POCO Holding Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Feb 20, 2020

目 录

— 一、以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告……………………第1 2 页

— 二、以自筹资金预先投入募投项目的专项说明……………………第3 4 页

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关于深圳市铂科新材料股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

天健审〔2020〕3-10 号

深圳市铂科新材料股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称铂科新材公司） 管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供铂科新材公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的自 筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

铂科新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》及相关格式指引的 要求编制《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》，并保证其内容真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对铂科新材公司管理层编制的上述 说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

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执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，铂科新材公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专 项说明》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》 及相关格式指引的规定，如实反映了铂科新材公司以自筹资金预先投入募投项目 的实际情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二〇年一月十五日

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深圳市铂科新材料股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据贵所印发《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》及相 关格式指引的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕2827 号文核准，并经贵所同意，本公司 由主承销商广发证券股份有限公司采用余股包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股 （A 股）股票1,440 万股，发行价为每股人民币26.22 元，共计募集资金37,756.80 万元， 坐扣承销和保荐费用35,197,766.40 元（其中承销及保荐费用33,205,440.00 元，对应增 值税额1,992,326.40 元，税费由公司自有资金承担）后的募集资金为342,370,233.60 元， 已由主承销商广发证券股份有限公司于2019 年12 月25 日汇入本公司募集资金监管账户。 另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性 证券直接相关的新增外部费用13,847,735.83 元后，公司本次募集资金净额为 330,514,824.17 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证， 并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕3-78 号）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如 下：

单位:人民币万元

项目名称	总投资额	募集资金 投资额	建设投资	设备投资	预备费投 资	铺底流动 资金	研发费用	项目备案 或核准文号
高性能软磁产品生 产基地扩建项目	31,367.55	20,423.33	8,950.00	14,840.00	1,189.50	6,388.05		2016-441323- 39-03-003693
研发中心建设项目	7,488.87	3,628.15	2,100.00	3,388.45	274.42		1,726.00	2016-441323- 39-03-003694

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补充与主营业务相 关的营运资金	15,000.00	9,000.00				9,000.00
合 计	53,856.42	33,051.48	11,050.00	18,228.45	1,463.92	15,388.05	1,726.00

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2019 年12 月31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金 额为22,891.42 万元，具体情况如下：

单位:人民币万元

项目名称	总投资额	自筹资金实际投入金额	自筹资金实际投入金额	自筹资金实际投入金额	自筹资金实际投入金额	自筹资金实际投入金额	自筹资金实际投入金额	占总投 资的比 例(%)
		建设投资	设备投资	预备费投资	铺底流动资金	研发费用	合 计
高性能软磁产品 生产基地扩建项 目	31,367.55	8,036.02	8,393.36				16,429.39	52.38
研发中心建设项 目	7,488.87		742.09			1,726.00	2,468.09	32.96
补充与主营业务 相关的营运资金	15,000.00
合 计	53,856.42	8,036.02	9,135.46			1,726.00	18,897.48	35.09

深圳市铂科新材料股份有限公司 二〇二〇年一月十五日

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