Polaris Bay Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Feb 26, 2016

河北宝硕股份有限公司独立董事 关于公司对外担保情况等有关事项的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公 司治理准则》和《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关规定，我们作为 河北宝硕股份有限公司独立董事，认真审阅了公司提供的相关材料，基于个人独 立判断的立场，现对相关事项发表独立意见如下：

一、 关于公司对外担保、关联方资金往来情况的专项说明及独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发【2003】56 号)、《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》(证监发【2005】120 号)文件的有关规定，我们对公司2015 年度累计和 当期发生的关联方资金往来及对外担保进行了认真审查，发表独立意见如下：

1、报告期内,公司与控股股东及其关联方之间的资金往来属于正常的经营性 资金往来,不存在控股股东及其关联方违规占用公司资金的情况。

2、报告期内，公司及控股子公司对外担保总额为4,000 万元，占公司2015 年末经审计净资产的比例为10.94%,均为对全资子公司型材公司的担保，无逾期 担保及涉及诉讼担保的情况。

作为独立董事，我们将督促董事会和公司经营班子按照《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】56 号)、 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发【2005】120 号)等法律法规 相关规定，严格控制公司及子公司对外担保风险，规范对外担保行为，充分披露 担保信息，严格控制担保比例，有效防范担保风险。严格禁止控股股东及其关联 方非经营性占用公司资金情况发生。

二、 关于公司2015 年度利润分配预案的独立意见

根据四川华信(集团)会计师事务所为公司出具的2015 年度审计报告，公司 2015 年度母公司实现净利润124,844,646.94 元，加上上年度结转的未分配利润 -733,670,602.06 元，本年度可供分配的利润为-608,825,955.12 元，本年度无 可供股东分配利润，因此，决定公司2015 年度不进行利润分配，也不进行资本 公积转增股本或派发红股。

我们认为：公司2015 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本

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或派发红股是根据公司实际情况做出的决定，予以同意，并同意将此议案提交公 司2015 年年度股东大会审议。

三、 关于公司2015 年度内部控制评价报告的独立意见

经审查，公司建立了较完善的内部控制制度体系并能够有效执行。公司2015 年度内部控制评价报告真实、客观地反映了报告期内公司内部控制制度的建立及 运行情况，公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷，公司内部控制 自我评价全面、真实、准确的反映了公司内部控制的实际情况。我们同意公司董 事会编制的2015 年度内部控制评价报告。

四、 关于公司2015 年度计提资产减值准备的独立意见

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2015 年度合并财 务报表拟计提各类资产减值准备如下：计提坏账准备976,507.69 元，存货跌价 准备7,641,441.58 元。

我们认为：公司本次计提资产减值准备，系基于会计谨慎性原则，符合《企 业会计准则》等相关规定和公司资产的实际情况，公允地反映了公司的资产状况， 有助于为投资者提供更加真实可靠的会计信息。同意公司计提本次资产减值准 备。

五、 关于公司2015 年度核销应付款项的独立意见

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司对停产公司长期挂 账的应付款项进行了全面清理，对多年未主张债权且已过诉讼时效、根据案件诉 讼结果依据法院裁定无需支付的款项进行了核销，核销债务金额共计 6,108,316.34 元。

公司本次对部分债务进行核销，遵循了财务会计要求的谨慎性原则，符合 《企业会计准则》和公司会计政策的规定，能真实反映公司的财务和资产状况。 相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东 利益的情形，我们同意本次核销。

六、 关于聘请公司2016 年度财务审计机构和内部控制审计机构的独立意

见

四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务 从业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供2015 年度财务审计和内控审计服务工作中，尽职尽责，遵循独立、客观、公正的职业

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准则，较好完成了各项审计任务。同意续聘四川华信（集团）会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司2016 年度财务和内部控制审计机构。

（以下无正文）

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（此页无正文，为河北宝硕股份有限公司独立董事关于公司对外担保情 况等有关事项的独立意见之签字页。）

独立董事签字：

翁 宇

查 松

杜肯堂

2016 年2 月26 日

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