Podravska Banka d.d.

Quarterly Report • May 7, 2014

e-mail:info@poba-hr
Podravska banka d.d., Opatička 3, 48000 Kopnymica, tel. +385 62 655 000, fax. +385 62 655 200, e-mail: info@poba.hr, www.poba.hr, OIB:97326283154, MB: 3015904,
poslovni račun 2386002-1000010160, S.W.I.F

Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji Podravske banke d.d. za prvo tromjesečje 2014. godine

Sadržaj:

• 1. Izvještaj poslovodstva za prvo tromjesečje 2014. godine
• 1. Izjave osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
• 1. Konsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2014. godine

Temeljem važećeg Zakona o tržištu kapitala, grupa Podravska banka d.d. objavljuje nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje za prvo tromjesečje 2014. godine.

Grupa Podravska banka uključuje Banku i društvo Poba faktor d.o.o, u kojemu Banka posieduje 100% vlasničkih udjela.

Podravska banka nudi širok raspon proizvoda i usluga u poslovanju s građanima kao i u korporativnom te investicijskom segmentu poslovanja. Društvo Poba faktor d.o.o. fokusirano je na poslove iz djelokruga osnovne djelatnosti - faktoringa, otkupa potraživanja i eskonta mjenica.

Na dan 31.03.2014. godine Podravska banka posluje putem 26 poslovnica u Republici Hrvatskoj. U Grupi je zaposleno 286 djelatnika.

Najvažniji financijski pokazatelji

Grupa Podravska banka ostvarila je u prvom tromjesečju 2014. godine dobit nakon oporezivanja u iznosu 933 tisuće kuna.

Kako bi umanjila učinke nepovoljnog poslovnog okruženja Grupa svoje aktivnosti kontinuirano usmjerava na zahtjeve i potrebe klijenata, kontinuirano modificira i nadopunjuje široku paletu proizvoda i usluga te polaže veliku pažnju kvaliteti usluga.

Ukupna imovina Grupe na dan 31. ožujka 2014. godine iznosi 3,08 milijardi kuna, što je minimalno smanjenje u odnosu na prethodnu godinu.

Najznačajnija stavka u imovini Grupe su kreditni plasmani klijentima s udjelom od 53%, zatim slijede plasmani u vrijednosne papire s udjelom od 24% te depoziti kod Hrvatske narodne banke i drugih bankarskih institucija koji čine 17% ukupne imovine.

Kapital i rezerve Grupe iznose 395 milijuna kuna i čine 13% ukupnih izvora sredstava. Naiznačajnije stavke u pasivi su depoziti s udjelom od 75% i krediti financijskih institucija s udielom od 5%.

U svom poslovanju Grupa je izložena kreditnom, valutnom, tržišnom i ostalim rizicima koji se javljaju u poslovanju. Obzirom na značajnost, izloženost kreditnom riziku se prati kontinuirano. Procjenjuje se mogućnost nastanka gubitka radi nemogućnosti naplate pojedinih plasmana. Sukladno internim procedurama procjene rizika, za sve plasmane kod kojih postoji neizvjesnost naplate stvorene su primjerene rezerve u visini procijenjenog nenadoknadivog iznosa plasmana.

Grupa će i u narednom razdoblju nastaviti s kontinuiranim praćenjem svih rizika kojima je izložena u svojem poslovanju te nastojati minimizirati njihov utjecaj na poslovne rezultate.

Grupa održava stabilnu kunsku i deviznu likvidnost, uz ispunjavanje svih obveza prema klijentima, pridržavanje propisa monetarno-kreditne politike te održavanje optimalnog udjela likvidnih sredstava u ukupnoj imovini.

U promatranom razdoblju nije bilo promjena računovodstvenih politika.

U Koprivnici, 30. travnja 2014. godine

Prokurist

Božana Kovačević / firaccions

Predsjednik Uprave Julio Kuruc

Temeljem odredbi članka 410. važećeg Zakona o tržištu kapitala, Uprava Banke daje

IZJAVU

da su prema njenom najboljem saznanju

• 1. nerevidirani konsolidirani izvještaji za prvo tromjesečje 2014. godine grupe Podravska banka sastavljeni uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Republici Hrvatskoj i daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, te financijskog položaja i poslovanja Podravske banke
• 1. izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Podravske banke d.d. i društva uključenog u konsolidaciju.

U Koprivnici, 30. travnja 2014. godine

Prokurist Božana Kovačević

1. Avateure

Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:		01.01.2014.	do	31.03.2014.
		Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB):	03015904
Matični broj subjekta (MBS):	010000486
Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ :	97326283154
	Tvrtka izdavatelja: PODRAVSKA BANKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	48000	KOPRIVNICA
Ulica i kućni broj: OPATIČKA 3
	Adresa e-pošte: uprava@poba.hr	the company of the company of the company of the company of
Internet adresa: www.poba.hr
Šifra i naziv općine/grada:	201 KOPRIVNICA
Šifra i naziv županije:	6	KOPRIVNIČKO-KRIŽEVAČKA		Broj zaposlenih:	286
Konsolidirani izvještaj:	DA			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
	POBA faktor d.o.o.	Zagreb, Ulica grada Vukovara 269 G		02158353
Knjigovodstveni servis:
	Osoba za kontakt: Laloš Vesna i Artner-Pavković Željka (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 072 655 117 i 072 655 259			Telefaks: 072 655 222
		Adresa e-poste: vesna lalos@poba.hr ; zeljka artner-pavkovic@poba.hr
	Prezime i ime: Božana Kovačević, Julio Kuruc (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 2. Međuizvještaj poslovodstva,	kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
	3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
		M.P.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

stanje na dan	BILANCA 31.03.2014.		u kunama
Naziv pozicije		AOP oznaka	Prethodno razdoblje 31.12.2013.	Tekuće razdoblje 31.03.2014.
1		$\overline{\mathbf{2}}$	3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)		001	346.849.638	346.736.908
1.1. Gotovina		002	43.156.835	39.672.166
1.2. Depoziti kod HNB-a		003	303.692.803	307.064.742
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA		004	184.203.135	154.816.002
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a		005	96.122.854	67.534.005
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA		006	$\Omega$	$\mathbf{0}$
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU		007	654.758.679	543.520.850
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA		008	96.543.922	121.723.304
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG		009	0	0
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA		010	$\mathbf{0}$
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA		011	$\Omega$	29.278.302
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA		012	1.541.126.698	1.618.929.471
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE		013	0
12. PREUZETA IMOVINA		014	16.417.595	35.631.073
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)		015	85.580.460	83.922.804
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA		016	77.810.046	79.296.543
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016) OBVEZE		017	3.099.413.027	3.081.389.262
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)		018	256.904.943	168.246.488
1.1. Kratkoročni krediti		019	120.582.169	32.961.208
1.2. Dugoročni krediti		020	136.322.774	135.285.280
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)		021	2.232.291.058	2.311.913.075
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima		022	442.545.386	388.371.223
2.2. Štedni depoziti		023	210.196.601	214.045.188
2.3. Oročeni depoziti		024	1.579.549.071	1.709.496.664
3. OSTALI KREDITI (026+027)		025	0	0
3.1. Kratkoročni krediti		026	0	0
3.2. Dugoročni krediti		027	0	0
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE		028	0	0
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)		029	$\Omega$	$\bf{0}$
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		030	0	0
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		031	01	01
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI		032	52.782.605	52.926.012
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI		033	76.376.430	76.583.940
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE		034	88.037.504	76.503.869
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)		035	2.706.392.540	2.686.173.384
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL		036	259.433.223	259.433.223
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE		037	2.329.444	1.458.120
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)		038	0	1.052.779
4. ZAKONSKE REZERVE		039	114.426.164	115.702.829
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE		040	30.081.447	30.078.531
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU		041	$-13.249.791$	$-12.509.604$
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE		042	0
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)		043	393.020.487	395.215.879
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		044	3.099.413.027	3.081.389.262
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL		045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva		046
3. Maniinski udiel (045-046)		047	$\Omega$	$\Omega$

za razdoblje od	01.01.2014	do	31.03.2014.				u kunama
Naziv pozicije			AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
				Kumulativ 01.01.2013.- 31.03.2013.	Tromjesečje 01.01.2013.- 31.03.2013.	Kumulativ 01.01.2014. 31.03.2014.	Tromiesečie 01.01.2014.- 31.03.2014.
$\blacktriangleleft$			$\overline{\mathbf{2}}$	3	$\overline{\mathbf{4}}$	5	6
1. Kamatni prihodi			048	38,746.885		38.746.885 38.761.818	38.761.818
2. Kamatni troškovi			049	20.654.979		20.654.979 18.056.474	18.056.474
3. Neto kamatni prihodi (048-049)			050	18.091.906		18.091.906 20.705.344	20.705.344
4. Prihodi od provizija i naknada			051	7.863.088	7.863.088	8.417.601	8.417.601
5. Troškovi provizija i naknada			052	2.635.147	2.635.147	2.750.443	2.750.443
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)			053	5.227.941	5.227.941	5.667.158	5.667.158
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate			054	0			O
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja			055	1.416.249	1.416.249	1.469.047	1.469.047
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata			056	0	0
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG			057	0		n
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju			058	2.803.772	2.803.772	2.160.811	2.160.811
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća			059	0	0	0	0
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite			060	0		$\Omega$	o
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate			061	$\Omega$
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja			062	22.289	22.289	7.740	7.740
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika			063	844.826	844.826	523.397	523.397
17. Ostali prihodi			064	1.266.797	1.266.797	1.903.854	1.903.854
18. Ostali troškovi			065	1.111.035	1.111.035	873.342	873.342
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija			066	23.548.965		23.548.965 23.961.084	23.961.084
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)			067	5.013.780	5.013.780	7.602.926	7.602.926
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke			068	3.573.088	3.573.088	5.911.469	5,911.469
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)			069	1.440.692	1.440.692	1.691.456	1.691.456
23. POREZ NA DOBIT			070	288.484	288.484	233.337	233.337
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)			071	1.152.208	1.152.208	1.458.119	1.458.119
25. Zarada po dionici			072
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE			073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva			074
3. Manjinski udjel (073-074)			075	$\Omega$	0	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA
-----------------------------------------------	--

u razdoblju od	01.01.2014.	do	31.03.2014.	u kunama
	Naziv pozicije		AOP oznaka	Tekuće razdoblje 01.01.2013.- 31.03.2013.	Tekuće razdoblje 01.01.2014.- 31.03.2014.
	1		$\overline{2}$	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)			001	7.592.400	9.594.472
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja			002	1.440.692	1.691.456
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke			003	3.573.088	5.911.469
1.3. Amortizacija			004	2.578.620	1.985.968
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG			005	٥
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine			006	0	5.578
1.6. Ostali dobici / gubici			007
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)			008	$-124.053.051$	43.926.924
2.1. Depoziti kod HNB-a			009	$-2.357.973$	18.196.965
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a			010	$-241.179$	28.588.849
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama			011	0	$-29.278.302$
2.4. Krediti ostalim komitentima			012	$-99.175.901$	$-83.714.242$
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja			013	0	$\mathbf{0}$
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju			014	$-13.349.919$	111.237.829
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG			015	0
2.8. Ostala poslovna imovina			016	$-8.928.079$	$-1.104.175$
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)			017	$-64.287.191$	69.152.363
3.1. Depoziti po viđenju			018	$-28.227.593$	$-50.325.576$
3.2. Štedni i oročeni depoziti			019	$-23.106.366$	129.947.593
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje			020	0
3.4. Ostale obveze			021	$-12.953.232$	$-10.469.654$
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$			022	$-180.747.842$	122.673.759
5. Plaćeni porez na dobit			023	$-760.755$	$-806.261$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)			024	-181.508.597	121.867.498
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)			025	3.454.469	-44.916.249
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine			026	$-1.236.239$	$-531.129$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate			027	0	$\vert 0 \vert$
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća			028	4.668.419	$-25.179.382$
7.4. Primljene dividende			029	22.289	7.740
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti			030	01	$-19.213.478$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)			031	$-18.122.402$	$-88.307.538$
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita			032	$-18.533.432$	$-88.658.455$
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira			033	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata			034	411.030	350.917
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala			035
8.5. Isplaćena dividenda			036	0
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti			037	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine $(024+025+031)$			038	-196.176.530	-11.356.290
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine			039
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)			040	-196.176.530	$-11.356.290$
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine			041	518.303.817	320.398.241
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)			042	322.127.287	309.041.952

		01.01.2014	j	$\frac{1}{2}$	$\frac{1}{2}$
	za razdoblje od			8	31.03.2014.				u kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	oznaka AOP	Dionički kapital	Trezorske dionice	ostale rezerve statutarne i Zakonske,	Zadržana gubitak dobit /	gubitak tekuće godine Dobit /	raspoložive za osnove vrijed- uskladivanja Menealizinan financijske gubitak s Imovine dobitak/ Dosnog nrodaiu	Manjinski udjel	Ukupno kapital i rezerve
	$\mathbf{\tilde{z}}$	က		မာ	6	N	œ	ō	e
Stanje 1. siječnja tekuće godine	$\overline{6}$	267,499,600	$-11.081.779$	144.873.056	2.329.444	$\overline{\circ}$	$-10.599.835$	$\circ$	393.020.486
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	002								$\circ$
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	SOO	267,499,600	$-11.081.779$	144.873.056	2.329.444	$\overline{\circ}$	$-10,599,835$	$\circ$	393.020.486
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	84								0
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	800						740,187		740,187
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	80								$\circ$
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	500								0
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama (004+005+006+007)	800	0	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	740.187	$\circ$	740.187
Oobit / gubitak tekuće godine	800					458.120			1,458,120
Jkupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	010	0	o	$\circ$	$\circ$	1.458.120	740.187	$\circ$	2.198.307
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	$5 - 7$								$\circ$
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	012								$\circ$
Ostale promjene	013			$-2.915$					$-2.915$
Prijenos u rezerve	014			1,276,665	$-1,276.665$				$\circ$
Isplata dividende	SP0								$\circ$
Raspodjela dobiti (014+015)	016	$\circ$	$\circ$	1,276,665	$-1,276.665$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
$(003+010+011+012+013+016)$ Stanje na izvještajni datum	512	267.499.600	$-11.081.779$	146,146,806	1.052.779	1.458.120	$-9.859.648$	$\circ$	395.215.878

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

Bilješke uz financijske izvještaje

Bilješke uz financijske izvještaje prezentirane su u konsolidiranom nerevidiranom izvještaju poslovodstva o stanju društva za prvo tromjesečje 2014. godine.

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.