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M&A Activity • Dec 26, 2023

타법인 주식 및 출자증권 양수결정 1.3 (주)폴라리스우노 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2023년 12월 26일
회 사 명 :	(주)폴라리스우노
대 표 이 사 :	최 용 성
본 점 소 재 지 :	전북 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15
	(전 화)063-261-7555
	(홈페이지)http://www.polarisuno.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상 무	(성 명) 김 승 원
	(전 화) 063-261-7555

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

주식회사 리노스(LEENOS Corp.)대한민국김웅, 박병근(각자 대표이사)24,405,405,500-48,810,811컴퓨터 프로그래밍,시스템 통합 관리업아니오7,388,70722,600,000,000111,844,841,81120.2189,247,179,94125.327,388,70715.14지분취득에 따른 사업다각화 및 신성장동력 확보2024년 02월 13일(주)오디텍 외 1명5,873,304,500비메모리 반도체, 센서, 모듈전북 완주군 봉동읍-1) 지급형태: 현금(원화)2) 지급시기- 계약금 : 계약 체결일에 2,260,000,000원 지급- 잔 금 : (주)리노스 경영권 변동관련 임시주주총회 전일(2024.02.13) 총 20,340,000,000원 지급예정3) 자금조달 방법 : 기보유자금예1. 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제161조 및 동법 시행령 제171조에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서 첨부서류로 사용될 목적2. 사유 : 주식양수 거래를 위한 회사의 내부의사결정을 위하여 참고자료로 제시하고, 회사가 「자본시장과금융투자업에관한법률」의 규정에 따라 제출하는 주요사항보고서의 작성 및 첨부서류로 사용되기 위하여 작성회계법인 현-당 법인의 검토 결과 평가대상자산의 1주당 기준시가는 989원입니다. 평가기준일 전1년간 최대주주 변경을 수반하는 상장회사의 거래사례에서 분석된 경영권프리미엄률(-35.19% ~ 330.60%)을 고려하여 산정한 1주당 주식가액은 641원 ~ 4,258원의 범위로 추정되었습니다. 따라서 귀사의 주당 실제 양수예정가액 3,059원은 기준시가 및 경영권프리미엄을 반영한 주당 평가액을 고려할 경우 중요성의 관점에서 적정하지 않다고 판단할 만한 근거가 발견되지 않았습니다.2023년 12월 26일30참석해당사항없음해당사항없음해당사항없음미해당아니오-

1. 발행회사
국적	대표자
자본금(원)	회사와 관계
발행주식총수(주)	주요사업
- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
2. 양수내역	양수주식수(주)
양수금액(원)(A)
총자산(원)(B)
총자산대비(%)(A/B)
자기자본(원)(C)
자기자본대비(%)(A/C)
3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
지분비율(%)
4. 양수목적
5. 양수예정일자
6. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
7. 거래대금지급
8. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
9. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
10. 우회상장 해당 여부
- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
12. 공정거래위원회 신고대상 여부
13. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

14. 향후 회사구조개편에 관한 계획

- 당사는 보고서 제출일 현재 회사의 합병등 구조개편에 관한 구체적인 계획이 결정 된 바 없습니다. 해당사항 발생 시 정정공시를 통해 안내할 예정입니다.

15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 '1. 발행회사'의 '자본금'과 '발행주식총수'는 공시제출일 현재 기준입니다.2) 상기 '2. 양수내역' 중 '자기자본'은 2022년말 연결재무제표 자본총계에 본 보고서 제출일 현재까지의 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 반영한 금액입니다. '총자산'은 최근 사업연도 말(2022년) K-IFRS 연결재무제표 기준입니다.3) 상기 '5. 양수예정일자'는 주식 양수도 매매대금의 지급 절차가 완료되는 날(2024.02.13)이며, 정확한 양수일자는 주식매매계약 조건 및 관계기관 일정 등에 따라 변동 될 수 있습니다.4) 상기 '6. 거래상대방' 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

성명	주식수	양도금액	비고
(주)오디텍	6,963,693	21,300,000,000	-
티에스 2015-9 성장전략 M&A 투자조합	425,014	1,300,000,000	-
합 계	7,388,707	22,600,000,000	-

5) 하기【 발행회사의 요약 재무상황 】의 당해년도는 2022 사업연도, 전년도는 2021 사업연도, 전전년도는 2020 사업연도 K-IFRS 연결재무제표 기준입니다.

6) 하기【거래상대방에 관한 사항】의 주식수 및 지분율(%) 정보는 2023년 3분기말 기준입니다.※ 관련공시 : 해당사항 없음.

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : 백만원)

98,34028,57869,76222,85780,854-2,833적정삼정회계법인92,06920,26771,80221,78885,920997적정삼정회계법인86,89917,42069,47920,77085,843-5,750적정태성회계법인

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도
전년도
전전년도

【거래상대방에 관한 사항】1. 인적사항(주)오디텍대한민국전북 완주군 봉동읍비메모리 반도체, 센서, 모듈최대주주박병근1,527,42713.00대표이사박병근1,527,42713.00대표집행임원---

- 기본사항
성명(명칭)	국적	주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
직업(사업내용)
- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)
구분	성명	주식수	지분율(%)

(단위 : 백만원)

2022년12월135,5715,87312,09240,389123,479-4,055삼정회계법인아니오적정아니오

최근 사업연도	결산기
자산총계	자본금
부채총계	매출액
자본총계	당기순손익
외부감사인	휴업 여부
감사의견	폐업 여부

2. 당해법인 또는 그 최대주주ㆍ임원과의 관계----

- 당해법인과 거래상대방과의 관계
- 당해법인의 최대주주ㆍ임원과 거래상대방과의 관계	성명	상대방과의 관계

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)---

구분	거래 내역
당해년도
전년도
전전년도

【거래상대방에 관한 사항】1. 인적사항

- 기본사항
성명(명칭)	국적	주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
티에스 2015-9 성장전략 M&A 투자조합	대한민국	서울 강남구 선릉로
직업(사업내용)		벤처투자조합
- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)
구분	성명	좌수	지분율(%)
최대출자자	성장금융 성장사다리일반 사모 투자신탁	3,000	31.58
업무집행조합원	(주)티에스인베스트먼트	300	3.16

(단위 : 백만원)

최근 사업연도	2022년	결산기	12월
자산총계	37,876	약정/현재(출자금)	95,000/33,000
부채총계	1,938	매출액	2,070
자본총계	35,938	당기순손익	996
외부감사인	신우회계법인	휴업 여부	아니오
감사의견	적정	폐업 여부	아니오

2. 당해법인 또는 그 최대주주ㆍ임원과의 관계

- 당해법인과 거래상대방과의 관계	-
- 당해법인의 최대주주ㆍ임원과 거래상대방과의 관계	성명	상대방과의 관계
-	-	-

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)

구분	거래 내역
당해년도	-
전년도	-
전전년도	-