| Marża EBITDA | 80,6% | 75,2% | 9,0% | 2,4% | 16,6% | "n/a" | "n/a" | 15,1% |
| Alokacja Ceny Nabycia (PPA) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Skorygowana EBITDA | 158,2 | 2,2 | 18,0 | 20,4 | 11,8 | (9,8) | - | 200,8 |
| Marża skorygowana EBITDA | 80,6% | 75,2% | 9,0% | 2,4% | 16,6% | "n/a" | "n/a" | 15,1% |
| Wynik na działalności finansowej | (29,3) | (0,4) | 1,4 | (2,1) | (2,1) | 3,0 | - | (29,6) |
| Zysk (Strata) brutto | 81,0 | 1,2 | 5,3 | 18,2 | 5,5 | (8,8) | (4,7) | 97,7 |
| Podatek dochodowy | (17,1) | |||||||
| Zysk (strata) netto za okres | 80,6 | |||||||
| Zysk z działaności operacyjnej zaniechanej | - | |||||||
| Zysk ze zbycia działalności zaniechanej | - | |||||||
| Zysk (strata) netto za okres | 80,6 | |||||||
| Korekty normalizujące: | ||||||||
| Alokacja Ceny Nabycia (PPA) | 3,8 | |||||||
| Różnice kursowe | (0,0) | |||||||
| Wycena kredytów metodą zamortyzowanego kosztu | 1,1 | |||||||
| Odpisy aktualizujące | 0,5 | |||||||
| Skorygowany Zysk Netto | 85,9 | |||||||
| Zmiana skorygowanej EBITDA rdr | (29,1) | (0,6) | 89,3 | 22,9 | 1,1 | (2,1) | - | 81,5 |
*Przychody z tytułu przyznanych, ale jeszcze nie sprzedanych świadectw pochodzenia ujmowane są zgodnie z MSSF15 poprzez pomniejszenie kosztu własnego sprzedaży
Skonsolidowany Raport Kwartalny za III kwartał 2021 roku zakończony 30 września 2021 roku
| 3Q 2021 (m PLN) | Lądowe Farmy Wiatrowe |
Fotowoltaika | Gaz i Czyste Paliwa Obrót i Sprzedaż | Dystrybucja | Niealokowane | Rozliczenie Ceny Nabycia |
RAZEM | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży* | 49,2 | 1,1 | 64,4 | 576,1 | 27,7 | 1,7 | - | 720,3 |
| Koszty operacyjne, w tym | (31,3) | (0,5) | (7,0) | (557,2) | (22,8) | (2,2) | (0,2) | (621,3) |
| koszty operacyjne (bez korekty z tytułu przyznanych świadectw pochodzenia) | (8,1) | (8,1) | ||||||
| amortyzacja | (16,6) | (0,2) | (3,3) | (0,1) | (1,6) | (0,6) | (0,2) | (22,6) |
| korekta z tytułu przyznanych świadectw pochodzenia | (6,6) | (6,6) | ||||||
| Zysk brutto ze sprzedaży | 17,9 | 0,6 | 57,4 | 18,9 | 4,9 | (0,5) | (0,2) | 99,0 |
| Marża zysku brutto ze sprzedaży | 36,4% | 53,1% | 89,1% | 3,3% | 17,6% | "n/a" | "n/a" | 13,7%- |
| Koszty ogólnego zarządu | (1,0) | (0,1) | (2,1) | (5,1) | (1,6) | (18,0) | - | (27,7) |
| Pozostała działalność operacyjna | 0,8 | 0,0 | (13,6) | 0,4 | (0,1) | (0,0) | - | (12,6) |
| w tym odpisy aktualizujące | (0,0) | - | - | - | - | (0,0) | - | (0,0) |
| Zysk z działalności operacyjnej | 17,7 | 0,5 | 41,7 | 14,2 | 3,2 | (18,5) | (0,2) | 58,7 |
| EBITDA | 34,4 | 0,7 | 45,0 | 14,3 | 4,8 | (4,0) | - | 95,1 |
| Marża EBITDA | 69,9% | 65,7% | 69,8% | 2,5% | 17,3% | -229,7% | - | 13,2% |
| Alokacja Ceny Nabycia (PPA) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Skorygowana EBITDA | 34,4 | 0,7 | 45,0 | 14,3 | 4,8 | (4,0) | - | 95,1 |
| Marża skorygowana EBITDA | 69,9% | 65,7% | 69,8% | 2,5% | 17,3% | -229,7% | "n/a" | 13,2% |
| Wynik na działalności finansowej | (8,0) | (0,1) | 0,2 | (0,8) | (0,8) | (0,1) | - | (9,7) |
| Zysk (Strata) brutto | 9,7 | 0,4 | 41,9 | 13,4 | 2,4 | (18,6) | (0,2) | 48,9 |
| Podatek dochodowy | (9,9) | |||||||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 39,0 | |||||||
| Zysk z działaności operacyjnej zaniechanej | (1,6) | |||||||
| Zysk ze zbycia działalności zaniechanej | 4,4 | |||||||
| Zysk (strata) netto za okres | 41,8 | |||||||
| Korekty normalizujące: | ||||||||
| Alokacja Ceny Nabycia (PPA) | 0,2 | |||||||
| Różnice kursowe | 0,1 | |||||||
| Wycena kredytów metodą zamortyzowanego kosztu | 0,4 | |||||||
| Odpisy aktualizujące | 0,0 | |||||||
| Wynik netto na sprzedaży aktywów | 11,2 | |||||||
| Skorygowany Zysk Netto | 53,7 | |||||||
*Przy chody z ty tułu przy znany ch, ale jeszcze nie sprzedany ch św iadectw pochodzenia ujmow ane są zgodnie z MSSF15 poprzez pomniejszenie kosztu w łasnego sprzedaży
| 3Q 2020 (m PLN) | Lądowe Farmy Wiatrowe |
Fotowoltaika | Gaz i Czyste Paliwa Obrót i Sprzedaż | Dystrybucja | Niealokowane | Rozliczenie Ceny Nabycia |
RAZEM | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży* | 44,1 | 1,2 | 75,5 | 356,7 | 24,6 | 5,4 | - | 507,5 |
| Koszty operacyjne, w tym | (29,4) | (0,4) | (67,0) | (343,1) | (20,7) | (5,6) | (0,4) | (466,5) |
| koszty operacyjne (bez korekty z tytułu przyznanych świadectw pochodzenia) | (10,7) | - | - | - | - | - | - | (30,6) |
| amortyzacja | (15,8) | (0,2) | (4,7) | (0,0) | (1,4) | (0,6) | (0,4) | (23,1) |
| korekta z tytułu przyznanych świadectw pochodzenia | (2,8) | - | - | - | - | - | - | (8,1) |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 14,8 | 0,7 | 8,5 | 13,6 | 3,9 | (0,2) | (0,4) | 41,0 |
| Marża zysku brutto ze sprzedaży | 33,5% - |
"n/a" - |
11,3% | 3,8% - |
15,7% | "n/a" | "n/a" | 8,1% |
| Koszty ogólnego zarządu | (0,6) | (0,1) | (1,7) | (4,2) | (1,4) | (3,8) | - | (11,7) |
| Pozostała działalność operacyjna | 0,6 | 0,0 | (0,4) | 0,4 | 0,0 | (0,0) | - | 0,5 |
| w tym odpisy aktualizujące | (0,2) | - | - | - | - | (0,0) | - | (0,3) |
| Zysk z działalności operacyjnej | 14,8 - |
0,7 - |
6,4 | 9,8 - |
2,5 | (4,1) | (0,4) | 29,7 |
| EBITDA | 30,9 | 0,9 | 11,1 | 9,8 | 3,9 | (3,4) | - | 53,1 |
| Marża EBITDA | 69,9% - |
"n/a" - |
14,7% | "n/a" - |
15,7% | "n/a" | "n/a" | 10,5% |
| Alokacja Ceny Nabycia (PPA) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Skorygowana EBITDA | 30,9 | 0,9 | 11,1 | 9,8 | 3,9 | (3,4) | - | 53,1 |
| Marża skorygowana EBITDA | 69,9% - |
"n/a" - |
14,7% | 2,7% - |
15,7% | "n/a" | "n/a" | 10,5% |
| Wynik na działalności finansowej | (8,7) | (0,1) | 0,5 | (1,0) | (0,9) | 0,6 | - | (9,6) |
| Zysk (Strata) brutto | 6,0 - |
0,6 - |
6,9 | 8,7 - |
1,6 | (3,4) | (0,4) | 20,1 |
| Podatek dochodowy | (4,0) | |||||||
| Zysk (strata) netto za okres | - | - | - | - | - | - | - | 16,1 |
| Zysk z działaności operacyjnej zaniechanej | - | |||||||
| Zysk ze zbycia działalności zaniechanej | - | |||||||
| Zysk (strata) netto za okres | 16,1 | |||||||
| Korekty normalizujące: | ||||||||
| Alokacja Ceny Nabycia (PPA) | 0,3 | |||||||
| Różnice kursowe | (0,1) | |||||||
| Wycena kredytów metodą zamortyzowanego kosztu | 0,3 | |||||||
| Odpisy aktualizujące | 0,3 | |||||||
| Wynik netto na sprzedaży aktywów Skorygowany Zysk Netto |
- 16,9 |
|||||||
| Zmiana skorygowanej EBITDA rdr | 3,5 | (0,2) | 33,9 | 4,5 | 0,9 | (0,6) | - | 42,0 |
*Przy chody z ty tułu przy znany ch, ale jeszcze nie sprzedany ch św iadectw pochodzenia ujmow ane są zgodnie z MSSF15 poprzez pomniejszenie kosztu w łasnego sprzedaży
Skonsolidowany Raport Kwartalny za III kwartał 2021 roku zakończony 30 września 2021 roku
3. Struktura organizacyjna Grupy
Skonsolidowany Raport Kwartalny za III kwartał 2021 roku zakończony 30 września 2021 roku
B. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY BILANS Na dzień 30 września 2021 roku
AKTYWA
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| I. Aktywa trwałe (długoterminowe) | 2 771 894 | 2 229 951 |
| 1.Rzeczowe aktywa trwałe | 2 164 103 | 1 946 761 |
| 2.Wartości niematerialne | 4 048 | 4 746 |
| 3.Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 69 129 | 69 566 |
| 4.Aktywa finansowe | 300 603 | 21 358 |
| 5. Aktywa finansowe wycenione metodą praw własności | 225 093 | 175 143 |
| 6.Należności długoterminowe | 3 897 | 3 498 |
| 7.Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 978 | 8 836 |
| 8.Rozliczenia międzyokresowe | 43 | 43 |
| II. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | 2 474 316 | 788 498 |
| 1.Zapasy | 28 122 | 36 836 |
| 2.Należności z tytułu dostaw i usług | 123 160 | 77 041 |
| 3.Należności z tytułu podatku dochodowego | 4 455 | 976 |
| 4.Pozostałe należności krótkoterminowe | 368 971 | 142 154 |
| 5.Rozliczenia międzyokresowe | 6 290 | 5 712 |
| 6.Krótkoterminowe aktywa finansowe | 1 275 385 | 151 432 |
| 7.Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 667 933 | 374 347 |
| A k t y w a r a z e m | 5 246 210 | 3 018 449 |
PASYWA
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| I. Kapitał własny | 1 791 050 | 1 418 368 |
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej | 1 791 050 | 1 417 468 |
| 1.Kapitał zakładowy | 90 887 | 90 887 |
| 2.Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 557 983 | 557 983 |
| 3.Kapitał rezerwowy z wyceny opcji | 13 207 | 13 207 |
| 4.Pozostałe kapitały rezerwowe | 567 683 | 459 811 |
| 5.Zysk z lat ubiegłych | 239 486 | 185 037 |
| 6.Zysk netto | 321 801 | 110 551 |
| 7.Różnice kursowe z przeliczenia | 3 | (8) |
| Udziały niedające kontroli | - | 900 |
| II. Zobowiązania długoterminowe | 1 604 922 | 1 189 190 |
| 1.Kredyty bankowe i pożyczki | 1 178 115 | 934 036 |
| 2.Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 88 178 | 74 419 |
| 3.Rezerwy | 23 240 | 23 420 |
| 4.Rozliczenia międzyokresowe | 44 502 | 46 897 |
| 5.Zobowiązania z tytułu leasingu | 94 301 | 97 815 |
| 6.Zobowiązania z tytułu wyceny kontraktów terminowych | 175 086 | 9 886 |
| 7.Pozostałe zobowiązania | 1 500 | 2 717 |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 1 850 238 | 410 891 |
| 1.Kredyty bankowe i pożyczki | 122 798 | 71 368 |
| 2.Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 86 848 | 99 969 |
| 3.Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego | 7 695 | 1 079 |
| 4.Zobowiązania z tytułu leasingu | 11 292 | 11 240 |
| 5.Zobowiązania z tytułu wyceny kontraktów terminowych | 1 221 216 | 132 721 |
| 6.Pozostałe zobowiązania | 367 360 | 69 169 |
| 7.Rezerwy | 3 991 | 3 064 |
| 8.Rozliczenia międzyokresowe | 29 038 | 22 281 |
| P a s y w a r a z e m | 5 246 210 | 3 018 449 |
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku
| Niebadany | Niebadany | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | ||||
| Noty | 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
| Przychody z umów z klientami | 4.1 | 1 810 965 | 1 315 936 | 661 709 | 497 352 |
| Inne przychody | 4.1 | 121 555 | 13 546 | 58 547 | 10 132 |
| Przychody ze sprzedaży | 4.1 | 1 932 520 | 1 329 482 | 720 256 | 507 484 |
| Koszt własny sprzedaży | 4.2 | (1 669 007) | (1 171 466) | (621 264) | (466 530) |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 263 513 | 158 016 | 98 992 | 40 954 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 4.3 | 3 407 | 4 523 | 1 109 | 1 088 |
| Koszty sprzedaży | 4.2 | (344) | (351) | (74) | (80) |
| Koszty ogólnego zarządu | 4.2 | (52 404) | (33 278) | (27 730) | (11 723) |
| Pozostałe koszty operacyjne | 4.4 | (14 253) | (1 617) | (13 639) | (516) |
| Przychody finansowe | 4.5 | 227 531 | 4 477 | 373 | 915 |
| Koszty finansowe | 4.6 | (30 590) | (34 084) | (10 092) | (10 560) |
| Zysk brutto | 396 860 | 97 686 | 48 939 | 20 078 | |
| Podatek dochodowy | (77 895) | (17 134) | (9 897) | (4 013) | |
| Zysk netto z działalności kontynuowanej | 318 965 | 80 552 | 39 042 | 16 065 | |
| Zysk z działaności operacyjnej zaniechanej Zysk ze zbycia działalności zaniechanej |
(1 626) 4 366 |
- | (1 626) 4 366 |
- | |
| - | - | ||||
| Zysk netto | 321 705 | 80 552 | 41 782 | 16 065 | |
| Zysk netto przypisany: | 321 705 | 80 552 | 41 782 | 16 065 | |
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | 321 801 | 80 564 | 41 803 | 16 074 | |
| Akcjonariuszom niekontrolującym | (96) | (12) | (21) | (9) | |
| Zysk na jedną akcję: | |||||
| 7,08 | 1,77 | 0,92 | 0,35 | ||
| – podstawowy zysk (strata) za okres przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej – rozwodniony zysk (strata) za okres przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
7,08 | 1,77 | 0,92 | 0,35 | |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku
| Niebadany | Niebadany | |||
|---|---|---|---|---|
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | |||
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
| Zysk netto za okres | 321 705 | 80 552 | 41 782 | 16 065 |
| Inne całkowite dochody, które mogą zostać przekwalifikowane do rachunku zysków i | ||||
| strat po spełnieniu określonych warunków | ||||
| - Zabezpieczenia przepływów pieniężnych | 52 247 | 3 154 | 29 613 | 6 676 |
| - Różnice kursowe z przeliczenia | 11 | (7) | 8 | (4) |
| Inne całkowite dochody netto | 52 258 | 3 147 | 29 621 | 6 672 |
| CAŁKOWITE DOCHODY ZA OKRES | 373 963 | 83 699 | 71 403 | 22 737 |
| Całkowity dochód za okres: | 373 963 | 83 699 | 71 403 | 22 737 |
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | 374 059 | 83 711 | 71 424 | 22 746 |
| Akcjonariuszom niekontrolującym | (96) | (12) | (21) | (9) |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku
Za okres 9 miesięcy zakończony
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
|---|---|---|
| A.Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I.Zysk (Strata) brutto | 399 600 | 97 686 |
| II.Korekty razem | (245 597) | 103 250 |
| 1.Amortyzacja | 68 334 | 73 047 |
| 2.Strata (Zysk) z tytułu różnic kursowych | (6) | 206 |
| 3.Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 24 012 | 30 904 |
| 4.Strata (Zysk) z tytułu działalności inwestycyjnej | (225 190) | 1 358 |
| 5. Podatek dochodowy | (59 368) | (18 693) |
| 6.Zmiana stanu rezerw | 959 | 359 |
| 7.Zmiana stanu zapasów | 8 350 | 11 158 |
| 8.Zmiana stanu należności | (1 594 988) | (66 111) |
| 9.Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 1 524 653 | 60 606 |
| 10.Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 4 849 | 1 429 |
| 11. Inne korekty | 2 798 | 8 987 |
| III.Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | 154 003 | 200 936 |
| B.Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 229 861 | 31 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 57 | 31 |
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 231 695 | - |
| a) zbycie aktywów finansowych | 227 375 | - |
| b) spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 4 000 | - |
| c) odsetki | 64 | - |
| d) inne wpływy z aktywów finansowych | 256 | - |
| 3. Środki pieniężne w wyniku zbycia/likwidacji jednostki zależnej |
(1 891) | - |
| II.Wydatki | 348 585 | 223 835 |
| 1. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych | 286 306 | 207 055 |
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 62 279 | 16 780 |
| a) nabycie aktywów finansowych | 62 279 | 16 750 |
| b) udzielone pożyczki długoterminowe | - | 30 |
| III.Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | (118 724) | (223 804) |
| C.Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I.Wpływy | 362 491 | 178 494 |
| 1.Kredyty i pożyczki | 362 491 | 178 494 |
| II.Wydatki | 104 267 | 101 586 |
| 1.Spłaty kredytów i pożyczek | 74 548 | 69 122 |
| 2.Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu | 4 629 | 3 452 |
| 3.Odsetki | 24 897 | 28 601 |
| 4.Inne wydatki finansowe | 193 | 411 |
| III.Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej(I-II) | 258 224 | 76 908 |
| D.Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 293 503 | 54 040 |
| E.Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 293 586 | 54 024 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 83 | (16) |
| F.Środki pieniężne na początek okresu |
374 347 | 345 705 |
| G.Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: |
667 933 | 399 729 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 37 387 | 34 102 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku
| Kapitał zakładowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy z wyceny opcji |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zysk z lat ubiegłych |
Zysk netto | Różnice kursowe z przeliczenia |
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej |
Udział niekontrolujący |
Kapitał własny ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2021 roku | 90 887 | 557 983 | 13 207 | 459 811 | 295 588 | - | (8) | 1 417 468 | 900 | 1 418 368 |
| Całkowite dochody za okres sprawozdawczy | ||||||||||
| - Zysk (Strata) netto za okres sprawozdawczy | - | - | - | - | - | 321 801 | - | 321 801 | (96) | 321 705 |
| - Inne całkowite dochody za okres | - | - | - | 52 247 | - | - | 1 1 | 52 258 | 52 258 | |
| Transakcje z właścicielami jednostki dominującej, ujęte | ||||||||||
| bezpośrednio w kapitale własnym | ||||||||||
| - Inne całkowite dochody za okres | - | - | - | (477) | - | - | - | (477) | (804) | (1 281) |
| - Podział wyniku finansowego | - | - | - | 56 102 | (56 102) | - | - | - | - | - |
| Na dzień 30 września 2021 roku | 90 887 | 557 983 | 13 207 | 567 683 | 239 486 | 321 801 | 3 | 1 791 050 | - | 1 791 050 |
| Kapitał zakładowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy z wyceny opcji |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zysk z lat ubiegłych |
Zysk netto | Różnice kursowe z przeliczenia |
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej |
Udział niekontrolujący |
Kapitał własny ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2020 roku | 90 887 | 557 983 | 13 207 | 403 661 | 228 578 | - | - | 1 294 316 | 928 | 1 295 244 |
| Całkowite dochody za okres sprawozdawczy | ||||||||||
| - Zysk (Strata) netto za okres sprawozdawczy | - | - | - | - | - | 80 564 | - | 80 564 | (12) | 80 552 |
| - Inne całkowite dochody za okres | - | - | - | 3 154 | - | - | (7) | 3 147 | - | 3 147 |
| Transakcje z właścicielami jednostki dominującej, ujęte | ||||||||||
| bezpośrednio w kapitale własnym | ||||||||||
| - Podział wyniku finansowego | - | - | - | 43 541 | (43 541) | - | - | - | - | - |
| Na dzień 30 września 2020 roku | 90 887 | 557 983 | 13 207 | 450 356 | 185 037 | 80 564 | (7) | 1 378 027 | 916 | 1 378 943 |
1. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
1.1 Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 i obejmuje okres 9 miesięcy od 1 stycznia do 30 września 2021 roku i okres porównywalny od 1 stycznia do 30 września 2020 roku, a dla bilansu na dzień 31 grudnia 2020 roku. Zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdania finansowe za okres 9 miesięcy zakończony w dniu 30 września 2021 roku oraz dane porównywalne za okres 9 miesięcy zakończony w dniu 30 września 2020 roku nie podlegały przeglądowi biegłego rewidenta, a dane porównywalne za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2020 podlegały badaniu biegłego rewidenta.
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, za wyjątkiem następujących istotnych pozycji bilansu:
• pochodnych instrumentów finansowych wycenionych w wartości godziwej.
MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF").
Niektóre jednostki Grupy prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z polityką (zasadami) rachunkowości określonymi przez Ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("Ustawa") z późniejszymi zmianami i wydanymi na jej podstawie przepisami ("polskie standardy rachunkowości"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie zawarte w księgach rachunkowych jednostek Grupy wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę i jednostki Grupy Kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości, to jest w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu sprawozdawczym, czyli po dniu 30 września 2021 roku.
1.2 Przyjęte zasady przy sporządzaniu sprawozdania
Przyjęte w Grupie zasady rachunkowości zostały zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Polenergia za 2020 rok, przekazanym do wiadomości publicznej w dniu 30 marca 2021 roku. W wyżej wymienionym Sprawozdaniu zostały przedstawione szczegółowe informacje dotyczące zasad i metod wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego, sposobu sporządzania sprawozdania finansowego i danych porównywalnych. Zasady te są stosowane w sposób ciągły.
1.3 Waluta funkcjonalna i prezentacyjna
Walutą funkcjonalną jednostki dominującej i innych spółek (za wyjątkiem spółki Polenergia Energy Ukraine LLC) uwzględnionych w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz walutą prezentacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski.
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | |
|---|---|---|---|
| USD | 3,9925 | 3,7584 | 3,8658 |
| EUR | 4,6329 | 4,6148 | 4,5268 |
GBP 5,3653 5,1327 4,9560
Następujące kursy zostały przyjęte dla potrzeb wyceny:
1.4 Sezonowość i cykliczność działalności
Grupa prowadzi działalność w obszarze wytwarzania energii elektrycznej ze źródeł odnawialnych. Warunki wietrzne determinujące produkcję energii elektrycznej w farmach wiatrowych charakteryzują się nierównym rozkładem na przestrzeni roku. W okresie jesienno-zimowym warunki wietrzne są znacząco lepsze niż w okresie wiosenno-letnim. Grupa podjęła decyzje o budowie farm wiatrowych w lokalizacjach wskazanych w oparciu o profesjonalne pomiary wiatru potwierdzone przez niezależnych i renomowanych ekspertów. Nie można jednak wykluczyć, że rzeczywiste warunki wietrzności będą odbiegać od przyjętych w modelach przygotowanych na potrzeby realizacji poszczególnych inwestycji. Analogicznie warunki nasłonecznienia charakteryzują się nierównym rozkładem w okresie roku i determinują nierówny rozkład produkcji energii elektrycznej w farmach fotowoltaicznych. W okresie letnim warunki słoneczne są znacząco lepsze niż w okresie zimowym.
Grupa działa także na rynku energetyki przemysłowej. Główni klienci Grupy zużywają ciepło i energię elektryczną dostarczaną przez Grupę do celów produkcyjnych w swoich zakładach przemysłowych. Odbiory ciepła i energii elektrycznej na potrzeby produkcyjne nie mają charakteru sezonowego.
2. Skorygowany wynik EBITDA i Skorygowany zysk netto
Grupa prezentuje dane dotyczące wyniku EBITDA, skorygowanego wyniku EBITDA oraz skorygowanego zysku netto przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej w celu przedstawienia wyników Grupy z wyłączeniem wpływu elementów niemających wpływu na podstawową działalność Grupy i nie wiążących się z przepływami pieniężnymi w raportowanym okresie.
Wynik EBITDA i Skorygowany wynik EBITDA
| Niebadany | Niebadany | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | ||||
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | ||
| Zysk brutto | 396 860 | 97 686 | 48 939 | 20 078 | |
| Przychody finansowe | (227 531) | (4 477) | (373) | (915) | |
| Koszty finansowe | 30 590 | 34 084 | 10 092 | 10 560 | |
| Amortyzacja | 68 334 | 73 047 | 22 575 | 23 102 | |
| Koszty związane z wynikiem na utracie kontroli nad jednostkami zależnymi | 13 863 | - | 13 863 | - | |
| Odpis aktualizujacy związany z dewelopmentem | 177 | 491 | 37 | 277 | |
| EBITDA | 282 293 | 200 831 | 95 133 | 53 102 | |
| Skorygowana EBITDA | 282 293 | 200 831 | 95 133 | 53 102 |
Skorygowany zysk netto przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej
| Niebadany | Niebadany | |||
|---|---|---|---|---|
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | |||
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
| ZYSK NETTO przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej | 321 801 | 80 564 | 41 803 | 16 074 |
| (Zysk netto) Strata netto z tytułu różnic kursowych niezrealizowanych | 242 | (28) | 119 | (114) |
| (Przychody) koszty z tytułu wyceny kredytów długoterminowych | 1 041 | 1 068 | 351 | 339 |
| (Zysk netto) na utracie kontroli nad jednostkami zależnymi | (174 908) | - | 11 229 | - |
| Odpis aktualizujacy związany z dewelopmentem | 177 | 491 | 37 | 277 |
| Rozliczenie ceny nabycia: | ||||
| Amortyzacja | 657 | 4 696 | 219 | 357 |
| Podatek | (126) | (892) | (42) | (69) |
| Skorygowany ZYSK NETTO przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej | 148 884 | 85 899 | 53 716 | 16 864 |
Poziom wyniku EBITDA, skorygowanego wyniku EBITDA oraz skorygowanego zysk netto przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej nie są zdefiniowane przez MSSF i mogą być wyliczane inaczej przez inne podmioty. Definicje powyższych wskaźników zostały zaprezentowane w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Polenergia za 2020 rok, przekazanym do wiadomości publicznej w dniu 30 marca 2021 roku. Definicje powyższych wskaźników stosowane przez inne podmioty mogą się różnić od tych przyjętych przez Grupę.
3. Segmenty operacyjne
W dniu 18 maja 2020 roku Rada Nadzorcza zatwierdziła, przygotowaną przez Zarząd Emitenta, Strategię Grupy Polenergia na lata 2020-2024 ("Strategia Grupy Polenergia"). Przy sporządzaniu Strategii Grupy Polenergia wzięto pod uwagę obecną i oczekiwaną sytuację w sektorze elektroenergetycznym, dokonano analizy otoczenia makroekonomicznego, rynkowego i regulacyjnego, a także przyjęto założenia w zakresie kierunków rozwoju sektora w perspektywie pięciu lat. Strategia Grupy Polenergia została przygotowana w taki sposób, aby umożliwić Grupie optymalny poziom rozwoju przy jednoczesnym utrzymaniu stabilnej sytuacji finansowej. Stojąc u progu ogromnej transformacji krajowego rynku energii, ambicją Grupy Polenergia jest wspieranie wysiłków związanych z procesem polskiej transformacji energetycznej oraz rozwojem gospodarki niskoemisyjnej.
Wyodrębniono następujące segmenty operacyjne, które są takie same jak segmenty sprawozdawcze:
- Lądowe farmy wiatrowe rozwój, budowa i utrzymanie obiektów produkujących energię elektryczną z wiatru na lądzie,
- Fotowoltaika rozwój, budowa i utrzymanie obiektów produkujących energię elektryczną przy wykorzystaniu promieniowania słonecznego,
- Morskie farmy wiatrowe rozwój, budowa i utrzymanie obiektów produkujących energię elektryczną z wiatru na morzu,
- Gaz i czyste paliwa rozwój, budowa i utrzymanie obiektów produkujących energię elektryczną w kogeneracji gazowej oraz prowadzenie prac rozwojowych w zakresie produkcji wodoru i wytwarzania energii z wodoru w oparciu o energię z odnawialnych źródeł,
- Obrót i sprzedaż działalność handlowa w zakresie obrotu energią elektryczną i świadectwami pochodzenia oraz innymi instrumentami rynku energii, a także sprzedaż energii elektrycznej do odbiorców przemysłowych i indywidualnych oraz świadczenie usług dostępu do rynku dla wytwórców energii ze źródeł odnawialnych,
- Dystrybucja i eMobility świadczenie usług dystrybucji i sprzedaży energii elektrycznej i gazu klientom komercyjnym, przemysłowym oraz indywidualnym oraz rozwój elektromobilności.
Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny jest wynik EBITDA oraz zysk lub strata brutto na sprzedaży. Podatek dochodowy jest monitorowany na poziomie Grupy i nie jest alokowany do segmentów operacyjnych. Środki pieniężne Spółki prezentowane są w pozycji Aktywa niealokowane.
Ceny transakcyjne stosowane przy transakcjach pomiędzy segmentami operacyjnymi są ustalane na zasadach rynkowych podobnie jak przy transakcjach ze stronami niepowiązanymi. Wszystkie korekty konsolidacyjne są alokowane do poszczególnych segmentów.
Jedynym odbiorcą, z którym Grupa osiągnęła nie mniej niż 10% sumy przychodów Grupy, jest Izba Rozliczeniowa Giełd Towarowych.
| Wytwarzanie z OZE | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2021 | Lądowe Farmy Wiatrowe |
Fotowoltaika | Morskie Farmy Wiatrowe |
Gaz i Czyste Paliwa |
Obrót i Sprzedaż | Dystrybucja i eMobility |
Niealokowane | Rozliczenie Ceny Nabycia |
Razem |
| Przychody z umów z klientami | 172 775 | 2 781 | - | 92 662 | 1 459 049 | 78 930 | 4 768 | - | 1 810 965 |
| Inne przychody | - | - | - | 81 230 | 40 325 | - | - | - | 121 555 |
| Razem przychody | 172 775 | 2 781 | - | 173 892 | 1 499 374 | 78 930 | 4 768 | - | 1 932 520 |
| Zysk(Strata) brutto ze sprzedaży | 80 903 | 1 220 | - | 115 377 | 55 814 | 12 690 | (1 834) | (657) | 263 513 |
| (Koszty) ogólnego zarządu | (2 710) | (204) | - | (5 453) | (13 676) | (4 621) | (25 740) | - | (52 404) |
| Przychody/(Koszty) z tytułu odsetek | (20 956) | (361) | - | - | (779) | (2 005) | 328 | - | (23 773) |
| Pozostałe Przychody/(Koszty) finansowe | (2 573) | (41) | - | (929) | (1 793) | (292) | 226 342 | - | 220 714 |
| Pozostale Przychody/(Koszty) operacyjne | 2 312 | 2 | - | (14 693) | 1 010 | 113 | 66 | - | (11 190) |
| Wynik brutto | 56 976 | 616 | - | 94 302 | 40 576 | 5 885 | 199 162 | (657) | 396 860 |
| Podatek dochodowy | - | - | - | - | - | - | (78 021) | 126 | (77 895) |
| Wynik netto | - | - | - | - | - | - | - | - | 318 965 |
| EBITDA *) | 129 048 | 1 635 | - | 107 316 | 43 297 | 12 823 | (11 826) | - | 282 293 |
| Aktywa segmentu | 2 205 310 | 93 462 | 225 093 | 233 585 | 1 950 405 | 180 858 | 357 497 | - | 5 246 210 |
| Zobowiązania segmentu | 1 405 754 | 43 944 | - | 40 135 | 1 826 230 | 107 910 | 31 187 | - | 3 455 160 |
| Amortyzacja | 48 398 | 617 | - | 12 085 | 149 | 4 641 | 1 787 | 657 | 68 334 |
*) EBITDA - definicja została opisana w nocie 2
| Wytwarzanie z OZE | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2020 | Lądowe Farmy Wiatrowe | Fotowoltaika | Morskie Farmy Wiatrowe |
Gaz i Czyste Paliwa |
Obrót i Sprzedaż | Dystrybucja i eMobility |
Niealokowane Rozliczenie Ceny Nabycia |
Razem | |
| Przychody z umów z klientami | 196 300 | 2 974 | - | 188 170 | 840 311 | 70 928 | 17 253 | - | 1 315 936 |
| Inne przychody | - | - | - | 13 093 | 453 | - | - | - | 13 546 |
| Razem przychody | 196 300 | 2 974 | - | 201 263 | 840 764 | 70 928 | 17 253 | - | 1 329 482 |
| Zysk(Strata) brutto ze sprzedaży | 109 995 | 1 771 | - | 10 062 | 30 710 | 11 141 | (967) | (4 696) | 158 016 |
| (Koszty) ogólnego zarządu | (1 913) | (155) | - | (4 948) | (11 170) | (3 989) | (11 103) | - | (33 278) |
| Przychody/(Koszty) z tytułu odsetek | (26 338) | (378) | - | (20) | (245) | (1 599) | 2 225 | - | (26 355) |
| Pozostałe Przychody/(Koszty) finansowe | (2 973) | (63) | - | 1 371 | (1 842) | (533) | 788 | - | (3 252) |
| Pozostale Przychody/(Koszty) operacyjne | 2 232 | 2 | - | (1 178) | 755 | 507 | 237 | - | 2 555 |
| Wynik brutto | 81 003 | 1 177 | - | 5 287 | 18 208 | 5 527 | (8 820) | (4 696) | 97 686 |
| Podatek dochodowy | - | - | - | - | - | - | (17 359) | 225 | (17 134) |
| Wynik netto | - | - | - | - | - | - | - | - | 80 552 |
| EBITDA *) | 158 170 | 2 237 | - | 18 040 | 20 388 | 11 751 | (9 755) | - | 200 831 |
| 1 738 511 | 28 304 | 169 643 | 237 139 | 203 714 | 162 504 | 208 165 | 2 747 980 | ||
| Aktywa segmentu | 1 035 691 | 16 988 | 76 422 | 135 629 | 95 634 | 8 673 | - | 1 369 037 | |
| Zobowiązania segmentu Amortyzacja |
47 551 | 619 | - | 14 105 | 93 | 4 092 | 1 891 | - 4 696 |
73 047 |
| 27 |
| Wytwarzanie z OZE | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2021 | Wiatrowe | Fotowoltaika | Gaz i Czyste Paliwa |
Obrót i Sprzedaż | Dystrybucja i eMobility |
Niealokowane | Razem | |
| - przychody ze sprzedaży i dystrybucji energii | przychody spełniane w czasie | 101 370 | 2 779 | 58 576 | 1 216 162 | 72 322 | - | 1 451 209 |
| - przychody z tytułu świadectw pochodzenia | przychody spełniane w czasie | 71 394 | - | - | 24 168 | - | - | 95 562 |
| - przychody ze sprzedaży ciepła | przychody spełniane w określonym momencie | - | - | 13 286 | - | - | - | 13 286 |
| - przychody z projektów konsultacyjnych i doradczych | przychody spełniane w czasie | - | - | - | - | - | 4 485 | 4 485 |
| - przychody z usług dzierżawy i operatorskie | przychody spełniane w czasie | - | - | - | - | 2 981 | - | 2 981 |
| - przychody netto z tytułu sprzedaży i dystrybucji gazu | przychody spełniane w czasie | - | - | - | 215 339 | 3 607 | - | 218 946 |
| - przychody z najmu | przychody spełniane w czasie | 11 | - | - | - | 7 | 267 | 285 |
| - przychody z rynku mocy i usługi odbudowy systemu | przychody spełniane w określonym momencie | - | - | 20 799 | - | - | - | 20 799 |
| - pozostałe | przychody spełniane w czasie | - | 2 | 1 | 3 380 | 13 | 16 | 3 412 |
| Razem przychody z umów z klientami | 172 775 | 2 781 | 92 662 | 1 459 049 | 78 930 | 4 768 | 1 810 965 | |
| - przychody z tytułu wyceny kontraktów terminowych | przychody spełniane w czasie | - | - | 46 605 | 37 365 | - | - | 83 970 |
| - przychody z tytułu kosztów osieroconych i kosztów gazu | przychody spełniane w czasie | - | - | 34 625 | - | - | - | 34 625 |
| - przychody z tytułu uprawnień do emisji dwutlenku węgla | przychody spełniane w określonym momencie | - | - | - | 2 960 | - | - | 2 960 |
| Razem inne przychody | - | - | 81 230 | 40 325 | - | - | 121 555 | |
| Przychody ze sprzedaży, razem | 172 775 | 2 781 | 173 892 | 1 499 374 | 78 930 | 4 768 | 1 932 520 |
| Lądowe Farmy Wiatrowe |
Fotowoltaika | Paliwa | Obrót i Sprzedaż | eMobility | Niealokowane | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - przychody ze sprzedaży i dystrybucji energii | przychody spełniane w czasie | 101 370 | 2 779 | 58 576 | 1 216 162 | 72 322 | - | 1 451 209 | ||
| - przychody z tytułu świadectw pochodzenia | przychody spełniane w czasie | 71 394 | - | - | 24 168 | - | - | 95 562 | ||
| - przychody ze sprzedaży ciepła | przychody spełniane w określonym momencie | - | - | 13 286 | - | - | - | 13 286 | ||
| - przychody z projektów konsultacyjnych i doradczych | przychody spełniane w czasie | - | - | - | - | - | 4 485 | 4 485 | ||
| - przychody z usług dzierżawy i operatorskie | przychody spełniane w czasie | - | - | - | - | 2 981 | - | 2 981 | ||
| - przychody netto z tytułu sprzedaży i dystrybucji gazu | przychody spełniane w czasie | - | - | - | 215 339 | 3 607 | - | 218 946 | ||
| - przychody z najmu | przychody spełniane w czasie | 11 | - | - | - | 7 | 267 | 285 | ||
| - przychody z rynku mocy i usługi odbudowy systemu | przychody spełniane w określonym momencie | - | - | 20 799 | - | - | - | 20 799 | ||
| - pozostałe | przychody spełniane w czasie | - | 2 | 1 | 3 380 | 13 | 16 | 3 412 | ||
| Razem przychody z umów z klientami | 172 775 | 2 781 | 92 662 | 1 459 049 | 78 930 | 4 768 | 1 810 965 | |||
| - przychody z tytułu wyceny kontraktów terminowych | przychody spełniane w czasie | - | - | 46 605 | 37 365 | - | - | 83 970 | ||
| - przychody z tytułu kosztów osieroconych i kosztów gazu | przychody spełniane w czasie | - | - | 34 625 | - | - | - | 34 625 | ||
| - przychody z tytułu uprawnień do emisji dwutlenku węgla | przychody spełniane w określonym momencie | - | - | - | 2 960 | - | - | 2 960 | ||
| Razem inne przychody | - | - | 81 230 | 40 325 | - | - | 121 555 | |||
| Przychody ze sprzedaży, razem | 172 775 | 2 781 | 173 892 | 1 499 374 | 78 930 | 4 768 | 1 932 520 | |||
| Za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2020 | Wytwarzanie z OZE Lądowe Farmy Wiatrowe |
Fotowoltaika | Gaz i Czyste Paliwa |
Obrót i Sprzedaż Dystrybucja i eMobility | Niealokowane | Razem | ||||
| - przychody ze sprzedaży i dystrybucji energii | przychody spełniane w czasie | 116 840 | 2 974 | 171 707 | 819 220 | 63 867 | - | 1 174 608 | ||
| - przychody z tytułu świadectw pochodzenia | przychody spełniane w czasie | 79 389 | - | 1 004 | 13 270 | - | - | 93 663 | ||
| - przychody ze sprzedaży ciepła | przychody spełniane w określonym momencie | - | - | 15 325 | - | - | - | 15 325 | ||
| - przychody z projektów konsultacyjnych i doradczych | przychody spełniane w czasie | - | - | - | - | - | 3 146 | 3 146 | ||
| - przychody z usług dzierżawy i operatorskie | przychody spełniane w czasie | - | - | - | - | 3 786 | - | 3 786 | ||
| - przychody netto z tytułu sprzedaży i dystrybucji gazu | przychody spełniane w czasie | - | - | - | 6 225 | 3 252 | - | 9 477 | ||
| - przychody ze sprzedaży pelletów | przychody spełniane w czasie | - | - | - | - | - | 13 876 | 13 876 | ||
| - przychody z najmu | przychody spełniane w czasie | 10 | - | - | - | - | 221 | 231 | ||
| - pozostałe | przychody spełniane w czasie | 61 | - | 134 | 1 596 | 23 | 10 | 1 824 | ||
| Razem przychody z umów z klientami | 196 300 | 2 974 | 188 170 | 840 311 | 70 928 | 17 253 | 1 315 936 | |||
| - przychody z tytułu wyceny kontraktów terminowych | przychody spełniane w czasie | - | - | - | (1 129) | - | - | (1 129) | ||
| - przychody z tytułu kosztów osieroconych i kosztów gazu przychody spełniane w czasie | - | - | 13 093 | - | - | - | 13 093 | |||
| - przychody z tytułu uprawnień do emisji dwutlenku węgla przychody spełniane w określonym momencie | - | - | - | 1 582 | - | - | 1 582 | |||
| Razem inne przychody | - | - | 13 093 | 453 | - | - | 13 546 |
4. Pozostałe noty
4.1 Przychody ze sprzedaży
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | ||
| - przychody ze sprzedaży i dystrybucji energii | 1 451 209 | 1 174 608 | 512 197 | 459 792 | |
| - przychody z tytułu świadectw pochodzenia | 95 562 | 93 663 | 35 984 | 24 560 | |
| - przychody ze sprzedaży ciepła | 13 286 | 15 325 | 3 663 | 3 847 | |
| - przychody z projektów konsultacyjnych i doradczych | 4 485 | 3 146 | 1 640 | 1 081 | |
| - przychody z usług dzierżawy i operatorskie | 2 981 | 3 786 | 1 203 | 893 | |
| - przychody netto z tytułu sprzedaży i dystrybucji gazu | 218 946 | 9 477 | 99 322 | 2 318 | |
| - przychody ze sprzedaży pelletów | - | 13 876 | - | 4 189 | |
| - przychody z najmu | 285 | 231 | 103 | 114 | |
| - przychody z rynku mocy i usługi odbudowy systemu | 20 799 | - | 7 176 | - | |
| - pozostałe | 3 412 | 1 824 | 421 | 558 | |
| Razem przychody z umów z klientami | 1 810 965 | 1 315 936 | 661 709 | 497 352 | |
| - przychody z tytułu wyceny kontraktów terminowych | 83 970 | (1 129) | 22 542 | (1 461) | |
| - przychody z tytułu kosztów osieroconych i kosztów gazu | 34 625 | 13 093 | 34 625 | 10 011 | |
| - przychody z tytułu uprawnień do emisji dwutlenku węgla | 2 960 | 1 582 | 1 380 | 1 582 | |
| Razem inne przychody | 121 555 | 13 546 | 58 547 | 10 132 | |
| Przychody ze sprzedaży, razem | 1 932 520 | 1 329 482 | 720 256 | 507 484 |
4.2 Koszty wg rodzaju
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | ||
| - amortyzacja | 68 334 | 73 047 | 22 575 | 23 102 | |
| - zużycie materiałów i energii | 38 665 | 144 324 | 33 058 | 45 810 | |
| - usługi obce | 58 742 | 32 628 | 30 193 | 10 636 | |
| - podatki i opłaty | 12 834 | 15 900 | 1 338 | 5 607 | |
| - wynagrodzenia | 31 832 | 30 449 | 10 157 | 10 639 | |
| - ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 4 808 | 4 181 | 1 259 | 1 328 | |
| - pozostałe koszty rodzajowe | 1 359 | 1 310 | 499 | 414 | |
| Koszty według rodzaju, razem | 216 574 | 301 839 | 99 079 | 97 536 | |
| - wartość sprzedanych towarów i materiałów (wartość dodatnia) | 1 494 869 | 895 136 | 547 063 | 378 001 | |
| - koszt sprzedanych świadectw pochodzenia | 71 405 | 78 151 | 19 311 | 18 326 | |
| - dochód z tytułu przyznanych świadectw pochodzenia | (61 093) | (70 031) | (16 385) | (15 530) | |
| - koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | (344) | (351) | (74) | (80) | |
| - koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | (52 404) | (33 278) | (27 730) | (11 723) | |
| Razem koszt własny sprzedaży | 1 669 007 | 1 171 466 | 621 264 | 466 530 |
4.3 Pozostałe przychody operacyjne
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | |||
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
| - odwrócenie odpisów aktualizujących wartość składników aktywów, w tym: | 320 | 211 | - | 1 |
| - oczekiwane straty kredytowe należności | 320 | 65 | - | 1 |
| - odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych | - | 146 | - | - |
| - rozwiązanie rezerw, w tym: | - | 135 | - | - |
| - na sprawy sądowe | - | 135 | - | - |
| - pozostałe, w tym: | 3 087 | 4 177 | 1 109 | 1 087 |
| - odszkodowania i dopłaty | 22 | 1 063 | 14 | 2 |
| - rozliczenie dotacji | 2 411 | 2 434 | 800 | 818 |
| - zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 52 | 81 | - | 4 |
| - pozostałe | 602 | 599 | 295 | 263 |
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 3 407 | 4 523 | 1 109 | 1 088 |
4.4 Pozostałe koszty operacyjne
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | |||
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
| - odpisy aktualizujące wartość składników aktywów, w tym: | 13 542 | 1 128 | 13 282 | 297 |
| - oczekiwane straty kredytowe należności | 13 365 | 452 | 13 245 | (19) |
| - zapasy | - | 39 | - | 39 |
| - rzeczowe aktywa trwałe | 177 | 637 | 37 | 277 |
| - pozostałe, w tym: | 711 | 489 | 357 | 219 |
| - kary, grzywny, odszkodowania | 57 | 7 | - | 2 |
| - inne koszty związane z dewelopmentem | 401 | 368 | 203 | 176 |
| - pozostałe | 253 | 114 | 154 | 41 |
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 14 253 | 1 617 | 13 639 | 516 |
4.5 Przychody finansowe
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | |||
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
| - przychody finansowe z tytułu odsetek od lokat i pożyczek | 164 | 2 343 | 57 | 124 |
| - odsetki - leasing | 99 | 161 | - | 52 |
| - różnice kursowe, w tym: | 427 | 499 | 19 | 146 |
| -niezrealizowane | 334 | 364 | 119 | 78 |
| -zrealizowane | 93 | 135 | (100) | 68 |
| - pozostałe opłaty z tytułu poręczeń | 423 | - | 205 | - |
| - wycena instrumentów finansowych | - | 1 311 | - | 571 |
| - zbycie udziałów w jednostce zależnej | 225 531 | - | (244) | - |
| - pozostałe | 887 | 163 | 336 | 22 |
| Przychody finansowe, razem | 227 531 | 4 477 | 373 | 915 |
W pozycji "Zbycie udziałów w jednostce zależnej", ujęto głównie przychody z tytułu dodatkowych płatności w związku ze sprzedażą udziałów spółek MFW Bałtyk II Sp. z o.o. i MFW Bałtyk III Sp. z o.o.
4.6 Koszty finansowe
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | ||
| - koszty finansowe z tytułu odsetek | 24 036 | 28 859 | 8 387 | 8 511 | |
| - różnice kursowe, w tym: | 1 191 | 1 874 | 244 | 799 | |
| -niezrealizowane | 633 | 330 | 266 | (62) | |
| -zrealizowane | 558 | 1 544 | (22) | 861 | |
| - prowizje i inne opłaty | 2 827 | 1 973 | 1 198 | 899 | |
| - wycena zobowiązań finansowych *) | 1 285 | 1 318 | 433 | 418 | |
| - pozostałe | 1 251 | 60 | (170) | (67) | |
| Koszty finansowe, razem | 30 590 | 34 084 | 10 092 | 10 560 |
*) dotyczy kredytów bankowych wycenianych metodą zamortyzowanego kosztu
4.7 Przepływy środków pieniężnych
| Środki | Za okres 9 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|---|
| pieniężne o ograniczonej mozliwości dysponowania | 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
| - środki zablokowane na spłatę rat kredytu | 24 928 | 24 300 | |
| - środki pieniężne zablokowane z tyt. depozytów | - | 4 311 | |
| - środki pieniężne zablokowane z tyt. remontów długo i średnioterminowych | - | 1 203 | |
| - środki pienieżne na rachunkach VAT - split-payment | 12 279 | 4 288 | |
| - środki pienieżne na rachunkach ZFŚS | 180 | - | |
| Razem | 37 387 | 34 102 |
4.8 Wartość firmy
Na dzień 30 września 2021 roku wartość firmy wynosi 69 mln PLN i dotyczy następujących segmentów i ośrodków wypracowujących środki pieniężne:
- 25 mln PLN dystrybucja obejmująca spółki Polenergia Dystrybucja i Polenergia Kogeneracja;
- 44 mln PLN obrót obejmująca spółkę Polenergia Obrót.
4.9 Wartości godziwe kontraktów terminowych
Wartości godziwe kontraktów terminowych
Jednostka zależna – Polenergia Obrót S.A. klasyfikuje zawierane kontrakty terminowe na zakup / sprzedaż energii jako instrumenty pochodne, zgodnie z MSSF 9 – Instrumenty finansowe. W rezultacie kontrakty te wyceniane są w wartości godziwej, ze zmianami wartości godziwej odnoszonymi na rachunek zysków i strat. Wynik wyceny kontraktów prezentowany jest per saldo w przychodach lub kosztach ze sprzedaży. Wycenie podlega część niezrealizowana kontraktów w podziale na część krótkoterminową, której realizacja nastąpi w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego oraz długoterminową, której realizacja nastąpi w kolejnych latach.
| Za okres 9 miesięcy zakończony | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | |||
| Wynik w wycenie instrumentów pochodnych | 83 970 | (1 129) |
Klasa instrumentu finansowego
| 30.09.2021 | 30.09.2021 | |
|---|---|---|
| 30.09.2021 | Poziom 2 | Razem |
| Aktywa krótkoterminowe | 1 264 459 | 1 264 459 |
| Aktywa długoterminowe | 223 624 | 223 624 |
| Razem | 1 488 083 | 1 488 083 |
| 30.09.2021 | Poziom 2 | Razem |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 221 216 | 1 221 216 |
| Zobowiązania długoterminowe | 175 086 | 175 086 |
| Razem | 1 396 302 | 1 396 302 |
| Wartość godziwa netto | 91 781 | 91 781 |
|---|---|---|
Tabela poniżej przedstawia aktywa oraz zobowiązania finansowe wyceniane przez Grupę w wartości godziwej, zakwalifikowane do określonego poziomu w hierarchii wartości godziwej:
• poziom 2 – dane wejściowe do wyceny aktywów i zobowiązań, inne niż notowane ceny ujęte w ramach poziomu 1, obserwowalne na podstawie zmiennych pochodzących z aktywnych rynków,
Poziom 2: Wartość godziwa jest ustalana na podstawie innych danych dających się zaobserwować bezpośrednio lub pośrednio. Podobne umowy są przedmiotem obrotu na aktywnym rynku, stąd kwotowania odzwierciedlają wynik rzeczywistej transakcji w podobne instrumenty pochodne. Wartość godziwa kredytów jest ustalana za pomocą zamortyzowanego kosztu, czyli analizy zdyskontowanych przepływów pieniężnych przy przyjętej efektywnej stopie procentowej jako stopie dyskonta.
Kontrakty terminowe zawierane na giełdach w celach spekulacyjnych wyceniane są modelem z wykorzystaniem parametrów rynkowych tj. ceny rynkowej instrumentu zdyskontowane przy zastosowaniu stóp procentowych. Wpływ zastosowania ewentualnych danych nieobserwowalnych nie był znaczący dla wyceny instrumentów pochodnych (poziom 2).
Łączny efekt wzrostu cen rynkowych energii elektrycznej, gazu i uprawnień do emisji CO2 o 1% spowoduje spadek zysku brutto ze sprzedaży w wysokości 176 tys. zł. Kalkulację przeprowadzono w odniesieniu do kontraktów terminowych na zakup / sprzedaż energii, gazu ziemnego i uprawnień do emisji CO2 klasyfikowanych jako instrumenty pochodne wycenianych w wartości godziwej.
Wartości godziwe pozostałych aktywów i zobowiązań finansowych
Wartość godziwa pozostałych aktywów i zobowiązań finansowych wymienionych poniżej nie różni się istotnie od ich wartości bilansowej:
- należności długoterminowe,
- należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności,
- środki pieniężne i ich ekwiwalenty,
- kredyty bankowe i pożyczki,
- zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania.
| Kategoria | Wartość bilansowa | Wartość godziwa | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2021 | 31.12.2020 | ||
| Aktywa finansowe | |||||
| Kontrakty terminowe | Poziom 2 | 1 488 083 | 151 082 | 1 488 083 | 151 082 |
| Instrumenty pochodne | Poziom 2 | 70 842 | 18 463 | 70 842 | 18 463 |
| Zobowiązania finansowe | |||||
| Kredyty | n/d | 1 300 913 | 1 005 404 | 1 300 913 | 1 005 404 |
| Instrumenty pochodne | Poziom 2 | 7 533 | 8 407 | 7 533 | 8 407 |
| Kontrakty terminowe | Poziom 2 | 1 396 302 | 142 607 | 1 396 302 | 142 607 |
Zabezpieczenia
Na dzień 30 września 2021 roku, Grupa rozpoznała w innych całkowitych dochodach stanowiących część kapitałów własnych 52 247 tys. zł (30 września 2020 roku: 3 154 tys. zł) z tytułu efektywnej części wyceny instrumentu zabezpieczającego do wartości godziwej.
Celem zawarcia transakcji zabezpieczających jest ograniczenie wpływu:
- zmian stopy procentowej na wysokość przyszłych wysoce prawdopodobnych płatności rat kredytowych.
- zmian kursów walutowych na wysokość przyszłych wysoce prawdopodobnych płatności walutowych z tytułu umów inwestycyjnych.
Celem ustanowienia rachunkowości zabezpieczeń jest wyeliminowanie niedopasowania księgowego pomiędzy momentem rozpoznania wpływu na zysk (stratę) netto instrumentu zabezpieczającego i pozycji zabezpieczanej.
Na dzień 30 września 2021 roku, Grupa posiadała następujące instrumenty zabezpieczające dla celów stosowania zasad rachunkowości zabezpieczeń.
Zabezpieczenia ryzyka stopy procentowej
| Data zapadalności | Wysokość | |||
|---|---|---|---|---|
| instrumentu | Wartość | zabezpieczonej stopy |
||
| zabezpieczającego | zabezpieczenia | procentowej | Instrument | |
| 26.02.2027 | 13 023 | 1,25% | IRS | |
| 29.09.2025 | 59 617 | 0,52% | IRS | |
| 10.09.2035 | 87 300 | 1,20% | IRS | |
| 29.03.2028 | 140 365 | 0,79% | IRS | |
| 29.06.2026 | 31 900 | 0,56% | IRS | |
| 30.06.2034 | 13 416 | 0,89% | IRS | |
| 26.02.2027 | 3 017 | 1,25% | IRS | |
| 11.03.2036 | 1 800 | 2,22% | IRS | |
| 15.06.2021 | 122 491 | 0,75% | IRS | |
| 11.06.2035 | 151 732 | 1,10% | IRS | |
| Razem | 624 661 |
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych
| Data zapadalności | |||
|---|---|---|---|
| instrumentu | Wartość | Kurs | |
| zabezpieczającego | zabezpieczenia | zabezpieczenia | Instrument |
| 2021.10 | 926 EUR | 4,4916 | Forward |
| 2021.10 | 20 737 EUR | 4,4368 | Forward |
| 2021.11 | 27 096 EUR | 4,4101 | Forward |
| 2021.12 | 21 113 EUR | 4,4436 | Forward |
| 2022.01 | 7 429 EUR | 4,4464 | Forward |
| 2022.02 | 6 978 EUR | 4,4998 | Forward |
| 2022.03 | 1 087 EUR | 4,4532 | Forward |
| 2022.06 | 4 649 EUR | 4,5426 | Forward |
| 2022.07 | 517 EUR | 4,4600 | Forward |
| Razem | 90 532 EUR |
4.10 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
Na dzień 30 września 2021 roku odpis na należności z tytułu dostaw i usług, które uznano za nieściągalne zwiększył się do kwoty 16 172 tys. zł w porównaniu do 3 681 tys. zł na dzień 31 grudnia 2020 roku. Powodem zwiększenia tego odpisu jest Decyzja Prezesa URE z dnia 31 sierpnia 2021 roku ustalająca wysokość korekty końcowej rekompensaty kosztów osieroconych w związku z zakończeniem okresu korygowania. Szczegółowy opis sytuacji zawarto w nocie 9.
Poniżej przedstawiono klasyfikację należności z tytułu dostaw i usług brutto w ramach poszczególnych stopni modelu utraty wartości:
| Razem | stopień 2 | stopień 3 | |
|---|---|---|---|
| Wartość brutto na 1.1.2021 | 80 722 | 76 274 | 4 448 |
| Powstałe | 121 646 | 121 646 | - |
| Spłacone | (63 039) | (76 284) | 13 248 |
| Wartość brutto 30.09.2021 | 139 329 | 121 636 | 17 696 |
Współczynniki niewypełnienia zobowiązania i kalkulację odpisów aktualizujących na dzień 30 września 2021 roku przedstawia tabela poniżej:
| Należności od klientów indywidualnych | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bieżące | 30-60 | 60-90 | ||||
| Total | 0-30 dni | dni | dni | >90 dni | ||
| 30.09.2021 | 21 331 | 19 308 | 504 - |
205 | 1 724 | |
| Oczekiwane straty kredytowe | 1 520 | - | - | - | 1 520 | |
| 31.12.2020 | 23 265 | 20 957 | 421 | 94 | 1 793 | |
| Oczekiwane straty kredytowe | 1 688 | - | - | - | 1 688 |
| Należności od klientów korporacyjnych | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Bieżące | 30-60 | 60-90 | >90 dni | ||
| Total | 0-30 dni | dni dni |
|||
| 30.09.2021 | 101 829 | 101 948 | 16 | - - |
135 |
| Oczekiwane straty kredytowe | 14 652 | 13 214 | - | - | 1 438 |
| 31.12.2020 | 56 546 | 54 519 | 19 | 264 | 1 744 |
| Oczekiwane straty kredytowe | 1 993 | - | - | 249 | 1 744 |
4.11 Efektywna stopa podatkowa
| Za okres 9 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
| Obciążenie z tytułu podatku w rachunku zysków i strat, w tym | 77 895 | 17 134 |
| Podatek bieżący | 62 962 | 16 845 |
| Podatek odroczony | 14 933 | 289 |
| Zysk (Strata) brutto przed opodatkowaniem | 396 860 | 97 686 |
| Obciążenie podatkowe od wyniku brutto wg efektywnej stawki pod. 19% | 75 403 | 18 560 |
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | (235) | 84 |
| Korekty dotyczące odroczonego podatku dochodowego z lat ubiegłych | 164 | 690 |
| Podatek bieżący spółek komandytowych | 304 | - |
| Podatek odroczony (zmiana) spółek komandytowych | 381 | - |
| Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów: | 1 924 | (2 166) |
| - różnice trwałe | 555 | 299 |
| - aktywo z tytułu strat podatkowych w Specjalnej Strefie Ekonomicznej | - | (200) |
| - różnica przejściowa, od której nie tworzone jest aktywo/rezerwa pod. | 1 369 | (2 265) |
| Przychody niebędące podstawą do opodatkowania: | (46) | (34) |
| - inne | (46) | (34) |
| Podatek w rachunku zysków i strat | 77 895 | 17 134 |
4.12 Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu rezerw krótko i długoterminowych
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Stan rezerw na początek okresu | 26 484 | 24 500 |
| - utworzenie rezerw | 1 010 | 2 618 |
| - rozwiązanie rezerw | (263) | (634) |
| Stan rezerw na koniec okresu | 27 231 | 26 484 |
5. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki
W trzecim kwartale zakończonym 30 września 2021 roku tj. w dniu 29 września 2021 roku Polenergia Obrót S.A. podpisała aneks nr 8 do umowy kredytu o wielocelowy limit kredytu, zgodnie z którym odnośnie kredytu w rachunku bieżącym wydłużony został okres dostępności do 30 września 2022 roku oraz zwiększona kwota limit do 80.000 tys. zł. Łączna kwota limitu obejmująca kredyt w rachunku bieżącym oraz limit gwarancyjny pozostała bez zmian.
6. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie III kwartału zakończonego 30 września 2021 roku oraz do dnia sporządzenia niniejszego raportu Grupa nie przeprowadziła emisji dłużnych lub kapitałowych papierów wartościowych.
W związku z podjęciem uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 18 czerwca 2021 roku, w dniu 23 września 2021 roku Zarząd Polenergii S.A. podjął uchwałę w sprawie emisji nie mniej niż jednej oraz nie więcej niż 21.426.807 akcji zwykłych na okaziciela serii AA po cenie emisyjnej 47 zł za jedną akcję. Emisja akcji nastąpi w formie subskrypcji prywatnej i umożliwi każdemu akcjonariuszowi, za wyjątkiem Mansa Investments oraz BIF IV Europe Holdings Limited, utrzymanie procentowego udziału w kapitale zakładowym Spółki w wysokości jaki ten akcjonariusz posiadał na koniec dnia zatwierdzenia prospektu Spółki (Dzień Preferencji). Spółce Mansa Investments zostanie zaoferowane 5.150.211 sztuk nowych akcji nowej emisji, natomiast BIF IV Europe Holdings Limited nie mniej niż 10.804.185 i nie więcej niż 14.361.702 akcji nowej emisji, w zależności od liczby akcji, które zostaną zaoferowane pozostałym akcjonariuszom. W ofercie wziąć udział będą mogli jedynie akcjonariusze, którzy posiadali akcje na koniec Dnia Preferencji. Spółka przewiduje, że emisja akcji zostanie przeprowadzona w pierwszym kwartale 2022 roku.
7. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane
W ciągu 9 miesięcy zakończonych dnia 30 września 2021 roku nie nastąpiła wypłata dywidendy.
8. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
W trzecim kwartale zakończonym 30 września 2021 roku nastąpiły poniżej opisane zmiany zobowiązań i aktywów warunkowych:
W dniu 10 lipca 2021 roku wygasła gwarancja STU Ergo Hestia obejmująca rękojmią wykonane prace w ramach kontraktu zawartego przez Konsorcjum ERBUD S.A.&PBDI S.A. ze spółką Polenergia Farma Wiatrowa Mycielin Sp. z o.o.
W dniu 12 lipca 2021 roku na rzecz Polenergia Farma Wiatrowa Rudniki Sp. z o.o. w związku z projektem FF BUK, została wystawiona przez Generali TU S.A. na zlecenie Onde S.A. gwarancja należytego wykonania kontraktu. Gwarancja została wystawiona do kwoty 856,5 tys. zł z terminem ważności do dnia 17 marca 2022 roku.
W dniu 28 lipca 2021 roku Polenergia Farma Wiatrowa Rudniki Sp. z o.o. w związku z projektem Buk I otrzymała PCG Suzhou Talesun Solar Technologies Co. za zobowiązania od Talesun Solar France Sarl w związku z zawartym kontraktem na dostawy urządzeń. Kwota gwarancji wynosi 1.507 tys. zł a jej ważność każdorazowo wygasa jeden rok od daty zgłoszenia przez spółkę FW Rudniki roszczeń w ramach PCG.
W dniu 28 lipca 2021 roku Polenergia Farma Wiatrowa 17 Sp. z o.o. w związku z projektem Sulechów II otrzymała PCG Suzhou Talesun Solar Technologies Co. za zobowiązania od Talesun Solar France Sarl w związku z zawartym kontraktem na dostawy urządzeń. Kwota gwarancji wynosi 1.507 tys. zł a jej ważność każdorazowo wygasa jeden rok od daty zgłoszenia przez spółkę FW 17 roszczeń w ramach PCG.
W dniu 28 lipca 2021 roku Polenergia Farma Wiatrowa Grabowo Sp. z o.o. w związku z projektem Sulechów III otrzymała PCG Suzhou Talesun Solar Technologies Co. za zobowiązania od Talesun Solar France Sarl w związku z zawartym kontraktem na dostawy urządzeń. Kwota gwarancji wynosi 1.507 tys. zł a jej ważność każdorazowo wygasa jeden rok od daty zgłoszenia przez spółkę FW Grabowo roszczeń w ramach PCG
9. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności Emitenta lub jednostki jego jednostki zależnej od niego
W okresie zakończonym 30 września 2021 roku wystąpiły następujące zmiany dotyczące postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej w porównaniu do informacji wynikających ze skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2021 roku:
W lipcu 2021 roku jedna ze spółek zależnych Polenergia Farma Wiatrowa 1 Sp. z o.o. została pozwana przez właścicieli nieruchomości, który domagają się odszkodowania za bezumowne korzystanie z nieruchomości od 13 marca 2020 roku do 31 grudnia 2021 roku. Droga dojazdowa do jednej z turbin wiatrowych znalazła się na nieruchomości należącej do powodów na skutek wyroku sądowego rozgraniczającego nieruchomości. Poprzednim właścicielem był inny wydzierżawiający. Pozwana spółka zależna proponowała rozpoczęcie negocjacji, gdyż stoi na stanowisku, że żądania finansowe powodów są wygórowane. Negocjacje jednak nie zostały podjęte przez właścicieli nieruchomości, którzy wystąpili na drogę sądową. Spółka zależna stoi na stanowisko, iż powództwo zostało wytoczone przedwcześnie i dążyć będzie do polubownego załatwienia sporu. Do chwili obecnej nie została zaplanowany żaden termin rozprawy.
W dniu 4 października 2021 roku spółka zależna Polenergia Elektrociepłownia Nowa Sarzyna Sp. z o.o. złożyła odwołanie od decyzji Prezesa URE z dnia 31 sierpnia 2021 roku, ustalającej wysokość korekty końcowej rekompensaty kosztów osieroconych, w związku z zakończeniem okresu korygowania, trwającym od dnia 1 kwietnia 2008 roku do dnia 1 czerwca 2020 roku do Sądu Ochrony Konkurencji i Konsumentów za pośrednictwem URE. Przedmiot sporu wynosi 13,2 mln zł.
10. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń i gwarancji jest znacząca
Na dzień 30 września 2021 roku Grupa nie udzieliła żadnych gwarancji zewnętrznych.
11. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta
Zdaniem Grupy nie występują inne informacje poza zaprezentowanymi w tym raporcie, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań Grupy.
12. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
W ocenie Grupy w perspektywie kolejnych kwartałów istotny wpływ na osiągane wyniki (skonsolidowane i jednostkowe na poziomie spółek) będą miały następujące czynniki:
- poziom wietrzności w rejonie lokalizacji farm wiatrowych Puck, Łukaszów, Modlikowice, Gawłowice, Rajgród, Skurpie, Mycielin, Krzęcin i Szymankowo,
- ceny energii elektrycznej oraz zielonych certyfikatów,
- ostateczny kształt regulacji prawnych mających wpływ na działalność Emitenta,
- ewentualne wahania cen uprawnień do emisji CO2, gazu ziemnego,
- kondycja finansowa klientów Spółki,
- sytuacja makroekonomiczna Polski,
- poziom rynkowych stóp procentowych,
- dostępność i koszt finansowania dłużnego,
- rozwój sytuacji związanej z pandemią COVID-19.
13. Ryzyko związane z płynnością
Grupa monitoruje ryzyko braku funduszy przy pomocy narzędzia okresowego planowania płynności. Narzędzie to uwzględnia terminy wymagalności/zapadalności zarówno inwestycji jak i aktywów finansowych (np. konta należności, pozostałych aktywów finansowych) oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej.
Celem Grupy jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością a elastycznością finansowania, poprzez korzystanie ze zróżnicowanych źródeł finansowania, takich jak kredyty w rachunku bieżącym, kredyty bankowe, pożyczki, umowy leasingu.
Tabela poniżej przedstawia zobowiązania finansowe Grupy na dzień 30 września 2021 roku, oraz na dzień 31 grudnia 2020 roku wg terminu zapadalności na podstawie umownych niezdyskontowanych płatności.
| 30.09.2021 | Poniżej 3 miesięcy |
Od 3 do 12 miesięcy |
Od 1 roku do 5 lat |
Powyżej 5 lat | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Oprocentowane kredyty i pożyczki | 56 257 | 123 455 | 521 636 | 1 138 758 | 1 840 106 |
| Pozostałe zobowiązania | 1 588 167 | 406 | 176 589 | - | 1 765 162 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 86 848 | - | - | - | 86 848 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 1 693 | 9 372 | 42 629 | 108 853 | 162 547 |
| 31.12.2020 | Poniżej 3 miesięcy |
Od 3 do 12 miesięcy |
Od 1 roku do 5 lat |
Powyżej 5 lat | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Oprocentowane kredyty i pożyczki | 24 270 | 62 655 | 389 411 | 935 452 | 1 411 788 |
| Pozostałe zobowiązania | 200 844 | 1 131 | 11 386 | 1 132 | 214 493 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 99 969 | - | - | - | 99 969 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 8 934 | 2 677 | 41 781 | 116 402 | 169 794 |
14. Informacje dotyczące znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi
Główne transakcje z podmiotami stowarzyszonymi za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku:
| 30.09.2021 | Przychody | Należności |
|---|---|---|
| MFW Bałtyk I S.A. | 727 | 727 |
| MFW Bałtyk I Sp. z o.o. | 12 | 2 |
| MFW Bałtyk II Sp. z o.o. | 1 490 | 1 440 |
| MFW Bałtyk III Sp. z o.o. | 1 549 | 1 469 |
| Razem | 3 778 | 3 638 |
Za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku wystąpiły następujące istotne transakcje z jednostkami powiązanymi:
| 30.09.2021 | Przychody | Koszty | Należności |
|---|---|---|---|
| Kulczyk Holding S.à r.l. | 18 | - | - |
| Mansa Investments Sp. z o.o. | 103 | - | 26 |
| Polenergia International S.à r.l. | - | 164 | 23 |
| Polenergia Usługi Sp. z o.o. | 64 | - | 11 |
| Razem | 185 | 164 | 60 |
| 30.09.2021 | Przychody | Koszty | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|---|---|
| KI One S.A. | - | 96 | - | - |
| Krucza Inwestycje KREH 1 Sp. z o.o. S.K. | 422 | 2 440 | - | - |
| Autostrada Eksploatacja S.A. | 1 767 | - | 186 | - |
| Beyond.pl Sp. z o.o. | 1 437 | 1 595 | 583 | 59 |
| Ciech Sarzyna S.A. | 5 418 | 463 | 1 636 | - |
| Ciech Pianki Sp. z o.o. | 244 | 7 | 53 | - |
| Ciech Vitrosilicon S.A. | 4 165 | - | 1 193 | - |
| Ciech Soda Polska S.A. | 41 247 | - | 21 282 | - |
| Ciech Żywice Sp. z o.o. | 3 309 | 105 | - | - |
| Ciech Vitro Sp. z o.o. | 5 | - | - | - |
| Razem | 58 014 | 4 706 | 24 933 | 59 |
Za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku wystąpiły następujące istotne transakcje z jednostkami powiązanymi gdzie występują powiązania osobowe:
Wszystkie transakcje zawierane są na warunkach rynkowych.
15. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta
W dniu 4 listopada 2021 roku Zarząd Polenergia S.A. podpisał Przedwstępną Umowę Sprzedaży Akcji (PSSA), na mocy której akcjonariusze Edison Energia S.A. (Edison Energia) z siedzibą w Warszawie zobowiązali się do zawarcia Przyrzeczonej Umowy Sprzedaży Akcji (FSSA) dotyczącej sprzedaży Emitentowi przez obecnych akcjonariuszy Edison Energia 100% akcji spółki. Zgodnie z PSSA, cena 100% akcji Edison Energia została wstępnie ustalona na 76.500.000 zł, lecz dokładna kwota płatna przy zawarciu FFSA będzie podlegała określonym korektom związanym z procedurami zamknięcia rachunków (tzw. closing accounts) określonymi w PSSA. Ostateczna cena akcji spółki sprzedanych na mocy FSSA nie będzie mogła jednak przekroczyć kwoty 86.000.000 zł. Zawarcie FSSA uzależnione jest od uzyskania zgody Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów i innych warunków zawieszających wymienionych w PSSA. FSSA zostanie podpisana w terminie 10 dni roboczych od dnia spełnienia wszystkich warunków zawieszających przewidzianych w PSSA lub w innej dacie uzgodnionej przez strony.
Edison Energia to jedna z najszybciej rozwijających się polskich spółek fotowoltaicznych. Oferuje innowacyjne rozwiązania z zakresu fotowoltaiki, ciepła i optymalizacji zużycia energii. Dzięki przeprowadzonej transakcji Grupa Polenergia rozszerzy swoją działalność o nowe segmenty biznesowe i uzyska dostęp do ogólnopolskiej sieci sprzedaży, dużej bazy klientów oraz szerokiego portfolio innowacyjnych produktów i usług. Pozwoli to również zdywersyfikować obecne obszary swojej działalności i stać się znaczącym graczem w nowo powstającym segmencie rynku.
W dniu 10 listopada 2021 roku Polenergia Obrót S.A. zawarła z Deutsche Bank Polska umowy kredytu o wielocelowy limit kredytowy w kwocie do 100 mln zł, w ramach którego udostępniono limit w rachunku bieżącym oraz limit gwarancji. Umowa kredytu została zawarta na czas określony 12 miesięcy z możliwością jej przedłużenia na kolejne okresy kredytowania. W związku z powyższym, Polenergia S.A udzieliła poręczenia do kwoty 30 mln zł.
C. POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANGO RAPORTU KWARTALNEGO
1. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w kwartalnym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność Emitenta i osiągnięte przez niego zyski lub poniesione straty w roku obrotowym, a także omówienie perspektyw rozwoju działalności Emitenta przynajmniej w najbliższym roku obrotowym
Kluczowe wielkości ekonomiczno-finansowe osiągnięte przez grupę kapitałową Emitenta przedstawia poniższa tabela:
| Podstawowe Wielkości Ekonomiczno-Finansowe [mln PLN] | 9M 2021 | 9M 2020 | Zmiana |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 1 932,5 | 1 329,5 | 603,0 |
| EBITDA | 282,3 | 200,8 | 81,5 |
| Skorygowana EBITDA z eliminacją efektu alokacji ceny nabycia | 282,3 | 200,8 | 81,5 |
| Zysk (strata) netto | 321,7 | 80,6 | 241,2 |
| Skorygowany zysk netto z eliminacją efektu alokacji ceny nabycia, niezrealizowanych różnic kursowych, odpisów aktualizujących, wyceny kredytów oraz wyniku netto na sprzedaży aktywów |
148,8 | 85,9 | 62,9 |
Na wyniki osiągnięte w 2021 roku w porównaniu do wyników roku poprzedniego wpływ miały następujące czynniki:
a) Na poziomie EBITDA (wzrost o 81,5 mln zł):
- Niższy wynik segmentu lądowych farm wiatrowych (o 29,1 mln zł), co jest głównie konsekwencją niższego wolumenu produkcji oraz wyższych kosztów operacyjnych farm wiatrowych;
- Niższy o 0,6 mln zł wynik segmentu fotowoltaiki w związku ze wzrostem kosztów związanych z rozwojem kolejnych projektów PV w Grupie oraz niższym nasłonecznieniem;
- Wyższy wynik segmentu gazu i czystych paliw (o 89,3 mln zł) w efekcie (i) procesu optymalizacji pracy ENS ("odwrócenie" transakcji terminowych zabezpieczających produkcję i sprzedaż ENS w 3 i 4 kwartale 2021 r. oraz 2022 r.) skutkującej zaklasyfikowaniem tychże transakcji jako instrumenty finansowe podlegające wycenie (ii) przychodów z rynku mocy (realizacja obowiązku mocowego rozpoczęła się od stycznia 2021 r.), (iii) wyższych przychodów z korekty rekompensaty kosztów gazu za 2020 r. pomniejszonych o niższą korektę końcową kosztów osieroconych;
- Wyższy wynik segmentu obrotu i sprzedaży (o 22,9 mln zł) z uwagi na: i) krótkoterminowe optymalizacje w roku bieżącym i średnioterminowe optymalizacje przeprowadzone w ramach umowy SLA w zakresie zabezpieczenia produkcji i sprzedaży ENS, skutkujących wyceną transakcji terminowych dotyczących 4 kwartału 2021 r. oraz 2022 r., ii) wzrost wyniku na handlu energią z farm wiatrowych w związku z optymalizacją zabezpieczenia wolumenu oraz pozytywnym efektem wynikającym z niższych kosztów profilu, iii) efekt wdrożenia nowej strategii w zakresie sprzedaży do klientów strategicznych oraz proprietary trading. Wzrost ten został częściowo skompensowany: i) spadkiem wyniku na handlu zielonymi certyfikatami z farm wiatrowych (niższy o 2,2 mln zł wpływ wyceny magazynu), ii) spadkiem wyniku na handlu krótkoterminowym i zdarzeniami o charakterze jednorazowym, które miały negatywny wpływ w 2021 r., iii) niższym wynikiem na działalności w ramach linii agregacji OZE, iv) wyższymi kosztami operacyjnymi i kosztami prowizji wynikającymi ze wzrostu skali działalności;
- Wyższy wynik segmentu dystrybucji (o 1,1 mln zł) w konsekwencji wejścia w życie nowej taryfy oraz wzrostem zapotrzebowania na energie w porównaniu do ograniczonego obostrzeniami pandemicznymi zapotrzebowania w 2020 roku . Wynik został częściowo skompensowany przez wyższe koszty operacyjne, niższy wynik Polenergii Kogeneracja na dystrybucji gazu (głównie ze względu na niższy wolumen), a także koszty poniesione na realizację pilotażowego projektu w zakresie elektromobilności.
- Niższy wynik pozycji Niealokowane (o 2,1 mln zł) jest głównie konsekwencją zaniechania działalności w zakresie przetwarzania biomasy oraz wyższych kosztów operacyjnych w Centrali.
b) Na poziomie skorygowanej EBITDA (wzrost o 81,5 mln zł):
- Wpływ EBITDA opisany powyżej (wynik wyższy o 81,5 mln zł);
c) Na poziomie Zysku Netto (wzrost o 241,2 mln zł):
- Wpływ wyniku EBITDA (wynik wyższy o 81,5 mln zł);
- Niższa amortyzacja (o 4,7 mln zł) wynikająca przede wszystkim z zakończenia amortyzacji aktywa z tytułu rekompensat gazowych i kosztów osieroconych rozpoznanego w Rozliczeniu Ceny Nabycia, niższej amortyzacji w segmencie gazu i czystych paliw (niższa stawka amortyzacji w związku z dłuższym okresem amortyzowania remontów oraz sprzedaży EC Mercury), zaniechania działalności w Biomasie Wschód częściowo skompensowane przez oddanie do użytkowania środków trwałych w dystrybucji i środków trwałych w leasingu w Centrali oraz środków trwałych w projekcie Szymankowo;
- Wyższe koszty związane ze sprzedażą aktywów (o 13,9 mln zł) wynikające z usług doradczych związanych z otrzymaniem dodatkowych płatności (earn-out) w związku ze sprzedażą udziałów w spółkach MFW Bałtyk II Sp. z o.o. i MFW Bałtyk III Sp. z o.o
- Niższe odpisy aktualizujące o 0,3 mln zł
Powyższe pozycje łącznie przyczyniły się do wzrostu zysku operacyjnego o 72,6 mln zł.
- Wyższe przychody finansowe (o 223,1 mln zł) w konsekwencji dodatkowych płatności (earn-out) w kwocie 225,8 mln zł z tytułu sprzedaży udziałów w projektach MFW Bałtyk II i MFW Bałtyk III przeprowadzonej w 2018 r., spadek przychodów z tytułu różnic kursowych (o -0,1mln zł), wzrostu opłat z tytułu poręczeń (0,4 mln zł), przychodu z likwidacji spółki powiązanej, w której Grupa posiadała 20% udziałów (0,3 mln zł) częściowo skompensowane przez niższe przychody z tytułu odsetek od lokat (spadek o 2,2 mln zł), niższej wyceny instrumentów finansowych (o 1,0 mln zł) oraz koszty sprzedaży Mercury Sp, z o.o. (0,2mln),
- Niższe koszty finansowe (o 3,5 mln zł) wynikające głównie z niższych kosztów z tytułu odsetek (5,0 mln zł) oraz niższych kosztów z tytułu różnic kursowych (o 0,7 mln zł), częściowo skompensowane wyższymi kosztami z tytułu prowizji (o 0,9 mln zł), wzrostem kosztów z wyceny instrumentów finansowych w segmencie gazu i czystych paliw (1,1 mln zł), kosztami not odsetkowych (0,2 mln zł).;
- Wyższy poziom podatku dochodowego (o 60,8 mln zł) głównie w związku z wyższym wynikiem brutto Grupy w 2021 roku (wyższy zysk operacyjny i przychody finansowe).
- Wyższy wynik na działalności zaniechanej (o 2,7 mln zł) w związku ze sprzedażą projektu Elektrowni Mercury.
d) Na poziomie skorygowanego zysku netto (wzrost o 62,9 mln zł):
- Wpływ zysku netto (wzrost o 241,2 mln zł);
- Eliminacja efektu rozliczenia ceny nabycia (spadek o 3,3 mln zł);
- Odwrócenie efektu różnic kursowych (wzrost o 0,3 mln zł);
- Odwrócenie efektu odpisów aktualizujących (spadek o 0,3 mln zł).
- Eliminacja wyniku netto na sprzedaży aktywów (spadek o 174,9 mln zł).
2. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących
Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących został przedstawiony w punkcie A.2 niniejszego raportu.
3. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym
Spółka nie publikuje prognozy wyników finansowych.
4. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
Czynniki mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy zostały opisane w punktach A.2 oraz C.1 niniejszego raportu.
5. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego
| Lp. | Akcjonariusz | Liczba akcji | Liczba głosów | Udział |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Mansa Investments Sp. z o.o. *) | 23 467 043 | 23 467 043 | 51,64% |
| 2 | BIF IV Europe Holdings Limited | 10 370 213 | 10 370 213 | 22,82% |
| 3 | Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny | 2 570 000 | 2 570 000 | 5,66% |
| 4 | Generali OFE | 3 000 000 | 3 000 000 | 6,60% |
| 5 | Aviva OFE Aviva Santander | 3 732 687 | 3 732 687 | 8,21% |
| 6 | Pozostali | 2 303 604 | 2 303 604 | 5,07% |
| Razem | 45 443 547 | 45 443 547 | 100,00% |
*) Kulczyk Holding S.à r.l., spółka prawa luksemburskiego, posiada 100% udziałów Mansa Investments Sp. z o.o.
6. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności
W omawianym okresie nie nastąpiły istotne zmiany w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności, poza wydarzeniami, które zostały opisane poniżej:
Dnia 4 stycznia 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 5 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 28 stycznia 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 6 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 19 marca 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 12 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 22 marca 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 7 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 22 marca 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 11 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 16 kwietnia 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 8 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 16 kwietnia 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 9 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 19 kwietnia 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 10 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 21 maja 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 13 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 21 maja 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 15 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 27 maja 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 14 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 30 lipca 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 16 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 3 sierpnia 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 17 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 12 sierpnia 2021 roku spółka Polenergia Farma Fotowoltaiczna 18 sp. z o.o. została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS.
Dnia 31 sierpnia 2021 roku została podpisana umowa sprzedaży udziałów w spółce Mercury Energia Sp. z o.o. i przeniesienia ogółu praw i obowiązków komandytariusza w spółce Mercury Energia Sp. z o.o. i Wspólnicy Sp. K.
Dnia 29 stycznia 2021 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o rozwiązaniu spółki Energopep sp. z o.o. i postawieniu jej w stan likwidacji. Wpis do KRS w dniu 10 marca 2021 roku.
Dnia 30 listopada 2020 roku spółka Energopep sp. z o.o. sp. k. została wykreślona z KRS. Wpis uprawomocnił się w dniu 29 stycznia 2021 roku.
Dnia 15 stycznia 2021 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o rozwiązaniu spółki Polenergia Biomasa Energetyczna Północ sp. z o.o. i postawieniu jej w stan likwidacji. Wpis do KRS w dniu 17 lutego 2021 roku.
D. KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA SPÓŁKI POLENERGIA S.A.
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY JEDNOSTKOWY BILANS na dzień 30 września 2021 roku
AKTYWA
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| I. Aktywa trwałe (długoterminowe) | 1 084 774 | 973 285 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 8 326 | 8 931 |
| Wartości niematerialne | 131 | 16 |
| Aktywa finansowe | 1 069 519 | 953 563 |
| Należności długoterminowe | 1 820 | 1 945 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 978 | 8 830 |
| II. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | 320 636 | 232 562 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 14 853 | 16 325 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 3 374 | 91 |
| Pozostałe należności krótkoterminowe | 521 | 504 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 2 632 | 4 796 |
| Krótkoterminowe aktywa finansowe | - | 86 216 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 299 256 | 124 630 |
| A k t y w a r a z e m | 1 405 410 | 1 205 847 |
PASYWA
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| I. Kapitał własny | 1 363 202 | 1 173 782 |
| Kapitał zakładowy | 90 887 | 90 887 |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 557 611 | 557 611 |
| Kapitał rezerwowy z wyceny opcji | 13 207 | 13 207 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 449 121 | 393 019 |
| Kapitał z połączenia | 89 782 | 89 782 |
| Strata z lat ubiegłych | (26 825) | (26 826) |
| Zysk/(Strata) netto | 189 419 | 56 102 |
| II. Zobowiązania długoterminowe | 6 424 | 7 072 |
| Rezerwy | 421 | 421 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 6 003 | 6 651 |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 35 784 | 24 993 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 12 014 | 1 263 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 2 090 | 1 874 |
| Pozostałe zobowiązania | 12 227 | 11 935 |
| Rezerwy | 2 207 | 1 565 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 7 246 | 8 356 |
| P a s y w a r a z e m | 1 405 410 | 1 205 847 |
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2021 roku
| niebadany | niebadany | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | ||||
| 30.09.2021 30.09.2020 |
30.09.2021 | 30.09.2020 | |||
| Przychody z umów z klientami | 14 805 | 11 815 | 5 161 | 4 079 | |
| Przychody ze sprzedaży | 14 805 | 11 815 | 5 161 | 4 079 | |
| Koszt własny sprzedaży | (13 428) | (10 680) | (4 572) | (3 570) | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 1 377 | 1 135 | 589 | 509 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 111 | 63 | - | - | |
| Koszty ogólnego zarządu | (28 453) | (13 455) | (18 862) | (4 559) | |
| Pozostałe koszty operacyjne | (2) | (73) | (1) | (61) | |
| Przychody finansowe | 257 558 | 24 414 | 6 546 | 1 357 | |
| w tym dywidenda | 24 101 | 19 500 | 4 101 | - | |
| Koszty finansowe | (1 420) | (1 082) | (793) | (256) | |
| Zysk brutto | 229 171 | 11 002 | (12 521) | (3 010) | |
| Podatek dochodowy | (39 752) | 1 501 | 3 093 | 539 | |
| Zysk netto | 189 419 | 12 503 | (9 428) | (2 471) |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2021 roku
| niebadany | niebadany | |||
|---|---|---|---|---|
| Za okres 9 miesięcy zakończony | Za okres 3 miesięcy zakończony | |||
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2020 | ||
| Zysk netto | 189 419 | 12 503 | (9 428) | (2 471) |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - |
| Inne całkowite dochody netto | - | - | - | - |
| CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES | 189 419 | 12 503 | (9 428) | (2 471) |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2021 roku
| Kapitał zakładowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy z wyceny opcji |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Kapitał z połączenia |
Zysk (Strata) z lat ubiegłych |
Zysk netto | Kapitał własny ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2021 roku | 90 887 | 557 611 | 13 207 | 393 019 | 89 782 | 29 276 | - | 1 173 782 |
| Całkowite dochody za okres sprawozdawczy | ||||||||
| Zysk netto za okres sprawozdawczy | - | - | - | - | - | - | 189 420 | 189 420 |
| Transakcje z właścicielami jednostki dominującej, ujęte bezpośrednio w kapitale | ||||||||
| własnym | ||||||||
| Podział wyniku finansowego | - | - | - | 56 102 | - | (56 102) | - | - |
| Na dzień 30 września 2021 roku | 90 887 | 557 611 | 13 207 | 449 121 | 89 782 | (26 826) | 189 420 | 1 363 202 |
| Kapitał zakładowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy z wyceny opcji |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Kapitał z połączenia |
Zysk (Strata) z lat ubiegłych |
Zysk netto | Kapitał własny ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2020 roku | 90 887 | 557 611 | 13 207 | 349 478 | 89 782 | 16 715 | - | 1 117 680 |
| Całkowite dochody za okres sprawozdawczy | ||||||||
| Zysk netto za okres sprawozdawczy | - | - | - | - | - | - | 12 503 | 12 503 |
| Transakcje z właścicielami jednostki dominującej, ujęte bezpośrednio w kapitale | ||||||||
| własnym | ||||||||
| Podział wyniku finansowego | - | - | - | 43 541 | - | (43 541) | - | - |
| Na dzień 30 września 2020 roku | 90 887 | 557 611 | 13 207 | 393 019 | 89 782 | (26 826) | 12 503 | 1 130 183 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2021 roku
| Za okres 9 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
| A.Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I.Zysk (Strata) brutto | 229 171 | 11 002 |
| II.Korekty razem | (274 055) | (15 117) |
| Amortyzacja | 1 787 | 1 446 |
| Straty z tytułu różnic kursowych | 2 | - |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | (26 275) | (20 099) |
| Strata z tytułu działalności inwestycyjnej | (226 640) | 118 |
| Podatek dochodowy | (39 183) | (557) |
| Zmiana stanu rezerw | 642 | 413 |
| Zmiana stanu należności | 1 580 | 2 917 |
| Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 12 978 | (1 355) |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 1 054 | 2 000 |
| III.Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | (44 884) | (4 115) |
| B.Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 339 833 | 49 171 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 52 | 31 |
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 339 781 | 49 140 |
| - zbycie aktywów finansowych | 227 375 | - |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 24 101 | 19 500 |
| - spłata udzielonych pożyczek | 86 216 | 14 488 |
| - odsetki | 1 832 | 582 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 257 | 14 570 |
| II.Wydatki | 118 609 | 126 475 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | 1 952 | 798 |
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 116 657 | 125 677 |
| - nabycie aktywów finansowych | 116 657 | 121 025 |
| - udzielone pożyczki | - | 4 652 |
| III.Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 221 224 | (77 304) |
| C.Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I.Wpływy | - | - |
| II.Wydatki | 1 712 | 1 369 |
| 1.Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu | 1 422 | 1 069 |
| 2.Odsetki | 290 | 300 |
| III.Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej(I-II) | (1 712) | (1 369) |
| D.Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 174 628 | (82 788) |
| E.Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 174 626 | (82 788) |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | (2) | - |
| F.Środki pieniężne na początek okresu |
124 630 | 237 076 |
| G.Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: |
299 256 | 261 370 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 125 | 87 721 |
KOSZTY WG RODZAJU
| Za okres 9 miesięcy zakończony | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
| - amortyzacja | 1 787 | 1 446 | 614 | 493 |
| - zużycie materiałów i energii | 418 | 266 | 183 | 86 |
| - usługi obce | 21 616 | 6 160 | 16 648 | 2 138 |
| - podatki i opłaty | (92) | 275 | 107 | 178 |
| - wynagrodzenia | 15 972 | 14 304 | 5 274 | 4 793 |
| - ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 2 163 | 1 650 | 602 | 434 |
| - pozostałe koszty rodzajowe | 17 | 34 | 6 | 7 |
| Koszty według rodzaju, razem | 41 881 | 24 135 | 23 434 | 8 129 |
| - koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | (28 453) | (13 455) | (18 862) | (4 559) |
| Razem koszt własny sprzedaży | 13 428 | 10 680 | 4 572 | 3 570 |