POCO Holding Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 19, 2024

关于深圳市铂科新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表的专项审核报告 众环专字 (2024)0600041 号

目 录 起始页码 1、 专项审核报告 1 2、 汇总表 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 2

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关于深圳市铂科新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

众环专字(2024)0600041 号

深圳市铂科新材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称“铂科新材公司”） 2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司 的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市 公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”） 进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整 的审核证据是铂科新材公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表 发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在 重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目 金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计铂科新材公司 2023 年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解铂科新材公司 2023 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表 应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅深圳市铂科新材料股份有限公司 2023 年度年报披露之目的使用，不得 用作任何其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国 武汉 2024年4月18日

审核报告第 1 页共 3 页

附表

上市公司2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司	编制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司	编制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司	编制单位：深圳市铂科新材料股份有限公司					金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
非经营性资金 占用	资金占用方名 称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2023 年 初占用 资金余 额	2023 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2023 年度占 用资金的利 息（如有）	2023 年度偿 还累计发生 额	2023 年末占用 资金余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及其 附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 占用
前大股东及其 附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性 占用
总 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其它关联资金 往来	资金往来方名 称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2023 年 初往来 资金余 额	2023 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2023 年度往 来资金的利 息（如有）	2023 年度偿 还累计发生 额	2023 年末往来 资金余额	往来形成原 因	往来性质
大股东及其附 属企业	惠州市摩码鼎 力科技有限公 司	关键管理人员 关系密切的家 庭成员控制的 其他企业	应收账款		182.97		182.97		房屋租赁收入	经营性往 来

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	惠州市摩码鼎 力科技有限公 司	关键管理人员 关系密切的家 庭成员控制的 其他企业	应收票据		44.00		29.01	14.99	房屋租赁收入	经营性往 来
	惠州市摩码鼎 力科技有限公 司	关键管理人员 关系密切的家 庭成员控制的 其他企业	其他应付 款	21.50				21.50	房租押金	经营性往 来
上市公司的子 公司及其附属 企业	河源市铂科 新材料有限公 司	母子公司	其他应收 款	5,329.70	8,151.34	-	-	13,481.04	资金拆借	非经营性 往来
关联自然人
其他关联方及 其附属企业	惠州新感天 成创业投资合 伙企业(有限 合伙）	子公司股东	应收账款		0.03		0.03		房屋租赁收 入	经营性往 来
总 计	——	——	——	5,351.20	8,378.34	-	212.01	13,517.53	——	——
公司负责人 ：	杜江华 主管会计工作的负责人： 游欣 会计机构负责人： 黄彩冰

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