Podravska Banka d.d.

Quarterly Report • Apr 30, 2014

e-mail:info@poba-hr
Podravska banka d.d., Opacka: 3, 48000 Kepnvnica, tel. +385 62 655 000, fax. +385 62 655 200, e-mail:info@poba.hr, www.poba.hr, OIB: 97326283154, MB: 3015904. poslovní račun 2386002-1000010160, S W IFT CODE: PDKCHR2X

Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji Podravske banke d.d. za prvo tromjesečje 2014. godine

Sadržaj:

• 1. Izvještaj poslovodstva za prvo tromjesečje 2014. godine
• 1. Izjave osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
• 1. Konsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2014. godine

1. Izvieštai poslovodstva za prvo tromiesečie 2014. godine

Temeljem važećeg Zakona o tržištu kapitala, grupa Podravska banka d.d. objavljuje nerevidirane konsolidirane financijske izvieštaje za prvo tromiesečie 2014. godine.

Grupa Podravska banka uključuje Banku i društvo Poba faktor d.o.o, u kojemu Banka posjeduje 100% vlasničkih udjela.

Podravska banka nudi širok raspon proizvoda i usluga u poslovanju s građanima kao i u korporativnom te investicijskom segmentu poslovanja. Društvo Poba faktor d.o.o. fokusirano je na poslove iz djelokruga osnovne djelatnosti - faktoringa, otkupa potraživanja i eskonta mjenica.

Na dan 31.03.2014. godine Podravska banka posluje putem 26 poslovnica u Republici Hrvatskoj. U Grupi je zaposleno 286 djelatnika.

Najvažniji financijski pokazatelji

Grupa Podravska banka ostvarila je u prvom tromjesečju 2014. godine dobit nakon oporezivanja u iznosu 933 tisuće kuna.

Kako bi umanjila učinke nepovoljnog poslovnog okruženja Grupa svoje aktivnosti kontinuirano usmjerava na zahtjeve i potrebe klijenata, kontinuirano modificira i nadopunjuje široku paletu proizvoda i usluga te polaže veliku pažnju kvaliteti usluga.

Ukupna imovina Grupe na dan 31. ožujka 2014. godine iznosi 3,08 milijardi kuna, što je minimalno smanjenje u odnosu na prethodnu godinu.

Najznačajnija stavka u imovini Grupe su kreditni plasmani klijentima s udjelom od 53%, zatim slijede plasmani u vrijednosne papire s udjelom od 24% te depoziti kod Hrvatske narodne banke i drugih bankarskih institucija koji čine 17% ukupne imovine.

Kapital i rezerve Grupe iznose 395 milijuna kuna i čine 13% ukupnih izvora sredstava. Najznačajnije stavke u pasivi su depoziti s udjelom od 75% i krediti financijskih institucija s udjelom od 5%.

U svom poslovanju Grupa je izložena kreditnom, valutnom, tržišnom i ostalim rizicima koji se javljaju u poslovanju. Obzirom na značajnost, izloženost kreditnom riziku se prati kontinuirano. Procieniuje se mogućnost nastanka gubitka radi nemogućnosti naplate pojedinih plasmana. Sukladno internim procedurama procjene rizika, za sve plasmane kod kojih postoji neizvjesnost naplate stvorene su primjerene rezerve u visini procijenjenog nenadoknadivog iznosa plasmana.

Grupa će i u narednom razdoblju nastaviti s kontinuiranim praćenjem svih rizika kojima je izložena u svojem poslovanju te nastojati minimizirati njihov utjecaj na poslovne rezultate.

Grupa održava stabilnu kunsku i deviznu likvidnost, uz ispunjavanje svih obveza prema klijentima, pridržavanje propisa monetarno-kreditne politike te održavanje optimalnog udjela likvidnih sredstava u ukupnoj imovini.

U promatranom razdoblju nije bilo promjena računovodstvenih politika.

U Koprivnici, 30. travnja 2014. godine

Prokurist

Božana Kovačević / finacient

Julio Kuruc $B$

Predsjednik Uprave

Temeljem odredbi članka 410. važećeg Zakona o tržištu kapitala, Uprava Banke daje

IZJAVU

da su prema njenom najboljem saznanju

• 1. nerevidirani konsolidirani izvještaji za prvo tromjesečje 2014. godine grupe Podravska banka sastavljeni uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Republici Hrvatskoj i daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, te financijskog položaja i poslovanja Podravske banke
• 1. izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Podravske banke d.d. i društva uključenog u konsolidaciju.

U Koprivnici, 30. travnja 2014. godine

Prokurist Božana Kovačević

J Maceure

Watični broj (ME):
				Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
	03015904
Matični broj subjekta (MBS):	010000486
Osobni identifikacijski broj	97326283154
(O E)	Tvrika izdavnicija: PODRAVSKA BANKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	48000		KOPRIVNICA
Ulica i kućni broj: OPATICKA 3
	Adresa e-pošte: uprava@poba.hr
Internet adresa: www.poba.hr
Sifra i naziv općine/grada:	KOPRIVNICA 201
Šifra i naziv županije:	6	KOPRIVNICKO-KRIZEVAČKA		Brej zaposlenih:	286
Konsolidirani izvještaj:	NE			(krajem izvještajnog razdoblja) Sifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		IAB:
	POBA faktor d.o.o.		Zagreb, Ulica grada Vukovara 269 G		02158353
Knjigovodstvení servis:
	Osoba za kontakt: Laloš Vesna i Artner-Pavković Željka
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 072 655 117 i 072 655 259			Telefaks: 072 655 222
	Adresa e-pošte: vesna lalos@poba.hr ; zeljka artner-pavkovic@poba.hr
	Prezime i ime: Božana Kovačević, Julio Kuruc
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 2. Međuizvještaj poslovodstva, i.	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. ODANYSI			· Avaieurs	osobe ovieštene za zastupanje)

$\mathcal{G}^{\mathcal{G}}$ , and $\mathcal{G}^{\mathcal{G}}$

stanje na dan	BILANCA 31.03.2014.		u kunama
			Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije		AOP	razdoblje	razdoblje
		oznaka	31.12.2013.	31.03.2014.
1		$\overline{2}$	3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)		001	346 849 638	346-736-908
1.1.Gotovina		002	43.156.835	39-672-166
1.2. Depoziti kod HNB-a		003	303.692.803	307-064-742
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA		004	184.203.135	154-816.002
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a		005	96.122.854	67-534-005
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA		006	$\circ$	$\Omega$
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU		007	654.758.679	543-520-850
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEČA		008	96,543,922	121-723-304
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG		009	0
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA		010	0
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA		011	$\Omega$	29.278.302
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA		012	1.541.126.698	1.618.929.471
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE		013	$\Omega$
12. PREUZETA IMOVINA		014	16.417.595	35.631.073
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)		015	85.580.460	83,922,804
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA		016	77.810.046	79,296.543
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)		017	3.099.413.027	3.081.389.262
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)		018	256.904.943	168,246.488
1.1. Kratkoročni krediti		019	120.582.169	32.961.208
1.2. Dugoročni krediti		020	136.322.774	135.285.280
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)		021	2.232.291.058	2,311,913,075
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima		022	442.545.386	388,371.223
2.2. Štedni depoziti		023	210.196.601	214.045.188
2.3. Oročeni depoziti		024	1.579.549.071	1.709.496.664
3. OSTALI KREDITI (026+027)		025	$\Omega$	$\Omega$
3.1. Kratkoročni krediti		026	O	0
3.2. Dugoročni krediti		027	0	$\overline{0}$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE		028	O	0
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)		029		0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		030	n	0
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		031	01
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI		032	52.782.605	52.926.012
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI		033	76.376.430	76.583.940
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE		034	88.037.504	76.503.869
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)		035	2.706.392.540	2.686.173.384
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL		036	259.433.223	259.433.223
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE		037	2.329.444	1,458.120
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)		038	0	1,052.779
4. ZAKONSKE REZERVE		039	114.426.164	115.702.829
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE		040	30.081.447	30.078.531
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU		041	$-13.249.791$	$-12.509.604$
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE		042	0
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)		043	393.020.487	395.215.879
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		044	3.099.413.027	3.081.389.262
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL		045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva		046
3. Manjinski udjel (045-046)		047		$\bigcap$

za razdoblje od	01.01.2014	do	31.03.2014.				u kunama
Naziv pozicije			AOP oznaka	Prethodno razdoblje			Tekuće razdoblje
				Kumulativ $01.01.2013. -$ 31.03.2013.	Tromjesečje $01.01.2013. -$ 31.03.2013.	Kumulativ 01.01.2014. 31.03.2014.	Tromjesečje $01.01.2014. -$ 31.03.2014.
$\mathbf{1}$			$\overline{2}$	3	4	5	6
1. Kamatni prihodi			048	38.746.885		38 746 885 38 761 818	38.761.818
2. Kamalni troškovi			049	20.654.979		20.654.979 18.056.474	18.056.474
3. Neto kamatni prihodi (048-049)			050	18.091.906		18 091 906 20 705 344	20.705.344
4. Prihodi od provizija i naknada			051	7.863.088	7.863.088	8.417.601	8.417.601
5. Troškovi provizija i naknada			052	2.635.147	2.635.147	2.750.443	2.750.443
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)			053	5.227.941	5.227.941	5 667 158	5.667.158
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate			054	$\circ$	$\Omega$	0
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja			055	1.416.249	1.416.249	1.469.047	1.469.047
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata			056	n
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG			057	$\circ$
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju			058	2.803.772	2803772	2.160.811
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća			059	$\Omega$			2.160.811
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite				$\Omega$		0
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate			060				0
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja			061 062	22.289	22.289	7.740	7.740
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika			063	844.826	844.826	523.397
17. Ostali prihodi			064	1.266.797			523.397
18. Ostali troškovi			065	1.111.035	1,266,797 1.111.035	1.903.854 873.342	1.903.854 873.342
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija			066	23.548.965		23.548.965 23.961.084	23.961.084
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)			067	5.013.780	5.013.780	7.602.926	7.602.926
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke			068	3.573.088	3.573.088	5-911-469	5.911.469
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)			069	1.440.692	1.440.692	1.691.456	1.691.456
23. POREZ NA DOBIT			070	288.484	288.484	233.337	233.337
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)			071	1.152.208	1.152.208	1.458.119	1.458.119
25. Zarada po dionici			072
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUCE GODINE			073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva			074
3. Manjinski udjel (073-074)			075	0	0	0	0

豪

RAČUN DOBITI I GUBITKA

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

u razdoblju od	01.01.2014.	do	31.03.2014.		u kunama
					Tekuće	Tekuće
	Naziv pozicije			AOP	razdoblje	razdoblje
				oznaka	01.01.2013.-	$01.01.2014. -$
					31.03.2013.	31.03.2014.
	1			$\overline{2}$	3	$\overline{4}$
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)				001	7.592.400	9.594.472
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja				002	1.440.692	1.691.456
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke				003	3.573.088	5.911.469
1.3. Amortizacija				004	2.578.620	1.985.968
1.4. Neto nerealizirana dobil/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG				005	0
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine				006	0	5-578
1.6. Ostali dobici / gubici				007
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)				008	$-124.053.051$	43.926.924
2.1. Depoziti kod HNB-a				009	$-2.357.973$	18.196.965
2.2 Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a				010	$-241.179$	28.588.849
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama				011	$\Omega$	$-29.278.302$
2.4. Krediti ostalim komitentima				012	$-99.175.901$	$-83.714.242$
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi				013	$\mathbf 0$	0
trgovanja
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju 2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno				014	$-13,349.919$	111.237.829
ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG				015	$\Omega$
2.8. Ostala poslovna imovina				016	$-8.928.079$	$-1.104.175$
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)				017	$-64.287.191$	69-152-363
3.1. Depoziti po viđenju				018	$-28.227.593$	$-50.325.576$
3.2. Štedni i oročeni depoziti				019	$-23.106.366$	129.947.593
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje				020	$\Omega$
3.4. Ostale obveze				021	$-12.953.232$	$-10.469.654$
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit
$(001+008+017)$				022	$-180.747.842$	122.673.759
5. Plaćeni porez na dobit				023	$-760.755$	$-806.261$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)				024	$-181.508.597$	121.867.498
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)				025	3.454.469	$-44.916.249$
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine				026	$-1.236.239$	$-531.129$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice,
pridružena društva i zajedničke pothvate				027	0	0
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira
i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća				028	4.668.419	$-25.179.382$
7.4. Primljene dividende				029	22.289	7.740
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti				030	0	$-19.213.478$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)				031	$-18.122.402$	$-88.307.538$
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita				032	$-18.533.432$	$-88.658.455$
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira				033	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata				034	411.030	350.917
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala				035	0
8.5. Isplaćena dividenda				036	0	0
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti				037	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine
$(024+025+031)$				038	-196.176.530	$-11.356.290$
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine				039
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)				040	$-196.176.530$	$-11.356.290$
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine				041	518.303.817	320.398.241
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)				042	322.127.287	309.041.952

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

	za razdoblje od	01.01.2014		$\frac{0}{\sigma}$	31.03.2014.				u kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	AOP	Dionički	Trezorske	Zakonske,	Zadržana	Dobit /	-bajin svonac Verealiziram gubitak s dobitak /	Manjinski udjel
	oznaka	kapital	dionice	ostale rezerve statutarne	gubitak dobit /	gubitak tekuće godine	raspoložive za uskladivanja financijske imovine porson		Ukupno kapital i rezerve
	$\sim$	c o	4	LD,	4	N	mondain $\infty$	o	$\frac{0}{1}$
Stanje 1. siječnja tekuće godine	$\overline{6}$	267,499,600	$-11,081,779$	144 873 056	2.329.444	$\circ$	$-10.599.835$	$\circ$	393.020.486
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	002								$\circ$
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	003	267,499,600	$-11,081,779$	144 873 056	2.329.444	$\circ$	$-10.599.835$	$\circ$	393.020.486
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	004								$\circ$
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	800						740.187		740 187
Porez na stavke izravno priznale ili prenijete iz kapitala i rezervi	006								$\circ$
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	007								$\circ$
Veto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama 004+005+006+007)	008	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	740.187	$\circ$	740.187
Dobit / gubitak tekuće godine	009					1.458.120			1.458.120
Jkupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	010	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	1,458,120	740.187	$\circ$	2.198.307
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	011								0
(upnja / prodaja trezorskih dionica	012								$\circ$
Oslale promjene	013			$-2.915$					$-2.915$
Prijenos u rezerve	014			1.276.665	$-1.276.665$				$\circ$
splata dividende	015								$\circ$
Raspodjela dobiti (014+015)	016	$\circ$	$\circ$	1 276,665	$-1,276.665$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
$(003+010+011+012+013+016)$ Stanje na izvještajni datum	017	267,499.600	$-11.081.779$	146, 146, 806	1.052.779	1,458.120	$-9.859648$	$\circ$	395 215 878

Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

Bilješke uz financijske izvještaje

Bilješke uz financijske izvještaje prezentirane su u konsolidiranom nerevidiranom izvještaju poslovodstva o stanju društva za prvo tromjesečje 2014. godine.

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.