POCO Holding Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 22, 2025

关于深圳市铂科新材料股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告

众环专字（ 2025 ） 0600014 号

目 录

起始页码

专项审核报告

汇总表

非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表

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关于深圳市铂科新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

众环专字（2025）0600014 号

深圳市铂科新材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称“铂科新材公司”） 2024 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司 的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市 公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”） 进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整 的审核证据是铂科新材公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表 发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在 重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目 金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计深圳市铂科新材料股份有限公司 2024 年度 财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不 一致。

为了更好地理解铂科新材公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况， 后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供深圳市铂科新材料股份有限公司 2024 年度年报披露之目的使用，不得 用作任何其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

巩启春

中国注册会计师：

卢勇

· 中国 武汉

2025年4月21日

审核报告第1页共1页

附表

上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联 关系	上市公司核算的 会计科目	2024年初占用 资金余额	2024年度占用累计发生 金额（不含利息）	2024年度占用资金 的利息（如有）	2024年度偿还 累计发生额	2024年末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——						——	——
前控股股东、实 际控制人及其附 属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——						——	——
其他关联方及附 属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——						——	——
总 计	——	——	——						——	——
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联 关系	上市公司核算的 会计科目	2024年初往来 资金余额	2024年度往来累计发生 金额（不含利息）	2024年度往来资金 的利息（如有）	2024年度偿还 累计发生额	2024年末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质（经 营性往来、非经 营性往来）
控股股东、实际 控制人及其附属 企业	惠州市摩码鼎力科技 有限公司	控股股东主要管理人员 控制的其他企业	应收账款		181.96		181.96		房屋租赁收入	经营性往来
	惠州市摩码鼎力科技有 限公司	控股股东主要管理人员 控制的其他企业	应收票据	14.99	119.70		134.69		房屋租赁收入	经营性往来
	惠州市摩码鼎力科技有 限公司	控股股东主要管理人员 控制的其他企业	其他应付款	21.50				21.50	房租押金	经营性往来
上市公司的子公 司及其附属企业	河源市铂科新材料有限 公司	子公司	其他应收款	13,481.04			13,481.04		资金拆借	非经营性往来
其他关联方及其 附属企业	惠州新感天成创业投资 合伙企业(有限合伙）	持股5%以上的股东、董 事、副总经理、董事会秘 书担任执行事务合伙人的 企业	应收账款		0.07		0.07		房屋租赁收入	经营性往来
总 计	——	——	——	13,517.53	301.73		13,797.76	21.50	——	——
公司负责人：	主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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