POCO Holding Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 22, 2025

方正证券承销保荐有限责任公司 关于深圳市铂科新材料股份有限公司

2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”或“保荐机构”） 作为深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称“铂科新材”或“公司”）持续督导 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定，对铂科新材 2024 年度 募集资金存放与使用情况的事项进行了核查。具体情况如下：

一、 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会于 2022 年 1 月 17 日出具《关于同意深圳市铂科新材 料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可 [2022]121 号）同意注册；公司向不特定对象发行面值不超过 43,000.00 万元的可转换 公司债券；每张面值 100.00 元；共计 430.00 万张。发行价格为每张 100.00 元；共计 募集资金 43,000.00 万元，扣除承销和保荐费后的募集资金为 42,130.00 万元，已由主 承销商方正承销保荐于 2022 年 3 月 17 日汇入公司募集资金监管账户。另减除其他发 行费用 205.52 万元后，公司本次募集资金净额为 41,924.48 万元。上述募集资金到位 情况业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》 （众环验字（2022）0610001 号）。

（二）以前年度已使用金额、本报告期使用金额及当前余额

项目	金额（万元）
实际募集资金净额	41,924.48
加：理财、利息收入扣除手续费净额	812.12
其中：本报告期利息收入扣除手续费净额	14.77
减：直接投入募集资金项目	21,921.76

1

其中：本报告期投入募集资金项目	4,864.19
补充流动资金	7,250.74
置换募投项目先期投入资金的支出	3,280.54
置换以银行承兑汇票支付募投项目的支出	10,282.85
使用闲置募集资金购买理财的支出	0.00
节余募集资金（利息收入）转出	0.71
募集资金专用账户期末余额	0.00

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

为规范募集资金管理，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》 等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，并结合公司实际情况， 公司制订了《募集资金专项存储及使用管理制度》。

根据公司的《募集资金专项存储及使用管理制度》，公司开设了专门的银行账户 对募集资金进行专户存储，公司在使用募集资金时，应当严格履行申请和审批手续。 每一笔募集资金的支出均需由使用部门提出使用募集资金的报告，由使用部门负责人 签字，财务部门审核，经董事长、总经理审批并报董事会办公室备案后方可执行。募 集资金投资项目应当严格按照董事会的计划进度实施，执行部门应于每月底向财务部、 董事会办公室报告实际进度。未能按计划完成进度的，还应当说明原因。

（二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况

公司与方正承销保荐于 2022 年 3 月 17 日分别与中国银行股份有限公司深圳南头 支行、兴业银行股份有限公司深圳中心区支行、中国工商银行股份有限公司深圳高新 园南区支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司、全资子公司河源市铂科新材料 有限公司、方正承销保荐于 2022 年 3 月 17 日与中国工商银行股份有限公司河源分行 签订了《募集资金三方监管协议》；明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交 易所监管协议范本不存在重大差异。公司在履行监管协议进程中不存在问题。

（三）募集资金在各银行账户的存储情况

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截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金存储余额情况如下：

单位：人民币元

			单位：人民币元
开户银行	银行账号	募集资金余额	备注
中国银行深圳艺园路支行	758875586947	0.00	报告期内已注销
兴业银行深圳中心区支行	337080100100896458	0.00	报告期内已注销
中国工商银行深圳软件园支行	4000128119100270475	0.00	2022年4月已注销
中国工商银行河源开发区支行	2006022319100170110	0.00	报告期内已注销
合计	-	0.00	—

三、本年度募集资金的实际使用情况

详见附表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本报告期公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截至 2024 年 12 月 31 日，公司已按照相关法律法规、规范性文件和公司制度的 规定，对募集资金存放与使用情况进行了及时、真实、准确和完整地披露，不存在募 集资金存放、使用、管理及信息披露违规的情况。

六、会计师对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证意见

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度募集资金存放与使用 情况出具了《关于深圳市铂科新材料股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告》（众环专字（2025）0600015 号）。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为：深圳市铂科新材料股份有限公司 截至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项 报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了深圳市铂科新材 料股份有限公司截至 2024 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。

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七、保荐机构进行的核查工作

保荐机构通过与公司相关董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、注册会计 师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了董事会关于募集资金年度存放与实际使 用情况的专项报告、审计机构出具的关于募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报 告以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资 金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

八、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：铂科新材 2024 年度募集资金存放和使用符合《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等中国证 监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，铂科新材对募集资金进行了专 户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违 规使用募集资金的情形。

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附表： 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况

募集资金使用情况对照表

2024 年度

编制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司

金额单位：人民币万元

编制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司	编制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司								金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
募集资金总额			41,924.48			本年度投入募集资金总额			4,864.19
报告期内变更用途的募集资金总额			-			已累计投入募集资金总额			42,735.89
累计变更用途的募集资金总额			-
累计变更用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额(1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投 资进度 （%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
高端合金软磁材料生产基地建设项目	否	34,673.74	34,673.74	4,864.19	35,485.15	102.34	2025 年3 月	6,820.53	不适用	否
补充与主营业务相关的营运资金	否	7,250.74	7,250.74	-	7,250.74	100.00	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		41,924.48	41,924.48	4,864.19	42,735.89	-	-	6,820.53	-	-
超募资金投向		-	-	-	-	-	-	-	-	-
超募资金投向小计		-	-	-	-	-	-	-	-	-
合计		41,924.48	41,924.48	4,864.19	42,735.89	-	-	6,820.53	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因		不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明		不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况		不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况		不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况		不适用

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募集资金投资项目先期投入及置换情况	①截至2022年3月17日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为3,280.54万元。2022年4 月18日，公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议 案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，合计金额为3,280.54万元。公司独立董事、监事 会和保荐机构方正证券承销保荐有限责任公司对该置换事项均发表了同意意见。上述以自筹资金预先投入募投项目 的情况已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《鉴证报告》（众环专字（2022）0610028 号）。 ②2022年4月26日，公司第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议审议通过《关于使用银行承兑汇票 支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》。截至2024年12月31日，公司使用银行承兑汇票支付募集资 金投资项目涉及的应付工程款、设备采购款等款项的实际投资金额为10,282.85万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况	截至2024 年12 月31日公司募集资金均使用完毕，无闲置募集资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	鉴于公司募投项目的募集资金已按规定用途使用完毕，公司根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》相关规定，办理了募集资金专户注销并将账户结余利息0.71万元一次性转入公司自有 资金账户，永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。
尚未使用的募集资金用途及去向	截至2024 年12 月31日，公司募集资金均使用完毕,募集资金专户已注销。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	截至2024年12月31日，公司已按照相关法律法规、规范性文件和公司制度的规定，对募集资金存放与使用情况 进行了及时、真实、准确和完整地披露，不存在募集资金存放、使用、管理及信息披露违规的情况。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《方正证券承销保荐有限责任公司关于深圳市铂科新材料股份有限 公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

檀倩聪 陈立国

方正证券承销保荐有限责任公司

年 月 日

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