PMPG Polskie Media S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Sep 10, 2020

ZAŁĄCZNIK DO UCHWAŁY NR 1 Z DNIA 30 KWIETNIA 2020 ROKU RADY NADZORCZEJ PMPG POLSKIE MEDIA S.A.

OCENA DOKONANA PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ SPÓŁKI

PMPG POLSKIE MEDIA S.A. DOTYCZĄCA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ORAZ SPRAWOZDAŃ Z

DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

1. Ocena sprawozdania finansowego PMPG Polskie Media S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PMPG Polskie Media S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku.

Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza Spółki dokonała oceny sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, które obejmują:

1) Sprawozdanie finansowe Spółki:

• a) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2019 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 32.628.000 zł (słownie: trzydzieści dwa miliony sześćset dwadzieścia osiem tysięcy złotych),
• b) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r. wykazujący przychody netto ze sprzedaży w kwocie 30.881.000 zł (słownie: trzydzieści milionów osiemset osiemdziesiąt jeden tysięcy złotych),
• c) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r. wykazujący stratę netto w kwocie 10.309.000 zł (słownie: dziesięć milionów trzysta dziewięć tysięcy złotych),
• d) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r. wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 10.309.000 zł (słownie: dziesięć milionów trzysta dziewięć tysięcy złotych) do kwoty 14.963.000 zł (słownie: czternaście milionów dziewięćset sześćdziesiąt trzy tysiące złotych),
• e) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r. wskazujący zmniejszenie stanu netto środków pieniężnych w ciągu roku obrotowego 2019 o kwotę 1.060.000 zł (słownie: jeden milion sześćdziesiąt tysięcy złotych),
• f) noty obejmujące informacje o przyjętej polityce rachunkowości i inne noty objaśniające.

• 2) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki:
  • a) skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2019 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 32.029.000 (słownie: trzydzieści dwa miliony dwadzieścia dziewięć tysięcy złotych),
  • b) skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r. wykazujący przychody netto ze sprzedaży w wysokości 49.626.000 zł (słownie: czterdzieści dziewięć milionów sześćset dwadzieścia sześć tysięcy złotych),
  • c) skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r. wykazujący stratę netto w wysokości 11.388.000 zł (słownie: jedenaście milionów trzysta osiemdziesiąt osiem tysięcy złotych),
  • d) zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r. wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 11.388.000 zł (słownie: jedenaście milionów trzysta osiemdziesiąt osiem tysięcy złotych) do kwoty 21.061.000 zł (słownie: dwadzieścia jeden milionów sześćdziesiąt jeden tysięcy złotych),
  • e) skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r. wskazujący zmniejszenie stanu netto środków pieniężnych o kwotę 1.220.000 zł (słownie: jeden milion dwieście dwadzieścia tysięcy złotych),
  • f) dodatkowe informacje i objaśnienia.

Sprawozdanie finansowe Spółki oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku zostały zbadane przez niezależnego biegłego rewidenta – spółkę REWIT Księgowi i Biegli Rewidenci Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku. W sprawozdaniach niezależnego biegłego rewidenta z badania przedmiotowych sprawozdań, biegły rewident wyraził opinię, że sprawozdania:

• przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2019 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki;

• zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości ("Ustawa o rachunkowości" – tekst jednolity Dz. U. z 2019 r., poz. 351),
• przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2019 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki dominującej.

Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się ze sprawozdaniem finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, opierając się na raportach i sprawozdaniach z badania sporządzonych przez niezależnego biegłego rewidenta, ocenia, że przedmiotowe sprawozdania są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, a ponadto są kompletne, rzetelne i zawierają dane, które w sposób wyczerpujący informują o sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej.

Swoje stanowisko Rada Nadzorcza wyraża opierając się na wynikach analizy dokumentów przedmiotowych sprawozdań oraz efektów prac Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki jak i samej Rady Nadzorczej. Poprawność ocenianych sprawozdań finansowych, co do ich zgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi wątpliwości i znajduje także potwierdzenie w pozytywnych opiniach niezależnego biegłego rewidenta.

2. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności PMPG Polskie Media S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PMPG Polskie Media S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku.

Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza Spółki dokonała oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 rok.

Rada Nadzorcza po zapoznaniu się ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2019 roku

do dnia 31 grudnia 2019 rok, ocenia, że przedmiotowe sprawozdania są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, a ponadto są kompletne, rzetelne i zawierają dane, które w sposób wyczerpujący informują o sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej.

Swoje stanowisko Rada Nadzorcza wyraża opierając się na wynikach analizy dokumentów przedmiotowych sprawozdań oraz efektów prac Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki jak i samej Rady Nadzorczej. Poprawność ocenianych sprawozdań zarządu, co do ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi wątpliwości i znajduje potwierdzenie także w pozytywnych opiniach niezależnego biegłego rewidenta.

Tomasz Biełanowicz – Przewodniczący Rady Nadzorczej

Michał Lisiecki

Jan Karaszewski

Michał Krzyżanowski

Andrzej Chmiel