深圳市铂科新材料股份有限公司内部控制审计报告众环审字 (2025) 0600211 号

众环审字(2025) 0600211 号

==> picture [99 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [300 x 25] intentionally omitted <==

内部控制审计报告

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称 “ 铂科新材公司 ” ）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是铂科新材公司董事会的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为，深圳市铂科新材料股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

审计报告第1页共2页

（本页无正文，为内部控制审计报告（众环审字(2025) 0600211 号）签字盖章页）

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

巩启春中国注册会计师：卢勇中国·武汉 2025年4月21日

审计报告第2页共2页