Podravska Banka d.d.

Quarterly Report • Feb 14, 2014

Podravska banka dd., Opatička 3, 48000 Koprivnica, tel. +385 62 655 000, fax. +385 62 655 200, e-mail: info@poba.hr, www.poba.hr, OIB: 97326283154, MB: 3015904, poslovni račun 2386002-1000010160,
S.W.I.F.T. CODE: PDKCHR2X

Privremeni nerevidirani konsolidirani godišnji financijski izvještaj za 2013. godinu i za četvrto tromjesečje 2013. godine o stanju društva Podravska banka d.d.

Sadržaj:

• 1. Izvještaj poslovodstva za 2013. godinu i četvrto tromjesečje 2013. godine
• 1. Izjave osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
• 1. Financijski izvještaji za 2013. godinu i četvrto tromjesečje 2013. godine

1. Izvieštaj poslovodstva za 2013. godinu i četvrto tromjesečje 2013. godine

Temeljem važećeg Zakona o tržištu kapitala, grupa Podravska banka d.d. objavljuje nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje za 2013. godinu i četvrto tromjesečje 2013. godine.

Grupa Podravska banka uključuje Podravsku banku d.d. i društvo Poba faktor d.o.o, u kojemu Banka posjeduje 100% vlasničkih udjela.

Podravska banka nudi širok raspon proizvoda i usluga u poslovanju s građanima kao i u korporativnom te investicijskom segmentu poslovanja. Društvo Poba faktor d.o.o. fokusirano je na poslove iz djelokruga osnovne djelatnosti - faktoringa, otkupa potraživanja i eskonta mienica.

Na dan 31. prosinca 2013. godine Podravska banka posluje putem 27 poslovnica u Republici Hrvatskoj i zapošljava 282 zaposlenika.

Najvažniji financijski pokazatelji

PODRAVSKA

Grupa Podravska banka ostvarila je u 2013. godini neto dobit u iznosu 3,3 milijuna kuna.

Ostvareni neto prihod značajno je manji u odnosu na ostvarenje prethodne godine, na što su značajno utjecali negativni ekonomski trendovi iz okruženja, niže kamatne stope, a posljedično tome i manji kamatni prihodi, relativno visoki troškovi financiranja te dodatno izdvajanje sredstava za rezervacije po rizičnim plasmanima. Kako bi umanjila učinke nepovoljnog poslovnog okruženja Grupa svoje aktivnosti kontinuirano usmjerava na zahtjeve i potrebe klijenata, kontinuirano modificira i nadopunjuje široku paletu proizvoda i usluga te polaže veliku pažnju kvaliteti usluga.

Ukupna imovina Grupe na dan 31. prosinca 2013. godine iznosi 3,1 milijardu kuna, što je blago povećanje u odnosu na prethodnu godinu.

Kapital i rezerve Grupe iznose 398 milijuna kuna i čine 12,8% ukupnih izvora sredstava. Najznačajnije stavke u pasivi su depoziti s udjelom od 71,9%, krediti financijskih institucija s udjelom od 8,3% te hibridne i podređene obveznice koje čine 4,2% ukupnih izvora. Krajem 2013. godine Podravska banka je uspješno plasirala novo izdanje podređenih obveznica u iznosu 6,9 milijuna eur-a, čime je dodatno diverzificirana struktura izvora financiranja.

Najznačajnija stavka u imovini Grupe su kreditni plasmani klijentima s udjelom od 50%, zatim plasmani u vrijednosne papire s udjelom od 27,3% te depoziti kod Hrvatske narodne banke i drugih bankarskih institucija s udjelom od 15,7%.

Član Grupe društvo Poba faktor d.o.o. ostvarilo je u 2013. godini uspješan financijski rezultat, ostvarena je dobit u iznosu 1,3 milijuna kuna, dok ukupna imovina društva iznosi 35,4 milijuna kuna.

U svom poslovanju Grupa je izložena raznim rizicima koji se povremeno ili stalno pojavljuju u redovnom poslovanju. Obzirom na značajnost, kontinuirano se prati izloženost kreditnom riziku. Sukladno internim procedurama procjene rizika, za sve plasmane kod kojih postoji neizvjesnost naplate stvorene su primjerene rezerve u visini procijenjenog nenadoknadivog iznosa plasmana. Grupa će i u narednom razdoblju nastaviti s praćenjem svih rizika kojima je izložena u poslovanju te nastojati minimizirati njihov utjecaj na poslovne rezultate.

Grupa održava stabilnu kunsku i deviznu likvidnost, uz ispunjavanje svih obveza prema klijentima, pridržavanje propisa monetarno-kreditne politike te održavanje optimalnog udjela likvidnih sredstava u ukupnoj imovini.

Grupa Podravska banka će i u 2014. godini nastaviti aktivnosti na jačanju pozicije na hrvatskom financijskom tržištu, razvijati i unaprjeđivati usluge klijentima uz istovremeno kontinuirano praćenje i nadzor troškova poslovanja.

U promatranom razdoblju nije bilo promjena računovodstvenih politika.

U Koprivnici, 14. veljače 2014. godine

PODRAVSKA

Prokurist Božana Kovačević Avaiene

1. Izjave osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja

Temeljem odredbi članka 410. važećeg Zakona o tržištu kapitala, Uprava Banke daje

IZJAVU

da su prema njenom najboljem saznanju

$\mathbf{I} \bullet \mathbf{I} \bullet \mathbf{I} \cdot \mathbf{I}$

• 1. privremeni nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji za 2013. godinu i četvrto tromjesečje 2013. godine grupe Podravska banka d.d. sastavljeni uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Republici Hrvatskoj i daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, te financijskog položaja i poslovanja grupe Podravska banka d.d.
• 1. izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja grupe Podravska banka d.d.

U Koprivnici, 14. veljače 2014. godine

Prokurist Božana Kovačević B Curseir

Predsjednik Uprave lulio Kuruc

Matični broj (MB):	Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
	03015904
Matični broj subjekta (MBS):	010000486
Osobni identifikacijski broj	97326283154
$(OIB)$ :	Tvrtka izdavatelja: PODRAVSKA BANKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	48000		KOPRIVNICA
Ulica i kućni broj: OPATIČKA 3
Adresa e-pošte: uprava@poba.hr
Internet adresa: www.poba.hr
Šifra i naziv općine/grada:	KOPRIVNICA 201
Šifra i naziv županije:	6	KOPRIVNIČKO-KRIŽEVAČKA		Broj zaposlenih:	282
Konsolidirani izvještaj:	NE			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:	MB:
POBA faktor d.o.o.		Zagreb, Ulica grada Vukovara 269 G		02158353
Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: Laloš Vesna i Artner-Pavković Željka	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 072 655 117 i 072 655 259			Telefaks: 072 655 222
	Adresa e-pošte: vesna lalos@poba.hr ; zeljka artner-pavkovic@poba.hr
	Božana Kovačević, Julio Kuruc
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.				BA (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

$\sigma$ .

$\sigma$ .

stanje na dan	BILANCA 31.12.2013.		u kunama
Naziv pozicije		AOP oznaka	Prethodno razdoblje 31.12.2012.	Tekuće razdoblje 31.12.2013.
1		$\overline{2}$	3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)		001	420.161.167	346.846.824
1.1. Gotovina		002	41.373.800	43.154.021
1.2. Depoziti kod HNB-a		003	378.787.367	303.692.803
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA		004	308.061.238	184.203.649
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a		005	29.563.000	96.122.854
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA		006	0	0
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU		007	443.974.317	654.622.081
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA		008	57.679.944	96.833.640
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG		009	0	0
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA		010	0	0
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA		011	18.925.020
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA		012	1.620.530.498	1.541.400.518
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE		013	4.770.000
12. PREUZETA IMOVINA		014	6.747.795	16.406.195
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)		015	93.184.772	85.474.113
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA		016	64.082.372	81.525.732
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)		017	3.067.680.123	3.103.435.606
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)		018	208.156.242	256.904.943
1.1. Kratkoročni krediti		019	33.600.000	120.582.169
1.2. Dugoročni krediti		020	174.556.242	136.322.774
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)		021	2.296.673.623	2.231.392.672
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima		022	372.017.187	442.490.435
2.2. Štedni depoziti		023	202.988.613	210.193.238
2.3. Oročeni depoziti		024	1.721.667.823	1.578.708.999
3. OSTALI KREDITI (026+027)		025	0	0
3.1. Kratkoročni krediti		026	0	0
3.2. Dugoročni krediti		027	0	0
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE		028	0	0
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)		029	0	0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		030	0	0
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		031	ΟI	01
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI		032	$\Omega$	52.782.605
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI		033	75.456.240	76.376.430
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE		034	93.934.276	88.022.738
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)		035	2.674.220.381	2.705.479.388
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL		036	259.433.223	259.433.223
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE		037	8.129.109	3.291.853
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)		038	0
4. ZAKONSKE REZERVE		039	109.504.706	117.633.814
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE		040	30.204.060	30.310.404
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU		041	$-13.811.356$	$-12.713.076$
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE		042	0
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)		043	393.459.742	397.956.218
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		044	3.067.680.123	3.103.435.606
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL		045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva		046
3. Manjinski udjel (045-046)		047	0	οI

za razdoblje od	01.01.2013.	do	31.12.2013.				u kunama
Naziv pozicije			AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
				Kumulativ 01.01.2012.- 31.12.2012.	Tromjesečje 01.10.2012. 31.12.2012.	Kumulativ 01.01.2013. 31.12.2013.	Tromjesečje 01.10.2013. 31.12.2013.
$\blacksquare$			$\overline{\mathbf{2}}$	$\overline{\mathbf{3}}$	4	5	6
1. Kamatni prihodi			048	169.707.542		41.849.566 157.247.426	38.306.295
2. Kamatni troškovi			049	81.697.779		22.702.154 77.650.857	18.476.935
3. Neto kamatni prihodi (048-049)			050	88.009.763		19.147.412 79.596.569	19.829.360
4. Prihodi od provizija i naknada			051	34.376.977		8.515.852 34.024.321	8.539.722
5. Troškovi provizija i naknada			052	10.732.059		2.489.841 10.693.992	2.695.832
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)			053	23.644.918		6.026.011 23.330.329	5.843.890
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate			054	0	U	0
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja			055	7.581.280	1.664.524	5.795.353	1.369.020
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata			056	0	0	0
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG			057	0	0	0	o
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju			058	$-1.489.564$	$-2.640.040$	5.780.368	606.960
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća			059	0	٥	n
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite			060	$\Omega$	Ò	U	0
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate			061	n
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja			062	1.236.195	Ó	1.479.161	18.528
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika			063	2.207.386	1.982.878	1.509.280	214,986
17. Ostali prihodi			064	3.328.652		953.856 11.119.669	7.799.863
18. Ostali troškovi			065	11.915.498	7.284.794	3.683.300	1.286.965
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija			066	99.215.390		25.192.807 102.133.678	27.226.455
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)			067	13.387.742		-5.342.960 22.793.750	7.169.187
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke			068	3.173.938		$-2.064.338$ 18.998.100	7.591.103
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)			069	10.213.804	$-3.278.622$	3.795.650	$-421.916$
23. POREZ NA DOBIT			070	2.084.695	$-736.473$	503.797	$-46.810$
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)			071	8.129.109	$-2.542.149$	3.291.853	$-375.106$
25. Zarada po dionici			072
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE			073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva			074
3. Manjinski udjel (073-074)			075	οl	0	O	0

$\overline{\mathfrak{S}}$

$\left\langle \frac{\partial \phi}{\partial x} \right\rangle$

RAČUN DOBITI I GUBITKA

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

u razdoblju od	01.01.2013.	do	31.12.2013.		u kunama
	Naziv pozicije			AOP oznaka	Tekuće razdoblje 01.01.2012.- 31.12.2012.	Tekuće razdoblje 01.01.2013.- 31.12.2013.
	1			$\overline{2}$	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)				001	23.053.239	31.713.580
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja				002	10.213.804	3.291.853
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke				003	3.173.939	18.998.100
1.3. Amortizacija				004	9.470.352	9.563.581
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG				005	٥
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine				006	195.144	$-139.954$
1.6. Ostali dobici / gubici				007	n
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)				008	37.712.198	$-198.147.829$
2.1. Depoziti kod HNB-a				009	$-1.485.864$	$-842.328$
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a				010	-29.067.667	$-66.559.854$
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama				011	675.272	18.925.020
2.4. Krediti ostalim komitentima				012	83.789.958	62.531.454
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja				013	0	$\Omega$
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju				014	$-16.912.842$	$-210.647.764$
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG				015
2.8. Ostala poslovna imovina				016	713.341	$-1.554.357$
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)				017	47.147.164	$-71.192.489$
3.1. Depoziti po viđenju				018	$-31.524.222$	70.473.248
3.2. Štedni i oročeni depoziti				019	71.242.317	-135.754.199
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje				020	0
3.4. Ostale obveze				021	7.429.069	$-5.911.538$
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$				022	107.912.601	-237.626.738
5. Plaćeni porez na dobit				023	$-3.095.457$	$-3.307.067$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)				024	104.817.144	-240.933.805
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)				025	$-6.108.175$	$-56.868.273$
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine				026	-42.535.447	-19.193.738
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate				027	$-1.200.000$	$\Omega$
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća			ä,	028	36.391.077	$-39.153.696$
7.4. Primljene dividende				029	1.236.195	1.479.161
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti				030	0	0
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)				031	74.478.334	102.451.496
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita				032	74.326.294	48.748.701
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira				033	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata				034	152.040	53.702.795
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala				035	0
8.5. Isplaćena dividenda				036	0
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti				037	0	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine $(024+025+031)$				038	173.187.303	-195.350.582
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine				039
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)				040	173.187.303	-195.350.582
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine				041	345.116.514	518.303.817
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)				042	518.303.817	322.953.235

$\chi_0$

		IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
	za razdoblje od	01.01.2013.		융	31.12.2013.				u kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	ożnaka AOP	Dionički kapital	Trezorske dionice	ostale rezerve statutame Zakonske,	dobit / gubitak Zadržana	gubitak tekuće godine Dobit/	raspoložive za osnove vrijed- uskladivanja Nevealiziran financijske gubitak s dobitak / Imovine posnog nrodaiu	Manjinski udjel	Ukupno kapital i rezerve
	$\mathbf{N}$			u)	¢		60	œ	\$
Stanje 1. siječnja tekuće godine	$\overline{6}$	267.499.600	$-11.081.779$	139.961.898	8.129.109	$\overline{\bullet}$	$-11.049.086$	Ō	393.459.742
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	002								$\circ$
Prepravljeno stanje 1.slječnja tekuće godine (001+002)	80	267.499.600	$-11.081.779$	139.961.898	8.129.109	$\overline{\bullet}$	$-11.049.086$	Ō	393.459.742
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	DOO								o
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	800						1.214.924		1,214.924
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	806								$\circ$
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	200								0
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama (004+005+006+007)	800	o	O	O	$\circ$	$\bullet$	1.214.924	$\circ$	1.214.924
Dobit / gubitak tekuće godine	800					3.291.853			3.291.853
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	O10	$\circ$	0	۰	0	3.291.853	1.214.924	$\circ$	4.506.777
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	511								O
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	012								$\overline{\circ}$
Ostale promjene	013			$-10.301$					$-10.301$
Prijenos u rezerve	014			8.129.109	-8.129.109				0
Isplata dividende	SP0								$\circ$
Raspodjela dobiti (014+015)	SP0	$\circ$	0	8.129.109	$-8.129.109$	o	0	0	$\circ$
$(003+010+011+012+013+016)$ Stanje na izvještajni datum	517	267.499.600	$-11.081.779$	148.080.706	$\circ$	3.291.853	$-9.834.162$	0	397.956.218
Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno pokazuju promjene manijnskog udjela no odgovarajućim stavkama kapitala

Bilješke uz financijske izvještaje

Bilješke uz financijske izvještaje prezentirane su u konsolidiranom nerevidiranom izvještaju poslovodstva o stanju Grupe za 2013. godinu i za četvrto tromjesečje 2013. godine.

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.