Quarterly Report • Feb 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.7 (주)리더스기술투자 110111-0511588
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 36 기)
2021년 04월 01일2021년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 2월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 리더스기술투자 |
| 대 표 이 사 : | 김 형 준 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 테헤란로 231, WEST 17층 |
| (전 화) 02-2051-9640 | |
| (홈페이지) http://leadersti.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 (성 명) 이 대 선 |
| (전 화) 02-2051-9640 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인_220214.jpg 대표이사등의확인_220214
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2213122131
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
블루엠&cr제1호조합당반기중 신규 취득모놀리스전문투자형&cr사모투자신탁제1호당반기중 신규 취득(주)리더스페이스당반기 중 지분율 감소로 종속기업에서 제외--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 상장1989년 03월 07일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 당해 회사의 연혁&cr(1) 설립 이후의 변동상황
1) 회사의 설립일 : 1986년 11월 27일&cr&cr2) 본점소재지 및 그 변경
| 본점소재지 변경일자 | 변경전 | 변경후 |
| 2021.06.25 | 서울시 강남구 테헤란로 4길 14, 13층(역삼동, 미림타워) | 서울시 강남구 테헤란로 447&crKB우준타워 |
| 2021.12.28 | 서울시 강남구 테헤란로 447&crKB우준타워 | 서울시 강남구 테헤란로 231, WEST 17층 |
&cr3) 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄
| 설치 및 폐쇄일자 | 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄 현황 |
| 1990. 08. 24 | 울산사무소 개설 |
| 1991. 09. 17 | 울산사무소 폐쇄 |
4)경영진 및 감사의 중요한 변동
2016년 05월 23일- 대표이사 임기룡 취임--2017년 02월 02일임시주총 대표이사 정진식 취임--2019년 06월 19일- 대표이사 나용선 취임--2021년 05월 14일임시주총 대표이사 김형준 취임--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
5) 최대주주의 변동&cr- 2016.03.04 손영호 외 2인이 보유주식 장외매각&cr → 최대주주가 손영호 외 2인에서 더리미티드제1호투자조합으로 변경&cr- 2016.04.05 (주)비앤에이치투자가 제3자배정유상증자 납입&cr → 최대주주가 더리미티드제1호투자조합에서 (주)비앤에이치투자로 변경&cr- 2019.02.12 (주)리더스에셋홀딩스가 제3자배정유상증자 납입&cr → 최대주주가 (주)비앤에이치투자에서 (주)리더스에셋홀딩스로 변경&cr- 2021.05.12 (주)리더스에셋홀딩스 외 2인이 보유주식 장외매각&cr → 최대주주가 (주)리더스에셋홀딩스에서 (주)에이티세미콘으로 변경&cr
6) 사업목적의 중요한 변동
| 변동일자 | 사업목적의 중요한 변동 현황 |
| 2001. 05. 26 | 부동산임대업 삭제 |
| 2002. 06. 01 | 구조조정 조정업무 추가 |
| 2004. 06. 25 | 투자한 창업자에 대한 보증 및 자금의 알선 삭제 |
| 2005. 12. 23 | 기업 인수합병 중개 및 알선 관련 업무 추가 |
| 2007. 06. 28 | 기업구조조정전문기업(CRC) 관련 업무 추가 |
| 2016. 05. 23 | 신기술사업금융업 관련 업무 추가 |
&cr7) 기타 설립 이후 중요한 변동상황
| 변동일자 | 기타 설립 이후 중요한 변동 상황 |
| 2011. 04. 22 | 제미니벤처투자조합7호 해산 |
| 2014. 01. 14 | 제미니영상투자조합1호 해산 |
| 2015. 05. 13 | 제미니벤처투자조합8호 해산 |
| 2016. 09. 27 | 제미니밸류제2호조합 결성 |
| 2018. 12. 19 | 제이신기술사업투자조합1호 결성 |
| 2019. 04. 05 | 제이신기술사업투자조합1호 해산 |
| 2020. 09. 03 | 블루엠제1호조합 결성 |
| 2020. 09. 07 | 리더스신기술투자조합1호 결성 |
| 2020. 09. 07 | 리더스신기술투자조합2호 결성 |
| 2020. 09. 07 | 리더스신기술투자조합3호 결성 |
| 2020. 11. 09 | 케이앤에이치신기술조합 결성 |
| 2020. 11. 09 | 오션웨이브신기술조합 결성 |
| 2020. 11. 09 | 오션뉴웨이브신기술조합 결성 |
| 2021. 08. 02 | 오션뉴웨이브신기술투자조합1호 결성 |
| 2021. 08. 02 | 오션뉴웨이브신기술투자조합1호 결성 |
&cr(2) 상호의 변경
1987.01.23 : '대신종합개발주식회사'에서 '대신개발금융주식회사'로 상호 변경.&cr => 변경사유 : 상호명에 금융업종임을 표시&cr2006.12.18 : '대신개발금융주식회사'에서 '대신벤처캐피탈주식회사'로 상호변경&cr => 변경사유 : 벤처캐피탈 회사로서의 기업이미지 제고
2008.06.30 : '대신벤처캐피탈주식회사'에서 '대신벤처투자주식회사'로 상호변경&cr => 변경사유 : 기업 이미지 제고&cr2009.05.29 : '대신벤처투자주식회사'에서 '제미니투자주식회사'로 상호변경&cr => 변경사유 : 기업 이미지 제고&cr2019.06.19 : '제미니투자 주식회사'에서 '주식회사 리더스기술투자'로 상호변경&cr => 변경사유 : 회사의 경영목적 및 전략에 따라 적합한 상호명으로&cr 변경&cr
(3) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
- 해당사항 없음.&cr
(4) 생산설비의 변동
- 해당사항 없음.&cr
(5) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생
- 2016.11.10 여신전문금융업법상 신기술사업금융업으로 등록하였습니다.
&cr
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : )
| 종류 | 구분 | 당기말 | 35기&cr(2020년말) | 34기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 130,043,702 | 95,888,652 | 58,906,863 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 65,021,851,000 | 47,944,326,000 | 29,384,515,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 65,021,851,000 | 47,944,326,000 | 29,384,515,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-161,641,281-161,641,281-31,597,579-31,597,579-31,597,579-31,597,579-------------130,043,702-130,043,702-----130,043,702-130,043,702-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,000,000-2,000,000-0-우선주------보통주2,000,000-2,000,000-0-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
* 자기주식은 2007년 6월 7일 결정되어 2007년 9월 12일에 종료되었습니다.&cr
다. 종류주식 발행현황&cr- 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
&cr 가. 최근 정관 개정일&cr당사는 2021년 6월 24일 개최한 제35기 정기주주총회에서 하기 '나.'와 같이 정관 일부를 개정하였습니다.&cr
나. 정관 변경 이력
2019년 06월 19일제33기 정기주주총회제1조(상호)상호변경&cr제2조(목적)사업목적 추가&cr제8조(주권의 발생과 주식등의 전자등록)전자등록관련 근거 신설&cr제14조(명의개서대리인)일부 변경사명변경 반영&cr사업다각화&cr주권의 전자등록의무화 관련 근거신설&cr주식등의 전자등록에 따른 사무처리 변경내용반영2020년 01월 21일제34기 임시주주총회제4조(공고방법)일부 문구 수정&cr제10조(신주인수권)일부 문구 수정자구 수정 반영&cr자구 수정 반영2021년 06월 24일제35기 정기주주총회제8조(주권의 발행과 주식등의 전자등록)일부 문구 추가&cr제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr일부 항목 삭제&cr제17조(전환사채의 발행)&cr전환사채 발행한도 조정&cr제18조(신주인수권부사채의 발행)&cr신주인수권부사채 발행한도 조정&cr제19조(이익참가부사채의 발행)&cr이익참가부사채의 발행한도 조정&cr제20조(교환사채의 발행)&cr교환사채의 발행한도 조정&cr제46조(감사의 수)&cr감사의 수 조정문구 추가&cr&cr일부 항목 삭제&cr&cr전환사채 발행한도 조정&cr&cr신주인수권부사채 발행한도 조정&cr&cr이익참가부사채의 발행한도 조정&cr&cr교환사채의 발행한도 조정&cr&cr감사의 수 조정
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
다. 최근 주총 이력변경 사항
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
| 제8조 (주권의 발행과 주식등의 전자등록)&cr② 회사는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 해당하는 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록을 하여야 한다.&cr&cr | 제8조 (주권의 발행과 주식등의 전자등록)&cr② 회사는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 해당하는 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록을 하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. | 비상장 사채등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함 |
| 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr① 회사는 매년4월1일부터4월14일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. | 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr①삭제 | 전자증권법상 주주 확정방법으로 불필요해진 주주명부폐쇄 절차 관련 규정 정비 |
| 제17조(전환사채의 발행)&cr① 회사는 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.&cr⑤ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조에 의거 전환가액을 조정한다. 단 발행가능 사채 액면총액 중 500억원이내에서 제1항 각 호 소정의 사유로 전환사채를 발행할 경우에는 전환가액조정 최저한도를 액면 금액까지로 할 수 있다. | 제17조(전환사채의 발행)&cr① 회사는 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.&cr⑤ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조에 의거 전환가액을 조정한다. 단 발행가능 사채 액면총액 중 삼천억원이내에서 제1항 각 호 소정의 사유로 전환사채를 발행할 경우에는 전환가액조정 최저한도를 액면 금액까지로 할 수 있다. | 전환사채 발행한도 조정 |
| 제18조(신주인수권부사채의 발행)&cr① 회사는 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제17조 제1항 각 호에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. | 제18조(신주인수권부사채의 발행)&cr① 회사는 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제17조 제1항 각 호에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. | 신주인수권부사채 발행 한도 조정 |
| 제19조(이익참가부사채의 발행)&cr① 회사는 사채의 액면총액이 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 외의 자에게 이익참가부사채를 발행할 수 있다. | 제19조(이익참가부사채의 발행)&cr① 회사는 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 외의 자에게 이익참가부사채를 발행할 수 있다. | 이익참가부사채 발행한도 조정 |
| 제20조(교환사채의 발행)&cr① 회사는 이사회결의로 사채의 액면총액이 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다. | 제20조(교환사채의 발행)&cr① 회사는 이사회결의로 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다. | 교환사채 발행 한도 조정 |
| 제46조(감사의 수)&cr회사의 감사는 1인으로 한다. | 제46조(감사의 수)&cr회사의 감사는 1인이상 으로 한다. | 감사의 수 조정 |
&cr
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황&cr(1) 신기술사업금융의 개념&cr신기술사업금융업은 장래성이 있지만 자본과 경영기반이 취약한 기업 및 리스크가 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문투자가의 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 기업주와 공동으로 위험을 부담하면서 자금관리, 경영관리, 기술지도 등종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동으로서 일반적으로 벤처캐피탈(VentureCapital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융활동을 의미합니다.&cr
여신전문금융업법상 신기술금융은 신기술사업자에 대한 투자·융자, 경영 및 기술의지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리·운용을 종합적으로 행하는 활동입니다.&cr&cr(2) 신기술사업금융업무의 영역&cr(가) 업무의 종류 : 주업무와 부대업무로 구분됨&cr - 주업무 (신기술사업금융업자만 수행 : 여신전문금융업법 제41조)&cr · 신기술사업자에 대한 투자&cr · 신기술사업자에 대한 융자&cr · 신기술사업투자조합의 설립, 조합자금의 관리·운용&cr · 신기술사업자에 대한 경영 및 기술의 지도&cr - 부대업무 (타 여신전문금융업자와 동일한 차원에서 부대적으로 수행&cr : 법 제46조 제1항, 시행령 제16조)&cr ·신용대출 또는 담보대출 업무(기업 및 소비자대상)&cr ·어음할인업무(융통어음포함)&cr ·기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수·관리·회수 업무 (팩토링)&cr ·위의 주업무 및 부대업무와 관련된 신용조사 및 부수업무&cr ·지급보증&cr ·타 여신전문금융회사 및 겸영여신업자가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무&cr(나) 주업무의 대상(신기술사업자의 범위)&cr - 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업&cr - 다음의 '신기술사업'을 영위하는 중소기업&cr ·제품개발 및 공정개발을 위한 연구사업&cr ·연구개발의 성과를 기업화.제품화하는 사업&cr ·기술도입 및 도입기술의 소화개량사업&cr ·중소기업창업지원법시행령 제29조 및 동령 별표 2에 규정된 기술집약형&cr 중소기업에 속하는 사업&cr ·기타 생산성향상, 품질향상, 제조원가절감, 에너지절약등 현저한 경제적&cr 성과를 올릴 수 있는 기술을 개발 또는 응용하여 기업화.제품화하는 사업&cr - 대통령령이 정하는 기업&cr ·위의 신기술사업을 영위하는 기업으로서 상시 사용하는 종업원이 1천명&cr 이하이고, 총자산액이 1천억원 이하인 기업&cr - 산업기술연구조합육성법에 의한 산업기술연구조합&cr&cr(3) 산업의 특성 (신기술사업금융업)
여신전문금융업상 여신전문금융회사가 영위할 수 있는 사업부문은 신용카드업ㆍ할부금융업ㆍ시설대여업ㆍ신기술사업금융업이 있으며, 당사가 영위하고 있는 신기술사업금융업은기술성과 사업성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 중소신기술사업자에 대하여 직접적인 투ㆍ융자 뿐만 아니라 회사에 대한 전반적인 경영지원 등 종합적 지원을 제공하고 높은자본이득을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다.&cr신기술사업금융업자의 투자업무는 기술력이 우수한 중소 벤처기업을 발굴하고 자본을 출자하는 주식인수가 일반적이나, 투자위험 분산을 위해 전환사채, 신주인수권부사채 등의 인수방식을 취하기도 하며, 이 밖에 신기술사업자에 대한 자체자금 융자, 정부지원 정책자금 지원 및 어음할인 등의 업무를 취급하고 있습니다.&cr
(4) 산업의 성장성&cr신기술사업금융업은 신기술사업자에 투자한 주식의 매각에 따른 자본이득이 회사수익의 상당부분을 차지하므로 중소벤처기업의 주식이 거래소시장에 상장 또는 협회중개시장에 등록되어 거래될 수 있는 자본시장의 발전 및 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서 대부분의 국가에서는 자본시장을 통한 중소벤처기업 주식 거래의 활성화를 지원하기 위해중소벤처기업 상장 및 등록요건을 일반기업보다 완화하고 중소 벤처기업에 대한 각종 세제지원 제도를 갖추고 있습니다.&cr&cr(5) 경기변동의 특성&cr신기술사업금융업자는 중소벤처기업이 거래소시장이나 코스닥시장에 상장됨에 따라 발생하는 매각이익이 회사수익의 상당부분을 차지하므로 우리나라의 전반적인 경기변동에 따른 증시환경이 회사의 영업수익에 크게 영향을 미칩니다.&cr&cr(6) 자원조달상의 특성&cr자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합결성, 회사채발행, 정책자금차입, 해외자본의 도입등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며 업종 특성상 차입금보다는 자기자금조달, 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다. 또한 벤처금융의 일반화 및 유망분야별 투자활성화에 따라 투자조합결성을 통한 자금조달이 증가하고 있는 추세입니다.
&cr(7) 경쟁요소&cr국내 중소 벤처기업에 대한 투자업무는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융업자와 중소기업창업지원법상의 창업투자회사로 2원화 되어 있고 여신금융협회자료에 따르면 신기술사업금융업 등록회사는 2019년 12월말 현재 113개사로 매년 증가추세에 있습니다.&cr
(8) 관련법령 및 정부의 규제 및 지원
| 구 분 | 내 역 | |
| 설립근거 | 여신전문금융업법 | |
| 감독소관 | 금융감독위원회(금융감독원) | |
| 설립요건&cr및 운영요건 | 자본금요건 | 등록사항&cr- 상법상 주식회사, 납입자본금 200억원 이상 |
| 투자대상 | 신기술사업자 | |
| 투자의무 | 없음 | |
| 행위 제한 | - 업무용부동산 투자 : 자기자본의 100% 이내&cr- 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내&cr- 신기술사업자에 대한 융자 : 연간투자액의 15배 이내&cr- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 10배 이내 |
2. 영업의 현황
가. 종류별 영업실적
| (단위:천원) | |||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
| 3개월 | 3개월 | ||
| 일반금융수익 | 이자수익 | 1,697,024.6 | 2,471,528 |
| 배당금수익 | 6,000 | - | |
| 단기매매증권평가이익 | 62,540 | - | |
| 단기매매증권처분이익 | 330,766 | 222,024 | |
| 파생상품평가이익 | 3,881,476 | 28,129,554 | |
| 매도가능증권평가이익 | 637,120 | - | |
| 종속기업투자주식평가이익 | 992,353 | - | |
| 소 계 | 7,607,280 | 30,823,106 | |
| 신기술금융수익&cr | 이자수익 | - | 196,586 |
| 수수료수익 | - | - | |
| 투자사채이자수익 | 43,213 | 429,701 | |
| 파생상품평가이익 | - | 3,063,735 | |
| 파생상품처분이익 | - | 348,769 | |
| 단기매매증권평가이익 | - | 1,274,496 | |
| 단기매매증권처분이익 | 139,128 | - | |
| 소 계 | 182,341 | 5,313,287 | |
| 신기술투자조합수익 | 조합관리보수(신기술) | - | 85,659 |
| 조합성과보수(신기술) | - | 99,315 | |
| 조합투자수익(신기술) | - | 5,267 | |
| 종속기업투자주식평가이익(신기술) | 6,582,056 | - | |
| 관계기업투자주식처분이익(신기술) | 1,028 | - | |
| 소 계 | 6,583,084 | 190,241 | |
| 기타영업수익 | 기타영업수익(일반) | 3,314,809 | 2,464,801 |
| 전환사채부평가이익 | 8,712,803 | 640,933 | |
| 신주인수권부사채평가이익 | 2,325,471 | - | |
| 기타영업수익(신기술) | - | 67,619 | |
| 전환사채상환이익 | - | 1,270,238 | |
| 소 계 | 14,353,083 | 4,643,591 | |
| 투자사채처분이익(신기술) | - | 556,849 | |
| 합 계 | 28,725,787 | 41,527,073 |
&cr 나. 자금조달 및 운용실적&cr(1) 자금조달실적 &cr (단위: 백만원)
| 구 분 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | ||||
| 잔액 | 구성비(%) | 잔액 | 구성비(%) | 잔액 | 구성비(%) | ||
| 조&cr&cr달 | 자기자본 | 59,525 | 39.00 | 40,775 | 65.18 | 22,043 | 38.03 |
| ㆍ자본금 | 65,022 | 42.60 | 48,977 | 78.28 | 37,649 | 64.96 | |
| ㆍ자본잉여금 | 60,596 | 39.70 | 50,989 | 81.50 | 51,784 | 89.35 | |
| ㆍ기타자본 | -81 | -0.05 | (81) | (0.12) | (81) | (0.14) | |
| ㆍ이익잉여금 | -66,012 | -43.25 | (58,099) | (92.86) | (67,308) | (116.14) | |
| CB,BW | 33,581 | 22.00 | 21,787 | 34.82 | 35,912 | 61.97 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 152,631 | 100.00 | 62,562 | 100.00 | 57,955 | 100.00 |
&cr
(2) 자금운용실적 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | ||||
| 잔액 | 구성비(%) | 잔액 | 구성비(%) | 잔액 | 구성비(%) | ||
| 운&cr&cr용 | 여신금융자산(일반) | 14,692 | 13.86 | 12,475 | 16.39 | 15,975 | 27.31 |
| 투자자산(일반) | - | 0.00 | 36,268 | 47.64 | 10,213 | 17.46 | |
| ㆍ투자주식 | 23,218 | 21.91 | 1,188 | 1.56 | 2,258 | 3.86 | |
| ㆍ투자사채 | 22,660 | 21.38 | 35,080 | 46.08 | 5,460 | 9.34 | |
| ㆍ조합출자금 | 21,704 | 20.48 | - | - | 2,495 | 4.27 | |
| 투자자산(신기술) | - | 0.00 | 11,815 | 15.52 | 15,152 | 25.91 | |
| ㆍ투자사채 | 1,739 | 1.64 | 11,686 | 15.35 | 8,876 | 15.18 | |
| ㆍ단기대여금 | - | 0.00 | 124 | 0.16 | 124 | 0.21 | |
| ㆍ장기대여금 | - | 0.00 | - | - | - | - | |
| ㆍ단기매매증권 | 1,431 | 1.35 | - | - | 3,929 | 6.72 | |
| ㆍ조합출자금 | 15 | 0.01 | 5 | 0.01 | 2,223 | 3.80 | |
| 현금및현금성자산 | 3,736 | 3.53 | 6,859 | 9.01 | 7,846 | 13.42 | |
| 단기매매증권 | 3,061 | 2.89 | - | &cr | 1,053 | 1.80 | |
| 유형자산 | 3,437 | 3.24 | 558 | 0.73 | 380 | 0.65 | |
| 단기금융상품 | - | 0.00 | 320 | 0.42 | 100 | 0.17 | |
| 기타 | 10,287 | 9.71 | 7,827 | 10.28 | 8,818 | 15.08 | |
| 합 계 | 105,980 | 100.00 | 76,122 | 100.00 | 58,484 | 100.00 |
3. 파생상품거래 현황
- 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치 로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가 치변동은 거래의성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 연 결손익계산서에 인식됩니다.
&cr
4. 영업설비
지점 등 설치 현황
| 지 역 | 본점 및 지점 | 출 장 소 | 사 무 소 | 합 계 |
| 서울 | 1 | - | - | 1 |
| 계 | 1 | - | - | 1 |
- 당사는 신기술금융회사로서 서울에 본사를 두고 별도의 지점 등을 설치하지 않고 있습니다.
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr(1) 위험관리 정책&cr 연결실체 의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체 가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체 의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체 의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 연결실체 의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체 의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr&cr(2) 신용위험&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체 가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체 는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다. 이러한 관리활동을 통하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.&cr
보고기간말 현재 연결실체 의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,831,013 | 6,859,697 |
| 단기금융상품 | - | 320,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 18,693,847 | 13,296,632 |
| 단기매매금융자산 | 3,061,016 | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | 25,598,692 | 46,695,846 |
| 신기술금융자산(유동) | 14,821,061 | 7,104,962 |
| 기타유동자산 | 259,979 | |
| 기타유동금융자산 | 100,000 | - |
| 매도가능금융자산 | 23,393,113 | 3,095,513 |
| 기타비유동금융자산 | 1,048,073 | 528,809 |
| 합 계 | 90,546,815 | 82,525,023 |
&cr(3) 유동성위험&cr유동성위험이란 연결실체 가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체 는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 연결실체 의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. &cr<당분기말>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 유동금융부채 | 6,241,918 | 6,241,918 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채(유동) | 4,826,564 | - | 4,826,564 | - | - | - |
| 전환사채(*) | 28,754,889 | 4,416,788 | 7,007,630 | 17,330,471 | - | - |
| 리스부채(*) | 5,935,489 | 520,010 | 540,810 | 1,144,236 | 3,730,433 | - |
| 합 계 | 45,758,860 | 11,178,716 | 12,375,004 | 18,474,707 | 3,730,433 | - |
(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다.
<전기말>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융부채(유동) | 23,261,602 | 23,261,602 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채(유동) | 9,807,976 | - | 9,807,976 | - | - | - |
| 전환사채( *) | 11,468,059 | 8,125,204 | 3,342,855 | - | - | - |
| 리스부채 (*) | 40,089 | 40,089 | - | - | - | - |
| 합 계 | 44,577,726 | 31,426,895 | 13,150,831 | - | - | - |
(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr &cr(4)시장위험&cr시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr&cr① 환위험&cr 연결실체 는 원화 환율 변동에 대한 환위험에 노출된 금융자산에 대하여 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr&cr② 이자율위험&cr 연결실체 의 이자율위험은 연결실체 가 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동위험을 포함하고 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 연결실체 의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 보고기간종료일 현재 이자율 변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr&cr③ 시장가격위험&cr 연결실체 는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체 는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 정기적으로 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 시장가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기매매금융자산 | 3,061,016 | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | 25,598,692 | 46,695,846 |
| 신기술금융자산(유동) | 14,821,061 | 7,104,962 |
| 매도가능금융자산(비유동) | 23,393,113 | 3,095,513 |
| 합 계 | 66,873,882 | 61,259,906 |
&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당 지분상품의 가격이 5% 변동시 세후손익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 세전손익 | 3,343,694 | 3,062,995 |
| 기타포괄손익 | - | - |
(5) 자본위험&cr 연결실체 는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 연결실체 의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 46,676,421 | 45,508,247 |
| 현금및현금성자산 및 단기금융상품 차감 | (3,831,013) | (7,179,697) |
| 조정 부채 | 42,845,408 | 38,328,550 |
| 자본총계 | 59,606,374 | 37,648,278 |
| 조정 부채 비율 | 71.9% | 101.8% |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 당사의 제36기 3분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받았습니다. 당사는 제35기 중 종속회사의 신규추가로 연결기준으로 변경됨에 따라 제35기 이전의 재무제표는 개별기준의 재무제표입니다.&cr&cr
가. 요약 연결재무정보 (K-IFRS적용)
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 |
| 2021년 12월말 | 2021년 3월말 | 2020년 3월말 | |
| Ⅰ. 유동자산 | 66,246 | 78,901 | 52,394 |
| 현금및현금성자산 | 3,831 | 6,859 | 7,846 |
| 단기금융상품 | - | 320 | 100 |
| 대여금및수취채권(유동) | 18,693 | 13,297 | 20,242 |
| 단기매매금융자산 | 3,061 | 4,363 | 5,800 |
| 매도가능금융자산(유동) | 25,599 | 46,696 | 5,460 |
| 신기술금융자산(유동) | 14,821 | 7,105 | 12,929 |
| 기타유동자산 | 140 | 260 | 17 |
| 기타유동금융자산 | 100 | - | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 40,037 | 4,256 | 6,089 |
| 매도가능금융자산 | 23,393 | 3,095 | 3,376 |
| 관계기업투자 | 5,431 | 5 | 2,223 |
| 유형자산 | 9,827 | 597 | 380 |
| 무형자산 | 338 | 29 | 26 |
| 기타비유동자산 | 1,048 | 529 | 84 |
| 자산총계 | 106,283 | 83,157 | 58,484 |
| Ⅰ. 유동부채 | 24,272 | 45,468 | 36,405 |
| 신주인수권부사채(유동) | 4,827 | 9,808 | 12,256 |
| 전환사채(유동) | 11,424 | 11,468 | 23,655 |
| 단기차입금 | 36 | - | |
| 기타금융부채 | 6,242 | 23,262 | 313 |
| 기타유동부채 | 683 | 890 | 181 |
| 유동리스부채 | 1,061 | 40 | |
| Ⅱ. 비유동부채 | 22,403 | 40 | 35 |
| 전환사채(비유동) | 17,330 | - | |
| 퇴직급여충당부채 | - | 30 | - |
| 복구충당부채 | 198 | - | - |
| 리스부채 | 4,875 | - | 35 |
| 기타비유동 부채 | - | 10 | - |
| 부채총계 | 46,676 | 45,508 | 36,440 |
| 지배주주지분 | 59,525 | 37,648 | - |
| Ⅰ. 자본금 | 65,021 | 48,977 | 37,649 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 60,596 | 53,175 | 51,784 |
| Ⅲ. 자본조정 | - | (1,010) | - |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | (81) | (81) | (81) |
| Ⅴ. 이익잉여금(미처리결손금) | (66,012) | (63,412) | (67,308) |
| 비지배주주지분 | 81 | - | - |
| 자본총계 | 59,606 | 37,648 | 22,043 |
| 부채및자본총계 | 106,283 | 83,157 | 58,484 |
| [2021.04.01~2021.12.31] | [2020.04.01~2021.03.31] | [2019.04.01~2020.03.31] | |
| 영업수익 | 28,748 | 44,849 | 8,898 |
| 영업이익(손실) | (1,641) | 8,461 | (10,985) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,581) | 9,208 | (11,115) |
| 당기순이익(손실) | (2,581) | 9,208 | (11,115) |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,599) | 9,208 | (11,115) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 18 | - | - |
| 포괄손익(손실) | (2,581) | 9,208 | (11,115) |
| 주당순이익(손실) (원) | (22) | 110 | (200) |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 2 | - |
주1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr주2) 전기 비교재무제표의 재작성과 관련된 내용은 주석을 참조해 주시기 바랍니다.&cr
나. 요약별도재무정보&cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 |
| 2021년 12월말 | 2021년 3월말 | 2020년 3월말 | |
| Ⅰ. 유동자산 | 48,716 | 72,247 | 52,394 |
| 현금및현금성자산 | 3,736 | 4,906 | 7,846 |
| 단기금융상품 | - | 300 | 100 |
| 대여금및수취채권(유동) | 17,293 | 12,894 | 20,242 |
| 단기매매금융자산 | 3,061 | 4,364 | 5,800 |
| 매도가능금융자산(유동) | 22,660 | 42,600 | 5,460 |
| 신기술금융자산(유동) | 1,739 | 7,105 | 12,929 |
| 기타유동자산 | 126 | 78 | 17 |
| 기타유동금융자산 | 100 | - | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 57,264 | 10,324 | 6,089 |
| 매도가능금융자산 | 23,393 | 3,096 | 3,376 |
| 종속기업투자 | 17,544 | 6,500 | - |
| 관계기업투자 | 5,431 | 5 | 2,223 |
| 유형자산 | 9,604 | 316 | 380 |
| 무형자산 | 338 | 28 | 26 |
| 기타비유동자산 | 954 | 379 | 84 |
| 자산총계 | 105,980 | 82,571 | 58,484 |
| Ⅰ. 유동부채 | 24,051 | 44,275 | 36,405 |
| 신주인수권부사채(유동) | 4,827 | 9,808 | 12,256 |
| 전환사채(유동) | 11,424 | 11,468 | 23,655 |
| 기타금융부채 | 6,056 | 22,088 | 313 |
| 기타유동부채 | 683 | 871 | 181 |
| 유동리스부채 | 1,061 | 40 | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 22,404 | - | 35 |
| 전환사채(비유동) | 17,330 | - | - |
| 복구충당부채 | 198 | - | - |
| 리스부채 | 4,875 | - | 35 |
| 부채총계 | 46,455 | 44,275 | 36,440 |
| Ⅰ. 자본금 | 65,022 | 48,977 | 37,649 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 60,596 | 53,175 | 51,784 |
| Ⅲ. 자본조정 | - | - | - |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | -81 | -81 | (81) |
| Ⅴ. 이익잉여금(미처리결손금) | -66,012 | -63,774 | (67,308) |
| 자본총계 | 59,525 | 38,296 | 22,044 |
| 부채및자본총계 | 105,980 | 82,571 | 58,484 |
| [2021.04.01~2021.12.31] | [2020.04.01~2021.03.31] | [2019.04.01~2020.03.31] | |
| 영업수익 | 28,726 | 44,846 | 8,898 |
| 영업이익(손실) | (1,447) | 8,864 | (10,985) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,237) | 8,846 | (11,115) |
| 당기순이익(손실) | (2,237) | 8,846 | (11,115) |
| 포괄손익(손실) | (2,237) | 8,846 | (11,115) |
| 주당손익(손실)(단위:원) | (19) | 103 | (200) |
주1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr주2) 전기 비교재무제표의 재작성과 관련된 내용은 주석을 참조해 주시기 바랍니다.&cr&cr 다. 재무제표 작성기준&cr동 재무제표 작성기준은 첨부된 감사보고서 주석 중 "2.1 재무제표 작성기준"을 참고해 주시기 바랍니다.&cr&cr 라. 재무제표 이용상의 유의점&cr동 재무제표 이용상 유의사항은 첨부된 감사보고서 주석 중 "2.2 회계정책"을 참고해 주시기 바랍니다.
&cr
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 36 기 3분기말 2021.12.31 현재 |
| 제 35 기말 2021.03.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 66,245,958,722 | 78,900,700,476 |
| 현금및현금성자산 | 3,831,013,073 | 6,859,696,523 |
| 단기금융상품 | 320,000,000 | |
| 대여금및수취채권(유동) | 18,693,847,248 | 13,296,632,014 |
| 단기매매금융자산 | 3,061,016,460 | 4,363,584,945 |
| 매도가능금융자산(유동) | 25,598,692,000 | 46,695,846,495 |
| 신기술금융자산(유동) | 14,821,060,922 | 7,104,961,855 |
| 기타유동자산 | 140,329,019 | 259,978,644 |
| 기타유동금융자산 | 100,000,000 | |
| 비유동자산 | 40,036,836,194 | 4,255,824,279 |
| 매도가능금융자산 | 23,393,113,008 | 3,095,512,733 |
| 관계기업투자 | 5,430,660,041 | 5,000,000 |
| 유형자산 | 9,826,731,247 | 597,627,056 |
| 무형자산 | 338,258,704 | 28,875,530 |
| 기타비유동자산 | 1,048,073,194 | 528,808,960 |
| 자산총계 | 106,282,794,916 | 83,156,524,755 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 24,272,840,919 | 45,467,918,930 |
| 신주인수권부사채(유동) | 4,826,564,476 | 9,807,975,729 |
| 전환사채(유동) | 11,424,417,654 | 11,468,059,074 |
| 단기차입금 | 36,300,000 | |
| 기타금융부채 | 6,241,917,714 | 23,261,602,043 |
| 기타유동부채 | 682,821,327 | 890,193,122 |
| 유동리스부채 | 1,060,819,748 | 40,088,962 |
| 비유동부채 | 22,403,580,468 | 40,328,200 |
| 전환사채(비유동) | 17,330,471,286 | |
| 퇴직급여충당부채 | 30,328,200 | |
| 복구충당부채 | 198,439,661 | |
| 리스부채 | 4,874,669,521 | |
| 기타비유동부채 | 10,000,000 | |
| 부채총계 | 46,676,421,387 | 45,508,247,130 |
| 자본 | ||
| 지배주주지분 | 59,525,030,039 | 37,648,277,625 |
| 자본금 | 65,021,851,000 | 48,976,609,000 |
| 자본잉여금 | 60,596,273,689 | 53,175,458,294 |
| 자본조정 | (1,010,000,000) | |
| 기타포괄손익누계액 | (81,341,346) | (81,341,346) |
| 이익잉여금(미처리결손금) | (66,011,753,304) | (63,412,448,323) |
| 비지배주주지분 | 81,343,490 | |
| 자본총계 | 59,606,373,529 | 37,648,277,625 |
| 자본과부채총계 | 106,282,794,916 | 83,156,524,755 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 36 기 3분기 2021.04.01 부터 2021.12.31 까지 |
| 제 35 기 3분기 2020.04.01 부터 2020.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 13,096,544,797 | 28,748,047,020 | 27,153,193,437 | 41,525,636,702 |
| 영업비용 | (1,437,110,121) | 30,389,218,633 | 822,173,757 | 11,364,629,657 |
| 영업이익(손실) | 14,533,654,918 | (1,641,171,613) | 26,331,019,680 | 30,161,007,045 |
| 기타수익 | 1,235,901 | 197,938,946 | 1,426,687,357 | 1,435,954,841 |
| 기타비용 | 213,055,756 | 1,137,728,911 | (170,003,485) | 20,415,544 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 14,321,835,063 | (2,580,961,578) | 27,927,710,522 | 31,576,546,342 |
| 법인세비용 | ||||
| 당기순이익 | ||||
| 당기순이익(손실) | 14,321,835,063 | (2,580,961,578) | 27,927,710,522 | 31,576,546,342 |
| 지배주주지분 | 14,303,491,660 | (2,599,304,981) | 27,927,710,522 | 31,576,546,342 |
| 비지배주주지분 | 18,343,403 | 18,343,403 | ||
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기총포괄손익 | ||||
| 당기총포괄손익 | 14,321,835,063 | (2,580,961,578) | 27,927,710,522 | 31,576,546,342 |
| 지배주주지분 | 14,317,233,582 | (2,599,304,981) | 27,927,710,522 | 31,576,546,342 |
| 비지배주주지분 | 4,601,481 | 18,343,403 | ||
| 주당손익 | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | 118 | (22) | 312 | 394 |
| 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) | 86 | (46) | 216 | 294 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 36 기 3분기 2021.04.01 부터 2021.12.31 까지 |
| 제 35 기 3분기 2020.04.01 부터 2020.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배주주지분 | 비지배주주지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 지배주주지분 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.04.01 (기초자본) | 37,648,779,000 | 52,882,540,258 | 0 | (81,341,346) | (66,836,420,234) | 23,613,557,678 | 0 | 23,613,557,678 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 31,576,546,342 | 31,576,546,342 | 0 | 31,576,546,342 |
| 신주인수권의 행사 | 1,301,535,500 | (237,716,470) | 0 | 0 | 0 | 1,063,819,030 | 0 | 1,063,819,030 |
| 전환사채의전환 | 8,994,011,500 | 2,051,376,183 | 0 | 0 | 0 | 11,045,387,683 | 0 | 11,045,387,683 |
| 전환권대가 | 0 | (2,226,196,342) | 0 | 0 | 0 | (2,226,196,342) | 0 | (2,226,196,342) |
| 전환권대가청산이익 | 0 | (525,641,456) | 0 | 0 | 0 | (525,641,456) | 0 | (525,641,456) |
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 0 | 0 | (1,032,316,416) | 0 | 0 | (1,032,316,416) | 0 | (1,032,316,416) |
| 연결범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2020.12.31 (기말자본) | 47,944,326,000 | 51,944,362,173 | (1,032,316,416) | (81,341,346) | (35,259,873,892) | 63,515,156,519 | 63,515,156,519 | |
| 2021.04.01 (기초자본) | 48,976,609,000 | 53,175,458,294 | (1,010,000,000) | (81,341,346) | (5,784,428,398) | 40,775,280,620 | 40,775,280,620 | |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (2,599,304,981) | (2,599,304,981) | 18,343,403 | (2,580,961,578) |
| 신주인수권의 행사 | 2,353,340,500 | 2,505,697,783 | 0 | 0 | 0 | 4,859,038,283 | 0 | 4,859,038,283 |
| 전환사채의전환 | 13,691,901,500 | 4,915,117,612 | 0 | 0 | 0 | 18,607,019,112 | 0 | 18,607,019,112 |
| 전환권대가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권대가청산이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 연결범위의 변동 | 0 | 0 | 1,010,000,000 | 0 | 0 | 1,010,000,000 | 63,000,087 | 1,073,000,087 |
| 2021.12.31 (기말자본) | 65,021,851,000 | 60,596,273,689 | 0 | (81,341,346) | (66,011,753,304) | 59,525,030,039 | 81,343,490 | 59,606,373,529 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 36 기 3분기 2021.04.01 부터 2021.12.31 까지 |
| 제 35 기 3분기 2020.04.01 부터 2020.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (29,181,538,770) | 4,622,343,317 |
| 당기순이익(손실) | (2,580,961,578) | 31,576,546,342 |
| 조정 | (28,279,927,609) | (28,701,711,462) |
| 이자수취 | 1,991,132,927 | 2,059,381,456 |
| 이자지급 | (245,810,270) | (291,854,989) |
| 배당금의수취 | 6,000,000 | 0 |
| 법인세환급(납부) | (71,972,240) | (20,018,030) |
| 투자활동현금흐름 | (6,478,996,393) | (4,110,667,977) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 806,952,579 | 20,000,000 |
| 종속기업취득 순현금유입 | 63,004,819 | 0 |
| 유형자산의 처분 | 110,000,000 | 20,000,000 |
| 대여금의 감소 | 250,000,000 | 0 |
| 보증금의 감소 | 383,947,760 | 0 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (7,285,948,972) | (4,130,667,977) |
| 종속기업처분 순현금유출 | 1,905,174,798 | 3,978,820,102 |
| 장기금융상품의 취득 | 20,828 | 0 |
| 보증금의 증가 | 1,473,502,200 | 0 |
| 유형자산의 취득 | 3,587,401,146 | 147,247,675 |
| 무형자산의 취득 | 319,850,000 | 4,600,200 |
| 재무활동현금흐름 | 32,631,851,713 | (7,322,592,899) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 45,098,837,400 | 9,000,000,000 |
| 단기차입금의 증가 | 36,300,000 | 0 |
| 전환사채의 발행 | 42,709,196,900 | 9,000,000,000 |
| 신주인수권의 행사 | 2,353,340,500 | 0 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (12,466,985,687) | (16,322,592,899) |
| 전환사채의 상환 | 64 | 16,322,592,899 |
| 신주인수권부사채의 상환 | 12,278,437,505 | 0 |
| 리스부채의 상환 | 188,548,118 | 0 |
| 현금의 증가(감소) | (3,028,683,450) | (6,810,917,559) |
| 기초현금 | 6,859,696,523 | 7,846,359,431 |
| 기말현금 | 3,831,013,073 | 1,035,441,872 |
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제36기 분기 : 2021년 12월 31일 현재 |
| 제35기 : 2021년 03월 31일 현재 |
| 주식회사 리더스기술투자와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr&cr 주식회사 리더스기술투자(이하 "지배회사"라 함)는 1986년 11월에 설립되었으며, 1989년 3월 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배회사의 본사 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 본사의 소재지：서울특별시 강남구 테헤란로 231 센터필드, 17층&cr(2) 주요사업내용： ① 신기술사업자에 대한 투자 및 융자&cr ② 신기술사업투자조합 설립, 조합자금의 관리 및 운영&cr ③ 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도&cr ④ 위 각호에 관련된 부대사업일체 등&cr(3) 최대주주
| 주 주 명 | 2021.12.31기준 | |
|---|---|---|
| 주식수(단위:주) | 지분율(단위:%) | |
| --- | --- | --- |
| ㈜에이티세미콘 | 23,465,308 | 18.04 |
&cr(4) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 업종 | 소유지분율(단위:%) | 소재지 | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜리더펀드 | 핀테크 금융사업 | 100 | 100 | 대한민국 | 12월 |
| ㈜리더스페이스(주1) | 부동산업 | 40 | 100 | 대한민국 | 12월 |
| 블루엠제1호조합 | 금융투자업 | 98.19 | - | 대한민국 | 12월 |
| 모놀리스전문투자형사모투자신탁제1호(주2) | 금융투자업 | 100 | - | 대한민국 | 12월 |
| 오션뉴웨이브신기술조합1호 | 금융투자업 | 90.91 | - | 대한민국 | 12월 |
| 오션뉴웨이브신기술조합2호 | 금융투자업 | 90.91 | - | 대한민국 | 12월 |
| 리더스신기술투자조합2호(주3) | 금융투자업 | 100 | - | 대한민국 | 12월 |
(주1) 당분기 중 지분율 변동(100%->40%)으로 인해 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 대체되었습니다.
(주2) 당분기 중 연결실체는 종속기업인 모놀리스전문투자형사모투자신탁제1호를 신규로 취득하였습니다. 연결실체는 모놀리스전문투자형사모투자신탁제1호의 발행된 수익권 증서의 전부를 보유하고 있으나 피투자회사의 주요한 의사결정을 집합투자업자가 수행하고 있어, 회사가 피투자회사의 의사결정에 직접적으로 관여하고 있지는 않습니다. 다만, 수익권 보유지분이 전원 동의한 경우에는 집합투자업자를 임의로 교체할 수 있어 연결실체가 단독의 의사결정으로 집합투자업자를 교체할 수 있으므로 회사가 모놀리스전문투자형사모투자신탁제1호를 사실상 지배하고 있는 것으로판단하고 있습니다.&cr&cr(주3) 당분기 중 지분율 변동(0%->100%)으로 인해 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr&cr 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr
2.1 연결재무제표 작성기준&cr &cr연결실체의 2021년 12월 31일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 12월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr&cr연결실체는 2021년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr (1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) &cr&cr국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.&cr&cr동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.&cr&cr- 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음&cr- 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침&cr- 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음&cr&cr (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr&cr이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr 2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) &cr&cr동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.&cr&cr동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.&cr&cr동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.&cr&cr (2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) &cr&cr동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.&cr&cr동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.&cr&cr동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.&cr&cr (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) &cr&cr동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.&cr&cr또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. &cr생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.&cr&cr동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr&cr (4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)&cr &cr동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.&cr&cr동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.&cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr&cr (5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 &cr&cr동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr&cr ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'&cr&cr동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.&cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr&cr ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr&cr동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 연결실체자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.&cr&cr ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr&cr동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.&cr&cr 2.2 회계정책&cr &cr요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr 2.2.1 법인세비용 &cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr
3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천&cr &cr중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.&cr&crCOVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결실체의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr&cr중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 3월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr
4. 위험관리&cr&cr 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr(1) 위험관리 정책&cr 연결실체 의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체 가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체 의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체 의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 연결실체 의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체 의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr&cr(2) 신용위험&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체 가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체 는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다. 이러한 관리활동을 통하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.&cr
보고기간말 현재 연결실체 의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,831,013 | 6,859,697 |
| 단기금융상품 | - | 320,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 18,693,847 | 13,296,632 |
| 단기매매금융자산 | 3,061,016 | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | 25,598,692 | 46,695,846 |
| 신기술금융자산(유동) | 14,821,061 | 7,104,962 |
| 기타유동자산 | 259,979 | |
| 기타유동금융자산 | 100,000 | - |
| 매도가능금융자산 | 23,393,113 | 3,095,513 |
| 기타비유동금융자산 | 1,048,073 | 528,809 |
| 합 계 | 90,546,815 | 82,525,023 |
&cr(3) 유동성위험&cr유동성위험이란 연결실체 가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체 는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 연결실체 의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. &cr<당분기말>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 유동금융부채 | 6,241,918 | 6,241,918 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채(유동) | 4,826,564 | - | 4,826,564 | - | - | - |
| 전환사채(*) | 28,754,889 | 4,416,788 | 7,007,630 | 17,330,471 | - | - |
| 리스부채(*) | 5,935,489 | 520,010 | 540,810 | 1,144,236 | 3,730,433 | - |
| 합 계 | 45,758,860 | 11,178,716 | 12,375,004 | 18,474,707 | 3,730,433 | - |
(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다.
<전기말>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융부채(유동) | 23,261,602 | 23,261,602 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채(유동) | 9,807,976 | - | 9,807,976 | - | - | - |
| 전환사채( *) | 11,468,059 | 8,125,204 | 3,342,855 | - | - | - |
| 리스부채 (*) | 40,089 | 40,089 | - | - | - | - |
| 합 계 | 44,577,726 | 31,426,895 | 13,150,831 | - | - | - |
(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr &cr(4)시장위험&cr시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr&cr① 환위험&cr 연결실체 는 원화 환율 변동에 대한 환위험에 노출된 금융자산에 대하여 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr&cr② 이자율위험&cr 연결실체 의 이자율위험은 연결실체 가 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동위험을 포함하고 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 연결실체 의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 보고기간종료일 현재 이자율 변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr&cr③ 시장가격위험&cr 연결실체 는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체 는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 정기적으로 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 시장가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기매매금융자산 | 3,061,016 | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | 25,598,692 | 46,695,846 |
| 신기술금융자산(유동) | 14,821,061 | 7,104,962 |
| 매도가능금융자산(비유동) | 23,393,113 | 3,095,513 |
| 합 계 | 66,873,882 | 61,259,906 |
&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당 지분상품의 가격이 5% 변동시 세후손익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 세전손익 | 3,343,694 | 3,062,995 |
| 기타포괄손익 | - | - |
(5) 자본위험&cr 연결실체 는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 연결실체 의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 46,676,421 | 45,508,247 |
| 현금및현금성자산 및 단기금융상품 차감 | (3,831,013) | (7,179,697) |
| 조정 부채 | 42,845,408 | 38,328,550 |
| 자본총계 | 59,606,374 | 37,648,278 |
| 조정 부채 비율 | 71.9% | 101.8% |
5. 금융상품&cr&cr (1) 금융상품의 범주별 분류&cr&cr보고기간말 현재 범주별 금융상품은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,831,013 | - | - | 3,831,013 |
| 대여금및수취채권(유동) | 18,693,847 | - | - | 18,693,847 |
| 단기매매금융자산 | - | 3,061,016 | - | 3,061,016 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 25,598,692 | - | 25,598,692 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 14,821,061 | - | 14,821,061 |
| 기타유동금융자산 | 100,000 | - | 100,000 | |
| 매도가능금융자산 | - | 23,393,113 | - | 23,393,113 |
| 기타비유동금융자산 | 1,048,073 | - | - | 1,048,073 |
| 합 계 | 23,672,933 | 66,873,882 | - | 90,546,815 |
<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 6,859,697 | - | - | 6,859,697 |
| 단기금융상품 | 320,000 | - | - | 320,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 13,296,632 | - | - | 13,296,632 |
| 단기매매증권 | - | 4,363,585 | - | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 46,695,846 | - | 46,695,846 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 7,104,962 | - | 7,104,962 |
| 기타유동자산 | 259,979 | - | - | 259,979 |
| 매도가능금융자산 | - | 3,095,513 | - | 3,095,513 |
| 기타비유동금융자산 | 528,809 | - | - | 528,809 |
| 합 계 | 21,265,117 | 61,259,906 | - | 82,525,023 |
(2) 공정가치 서열체계&cr&cr공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.&cr- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)&cr- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)
&cr보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기매매금융자산 | 3,061,016 | - | - | 3,061,016 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | - | 25,598,692 | 25,598,692 |
| 신기술금융자산(유동) | - | - | 14,821,061 | 14,821,061 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 23,393,113 | 23,393,113 |
| 합 계 | 3,061,016 | - | 63,812,866 | 66,873,882 |
<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기매매증권 | 4,363,585 | - | - | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | - | 46,695,846 | 46,695,846 |
| 신기술금융자산(유동) | - | - | 7,104,962 | 7,104,962 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 3,095,513 | 3,095,513 |
| 합 계 | 4,363,585 | - | 56,896,321 | 61,259,906 |
&cr (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr&cr회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다.&cr&cr각 공정가치 서열체계의 수준 간 변동은 없습니다.&cr
6. 대여금 및 수취채권&cr&cr ( 1) 보고기간말 현재 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <유동자산> | |||
| 대여금및수취채권 | 23,204,810 | (4,510,963) | 18,693,847 |
&cr<전기말>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <유동자산> | |||
| 대여금및수취채권 | 21,122,404 | (7,825,772) | 13,296,632 |
(2) 연결실체 의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 대손상각비 | 환입 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동자산> | ||||
| 대여금및수취채권 | 7,825,772 | 988,000 | (4,302,809) | 4,510,963 |
&cr<전기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 대손상각비 | 제각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동자산> | ||||
| 대여금및수취채권 | 8,961,435 | 2,913,063 | (4,048,726) | 7,825,772 |
손상된 채권 등에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 영업비용 및 영업수익에 포함되어 있습니다.
7. 단기매매금융자산&cr&cr 보고기간말 현재 단기매매금융자산은 시장성이 있는 주식이며 그 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 투자사채에서 대체 | 평가 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반 | 4,363,585 | 1,418,806 | (3,348,165) | 564,250 | 62,540 | 3,061,016 |
&cr<전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반 | 5,799,838 | 658,890 | (2,298,868) | 203,725 | 4,363,585 |
8. 신기술금융자산(유동)&cr&cr (1) 보고기간말 현재 신기술금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 투자사채(신기술유동) | 14,821,061 | 7,104,962 |
&cr(2) 단기매매금융자산(신기술유동)&cr&cr① 전기말 현재 단기매매증권(신기술유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr &cr <전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신기술 | 3,928,519 | 1,274,661 | (5,203,180) | - | - |
(3) 투자사채(신기술유동)&cr&cr① 보고기간말 현재 투자사채(신기술유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜에이스바이오메드 | 신주인수권부사채 | 8,000,000 | - | 8,000,000 | 4,288,000 |
| ㈜이엔플러스(*) | 전환사채 | 500,000 | 519,950 | 1,000,000 | 1,351,037 |
| ㈜에이비프로바이오 | 전환사채 | 1,000,000 | 1,219,000 | 1,000,000 | 1,465,925 |
| ㈜제노팜코리아홀딩스 | 전환사채 | 500,000 | 500,000 | - | - |
| ㈜골든트리에셋 | 전환사채 | 500,000 | 500,000 | - | - |
| ㈜웅바이오테크 | 전환사채 | 1,500,000 | 1,500,000 | - | - |
| ㈜릭스솔루션 | 전환사채 | 4,000,000 | 10,582,111 | - | - |
| 합 계 | 16,000,000 | 14,821,061 | 10,000,000 | 7,104,962 |
&cr (*) 동 투자사채 취득과 관련하여 당사는 사채금액의 100%(전기말 50%) 를 발행사와 발행사가 지정하는 제3자에게 콜옵션을 부여하는 별도의 계약을 체결하였습니다.&cr &cr ② 연결실체 의 투자사채(신기술유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 기초 | 취득 | 전환 | 평가이익(손실) | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜에이스바이오메드 | 신주인수권부사채 | 4,288,000 | - | - | ( 4,288,000 ) | - |
| ㈜이엔플러스 | 전환사채 | 1,351,037 | - | (564,250) | (266,837) | 519,950 |
| ㈜에이비프로바이오 | 전환사채 | 1,465,925 | - | - | (246,925) | 1,219,000 |
| ㈜제노팜코리아홀딩스 | 전환사채 | - | 500,000 | - | - | 500,000 |
| ㈜골든트리에셋 | 전환사채 | - | 500,000 | - | - | 500,000 |
| ㈜웅바이오테크 | 전환사채 | - | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 |
| ㈜릭스솔루션 | 전환사채 | - | 4,000,000 | 6,582,111 | 10,582,111 | |
| 합 계 | 7,104,962 | 6,500,000 | (564,250) | 1,780,349 | 14,821,061 |
9. 기타유동자산&cr&cr 보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 52,408 | 233,080 |
| (대손충당금) | (40,075) | (40,014) |
| 선급비용 | 8,973 | 4,032 |
| 부가세대급금 | - | 2,603 |
| 당기법인세자산 | 119,023 | 60,279 |
| 합 계 | 140,329 | 259,980 |
&cr 10. 매도가능금융자산&cr
(1) 보고기간말 현재 매도가능금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 투자사채 | 25,598,692 | 46,695,846 |
(2) 보고기간말 현재 투자사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 삼양에이알㈜ | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
| 센트럴바이오㈜ | - | - | 3,000,000 | 15,136,944 |
| 삼부토건 ㈜(*) | 8,000,000 | 19,597,072 | 9,000,000 | 30,458,902 |
| ㈜아이에이치큐 | 2,200,000 | 2,763,420 | - | - |
| ㈜에이티세미콘 | 2,000,000 | 2,938,200 | - | - |
| ㈜단아한에프앤비 | - | - | 200,000 | 200,000 |
| 헬리오스제1호조합 | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 제이제이조합 | - | - | 100,000 | 100,000 |
| 합계 | 12,500,000 | 25,598,692 | 13,100,000 | 46,695,846 |
(*) 동 투자사채 취득과 관련하여 지배회사는 제3자에게 콜옵션을 부여하는 별도의 계약을 체결하였으며, 자세한 내역은 주석17을 참조하시기 바랍니다.&cr
(3) 보고기간말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 투자주식 | 1,689,096 | 1,188,165 |
| 조합출자금 | 21,704,017 | 1,907,348 |
| 합 계 | 23,393,113 | 3,095,513 |
&cr(4) 보고기간말 현재 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국아스텐종합개발 ㈜ | 20,000 | 12.50% | 672,000 | 103,868 | 103,868 |
| 마이크로사이언스테크 ㈜ | 176,925 | 8.85% | 540,000 | 42,157 | 42,157 |
| 져스텍 ㈜ | 3,000 | 0.93% | 330,000 | 81,767 | 81,767 |
| 메디셀 ㈜ | 40,000 | 0.79% | 480,000 | 30,323 | 30,323 |
| ㈜제넨셀 | 50,000 | 1.34% | 1,000,000 | 730,981 | 930,050 |
| ㈜코스모덱 | 306 | 0.99% | 200,000 | 200,000 | - |
| ㈜셀러비코리아 | 1,095 | 2.37% | 500,000 | 500,000 | - |
| 합 계 | 3,722,000 | 1,689,096 | 1,188,165 |
시장성없는 지분증권은 입수가능한 해당기업의 재무정보, 공시정보 및 시장정보를 기초로 공정가치를 평가하였습니다. 다만, 지분율이 지배적이지 않은 경우, 입수가능한 정보의 제약으로 순자산장부가액을 주된 지표로 하여 공정가치를 평가하였으며, 설립한지 5년 이내이거나 연결실체 에서 투자한 지 2년이내의 시장성 없는 주식에 대해서는 원가법을 적용하였습니다.
(5) 보고기간말 현재 조합출자금(일반)의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 클로이블루투자조합 | 조합출자금 | 2,100,000 | 1,205,527 | 2,100,000 | 1,907,348 |
| 제이씨슈어런스제2호사모투자합자회사 | 조합출자금 | 19,998,490 | 19,998,490 | - | - |
| 디지털이노베이션벤처투자조합 | 조합출자금 | 500,000 | 500,000 | - | - |
| 합 계 | 22,598,490 | 21,704,017 | 2,100,000 | 1,907,348 |
&cr(6) 보고기간말 조합출자금(일반)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 클로이블루투자조합 | 1,907,348 | - | - | (701,821) | 1,205,527 |
| 제이씨슈어런스제2호사모투자합자회사 | - | 19,998,490 | - | - | 19,998,490 |
| 디지털이노베이션벤처투자조합 | - | 500,000 | - | - | 500,000 |
| 합계 | 1,907,348 | 20,498,490 | - | (701,821) | 21,704,017 |
&cr 11. 관계기업투자&cr&cr (1)보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 투자주식 | 5,415,410 | - |
| 조합출자금 | 15,250 | 5,000 |
| 합 계 | 5,430,660 | 5,000 |
| (단위:천원) | ||||
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | |
| 제이신기술투자조합4호 | 0.66% | 1,000 | 0.66% | 1,000 |
| 제이신기술투자조합5호 | 0.66% | 1,000 | 0.66% | 1,000 |
| 제이신기수루자조합6호 | 0.66% | 1,000 | 0.66% | 1,000 |
| 리더스기술투자조합1호 | 0.33% | 1,000 | 0.33% | 1,000 |
| 리더스기술투자조합2호 | 0.50% | - | 0.50% | 1,000 |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | 0.05% | 1,000 | - | - |
| 케이앤에이치신기술조합 | 0.08% | 10,250 | - | - |
| ㈜리더스페이스 | 40% | 5,415,410 | - | - |
| 합 계 | 5,430,660 | 5,000 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 지분법평가내역은 다음과 같습니다.&cr <당분기>
| (단위:천원) | ||||||
| 구분 | 기초 | 증가 | 종속기업으로 대체 | 관계기업으로 대체 | 지분법손익 | 당분기말 |
| 제이신기술투자조합4호 | 1,000 | - | - | - | - | 1,000 |
| 제이신기술투자조합5호 | 1,000 | - | - | - | - | 1,000 |
| 제이신기수루자조합6호 | 1,000 | - | - | - | - | 1,000 |
| 리더스기술투자조합1호 | 1,000 | - | - | - | - | 1,000 |
| 리더스기술투자조합2호(주1) | 1,000 | - | (1,000) | - | - | - |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 케이앤에이치신기술조합 | - | 10,250 | - | - | - | 10,250 |
| ㈜리더스페이스(주2) | - | - | - | 6,468,986 | (1,053,576) | 5,415,410 |
| 합 계 | 5,000 | 11,250 | - | 6,468,986 | (1,053,576) | 5,430,660 |
(주1) 당분기 중 지분율 변동(0%->100%)으로 인해 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr(주2) 당분기 중 지분율 변동(100%->40%)으로 인하여 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 대체되었습니다.
<전기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 증가 | 회수 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제이신기술투자조합2호(주1) | 2,223,395 | - | (2,223,395) | - | - | - |
| 제이신기술투자조합4호 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 제이신기술투자조합5호 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 제이신기술루자조합6호 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 리더스기술투자조합1호 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 리더스기술투자조합2호 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 합 계 | 2,223,395 | 5,000 | (2,223,395) | - | - | 5,000 |
(주1) 전기 중 제이신기술투자조합2호는 청산하였습니다.&cr &cr(3) 피투자조합의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr <당분기>
| (단위:천원) | ||||
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당분기손익 |
| 제이신기술투자조합4호 | 882 | - | - | (55) |
| 제이신기술투자조합5호 | 961 | - | - | (55) |
| 제이신기수루자조합6호 | 24,781 | - | - | (55) |
| 리더스기술투자조합1호 | 2,511 | 1,633 | - | (65) |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | 2,001,039 | 100 | - | (61) |
| 케이앤에이치신기술조합 | 12,418,545 | 100 | 108,000 | 108,195 |
| ㈜리더스페이스 | 15,616,588 | 2,078,063 | 97,060 | (2,633,941) |
<전기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제이신기술투자조합4호 | 938 | - | - | (2) |
| 제이신기술투자조합5호 | 1,017 | - | 19 | 18 |
| 제이신기술투자조합6호 | 24,836 | - | - | (26) |
| 리더스기술투자조합1호 | 2,587 | 1,642 | - | (1) |
| 리더스기술투자조합2호 | 2,033 | 1,090 | - | (1) |
상기 매출액과 당기손익은 회사 회계기간과 일치하도록 조정한 매출액과 당기손익입니다.
12. 유형자산&cr&cr (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 토지 | 290,860 | - |
| 건물 | 858,784 | - |
| 감가상각누계액 | (57,252) | - |
| 차량운반구 | 60,196 | 183,482 |
| 감가상각누계액 | (60,196) | (71,569) |
| 비품 | 707,054 | 329,565 |
| 감가상각누계액 | (125,135) | (104,377) |
| 시설장치 | - | 288,020 |
| 감가상각누계액 | - | (66,906) |
| 사용권자산 | 6,351,931 | 213,363 |
| 감가상각누계액 | (185,011) | (173,950) |
| 건설중인자산 | 1,985,500 | - |
| 합 계 | 9,826,731 | 597,628 |
(2) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위:천원 ) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 연결범위 변동 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | - | 290,860 | - | - | - | 290,860 |
| 건물 | - | 858,784 | - | (57,252) | - | 801,532 |
| 차량운반구 | 111,913 | - | (104,794) | (7,119) | - | - |
| 비품 | 225,188 | 452,257 | - | (41,795) | (53,731) | 581,919 |
| 시설장치 | 221,114 | - | - | - | (221,114) | - |
| 사용권자산 | 39,413 | 6,351,931 | (39,413) | (185,011) | - | 6,166,920 |
| 건설중인자산 | - | 1,985,500 | - | - | - | 1,985,500 |
| 합계 | 597,628 | 9,939,332 | (144,207) | (291,177) | (274,845) | 9,826,731 |
<전기>
| (단위:천원 ) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 연결범위변동 | 당기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 38,213 | 123,286 | (13,236) | (36,350) | - | 111,913 |
| 비품 | 201,551 | 23,962 | (3,480) | (55,246) | 58,403 | 225,188 |
| 시설장치 | - | - | (2) | (14,401) | 235,517 | 221,114 |
| 사용권자산 | 140,697 | - | - | (101,284) | - | 39,413 |
| 합계 | 380,461 | 147,248 | (16,718) | (207,281) | 293,920 | 597,628 |
&cr 13. 무형자산&cr&cr (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 184,779 | 4,396 |
| 시설이용권 | 153,480 | 24,480 |
| 합 계 | 338,259 | 28,876 |
(2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 4,396 | 190,850 | (10,467) | 184,779 |
| 시설이용권 | 24,480 | 129,000 | - | 153,480 |
| 합 계 | 28,876 | 319,850 | (10,467) | 338,259 |
<전기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 1,101 | 4,600 | (1,306) | 4,396 |
| 시설이용권 | 24,480 | - | - | 24,480 |
| 합 계 | 25,581 | 4,600 | (1,306) | 28,876 |
&cr 14. 기타비유동금융자산&cr&cr (1) 보고기간말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 21 | - |
| 보증금 | 1,391,602 | 522,979 |
| 보증금-현재가치할인차금 | (345,950) | - |
| 기타보증금 | 2,400 | 5,830 |
| 합 계 | 1,048,073 | 528,809 |
(2) 기타비유동금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 유동성 대체 | 유효이자율 상각 | 감소 | 연결범위변동 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | - | 21 | - | - | - | - | 21 |
| 보증금 | 522,979 | 1,471,602 | (390,000) | - | (88,748) | (124,231) | 1,391,602 |
| 보증금-현재가치할인차금 | - | (349,511) | 3,561 | - | - | (345,950) | |
| 기타보증금 | 5,830 | 1,900 | - | - | (5,200) | (130) | 2,400 |
| 합 계 | 528,809 | 1,124,012 | (390,000) | 3,561 | (93,948) | (124,361) | 1,048,073 |
&cr<전기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 증가 | 대체 | 감소 | 연결범위변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증금 | 83,855 | 314,893 | - | - | 124,231 | 522,979 |
| 기타보증금 | 500 | 5,200 | - | - | 130 | 5,830 |
| 합 계 | 84,355 | 320,093 | - | - | 124,361 | 528,809 |
15.신주인수권부사채(유동)&cr
(1) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제4회 신주인수권부사채 | 제9회신주인수권부사채 |
| --- | --- | --- |
| 발 행 일 | 2008.6.3 | 2019.10.24 |
| 만 기 일 | 2013.6.3 | 2024.10.24 |
| 행 사 기 간 | 2009.6.3~2013.5.3 | 2019.11.24~2024.9.24 |
| 행 사 가 격 | 1,438 원 | 500원 |
| 담 보 내 역 | 무담보 | 무보증 무담보 |
| 발 행 가 액 | 10,000,000 | 20,000,000 |
| 권 면 총 액 (잔액기준) | 350,000 | 949,895 |
| 액면이자율 | 이자청구권 소멸 | 3.00 % |
| 보장수익율 | 이자청구권 소멸 | 5.00 % |
&cr(2) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 신주인수권부사채 | 843,405 | 1,299,895 |
| 신주인수권조정 | (294,889) | (652,634) |
| 신주인수권부사채상환할증금 | 55,663 | 107,161 |
| 신주인수권부사채파생부채 | 4,222,385 | 9,053,554 |
| 합 계 | 4,826,564 | 9,807,976 |
16. 전환사채(유동)&cr&cr (1) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.
① 제 10회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사채의 명칭 | 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 5,000,000,000원 |
| 발행가액 | 5,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 2.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 사채만기일 | 2023년 9월 14일 |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 106.3413%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2021년 09월 14일부터 2023년 08월 14일까지 |
| 전환가격 | 532원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다. |
| 조기상환청구권 | 가. 조기상환청구권&cr1. 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과하는 날(2021년 09월14일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 “콜옵션 행사청구인”)는발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 6개월이 되는 날까지 매3개월마다 본 사채에 대한 콜옵션을 행사할 수 있다. |
② 제 11회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사채의 명칭 | 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 2,000,000,000원 |
| 발행가액 | 2,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 2.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 사채만기일 | 2023년 10월 23일 |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 106.3413%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2021년 10월 23일부터 2023년 09월 23일까지 |
| 전환가격 | 550원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다. |
| 조기상환청구권 | 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년6개월이 경과하는 날(2022년 04월23일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 “콜옵션 행사청구인”)는 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 6개월이 되는 날까지 매3개월마다 본 사채에 대한 콜옵션을 행사할 수 있다. |
③ 제 13회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사채의 명칭 | 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 8,000,000,000원 |
| 발행가액 | 8,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 2.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 6.00% |
| 사채만기일 | 2024년 10월 26일 |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 113.0412%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2022년 10월 26일부터 2024년 09월 26일까지 |
| 전환가격 | 703원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다. |
| 조기상환청구권 | 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과하는 날(2022년 10월 26일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 |
| 매도청구권 | 발행회사는 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월마다 본 사채에 대한 콜옵션(인수인이 각 인수한 본 사채 원금 기준 60%를 초과하지 않는 범위 이내)을 행사할 수 있다. |
④ 제 14회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사채의 명칭 | 제14회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 20,000,000,000원 |
| 발행가액 | 20,000,000,000원 |
| 표면금리 | 0% |
| 보장수익률 | 0% |
| 사채만기일 | 2025년 10월 27일 |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 100%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2023년 1월 27일부터 2025년 09월 27일까지 |
| 전환가격 | 703원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 최초전환가격의 70%까지로 한다. |
| 조기상환청구권 | 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 15개월이 경과하는 날(2023년 1월 27일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 |
| 매도청구권 | 발행회사는 발행일로부터 15개월이 경과하는 날(2023년 1월 27일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채에 대한 콜옵션(인수인이 각 인수한 본 사채 원금 기준 50%를 초과하지 않는 범위 이내)을 행사할 수 있다. |
(2) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채 | 12,500,000 | 7,000,000 |
| 전환사채상환할증금 | 1,328,652 | 443,888 |
| 전환권조정 | (6,144,250) | (3,297,119) |
| 전환사채파생부채 | 3,740,016 | 7,321,290 |
| 합 계 | 11,424,418 | 11,468,059 |
(3) 보고기간말 현재 전환사채(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채 | 20,000,000 | - |
| 전환사채상환할증금 | - | - |
| 전환권조정 | (10,893,228) | - |
| 전환사채파생부채 | 8,223,699 | - |
| 합 계 | 17,330,471 | - |
17. 기타유동금융부채&cr&cr 보고기간말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미지급금 | 590,670 | 12,588,926 |
| 기타파생상품부채(*) | 5,651,248 | 10,672,676 |
| 합 계 | 6,241,918 | 23,261,602 |
(*) 지배회사가 소유한 삼부토건㈜ 투자사채의 50%를 제3자가 양수할 수 있는 별도의 옵션 계약을 체결하였으며, 동 옵션과 관련된 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 계약체결대상 | 삼부토건㈜ 제70회차 전환사채 80억원의 50% |
| 옵션권리자 | 주식회사 퍼스트타임 |
| 옵션의무자 | 지배회사 |
| 옵션행사기간 | 2020년 12월 23일(계약체결일) ~ 2022년 3월 23일 |
| 양수도대금 | 대상사채의 액면금액에 연 6% 금리를 적용하고 기 지급된 표면이자를 차감한 금액 |
&cr 18. 기타유동부채&cr&cr 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 42,821 | 97,906 |
| 선수금 | 640,000 | 792,286 |
| 합 계 | 682,821 | 890,192 |
19. 리스&cr
(1) 보고기간말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각 및 손상차손누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 감가상각 및 손상차손누계액 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 | 건물 | 5,753,968 | (95,899) | 5,658,069 | 213,363 | (173,950) | 39,413 |
| 사용권자산 | 차량 | 597,963 | (89,112) | 508,851 | - | - | - |
| 합 계 | 6,351,931 | (185,011) | 6,166,920 | 213,363 | (173,950) | 39,413 |
(2) 당분기의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 | 건물 | 39,413 | 5,753,968 | (39,413) | (95,899) | 5,658,069 |
| 사용권자산 | 차량 | - | 597,963 | - | (89,112) | 508,851 |
| 합 계 | 39,413 | 6,351,931 | (39,413) | (185,011) | 6,166,920 |
&cr (3) 당분기 및 전분기의 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 185,011 | 76,340 |
| 리스부채 이자비용 | 8,165 | 4,832 |
| 단기 및 소액자산리스 관련 비용 | 356,265 | 1,688 |
&cr 한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 188,548 천원입니다.&cr &cr 20. 순확정급여부채&cr&cr (1) 확정기여형 퇴직급여 제도 &cr 연결실체는 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 납부하여야 할 기여금 전액을 납부하였습니다. &cr당분기 연결실체가 확정기여퇴직급여로 인식한 금액은 44,563천원 입니다.&cr
(2) 확정급여형 퇴직급여 제도&cr당분기 및 전분기 중 퇴직급여충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 30,328 | - |
| 퇴직급여설정액 | - | 23,120 |
| 연결변동 | (30,328) | 7,208 |
| 기말잔액 | - | 30,328 |
21. 납입자본&cr&cr 보고기간말 현재 연결실체 의 발행할 주식의 총수 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 주 | 1,000,000,000 주 |
| 1주의 액면금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식의 총수 | 130,043,702 주 | 97,953,218 주 |
| 자본금 | 65,021,851,000 원 | 48,976,609,000 원 |
&cr 22. 자본잉여금&cr&cr (1) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 41,825,342 | 34,404,526 |
| 감자차익 | 16,198,703 | 16,198,703 |
| 전환권대가청산손실 | (525,641) | (525,641) |
| 신주인수권대가 | 1,634,083 | 1,634,083 |
| 자기주식처분이익 | 1,463,787 | 1,463,787 |
| 합 계 | 60,596,274 | 53,175,458 |
23. 자본조정 &cr &cr (1) 보고기간말 현재 자본조정의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | - | 1,010,000 |
(2) 당분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다
| (단위:주, 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 2,000,000 | 1,010,000 |
| 연결변동 | (2,000,000) | (1,010,000) |
| 기말잔액 | - | - |
&cr 24. 기타포괄손익누계액&cr&cr 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부의지분법자본변동 | (81,341) | (81,341) |
&cr25. 영업수익 및 영업비용&cr&cr (1) 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반금융수익 | 이자수익 | 532,446 | 1,769,550 | 742,168 | 2,471,528 |
| 배당금수익 | - | 6,000 | - | - | |
| 단기매매증권평가이익 | 62,540 | 62,540 | (72,940) | - | |
| 단기매매증권처분이익 | 136,353 | 330,766 | 61,084 | 220,587 | |
| 파생상품평가이익 | 487,457 | 3,881,476 | 22,232,535 | 28,129,554 | |
| 매도가능증권평가이익 | 236,600 | 1,575,320 | - | - | |
| 소 계 | 1,455,396 | 7,625,652 | 22,962,847 | 30,821,669 | |
| 신기술금융수익 | 이자수익 | 5,000 | 43,212 | 270,049 | 626,287 |
| 투자사채평가이익 | 6,582,111 | 6,582,111 | - | - | |
| 파생상품평가이익 | - | - | 1,931,814 | 3,063,735 | |
| 파생상품처분이익 | - | - | - | 348,769 | |
| 단기매매증권평가이익 | - | - | (816,242) | - | |
| 단기매매증권처분이익 | - | - | 101,833 | 1,274,496 | |
| 매도가능증권평가이익 | 139,128 | 139,128 | - | - | |
| 소 계 | 6,726,239 | 6,764,451 | 1,487,454 | 5,313,287 | |
| 신기술투자조합수익 | 조합성과보수(신기술) | - | - | 99,315 | 99,315 |
| 조합관리보수(신기술) | - | - | 16,326 | 85,659 | |
| 지분법적용투자주식처분이익(신기술) | 1,028 | 1,028 | - | - | |
| 조합투자수익(신기술) | - | - | 5,267 | 5,267 | |
| 소 계 | 1,028 | 1,028 | 120,908 | 190,241 | |
| 투자사채처분이익 | 투자사채처분이익(신기술) | - | - | 45,165 | 556,849 |
| 기타영업수익 | 기타영업수익(일반) | (984,616) | 3,314,809 | 561,806 | 2,664,801 |
| 기타영업수익(신기술) | - | - | 63,842 | 67,619 | |
| 전환사채부채평가이익 | 4,706,910 | 8,712,803 | 640,933 | 640,933 | |
| 신주인수권부사채평가이익 | 1,191,588 | 2,325,471 | - | - | |
| 전환사채상환이익 | - | - | 1,270,238 | 1,270,238 | |
| 관리비수입 | - | 3,832 | - | - | |
| 소 계 | 4,913,882 | 14,356,915 | 2,536,819 | 4,643,591 | |
| 합 계 | 13,096,545 | 28,748,047 | 27,153,193 | 41,525,637 |
&cr (2) 영업 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반금융비용 | 단기매매증권처분손실(일반) | 52,168 | 130,101 | 159,478 | 295,712 |
| 단기매매증권평가손실(일반) | (935,822) | - | 401,125 | 809,375 | |
| 파생상품처분손실(일반) | - | - | - | 1,359,549 | |
| 파생상품평가손실(일반) | 42,264 | 4,755,144 | (870,625) | - | |
| 투자사채처분손실(일반) | - | 5,657,330 | - | - | |
| 투자사채평가손실(일반) | 1,398,710 | 8,085,162 | - | - | |
| 대손상각비(일반) | (988,000) | - | 1,028,040 | 1,757,744 | |
| 매도가능증권평가손실(조합일반) | 268,568 | 775,521 | - | - | |
| 소 계 | (162,112) | 19,403,258 | 718,018 | 4,222,380 | |
| 신기술금융비용 | 단기매매증권평가손실(신기술) | - | - | (400,730) | - |
| 단기매매증권처분손실(신기술) | - | - | 453,027 | 453,027 | |
| 매도가능증권평가손실(신기술) | (4,489,676) | 5,000,831 | - | - | |
| 대손상각비(신기술) | - | - | 30,750 | 325,201 | |
| 소 계 | (4,489,676) | 5,000,831 | 83,047 | 778,228 | |
| 신기술투자조합비용 | 조합손실(신기술) | - | - | - | 71,086 |
| 기타영업비용 | 전환사채이자비용 | 773,164 | 1,348,529 | 495,323 | 1,566,092 |
| 신주인수권부사채이자비용 | 27,669 | 101,177 | 403,368 | 1,166,858 | |
| 전환사채부채평가손실 | - | - | (1,612,939) | 1,595,958 | |
| 신주인수권부사채상환손실 | 247,715 | 247,715 | - | - | |
| 대손상각비(기타영업비용) | 60 | 60 | - | 55 | |
| 소 계 | 1,048,608 | 1,697,481 | (714,248) | 4,328,963 | |
| 일반관리비 | 급여 | 359,638 | 1,026,631 | 215,595 | 642,990 |
| 퇴직급여 | 3,764 | 44,563 | 12,250 | 62,137 | |
| 복리후생비 | 59,557 | 144,074 | 27,993 | 125,684 | |
| 여비교통비 | 139,390 | 154,641 | 3,626 | 10,998 | |
| 접대비 | 52,173 | 117,242 | 2,992 | 9,629 | |
| 통신비 | 1,894 | 6,401 | 1,759 | 4,842 | |
| 수도광열비 | 519 | 18,408 | 18,085 | 50,779 | |
| 세금과공과 | 31,318 | 136,611 | 55,604 | 106,395 | |
| 감가상각비 | 54,683 | 106,167 | 21,851 | 65,053 | |
| 지급임차료 | 232,174 | 356,265 | 5,700 | 7,774 | |
| 보험료 | 3,261 | 6,730 | (751) | 662 | |
| 차량유지비 | 12,956 | 32,995 | 4,811 | 9,885 | |
| 교육훈련비 | 340 | 1,995 | 606 | 6,782 | |
| 도서인쇄비 | 755 | 4,018 | 327 | 1,534 | |
| 회의비 | 19,037 | 46,031 | 10,772 | 34,030 | |
| 소모품비 | 14,698 | 35,251 | 15,456 | 31,652 | |
| 지급수수료 | 902,315 | 1,702,771 | 312,915 | 715,847 | |
| 리스상각비 | 139,250 | 185,011 | 25,447 | 76,341 | |
| 광고선전비 | 128,501 | 143,468 | - | - | |
| 무형자산상각비 | 9,847 | 10,467 | 320 | 959 | |
| 운반비 | - | 6,653 | - | - | |
| 건물관리비 | - | 1,255 | - | - | |
| 소 계 | 2,166,070 | 4,287,649 | 735,358 | 1,963,973 | |
| 합 계 | (1,437,110) | 30,389,219 | 822,175 | 11,364,630 |
26. 기타수익 및 기타비용&cr&cr 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 이자수익 | 18 | 25,988 | 1,293 | 3,740 |
| 유형자산처분이익 | - | 5,207 | - | 6,763 | |
| 염가매수차익 | - | 5 | 1,425,391 | 1,425,391 | |
| 국고보조금 | - | 7,600 | - | - | |
| 잡이익 | 1,214 | 159,135 | 3 | 61 | |
| 소 계 | 1,232 | 197,935 | 1,426,687 | 1,435,955 | |
| 기타비용 | 이자비용 | 4,898 | 8,165 | 1,108 | 3,780 |
| 기타의대손상각비 | 3,000 | 3,000 | - | - | |
| 전환사채상환손실 | - | - | (171,399) | - | |
| 지분법손실 | 202,551 | 1,053,576 | - | - | |
| 종속기업투자주식처분손실 | - | 66,719 | - | - | |
| 잡손실 | 2,607 | 6,269 | 288 | 16,636 | |
| 소 계 | 213,056 | 1,137,729 | (170,003) | 20,416 |
&cr 27. 법인세비용&cr&cr 연결실체는 보고기간 동안 세무상 결손이 발생하고 있어 인식할 법인세비용이 없으며, 보고기간 말 현재 가감할 일시적 차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세효과는 실현가능성이 불확실하고 차기 이후 예상 연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 등을 초과하지 않을 것으로 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 아니 하였습니다.
28. 주당이익 &cr&cr (1) 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배주주지분 분기순이익(손실) | 14,321,835,063 | (2,580,961,578) | 27,927,710,522 | 31,576,546,342 |
| 가중평균유통보통주식수 | 121,882,708 | 119,571,347 | 89,650,433 | 80,123,199 |
| 기본주당순이익(손실) | 118 | (22) | 312 | 394 |
(2) 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. &cr<당분기>
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 97,953,218 | 275/275 | 97,953,218 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 188,704 | 271/275 | 185,959 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 8,445 | 270/275 | 8,291 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 67,781 | 264/275 | 65,070 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 794 | 254/275 | 733 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 78,820 | 249/275 | 71,368 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 1,126 | 247/275 | 1,011 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 33,780 | 239/275 | 29,358 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 4,166 | 218/275 | 3,303 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 368,773 | 215/275 | 288,313 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 286,735 | 211/275 | 220,004 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 417,724 | 208/275 | 315,951 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 317,320 | 207/275 | 238,855 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 81,635 | 206/275 | 61,152 |
| 전환사채의 전환 | 8,941,873 | 206/275 | 6,698,276 |
| 전환사채의 전환 | 13,742,682 | 206/275 | 10,294,518 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 43,914 | 205/275 | 32,736 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 821,822 | 201/275 | 600,677 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 256,728 | 200/275 | 186,711 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 10,134 | 199/275 | 7,333 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 11,260 | 198/275 | 8,107 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 5,742 | 191/275 | 3,988 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 29,276 | 190/275 | 20,227 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 328,870 | 187/275 | 223,632 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 200,000 | 186/275 | 135,273 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 886,884 | 185/275 | 596,631 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 2,811 | 184/275 | 1,881 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 234 | 183/275 | 156 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 3,231 | 178/275 | 2,091 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 249,972 | 170/275 | 154,528 |
| 전환사채의 전환 | 4,699,248 | 68/275 | 1,161,996 |
| 합 계 | 130,043,702 | 119,571,347 |
<전분기>
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 75,297,558 | 275/275 | 75,297,558 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 442,343 | 249/275 | 400,521 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 1,679,262 | 248/275 | 1,514,389 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 215,317 | 247/275 | 193,394 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 81,501 | 122/275 | 36,157 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 184,648 | 121/275 | 81,245 |
| 전환사채의 전환 | 5,988,023 | 85/275 | 1,850,843 |
| 전환사채의 전환 | 12,000,000 | 63/275 | 2,749,091 |
| 합 계 | 95,888,652 | 82,123,198 |
(2) 희 석 주당순손익&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 지배기업귀속 당분기순손익 | 14,321,835,063 | (2,580,961,578) | 27,927,710,522 | 31,576,546,342 |
| 희석효과: | ||||
| 전환사채 관련 손익(*1) | (3,933,745,852) | (5,744,133,475) | (2,425,740,804) | 948,166,578 |
| 신주인수권부사채 관련 손익(*1) | 1,466,971,098 | 2,086,002,979 | (354,180,806) | (907,208,994) |
| 가. 희석주 당분기순이익 | 11,855,060,309 | (6,239,092,075) | 25,147,788,912 | 31,617,503,926 |
| 나. 가중평균 유통보통주식수 | 121,882,708 | 119,571,347 | 89,650,433 | 80,123,199 |
| 다. 희석성 잠재적 보통주(*2): | ||||
| 전환사채 | 8,451,593 | 8,451,593 | 25,539,271 | 26,075,965 |
| 신주인수권부사채 | 7,473,097 | 7,920,820 | 1,441,370 | 1,478,570 |
| 라. 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적 보통주의 합산 주식수(라=나+다) | 137,807,398 | 135,943,760 | 116,631,074 | 107,677,734 |
| 희석주당이익(손실)(가/라) | 86 | (46) | 216 | 294 |
&cr (*1) 법인세효과가 차감된 금액입니다. (*2) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다. &cr&cr 29. 연결이익잉여금&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 이익잉여금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 연결미처리결손금 | (66,011,753) | (63,412,448) |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | (63,412,448) | (66,836,420) |
| 지배기업귀속당분기순이익(손실) | (2,599,305) | 31,576,546 |
| 분기말 | (66,011,753) | (35,259,874) |
30. 영업활동으로 인한 현금흐름&cr&cr (1) 영업 활동 으로 인한 현금 흐름에 서 조 정된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 가. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 27,505,863 | 9,475,703 |
| 감가상각비(무형자산상각비 포함) | 301,645 | 142,354 |
| 단기매매금융상품평가손실 | - | 809,375 |
| 단기매매증권처분손실 | 130,101 | 748,738 |
| 매도가능증권평가손실 | 5,702,652 | - |
| 전환사채부채평가손실 | - | 1,595,958 |
| 신주인수권부사채상환손실 | 247,715 | - |
| 파생상품평가손실 | 4,755,144 | - |
| 파생상품처분손실 | - | 1,359,549 |
| 투자사채평가손실 | 8,085,162 | - |
| 투자사채처분손실 | 5,657,330 | - |
| 퇴직급여 | 44,563 | - |
| 대손상각비 | 60 | 2,082,999 |
| 지분법손실 | 1,053,576 | - |
| 이자비용 | 1,457,871 | 2,736,730 |
| 종속기업투자주식처분손실 | 66,719 | - |
| 잡손실 | 3,325 | - |
| 나. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | 28,795,418 | 42,746,290 |
| 이자수익 | 1,838,754 | 3,101,555 |
| 배당금수익 | 6,000 | - |
| 단기매매금융상품평가이익 | 62,540 | - |
| 단기매매금융상품처분이익 | 330,766 | 1,495,083 |
| 매도가능증권평가이익 | 776,248 | - |
| 매도가능증권처분이익 | - | - |
| 파생상품평가이익 | 3,881,476 | 31,193,289 |
| 파생상품처분이익 | 348,769 | |
| 전환사채부채평가이익 | 8,712,803 | 640,933 |
| 전환사채상환이익 | - | 1,270,238 |
| 관계기업투자주식처분이익 | 1,028 | - |
| 투자사채처분이익 | - | 556,849 |
| 신주인수권부사채평가이익 | 2,325,471 | - |
| 유형자산처분이익 | 5,207 | 6,763 |
| 투자사채평가이익 | 7,520,311 | - |
| 염가매수차익 | 5 | 1,425,391 |
| 기타영업수익 | 3,314,809 | 2,707,420 |
| 잡이익 | 20,000 | - |
| 다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (26,990,373) | 4,568,876 |
| 단기금융상품의 감소(증가) | 300,000 | (200,000) |
| 단기매매금융상품의 감소(증가) | 2,130,024 | 1,435,300 |
| 매출채권및미수금의 감소(증가) | (1,912,698) | 4,392,838 |
| 단기대여금의 감소(증가) | (420,000) | 2,825,000 |
| 투자사채의 감소(증가) | 78,828 | (7,200,000) |
| 매도가능금융자산의 감소(증가) | - | 2,218,395 |
| 투자주식의 감소(증가) | (700,000) | - |
| 조합출자금의 감소(증가) | (20,509,740) | - |
| 신기술금융자산의 감소(증가) | (6,360,872) | 1,490,196 |
| 보증금의 감소(증가) | (310,000) | |
| 종속기업취득으로 인한 순 현금유입 | 2,028 | - |
| 선급금의 감소(증가) | 15,028 | (33,748) |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 2,603 | - |
| 퇴직금의 지급 | (44,563) | - |
| 재고자산의 증가 | - | (1,100) |
| 선급비용의 감소(증가) | (5,028) | (2,244) |
| 미지급금의 증가(감소) | (161,583) | (53,177) |
| 예수금의 증가(감소) | (42,115) | 7,415 |
| 선수금의 증가(감소) | 637,715 | 1 |
| 합 계 | (28,279,928) |
&cr (2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식에서 단기매매금융자산으로 대체 | 1,010,000 | - |
| 종속기업에서 관계기업으로 대체 | 6,468,986 | - |
| 관계기업에서 종속기업으로 대체 | 2,028 | - |
| 보증금의 유동성 대체 | 390,000 | - |
| 전환사채의 전환 | 18,379,197 | - |
| 신주인수권 행사 | 2,505,698 | 1,430,067 |
| 신주인수권부사채의 조기상환(주1) | 11,806,570 | - |
| 전환사채의 재매각(주2) | 770,000 | - |
| 투자전환사채 전환권 청구 | 564,250 | 949,546 |
&cr (주1) 전기말 제9회 신주인수권부사채의 조기상환권이 행사되었으나, 실제 조기상환에 대한 현금유출이 당기 중에 이루어졌습니다. 전기말 현재 신주인수권부사채에서 미지급금으로 계정재분류되어있으며, 당기 중 조기상환에 대한 현금유출을 재무활동현금흐름으로 표시하였습니다.&cr&cr(주2) 당기초 제3회와 제5회 전환사채의 재매각이 결정되었으나, 재매각 총액 중 770백만원을 전기 중 선취하였습니다. 전기말 현재 선취한 금액은 선수금으로 계상되어 있으며, 당기 중 재매각에 대한 현금유입을 재무활동현금흐름으로표시하였습니다.
31. 특수관계자 거래&cr&cr (1) 보고기간 말 현재 연결실체 의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | ㈜에이티세미콘 | ㈜리더스에셋홀딩스 |
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 제미니밸류제2호조합 |
| 제이신기술투자조합4호 | 제이신기술투자조합4호 | |
| 제이신기술투자조합5호 | 제이신기술투자조합5호 | |
| 제이신기술투자조합6호 | 제이신기술투자조합6호 | |
| 리더스신기술투자조합1호 | 리더스신기술투자조합1호 | |
| -(주2) | 리더스신기술투자조합2호 | |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | 오션뉴웨이브신기술조합 | |
| 케이앤에이치신기술조합 | - | |
| 리더스신성장투자조합1호 | - | |
| 리더스신성장투자조합2호 | - | |
| 리더스신성장투자조합3호 | - | |
| 리더스일자리창출투자조합1호 | - | |
| 리더스일자리창출투자조합2호 | - | |
| ㈜리더스페이스(주1) | - | |
| 기타 | 임직원 | 임직원 |
| 기타 | 더에이치테크 ㈜ | - |
| 기타 | 김형준(지배기업의 최대주주) | - |
&cr (주1) 당분기 중 지분율 변동(100%->40%)으로 인해 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr (주2) 당분기 중 지분율 변동(0%->100%)으로 인해 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr
(2) 보고기간 중 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜리더스에셋홀딩스 | 단기대여금(일반) | 6,500,000 | - | 6,500,000 | - |
| 미수수익 | 21,370 | - | 21,370 | - | ||
| 미지급금 | 39,890 | - | 39,890 | - | ||
| 대손충당금 | (1,630,343) | - | (1,630,343) | - | ||
| 최대주주 | ㈜에이티세미콘 | 임차보증금 | - | 100,000 | - | 100,000 |
| 미수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 미수수익 | - | 19,945 | - | 19,945 | ||
| 단기대여금(일반)(주1) | - | 3,500,000 | - | 3,500,000 | ||
| 투자전환사채 | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 | ||
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 매출채권 | 273,000 | - | - | 273,000 |
| 대손충당금 | (273,000) | - | - | (273,000) | ||
| 선급금 | 38,127 | 60 | - | 38,187 | ||
| 오션웨이브신기술조합 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 케이앤에이치신기술조합 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 제이신기술투자조합4호 | 선급금 | - | 50 | 50 | - | |
| 제이신기술투자조합5호 | 선급금 | - | 50 | 50 | - | |
| 제이신기술투자조합6호 | 선급금 | - | 50 | 50 | - | |
| 리더스신기술투자조합1호 | 매출채권 | 1,633 | - | - | 1,633 | |
| 대손충당금 | (408) | - | - | (408) | ||
| 리더스신기술투자조합2호 | 매출채권 | 1,090 | - | 1,090 | - | |
| 대손충당금 | (273) | - | (273) | - | ||
| 리더스신기술투자조합3호 | 선급금 | 110 | 300 | - | 410 | |
| 리더스신성장투자조합1호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스신성장투자조합2호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스신성장투자조합3호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스일자리창출투자조합1호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스일자리창출투자조합2호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 기타 | 임직원 | 미수금 | 2,628 | - | 2,628 | - |
| 미지급금 | 5,048 | - | 4,984 | 64 | ||
| 예수금 | - | 10,546 | - | 10,546 | ||
| 더에이치테크 ㈜ | 전환사채 | - | 12,000,000 | - | 12,000,000 | |
| 김형준 | 전환사채 | - | 8,000,000 | - | 8,000,000 | |
| 채 권 합 계 | 4,933,934 | 5,621,430 | 4,894,797 | 5,660,567 | ||
| 채 무 합 계 | 44,938 | 20,010,546 | 44,874 | 20,010,610 |
(주1) 대여금 관련하여 최대주주인 ㈜에이티세미콘로부터 ㈜에이티세미콘 소유의 부동산을 담보(채권최고액 4,550백만원)로 제공받고 있습니다.
<전기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜리더스에셋홀딩스 | 단기대여금(일반) | 2,900,000 | 3,600,000 | - | 6,500,000 |
| 미수수익 | 5,721 | 43,712 | 28,063 | 21,370 | ||
| 미지급금 | 55,055 | 69,890 | 85,055 | 39,890 | ||
| 대손충당금 | 726,430 | 904,206 | 293 | 1,630,343 | ||
| 예수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 전환사채(유동) | 9,000,000 | - | 9,000,000 | - | ||
| 전환사채상환할증금(유동) | 760,950 | - | 760,950 | - | ||
| 전환권조정(유동) | 4,244,292 | - | 4,244,292 | - | ||
| 전환사채파생부채(유동) | 3,205,238 | 1,595,958 | 4,801,196 | - | ||
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 매출채권 | 273,000 | - | - | 273,000 |
| 대손충당금 | - | 109 | - | 109 | ||
| 선급금 | 38,018 | 109 | - | 38,127 | ||
| 제이신기술투자조합2호 | 매출채권 | 8,666 | 78,000 | 86,666 | - | |
| 선급금 | - | - | - | - | ||
| 제이신기술투자조합4호 | 미수금 | - | 150,000 | 150,000 | - | |
| 매출채권 | - | 465 | 465 | - | ||
| 선급금 | 59 | 59 | 118 | - | ||
| 제이신기술투자조합5호 | 단기대여금(신기술) | - | 2,100,000 | 2,100,000 | - | |
| 대손충당금 | - | 12,801 | 12,801 | - | ||
| 예수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 매출채권 | - | 12,061 | 12,061 | - | ||
| 선급금 | 59 | 72,059 | 72,118 | - | ||
| 미수수익 | - | 9,205 | 9,205 | - | ||
| 제이신기술투자조합6호 | 단기대여금(신기술) | - | 2,100,000 | 2,100,000 | - | |
| 대손충당금 | - | 12,801 | 12,801 | - | ||
| 예수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 매출채권 | - | 100,391 | 100,391 | - | ||
| 선급금 | 59 | 43,559 | 43,618 | - | ||
| 미수수익 | - | 9,205 | 9,205 | - | ||
| 리더스신기술투자조합1호 | 선급금 | - | 10 | 10 | - | |
| 매출채권 | - | 1,633 | - | 1,633 | ||
| 대손충당금 | - | 408 | - | 408 | ||
| 리더스신기술투자조합2호 | 선급금 | - | 10 | 10 | - | |
| 매출채권 | - | 1,090 | - | 1,090 | ||
| 대손충당금 | - | 273 | - | 273 | ||
| 기타 | 임직원 | 미수금 | - | 13,587 | 10,959 | 2,628 |
| 미지급금 | 9,758 | 49,175 | 53,885 | 5,048 | ||
| 예수금 | - | 52 | 52 | - | ||
| 주.임.종단기채권 | 320,000 | - | 300,000 | 20,000 | ||
| 미수수익 | 4,177 | 243 | 4,177 | 243 | ||
| 채 권 합 계 | 2,823,329 | 7,404,800 | 5,001,171 | 5,226,958 | ||
| 채 무 합 계 | 8,786,709 | 1,715,600 | 10,457,371 | 44,938 |
(3) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr <당분기>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 이자수익(일반) | 지급임차료(판) |
| --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜에이티세미콘 | 184,385 | 105,600 |
<전분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 영업수익 | 영업비용 | 기타수익 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜리더스에셋홀딩스 | 대여금이자수익(일반) | 408,266 | - | - | - |
| 전환사채이자비용 | - | 797,423 | - | - | ||
| 대손상각비(일반) | - | 902,085 | - | - | ||
| 전환사채부채평가손실 | - | 1,595,958 | - | - | ||
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 대손상각비(기타영업비용) | - | - | 55 | 55 |
| 제이신기술투자조합2호 | 조합관리보수(신기술) | 69,333 | - | - | - | |
| 조합투자손실(신기술) | - | 71,086 | - | - | ||
| 제이신기술투자조합4호 | 조합관리보수(신기술) | 465 | - | - | - | |
| 제이신기술투자조합5호 | 기타영업수익(신기술) | 12,801 | - | - | - | |
| 대여금이자수익(신기술) | 84,863 | - | - | - | ||
| 조합관리보수(신기술) | 4,530 | - | - | - | ||
| 조합성과보수(신기술) | 7,531 | - | - | - | ||
| 조합투자수익(신기술) | 1,764 | - | - | - | ||
| 대손상각비(신기술) | - | 12,801 | - | - | ||
| 제이신기술투자조합6호 | 기타영업수익(신기술) | 12,801 | - | - | - | |
| 대여금이자수익(신기술) | 36,822 | - | - | - | ||
| 조합관리보수(신기술) | 8,607 | - | - | - | ||
| 조합성과보수(신기술) | 91,783 | - | - | - | ||
| 조합투자수익(신기술) | 3,503 | - | - | - | ||
| 대손상각비(신기술) | - | 12,801 | - | - | ||
| 리더스신기술투자조합1호 | 조합관리보수(신기술) | 1,633 | - | - | - | |
| 대손상각비(일반) | - | 408 | - | - | ||
| 리더스신기술투자조합2호 | 조합관리보수(신기술) | 1,090 | - | - | - | |
| 대손상각비(일반) | - | 273 | - | - | ||
| 합 계 | 745,792 | 3,396,479 | 3,699 | 55 |
(4) 당분기와 전분기 중 연결실체가 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 641,262 | 319,333 |
| 퇴직급여 | 12,512 | 50,527 |
| 합 계 | 653,774 | 369,860 |
&cr 32. 담보로 제공받은 내역&cr&cr 보고기간말 현재 채권에 대한 담보로 제공받은 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 담보제공자 | 대여채권(유동) | 담보자산 |
| --- | --- | --- |
| ㈜더블라스트컴퍼니 | 2,100,000 | 제미니밸류제2호조합 69.23% 출자지분 |
| ㈜비엔씨컴퍼니 | 250,000 | 안강벤처투자 보통주 160,000주 |
| ㈜비트플로우 | 554,947 | 이에스에이 보통주 1,000,000주 |
| 조경민 | 700,000 | ㈜국보 9회CB 10억원 |
| ㈜전진팜스토리 | 1,900,000 | ㈜국보 9회CB 28억원 |
| ㈜케이디케이 | 3,900,000 | ㈜광림 보통주 1,526,717주 |
| ㈜골드키 | 180,000 | ㈜세미시스코 CB 2억원 |
| ㈜에스에이치건설개발 | 2,500,000 | ㈜국보 8회CB 50억원 |
| 오정강 | 3,000,000 | ㈜지피클럽 보통주 180,404주 |
| 합 계 | 15,084,947 |
33. 기타우발사항&cr &cr (1) 2019.09.03 원고인 ㈜아인파트너스는 제미니밸류 제2호 조합원 지위를 확인하기 위해 그 조합의 업무집행조합원으로 출자한 피고인 연결실체 에게 조합원 지위에 있음을 확인하기 위한 소를 제기한 상태이며, 보고기간 말 현재 해당소송의 결과를 예측할 수 없습니다.
(2) 2021.09.11 원고(개인)가 ㈜케이디케이(당사가 당기 중 자금을 대여하여 보고기간종료일 현재 재무상태표상 39억원의 단기대여금을 계상한 거래 상대방)와 당사를 상대로 ㈜케이디케이와 당사 사이에 체결된 담보설정계약(질권설정계약)이 무효라는 소를 제기하였습니다(변론기일 정해지지 않음). &cr원고와 ㈜케이디케이 사이 계약의 매매목적물(전환사채 5회차)과 당사가 여신계약상질권을 설정한 담보물의 목적물이 다를 뿐 아니라(전환사채 2회차) 원고와 ㈜케이디케이 사이의 매매계약에 대하여, 당사는 어떠한 법률관계도 없을뿐더러 입증 책임을 부담하지 않습니다. 따라서, 해당 소송에 관하여는 당사의 승소가능성이 높을 것으로예상됨에 따라, 보고기간종료일 현재 소송으로 인하여 자원이 유출될 가능성은 낮을 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr(3) 2021.11.17 원고(당사)는 전기 중 피고인 ㈜엔비알컴퍼니에 자금을 대여하였으나,피고가 만기 이후에 상환하여, 계약상 10억원의 위약벌을 당사에게 지급할 것을 요청하는 소를 제기하였습니다. 당사는 승소 확률이 높을 것으로 예상하고 있으나, 소송 종결까지는 상당한 시간이 소요될 것으로 예상하고 있습니다.
34. 사업결합&cr
(1) 당분기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요 영업활동 | 취득일 | 취득 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 블루엠제1호조합 | 금융투자업 | 2021년 5월 24일 | 98.19% | 유상증자 참여 |
| 모놀리스전문투자형사모투자신탁제1호 | 금융투자업 | 2021년 9월 1일 | 100% | 유상증자 참여 |
| 리더스신기술투자조합2호 | 금융투자업 | 2021년 11월 26일 | 100% | 출자 |
| 오션뉴웨이브신기술조합1호 | 금융투자업 | 2021년 10월 07일 | 90.91% | 출자 |
| 오션뉴웨이브신기술조합2호 | 금융투자업 | 2021년 10월 07일 | 90.91% | 출자 |
(2) 당분기 중 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 블루엠제1호조합 | 모놀리스전문투자형&cr사모투자신탁제1호 | 리더스신기술&cr투자조합2호 | 오션뉴웨이브&cr신기술조합1호 | 오션뉴웨이브&cr신기술조합2호 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 식별가능한 자산의 공정가치 | 3,361,005 | 2,500,000 | 4,002,028 | 11,000 | 11,000 | 9,885,033 |
| 현금및현금성자산 | 3,361,005 | 2,500,000 | 4,002,028 | 11,000 | 11,000 | 9,885,033 |
| 식별가능한 부채의 공정가치 | - | - | - | - | - | - |
| 식별가능한 순자산 공정가치 합계 | 3,361,005 | 2,500,000 | 4,002,028 | 11,000 | 11,000 | 9,885,033 |
(3) 당분기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권(혹은 염가매수차익)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 블루엠제1호조합 | 모놀리스전문투자형&cr사모투자신탁제1호 | 리더스신기술&cr투자조합2호 | 오션뉴웨이브&cr신기술조합1호 | 오션뉴웨이브&cr신기술조합2호 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금으로 지급한 대가 | 3,300,000 | 2,500,000 | 4,002,028 | 10,000 | 10,000 | 9,822,028 |
| 가산: 비지배지분 | 61,000 | - | - | 1,000 | 1,000 | 63,000 |
| 차감: 식별가능한 취득한 &cr순자산의 공정가치 | (3,361,005) | (2,500,000) | (4,002,028) | (11,000) | (11,000) | (9,885,033) |
| 영업권(염가매수차익) | (5) | - | - | - | - | (5) |
(4) 당분기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유입은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 현금으로 지급한 대가 | (9,822,028) |
| 가산: 취득한 현금 및 현금성자산 | 9,885,033 |
| 순현금흐름(투자활동현금흐름) | 63,005 |
35. 종속기업의 처분
연결실체는 당분기 중 종속기업인 ㈜리더스페이스에 대한 지배력을 상실하였습니다.
&cr(1) 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| ㈜리더스페이스 관계기업투자주식 | 6,468,986 |
(2) 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산ㆍ부채의 장부 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 유동자산 | 3,266,375 |
| 현금및현금성자산 | 1,905,175 |
| 금융기관예치금 | 20,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 152,242 |
| 기타유동금융자산 | 1,010,000 |
| 기타유동자산 | 178,958 |
| 비유동자산 | 4,495,211 |
| 유형자산 | 274,844 |
| 기타비동금융자산 | 4,096,006 |
| 기타비유동자산 | 124,361 |
| 유동부채 | 1,185,552 |
| 매입채무 및 기타채무 | 32,633 |
| 기타유동금융부채 | 1,139,948 |
| 기타유동부채 | 12,971 |
| 비유동부채 | 40,329 |
| 기타비유동금융부채 | 10,001 |
| 충당부채 | 30,328 |
| 처분한 순자산 장부금액 합계 | 6,535,705 |
(3) 종속기업투자주식처분손실은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 처분대가의 공정가치 | 6,468,986 |
| 처분한 순자산의 장부금액 | 6,535,705 |
| 비지배지분 | - |
| 종속기업투자주식처분손실 | (66,719) |
(4) 종속기업 처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 현금 및 현금성자산으로 수취한 대가 | - |
| 차감: 현금 및 현금성자산 처분액 | 1,905,175 |
| 순현금흐름(투자활동현금흐름) | (1,905,175) |
36. 전기 연결재무제표 재작성&cr(1) 연결실체는 전기오류로 인하여 비교표시된 2021년 03월 31일 및 2020년 3월 31일로 종료되는 연결재무제표를 재작성하였으며, 조정사항은 다음과 같습니다.&cr가. 전기말
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 2021년 3월 31일 |
| --- | --- |
| 신주인수권부사채 평가 및 전환 회계처리 오류 | (511,267) |
| 매도가능금융자산(유동) 평가 오류 | 943,306 |
| 전환사채 유동성분류 오류 | 3,342,855 |
| 영업활동현금흐름 구분 오류 | 770,000 |
| 신기술금융자산(유동) 평가 오류 | 4,581,576 |
| 합 계 | 9,126,470 |
나. 전전기말
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 2020년 3월 31일 |
| --- | --- |
| 신주인수권부사채 평가 및 전환 회계처리 오류 | 1,570,660 |
&cr(2) 전기 및 전전기 연결재무제표 재작성이 2021년 03월 31일 회계연도의 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| 구 분 | (단위: 천원) | ||
|---|---|---|---|
| 수정전 | 수정후 | 증감 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매도가능금융자산(유동) | 45,339,400 | 46,695,846 | 1,356,446 |
| 신기술금융자산(유동) | 11,686,538 | 7,104,962 | 4,581,576 |
| 기타유동금융부채 | 22,848,461 | 23,261,602 | 413,141 |
| 전환사채(유동) | 8,125,204 | 11,468,059 | 3,342,855 |
| 신주인수권부사채(유동) | 10,319,243 | 9,807,976 | (511,267) |
| 전환사채(비유동) | 3,342,855 | - | (3,342,855) |
| 자본잉여금 | 50,989,827 | 53,175,458 | 2,185,631 |
| 결손금 | (58,099,814) | (63,412,448) | (5,312,634) |
&cr(3) 전기 및 전전기 연결재무제표 재작성이 전분기 연결포괄손익계산서 및 연결현금흐름표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 36 기 3분기말 2021.12.31 현재 |
| 제 35 기말 2021.03.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 48,715,786,224 | 72,246,570,902 |
| 현금및현금성자산 | 3,735,527,121 | 4,905,593,258 |
| 단기금융상품 | 0 | 300,000,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 17,293,498,803 | 12,894,380,115 |
| 단기매매금융자산 | 3,061,016,460 | 4,363,584,945 |
| 매도가능금융자산(유동) | 22,660,492,000 | 42,599,840,102 |
| 신기술금융자산(유동) | 1,738,950,000 | 7,104,961,855 |
| 기타유동자산 | 126,301,840 | 78,210,627 |
| 기타유동금융자산 | 100,000,000 | 0 |
| 비유동자산 | 57,263,886,298 | 10,324,299,093 |
| 매도가능금융자산 | 23,393,113,008 | 3,095,512,733 |
| 종속기업투자 | 17,544,187,017 | 6,500,000,000 |
| 관계기업투자 | 5,430,660,041 | 5,000,000 |
| 유형자산 | 9,604,246,834 | 316,185,570 |
| 무형자산 | 337,736,204 | 28,353,030 |
| 기타비유동자산 | 953,943,194 | 379,247,760 |
| 자산총계 | 105,979,672,522 | 82,570,869,995 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 24,051,057,159 | 44,274,585,912 |
| 신주인수권부사채(유동) | 4,826,564,476 | 9,807,975,729 |
| 전환사채(유동) | 11,424,417,654 | 11,468,059,074 |
| 기타금융부채 | 6,056,433,954 | 22,087,759,271 |
| 기타유동부채 | 682,821,327 | 870,702,876 |
| 유동리스부채 | 1,060,819,748 | 40,088,962 |
| 비유동부채 | 22,403,580,468 | 0 |
| 전환사채(비유동) | 17,330,471,286 | 0 |
| 복구충당부채 | 198,439,661 | 0 |
| 리스 부채 | 4,874,669,521 | 0 |
| 부채총계 | 46,454,637,627 | 44,274,585,912 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 65,021,851,000 | 48,976,609,000 |
| 자본잉여금 | 60,596,273,689 | 53,175,458,294 |
| 기타포괄손익누계액 | (81,341,346) | (81,341,346) |
| 이익잉여금(미처리결손금) | (66,011,748,448) | (63,774,441,865) |
| 자본총계 | 59,525,034,895 | 38,296,284,083 |
| 자본과부채총계 | 105,979,672,522 | 82,570,869,995 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 36 기 3분기 2021.04.01 부터 2021.12.31 까지 |
| 제 35 기 3분기 2020.04.01 부터 2020.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 13,835,314,666 | 28,725,787,162 | 27,150,986,511 | 41,527,073,776 |
| 영업비용 | (1,487,947,298) | 30,173,260,279 | 803,130,094 | 11,316,492,558 |
| 영업이익(손실) | 15,323,261,964 | (1,447,473,117) | 26,347,856,417 | 30,210,581,218 |
| 기타수익 | 1,207,523 | 633,404,347 | 1,224,777 | 10,492,261 |
| 기타비용 | 263,810,854 | 1,423,237,813 | (170,040,747) | 20,378,282 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 15,060,658,633 | (2,237,306,583) | 26,519,121,941 | 30,200,695,197 |
| 법인세비용 | 0 | 0 | ||
| 당기순이익(손실) | 15,060,658,633 | (2,237,306,583) | 26,519,121,941 | 30,200,695,197 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기총포괄손익 | 15,060,658,633 | (2,237,306,583) | 26,519,121,941 | 30,200,695,197 |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | 124 | (19) | 289 | 368 |
| 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) | 91 | (43) | 200 | 276 |
| 자본변동표 |
| 제 36 기 3분기 2021.04.01 부터 2021.12.31 까지 |
| 제 35 기 3분기 2020.04.01 부터 2020.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.04.01 (기초자본) | 37,648,779,000 | 52,882,540,258 | (81,341,346) | (66,836,420,234) | 23,613,557,678 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 30,200,695,197 | 30,200,695,197 |
| 신주인수권의 행사 | 1,301,535,500 | (237,716,470) | 0 | 0 | 1,063,819,030 |
| 전환사채의 전환 | 8,994,011,500 | 2,051,376,183 | 0 | 0 | 11,045,387,683 |
| 전환권대가 | (2,226,196,342) | 0 | 0 | (2,226,196,342) | |
| 전환권대가청산손실 | (525,641,456) | 0 | 0 | (525,641,456) | |
| 2020.12.31 (기말자본) | 47,944,326,000 | 51,944,362,173 | (81,341,346) | (36,635,725,037) | 63,171,621,790 |
| 2021.04.01 (기초자본) | 48,976,609,000 | 53,175,458,294 | (81,341,346) | (63,774,441,865) | 38,296,284,083 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (2,237,306,583) | (2,237,306,583) |
| 신주인수권의 행사 | 2,353,340,500 | 2,505,697,783 | 0 | 0 | 4,859,038,283 |
| 전환사채의 전환 | 13,691,901,500 | 4,915,117,612 | 0 | 0 | 18,607,019,112 |
| 전환권대가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권대가청산손실 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2021.12.31 (기말자본) | 65,021,851,000 | 60,596,273,689 | (81,341,346) | (66,011,748,448) | 59,525,034,895 |
| 현금흐름표 |
| 제 36 기 3분기 2021.04.01 부터 2021.12.31 까지 |
| 제 35 기 3분기 2020.04.01 부터 2020.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (19,343,608,282) | 5,019,245,820 |
| 당기순이익(손실) | (2,237,306,583) | 30,200,695,197 |
| 조정 | (18,694,274,008) | (26,928,898,280) |
| 이자의수취 | 1,892,616,439 | 2,059,311,101 |
| 이자의지급 | (245,810,270) | (291,854,988) |
| 배당금의수취 | 6,000,000 | 0 |
| 법인세환급(납부) | (64,833,860) | (20,007,210) |
| 투자활동현금흐름 | (14,422,009,568) | (4,624,314,875) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 488,747,760 | 20,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 110,000,000 | 20,000,000 |
| 보증금의감소 | 378,747,760 | 0 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (14,910,757,328) | (4,644,314,875) |
| 종속기업투자주식의 취득 | 9,820,000,000 | 4,300,000,000 |
| 매도가능금융자산의 취득의 취득 | 0 | 200,000,000 |
| 장기금융상품의 취득 | 20,828 | 0 |
| 보증금의 증가 | 1,399,372,200 | 0 |
| 유형자산의 취득 | 3,371,514,300 | 140,264,675 |
| 무형자산의 취득 | 319,850,000 | 4,050,200 |
| 재무활동현금흐름 | 32,595,551,713 | (7,322,592,900) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 45,062,537,400 | 9,000,000,000 |
| 전환사채 발행 | 42,709,196,900 | 9,000,000,000 |
| 신주인수권의 행사 | 2,353,340,500 | 0 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (12,466,985,687) | (16,322,592,900) |
| 전환사채의 상환 | 64 | 16,322,592,900 |
| 신주인수권부사채의 상환 | 12,278,437,505 | |
| 리스부채의 상환 | 188,548,118 | |
| 현금의 증가(감소) | (1,170,066,137) | (6,927,661,955) |
| 기초현금 | 4,905,593,258 | 7,846,359,431 |
| 기말현금 | 3,735,527,121 | 918,697,476 |
5. 재무제표 주석
주석
| 제36기 분기 : 2021년 12월 31일 현재 |
| 제35기 : 2021년 03월 31일 현재 |
| 주식회사 리더스기술투자 |
1. 일반사항&cr 주식회사 리더스기술투자(이하 "당사" 라 함)는 1986년 11월에 설립되었으며, 1989년 3월 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사의 본사 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.&cr(1) 본사의 소재지： 서울특별시 강남구 테헤란로 231 센터필드, 17층&cr (2) 주요사업내용： ① 신기술사업자에 대한 투자 및 융자&cr ② 신기술사업투자조합 설립, 조합자금의 관리 및 운영&cr ③ 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도&cr ④ 위 각호에 관련된 부대사업일체 등&cr(3) 최대주주
| 주 주 명 | 2021.12.31기준 | |
| 주식수(단위:주) | 지분율(단위:%) | |
| ㈜에이티세미콘 | 23,465,308 | 18.72 |
&cr
2. 재무제표의 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr2.1 재무제표 작성기준&cr &cr 당사의 2021년 12월 31일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 12월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 재무제표는 지분상품의 범주에 속하는 종속기업투자에 대하여는 종속기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법으로 표시하며,지분상품의 범주에 속하지 않는 종속기업투자에 대하여는 기업회계기준서 제1109호에 따른 공정가치법으로 표시하고 있습니다. 한편, 관계기업투자주식에 대하여는 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하여 기업회계기준서 제1028호에 따른 지분법으로 표시하고 있습니다. &cr &cr 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 당사는 2021년 4월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr&cr (1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)&cr &cr 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. &cr&cr 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. &cr&cr - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음&cr- 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침&cr- 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음&cr &cr(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁&cr&cr 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr &cr2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)&cr&cr 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.&cr&cr동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.&cr동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr&cr 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.&cr&cr동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.&cr&cr동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.&cr &cr(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)&cr&cr 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.&cr&cr또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.&cr생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.&cr&cr동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr &cr(4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)&cr&cr 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.&cr&cr동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.&cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr &cr(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선&cr&cr 동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr&cr ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'&cr&cr동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.&cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr&cr ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr&cr동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.&cr&cr ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr&cr동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
2.2 회계정책&cr&cr 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr &cr2.2.1 법인세비용&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천&cr &cr중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr&cr2020년 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr&cr중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 3월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 위험관리&cr&cr 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr(1) 위험관리 정책&cr당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr&cr(2) 신용위험&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다. 이러한 관리활동을 통하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보&cr유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.
보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,735,527 | 4,905,593 |
| 단기금융상품 | - | 300,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 17,293,499 | 12,894,380 |
| 단기매매금융자산 | 3,061,016 | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | 22,660,492 | 42,599,840 |
| 신기술금융자산(유동) | 1,738,950 | 7,104,962 |
| 기타유동자산 | - | 78,211 |
| 기타유동금융자산 | 100,000 | 3,095,513 |
| 매도가능금융자산 | 23,393,113 | - |
| 기타비유동금융자산 | 953,943 | 379,248 |
| 합 계 | 72,936,540 | 75,721,332 |
&cr(3) 유동성위험&cr유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. &cr &cr<당분기말>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융부채(유동) | 6,056,434 | 6,056,434 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채(유동) | 4,826,564 | 4,826,564 | - | - | - | - |
| 전환사채(*) | 28,754,889 | 4,416,788 | 7,007,630 | 17,330,471 | - | - |
| 리스부채(*) | 5,935,489 | 520,010 | 540,810 | 1,144,236 | 3,730,433 | - |
| 합계 | 45,573,376 | 15,819,796 | 7,548,440 | 18,474,707 | 3,730,433 | - |
(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr&cr <전기말>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융부채(유동) | 22,087,759 | 22,087,759 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채(유동) | 9,807,976 | 9,807,976 | - | - | - | - |
| 전환사채(*) | 11,468,059 | 8,125,204 | 3,342,855 | - | - | - |
| 리스부채(*) | 40,089 | 40,089 | - | - | - | - |
| 합계 | 43,403,883 | 40,061,028 | 3,342,855 | - | - | - |
(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr &cr(4)시장위험&cr시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr&cr① 환위험&cr당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험에 노출된 금융자산에 대하여 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr&cr② 이자율위험&cr당사의 이자율위험은 당사가 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동위험을 포함하고 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 보고기간종료일 현재 이자율 변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr&cr③ 시장가격위험&cr당사는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 정기적으로 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 시장가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기매매금융자산 | 3,061,016 | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | 22,660,492 | 42,599,840 |
| 신기술금융자산(유동) | 1,738,950 | 7,104,962 |
| 매도가능금융자산(비유동) | 23,393,113 | 3,095,513 |
| 합계 | 50,853,571 | 57,163,900 |
&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당 지분상품의 가격이 5% 변동시 세후손익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 세전손익 | 2,542,679 | 2,858,195 |
| 기타포괄손익 | - | - |
&cr(5) 자본위험&cr당사는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 46,454,638 | 44,274,586 |
| 현금및현금성자산 차감 | (3,735,527) | (5,205,593) |
| 조정 부채 | 42,719,111 | 39,068,993 |
| 자본총계 | 59,525,035 | 38,296,284 |
| 조정 부채 비율 | 71.8% | 102.0% |
5. 금융상품&cr&cr (1) 금융상품의 범주별 분류&cr&cr보고기간말 현재 범주별 금융상품은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,735,527 | - | - | 3,735,527 |
| 대여금및수취채권(유동) | 17,293,499 | - | - | 17,293,499 |
| 단기매매금융자산 | - | 3,061,016 | - | 3,061,016 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 22,660,492 | - | 22,660,492 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 1,738,950 | - | 1,738,950 |
| 기타유동금융자산 | 100,000 | - | 100,000 | |
| 매도가능금융자산 | - | 23,393,113 | - | 23,393,113 |
| 기타비유동금융자산 | 953,943 | - | - | 953,943 |
| 합계 | 22,082,969 | 50,853,571 | - | 72,936,540 |
<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 4,905,593 | - | - | 4,905,593 |
| 단기금융상품 | 300,000 | - | - | 300,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 12,894,380 | - | - | 12,894,380 |
| 단기매매증권 | - | 4,363,585 | - | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 42,599,840 | - | 42,599,840 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 7,104,962 | - | 7,104,962 |
| 기타유동자산 | 78,211 | - | - | 78,211 |
| 매도가능금융자산 | - | 3,095,513 | - | 3,095,513 |
| 기타비유동자산 | 379,248 | - | - | 379,248 |
| 합 계 | 18,557,432 | 57,163,900 | - | 75,721,332 |
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.&cr- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)&cr- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)
&cr보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기매매증권 | 3,061,016 | - | - | 3,061,016 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | - | 12,861,956 | 12,861,956 |
| 신기술금융자산(유동) | - | - | 1,738,950 | 1,738,950 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 23,393,113 | 23,393,113 |
| 합계 | 3,061,016 | - | 37,994,019 | 41,055,035 |
<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기매매증권 | 4,363,585 | - | - | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | - | 42,599,840 | 42,599,840 |
| 신기술금융자산(유동) | - | - | 7,104,962 | 7,104,962 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 3,095,513 | 3,095,513 |
| 합 계 | 4,363,585 | - | 52,800,315 | 57,163,900 |
&cr 6. 대여금 및 수취채권&cr&cr 1) 보고기간말 현재 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <유동자산> | |||
| 대여금및수취채권 | 21,804,462 | (4,510,963) | 17,293,499 |
&cr<전기말>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <유동자산> | |||
| 대여금및수취채권 | 20,720,152 | (7,825,772) | 12,894,380 |
&cr(2) 당사의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 대손상각비 | 환입 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동자산> | ||||
| 대여금및수취채권 | 7,825,772 | 988,000 | (4,302,809) | 4,510,963 |
<전기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 대손상각비 | 환입 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <유동자산> | ||||
| 대여금및수취채권 | 8,961,435 | 2,913,063 | (4,048,726) | 7,825,772 |
&cr손상된 채권 등에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 영업비용 및 영업수익에 포함되어 있습니다. &cr
7. 단기매매금융자산&cr&cr 보고기간말 현재 단기매매금융자산은 시장성이 있는 주식이며 그 변동내역은 다음과같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 투자사채에서 대체 | 평가 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반 | 4,363,585 | 1,418,806 | (3,348,165) | 564,250 | 62,540 | 3,061,016 |
<전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반 | 5,799,838 | 658,890 | (2,298,868) | 203,725 | 4,363,585 |
&cr 8. 신기술금융자산(유동)&cr&cr (1) 보고기간말 현재 신기술금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 투자사채(신기술유동) | 1,738,950 | 7,104,962 |
&cr (2) 투자사채(신기술유동)&cr&cr① 보고기간말 현재 투자사채(신기술유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜에이스바이오메드 | 신주인수권부사채 | 8,000,000 | - | 8,000,000 | 4,288,000 |
| ㈜이엔플러스(*) | 전환사채 | 500,000 | 519,950 | 1,000,000 | 1,351,037 |
| ㈜에이비프로바이오 | 전환사채 | 1,000,000 | 1,219,000 | 1,000,000 | 1,465,925 |
| 합계 | 9,500,000 | 1,738,950 | 10,000,000 | 7,104,962 |
(*) 동 투자사채 취득과 관련하여 당사는 사채금액의 100%(전기말 50%)를 발행사와발행사가 지정하는 제3자에게 콜옵션을 부여하는 별도의 계약을 체결하였습니다.&cr &cr② 당사의 투자사채(신기술유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 기초 | 전환 | 평가손실 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜에이스바이오메드 | 신주인수권부사채 | 4,288,000 | - | ( 4,288,000) | - |
| ㈜이엔플러스 | 전환사채 | 1,351,037 | (564,250) | (266,837) | 519,950 |
| ㈜에이비프로바이오 | 전환사채 | 1,465,925 | - | (246,925) | 1,219,000 |
| 합계 | 7,104,962 | (564,250) | (4,801,762) | 1,738,950 |
9. 기타유동자산&cr&cr 보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 45,530 | 67,240 |
| (대손충당금) | (40,075) | (40,015) |
| 선급비용 | 8,973 | 3,945 |
| 당기법인세자산 | 111,874 | 47,040 |
| 합 계 | 126,302 | 78,211 |
10. 매도가능금융자산&cr
(1) 보고기간말 현재 매도가능금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 투자사채 | 22,660,492 | 42,599,840 |
(2) 보고기간말 현재 투자사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 삼양에이알㈜ | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
| 센트럴바이오㈜ | - | - | 3,000,000 | 15,136,944 |
| 삼부토건㈜(*) | 8,000,000 | 19,597,072 | 8,000,000 | 27,162,896 |
| ㈜아이에이치큐 | 2,200,000 | 2,763,420 | - | - |
| 합 계 | 10,500,000 | 22,660,492 | 11,300,000 | 42,599,840 |
(*) 동 투자사채 취득과 관련하여 당사는 제3자에게 콜옵션을 부여하는 별도의 계약을 체결하였으며, 자세한 내역은 주석17을 참조하시기 바랍니다.
(3) 보고기간말 현재 매도가능금융자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 투자주식 | 1,689,096 | 1,188,165 |
| 조합출자금 | 21,704,017 | 1,907,348 |
| 합 계 | 23,393,113 | 3,095,513 |
(4) 보고기간말 현재 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <시장성 없는 주식> | |||||
| 한국아스텐종합개발㈜ | 20,000 | 12.5% | 672,000 | 103,868 | 103,868 |
| 마이크로사이언스테크㈜ | 176,925 | 8.9% | 540,000 | 42,157 | 42,157 |
| 져스텍㈜ | 3,000 | 0.9% | 330,000 | 81,767 | 81,767 |
| 메디셀㈜ | 40,000 | 0.8% | 480,000 | 30,323 | 30,323 |
| ㈜제넨셀 | 50,000 | 1.3% | 1,000,000 | 730,981 | 930,050 |
| ㈜코스모덱 | 306 | 0.99% | 200,000 | 200,000 | - |
| ㈜셀러비코리아 | 1,095 | 2.37% | 500,000 | 500,000 | - |
| 합계 | 3,722,000 | 1,689,096 | 1,188,165 |
&cr시장성없는 지분증권은 입수가능한 해당기업의 재무정보, 공시정보 및 시장정보를 기초로 공정가치를 평가하였습니다. 다만, 지분율이 지배적이지 않은 경우, 입수가능한 정보의 제약으로 순자산장부가액을 주된 지표로 하여 공정가치를 평가하였으며, 설립한지 5년 이내이거나 당사에서 투자한 지 2년이내의 시장성 없는 주식에 대해서는 원가법을 적용하였습니다.
(5) 조합출자금&cr&cr보고기간말 현재 조합출자금(일반)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 클로이블루투자조합 | 조합출자금 | 2,100,000 | 1,205,527 | 2,100,000 | 1,907,348 |
| 제이씨슈어런스제2호사모투자합자회사 | 조합출자금 | 19,998,490 | 19,998,490 | - | - |
| 디지털이노베이션벤처투자조합 | 조합출자금 | 500,000 | 500,000 | - | - |
| 합계 | 22,598,490 | 21,704,017 | 2,100,000 | 1,907,348 |
(6) 보고기간말 조합출자금(일반)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 클로이블루투자조합 | 1,907,348 | - | - | (701,821) | 1,205,527 |
| 제이씨슈어런스제2호사모투자합자회사 | - | 19,998,490 | - | - | 19,998,490 |
| 디지털이노베이션벤처투자조합 | - | 500,000 | - | - | 500,000 |
| 합계 | 1,907,348 | 20,498,490 | - | (701,821) | 21,704,017 |
&cr 11. 관계기업투자와 종속기업투자&cr&cr (1) 보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 투자주식 | 5,415,410 | - |
| 조합출자금 | 15,250 | 5,000 |
| 합계 | 5,430,660 | 5,000 |
| (단위:천원) | ||||
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | |
| 제이신기술투자조합4호 | 0.66% | 1,000 | 0.66% | 1,000 |
| 제이신기술투자조합5호 | 0.66% | 1,000 | 0.66% | 1,000 |
| 제이신기수루자조합6호 | 0.66% | 1,000 | 0.66% | 1,000 |
| 리더스기술투자조합1호 | 0.33% | 1,000 | 0.33% | 1,000 |
| 리더스기술투자조합2호 | 0.50% | - | 0.50% | 1,000 |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | 0.05% | 1,000 | - | - |
| 케이앤에이치신기술조합 | 0.08% | 10,250 | - | - |
| ㈜리더스페이스 | 40% | 5,415,410 | - | - |
| 합 계 | 5,430,660 | 5,000 |
(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위:천원) | ||||||
| 구분 | 기초 | 증가 | 종속기업으로 대체 | 관계기업으로 대체 | 지분법손익 | 당분기말 |
| 제이신기술투자조합4호 | 1,000 | - | - | - | - | 1,000 |
| 제이신기술투자조합5호 | 1,000 | - | - | - | - | 1,000 |
| 제이신기수루자조합6호 | 1,000 | - | - | - | - | 1,000 |
| 리더스기술투자조합1호 | 1,000 | - | - | - | - | 1,000 |
| 리더스기술투자조합2호(주1) | 1,000 | - | (1,000) | - | - | - |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 케이앤에이치신기술조합 | - | 10,250 | - | - | - | 10,250 |
| ㈜리더스페이스(주2) | - | - | - | 6,468,986 | (1,053,576) | 5,415,410 |
| 합 계 | 5,000 | 11,250 | - | 6,468,986 | (1,053,576) | 5,430,660 |
(주1) 당분기 중 지분율 변동(0%->100%)으로 인해 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr(주2) 당분기 중 지분율 변동(100%->40%)으로 인하여 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr
<전기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 증가 | 회수 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제이신기술투자조합2호 | 2,223,395 | - | (2,223,395) | - | - | - |
| 제이신기술투자조합4호 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 제이신기술투자조합5호 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 제이신기술루자조합6호 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 리더스기술투자조합1호 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 리더스기술투자조합2호 | - | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 합 계 | 2,223,395 | 5,000 | (2,223,395) | - | - | 5,000 |
(3) 피투자조합의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당분기손익 |
| 제이신기술투자조합4호 | 882 | - | - | (55) |
| 제이신기술투자조합5호 | 961 | - | - | (55) |
| 제이신기수루자조합6호 | 24,781 | - | - | (55) |
| 리더스기술투자조합1호 | 2,511 | 1,633 | - | (65) |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | 2,001,039 | 100 | - | (61) |
| 오션뉴웨이브신기술조합1호 | 9,998 | - | - | (2) |
| 오션뉴웨이브신기술조합2호 | 9,998 | - | - | (2) |
| 케이앤에이치신기술조합 | 12,418,545 | 100 | 108,000 | 108,195 |
| ㈜리더스페이스 | 15,616,588 | 2,078,063 | 97,060 | (2,633,941) |
(4) 종속기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율 | 취득금액 | 장부금액 | 장부금액 | |||
| ㈜리더펀드 | 대한민국 | 핀테크 금융사업 | 100.00% | 500,000 | 147,750 | 500,000 |
| ㈜리더스페이스(주2) | 대한민국 | 부동산업 | 40.00% | - | - | 6,000,000 |
| 블루엠제1호조합 | 대한민국 | 금융투자업 | 98.19% | 3,300,000 | 4,292,353 | - |
| 리더스신기술투자조합2호(주1) | 대한민국 | 금융투자업 | 100.00% | 4,002,028 | 10,584,084 | - |
| 오션뉴웨이브신기술조합1호 | 대한민국 | 금융투자업 | 90.91% | 10,000 | 10,000 | - |
| 오션뉴웨이브신기술조합2호 | 대한민국 | 금융투자업 | 90.91% | 10,000 | 10,000 | - |
| 모놀리스전문투자형사모투자신탁제1호 | 대한민국 | 금융투자업 | 100.00% | 2,500,000 | 2,500,000 | - |
(주1) 당분기 중 지분율 변동(0%->100%)으로 인해 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr(주2) 당분기 중 지분율 변동(100%->40%)으로 인하여 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr &cr - 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당분기순이익(손실) |
| ㈜리더펀드 | 339,534 | 191,784 | 147,750 | 3,833 | (178,538) |
| 블루엠제1호조합 | 4,381,696 | 10,000 | 4,371,696 | 1,010,724 | 1,010,691 |
| 리더스신기술투자조합2호 | 10,604,084 | 20,000 | 10,604,084 | 6,582,111 | 6,582,056 |
| 오션뉴웨이브신기술조합1호 | 10,998 | - | 10,998 | - | (2) |
| 오션뉴웨이브신기술조합2호 | 10,998 | - | 10,998 | - | (2) |
| 모놀리스전문투자형사모투자신탁제1호 | 2,500,000 | - | 2,500,000 | - | - |
12. 유형자산&cr&cr (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 토지 | 290,860 | - |
| 건물 | 858,784 | - |
| 감가상각누계액 | (57,252) | - |
| 차량운반구 | 60,196 | 183,482 |
| 감가상각누계액 | (60,196) | (71,569) |
| 비품 | 484,184 | 247,814 |
| 감가상각누계액 | (124,750) | (82,954) |
| 사용권자산 | 6,351,931 | 213,363 |
| 감가상각누계액 | (185,011) | (173,950) |
| 건설중인자산 | 1,985,501 | - |
| 합계 | 9,604,247 | 316,186 |
&cr(2) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위:천원 ) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 290,860 | - | - | 290,860 | |
| 건물 | - | 858,784 | - | (57,252) | 801,532 |
| 차량운반구 | 111,913 | - | (104,794) | (7,119) | - |
| 비품 | 164,860 | 236,370 | - | (41,796) | 359,434 |
| 사용권자산 | 39,413 | 6,351,931 | (39,413) | (185,011) | 6,166,920 |
| 건설중인자산 | - | 1,985,501 | - | - | 1,985,501 |
| 합 계 | 316,186 | 9,723,446 | (144,207) | (291,178) | 9,604,247 |
<전기>
| (단위:천원 ) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 38,213 | 123,286 | (13,236) | (36,350) | 111,913 |
| 비품 | 201,561 | 16,977 | (3,480) | (50,188) | 164,860 |
| 사용권자산 | 140,697 | - | - | (101,284) | 39,413 |
| 합 계 | 380,461 | 140,263 | (16,716) | (187,822) | 316,186 |
&cr 13. 무형자산&cr&cr (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 184,256 | 3,873 |
| 시설이용권 | 153,480 | 24,480 |
| 합계 | 337,736 | 28,353 |
&cr(2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 3,873 | 190,850 | (10,467) | 184,256 |
| 시설이용권 | 24,480 | 129,000 | - | 153,480 |
| 합계 | 28,353 | 319,850 | (10,467) | 337,736 |
&cr<전기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 1,101 | 4,050 | (1,279) | 3,873 |
| 시설이용권 | 24,480 | - | - | 24,480 |
| 합 계 | 25,581 | 4,050 | (1,279) | 28,353 |
14. 기타비유동금융자산&cr&cr (1) 보고기간말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 21 | - |
| 보증금 | 1,297,472 | 378,748 |
| 보증금-현재가치할인차금 | (345,950) | - |
| 기타보증금 | 2,400 | 500 |
| 합 계 | 953,943 | 379,248 |
&cr(2) 기타비유동금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 증가 | 유동성대체 | 유효이자율상각 | 감소 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | - | 21 | - | - | - | 21 |
| 보증금 | 378,748 | 1,397,472 | (390,000) | - | (88,748) | 1,297,472 |
| 보증금-현재가치할인차금 | - | (349,511) | - | 3,561 | - | (345,950) |
| 기타보증금 | 500 | 1,900 | - | - | - | 2,400 |
| 합 계 | 379,248 | 1,049,882 | (390,000) | 3,561 | (88,748) | 953,943 |
&cr<전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 증가 | 대체 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보증금 | 83,855 | 294,893 | - | - | 378,748 |
| 기타보증금 | 500 | - | - | - | 500 |
| 합 계 | 84,355 | 294,893 | - | - | 379,248 |
15.신주인수권부사채(유동)&cr&cr (1) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제4회 신주인수권부사채 | 제9회신주인수권부사채 |
| --- | --- | --- |
| 발 행 일 | 2008.6.3 | 2019.10.24 |
| 만 기 일 | 2013.6.3 | 2024.10.24 |
| 행 사 기 간 | 2009.6.3~2013.5.3 | 2019.11.24~2024.9.24 |
| 행 사 가 격 | 1,438 원 | 500원 |
| 담 보 내 역 | 무담보 | 무보증 무담보 |
| 발 행 가 액 | 10,000,000 | 20,000,000 |
| 권 면 총 액 (잔액기준) | 350,000 | 949,895 |
| 액면이자율 | 이자청구권 소멸 | 3.00 % |
| 보장수익율 | 이자청구권 소멸 | 5.00 % |
&cr(2) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 신주인수권부사채 | 843,405 | 1,299,895 |
| 신주인수권조정 | (294,889) | (652,634) |
| 신주인수권부사채상환할증금 | 55,663 | 107,161 |
| 신주인수권부사채파생상품부채 | 4,222,385 | 9,053,554 |
| 합계 | 4,826,564 | 9,807,976 |
16. 전환사채(유동)&cr&cr (1) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.
① 제 10회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사채의 명칭 | 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 5,000,000,000원 |
| 발행가액 | 5,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 2.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 사채만기일 | 2023년 9월 14일 |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 106.3413%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2021년 09월 14일부터 2023년 08월 14일까지 |
| 전환가격 | 532원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다. |
| 조기상환청구권 | 가. 조기상환청구권&cr1. 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과하는 날(2021년 09월14일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 “콜옵션 행사청구인”)는발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 6개월이 되는 날까지 매3개월마다 본 사채에 대한 콜옵션을 행사할 수 있다. |
② 제 11회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사채의 명칭 | 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 2,000,000,000원 |
| 발행가액 | 2,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 2.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 사채만기일 | 2023년 10월 23일 |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 106.3413%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2021년 10월 23일부터 2023년 09월 23일까지 |
| 전환가격 | 550원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다. |
| 조기상환청구권 | 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년6개월이 경과하는 날(2022년 04월23일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 “콜옵션 행사청구인”)는 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 6개월이 되는 날까지 매3개월마다 본 사채에 대한 콜옵션을 행사할 수 있다. |
③ 제 13회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사채의 명칭 | 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 8,000,000,000원 |
| 발행가액 | 8,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 2.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 6.00% |
| 사채만기일 | 2024년 10월 26일 |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 113.0412%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2022년 10월 26일부터 2024년 09월 26일까지 |
| 전환가격 | 703원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다. |
| 조기상환청구권 | 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과하는 날(2022년 10월 26일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 |
| 매도청구권 | 발행회사는 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월마다 본 사채에 대한 콜옵션(인수인이 각 인수한 본 사채 원금 기준 60%를 초과하지 않는 범위 이내)을 행사할 수 있다. |
④ 제 14회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| --- | --- |
| 사채의 명칭 | 제14회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 200,000,000,000원 |
| 발행가액 | 200,000,000,000원 |
| 표면금리 | 0% |
| 보장수익률 | 0% |
| 사채만기일 | 2025년 10월 27일 |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 100%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2023년 1월 27일부터 2025년 09월 27일까지 |
| 전환가격 | 703원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 최초전환가격의 70%까지로 한다. |
| 조기상환청구권 | 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 15개월이 경과하는 날(2023년 1월 27일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 |
| 매도청구권 | 발행회사는 발행일로부터 15개월이 경과하는 날(2023년 1월 27일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채에 대한 콜옵션(인수인이 각 인수한 본 사채 원금 기준 50%를 초과하지 않는 범위 이내)을 행사할 수 있다. |
(2) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채 | 12,500,000 | 7,000,000 |
| 전환사채상환할증금 | 1,328,652 | 443,888 |
| 전환권조정 | (6,144,250) | (3,297,119) |
| 전환사채파생부채 | 3,740,016 | 7,321,290 |
| 합 계 | 11,424,418 | 11,468,059 |
(3) 보고기간말 현재 전환사채(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채 | 20,000,000 | - |
| 전환사채상환할증금 | - | - |
| 전환권조정 | (10,893,228) | - |
| 전환사채파생부채 | 8,223,699 | - |
| 합 계 | 17,330,471 | - |
17. 기타유동금융부채&cr&cr 보고기간말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미지급금 | 405,186 | 12,555,031 |
| 파생금융부채(*) | 5,651,248 | 9,532,728 |
| 합계 | 6,056,434 | 22,087,759 |
(*) 당사는 당사가 소유한 삼부토건㈜ 투자사채의 50%를 제3자가 양수할 수 있는 별도의 옵션 계약을 체결하였으며, 동 옵션과 관련된 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 계약체결대상 | 삼부토건㈜ 제70회차 전환사채 80억원의 50% |
| 옵션권리자 | 주식회사 퍼스트타임 |
| 옵션의무자 | 당사 |
| 옵션행사기간 | 2020년 12월 23일(계약체결일) ~ 2022년 3월 23일 |
| 양수도대금 | 대상사채의 액면금액에 연 6% 금리를 적용하고 기 지급된 표면이자를 차감한 금액 |
18. 기타유동부채&cr&cr 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 42,821 | 80,702 |
| 선수금 | 640,000 | 790,000 |
| 합 계 | 682,821 | 870,702 |
19. 리스&cr
(1) 보고기간말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각 및 손상차손누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 감가상각 및 손상차손누계액 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 | 건물 | 5,753,968 | (95,899) | 5,658,069 | 213,363 | (173,950) | 39,413 |
| 사용권자산 | 차량 | 597,963 | (89,112) | 508,851 | - | - | - |
| 합 계 | 6,351,931 | (185,011) | 6,166,920 | 213,363 | (173,950) | 39,413 |
(2) 당분기 및 전분기의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 | 건물 | 39,413 | 5,753,968 | - | (39,413) | (95,899) | 5,658,069 |
| 사용권자산 | 차량 | - | 597,963 | - | - | (89,112) | 508,851 |
| 합 계 | 39,413 | 6,351,931 | - | (39,413) | (185,011) | 6,166,920 |
&cr<전분기>
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 | 건물 | 140,697 | - | - | - | (76,340) | 64,357 |
&cr (3) 당분기 및 전분기의 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 185,011 | 76,340 |
| 리스부채 이자비용 | 8,165 | 4,832 |
| 단기 및 소액자산리스 관련 비용 | 260,794 | 1,688 |
&cr 한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 188,548 천원입니다.&cr &cr 20. 순확정급여부채&cr&cr 회사는 2014년에 종업원에 대한 퇴직연금제도를 확정급여제도에서 확정기여제도로 변경하였고 납부하여야 할 기여금 전액을 납부하였습니다. 보고기간말 현재 순확정급여부채는 없습니다.
21. 납입자본&cr&cr 보고기간말 현재 당사의 발행할 주식의 총수 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 주 | 1,000,000,000 주 |
| 1주의 액면금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식의 총수 | 130,043,702 주 | 97,953,218 주 |
| 자본금 | 65,021,851,000 원 | 48,976,609,000 원 |
&cr 22. 자본잉여금&cr&cr (1) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 41,825,342 | 34,404,526 |
| 감자차익 | 16,198,703 | 16,198,703 |
| 전환권대가청산손실 | (525,641) | (525,641) |
| 신주인수권대가 | 1,634,083 | 1,634,083 |
| 자기주식처분이익 | 1,463,787 | 1,463,787 |
| 합계 | 60,596,274 | 53,175,458 |
&cr 23. 기타포괄손익누계액&cr&cr 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부의지분법자본변동 | (81,341) | (81,341) |
24. 영업수익 및 영업비용&cr&cr (1) 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반금융수익 | 이자수익 | 515,518 | 1,697,025 | 742,168 | 2,471,528 |
| 배당금수익 | - | 6,000 | - | - | |
| 단기매매증권평가이익 | 62,540 | 62,540 | (72,940) | - | |
| 단기매매증권처분이익 | 136,353 | 330,765 | 62,521 | 222,024 | |
| 파생상품평가이익 | 487,457 | 3,881,476 | 22,232,535 | 28,129,554 | |
| 종속기업투자주식평가이익 | 992,353 | 992,353 | |||
| 매도가능증권평가이익 | - | 637,120 | - | - | |
| 소 계 | 2,194,221 | 7,607,279 | 22,964,284 | 30,823,106 | |
| 신기술금융수익 | 이자수익 | 5,000 | 43,213 | 270,049 | 626,287 |
| 파생상품평가이익 | - | - | 1,931,814 | 3,063,735 | |
| 파생상품처분이익 | - | - | - | 348,769 | |
| 단기매매증권평가이익 | - | - | (816,242) | - | |
| 단기매매증권처분이익 | - | - | 101,833 | 1,274,496 | |
| 매도가능증권평가이익 | 139,128 | 139,128 | - | - | |
| 소 계 | 144,128 | 182,341 | 1,487,454 | 5,313,287 | |
| 신기술투자조합수익 | 조합관리보수(신기술) | - | - | 16,326 | 85,659 |
| 조합성과보수(신기술) | - | - | 99,315 | 99,315 | |
| 조합투자수익(신기술) | - | - | 5,267 | 5,267 | |
| 종속기업투자주식평가이익 | 6,582,056 | 6,582,056 | - | - | |
| 관계기업투자주식처분이익(신기술) | 1,028 | 1,028 | - | - | |
| 소 계 | 6,583,084 | 6,583,084 | 120,908 | 190,241 | |
| 투자사채처분이익 | 투자사채처분이익(신기술) | - | - | 45,165 | 556,849 |
| 기타영업수익 | 기타영업수익(일반) | (984,616) | 3,314,809 | 558,162 | 2,664,801 |
| 기타영업수익(신기술) | - | - | 63,843 | 67,620 | |
| 전환사채부채평가이익 | 4,706,910 | 8,712,803 | 640,933 | 640,933 | |
| 신주인수권부사채평가이익 | 1,191,588 | 2,325,471 | - | - | |
| 전환사채상환이익 | - | - | 1,270,238 | 1,270,238 | |
| 소 계 | 4,913,882 | 14,353,083 | 2,533,176 | 4,643,592 | |
| 합 계 | 13,835,315 | 28,725,787 | 27,150,987 | 41,527,075 |
(2) 영업 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반금융비용 | 단기매매증권처분손실(일반) | 52,168 | 130,101 | 159,478 | 295,712 |
| 단기매매증권평가손실(일반) | (935,822) | - | 424,878 | 833,128 | |
| 파생상품처분손실(일반) | - | - | - | 1,359,549 | |
| 파생상품평가손실(일반) | 42,264 | 4,755,144 | (870,625) | - | |
| 투자사채처분손실(일반) | - | 5,657,330 | - | - | |
| 투자사채평가손실(일반) | 1,398,710 | 8,085,162 | - | - | |
| 대손상각비(일반) | (988,000) | - | 1,024,396 | 1,757,744 | |
| 매도가능증권평가손실(조합일반) | 194,868 | 701,821 | - | - | |
| 매도가능증권평가손실(일반) | 73,700 | 73,700 | - | - | |
| 소 계 | (162,112) | 19,403,258 | 738,127 | 4,246,133 | |
| 신기술금융비용 | 단기매매증권평가손실(신기술) | - | - | (400,730) | - |
| 단기매매증권처분손실(신기술) | - | - | 453,027 | 453,027 | |
| 매도가능증권평가손실(신기술) | (4,489,676) | 5,000,831 | - | - | |
| 대손상각비(신기술) | - | - | 30,750 | 325,201 | |
| 소 계 | (4,489,676) | 5,000,831 | 83,047 | 778,228 | |
| 신기술투자조합비용 | 조합손실(신기술) | - | - | - | 71,086 |
| 기타영업비용 | 전환사채이자비용 | 773,164 | 1,348,529 | 495,323 | 1,566,092 |
| 신주인수권부사채이자비용 | 27,669 | 101,177 | 403,368 | 1,166,858 | |
| 전환사채부채평가손실 | - | - | (1,612,939) | 1,595,958 | |
| 신주인수권부사채상환손실 | 247,715 | 247,715 | - | - | |
| 대손상각비(기타영업비용) | 60 | 60 | - | 55 | |
| 소 계 | 1,048,608 | 1,697,481 | (714,248) | 4,400,049 | |
| 일반관리비 | 급여 | 359,638 | 941,790 | 186,369 | 597,847 |
| 퇴직급여 | 3,764 | 44,563 | 12,250 | 62,137 | |
| 복리후생비 | 59,557 | 132,692 | 24,864 | 122,371 | |
| 여비교통비 | 136,030 | 147,238 | 3,626 | 10,998 | |
| 접대비 | 52,173 | 117,142 | 2,992 | 9,629 | |
| 통신비 | 1,730 | 5,235 | 1,644 | 4,628 | |
| 수도광열비 | 503 | 12,819 | 17,284 | 49,793 | |
| 세금과공과 | 31,318 | 136,569 | 47,856 | 98,449 | |
| 감가상각비 | 54,683 | 106,167 | 21,851 | 65,053 | |
| 지급임차료 | 185,695 | 260,794 | - | - | |
| 보험료 | 3,261 | 6,730 | (751) | 662 | |
| 차량유지비 | 12,956 | 32,995 | 4,811 | 9,885 | |
| 운반비 | - | 6,600 | - | - | |
| 교육훈련비 | 340 | 1,995 | 606 | 6,782 | |
| 도서인쇄비 | 755 | 4,018 | 327 | 1,534 | |
| 회의비 | 19,037 | 40,911 | 10,772 | 34,030 | |
| 소모품비 | 14,698 | 34,982 | 15,143 | 31,340 | |
| 지급수수료 | 901,496 | 1,699,505 | 320,793 | 709,645 | |
| 리스상각비 | 139,250 | 185,011 | 25,447 | 76,341 | |
| 광고선전비 | 128,502 | 143,467 | - | - | |
| 무형자산상각비 | 9,847 | 10,467 | 320 | 959 | |
| 소 계 | 2,115,233 | 4,071,690 | 696,204 | 1,892,083 | |
| 합 계 | (1,487,947) | 30,173,260 | 803,130 | 11,316,493 |
&cr25. 기타수익 및 기타비용&cr&cr 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 이자수익 | - | - | 1,223 | 3,670 |
| 유형자산처분이익 | - | 5,207 | - | 6,763 | |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | 468,986 | - | - | |
| 잡이익 | 1,208 | 159,211 | 2 | 59 | |
| 소계 | 1,208 | 633,404 | 1,225 | 10,492 | |
| 기타비용 | 이자비용 | 4,898 | 8,165 | 1,108 | 3,780 |
| 기타의대손상각비 | 3,000 | 3,000 | |||
| 전환사채상환손실 | - | - | (171,399) | - | |
| 지분법손실 | 202,551 | 1,053,576 | - | - | |
| 종속기업투자주식손상차손 | 50,755 | 352,250 | |||
| 잡손실 | 2,607 | 6,247 | 250 | 16,598 | |
| 소계 | 263,811 | 1,423,238 | (170,041) | 20,378 |
26. 법인세비용&cr&cr 당사는 보고기간 동안 세무상 결손이 발생하고 있어 인식할 법인세비용이 없으며, 보고기간 말 현재 가감할 일시적 차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세효과는 실현가능성이 불확실하고 차기 이후 예상 연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 등을 초과하지 않을 것으로 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 아니 하였습니다.&cr
27. 주당순이익 &cr
(1) 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당분기순이익(손실) | 15,060,658,633 | (2,237,306,583) | 26,519,121,941 | 30,200,695,197 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 121,882,708 | 119,571,347 | 91,650,433 | 82,123,198 |
| 기본주당순이익(손실) | 124 | (19) | 289 | 368 |
(*) 당분기와 전분기 주식수의 누적적수를 당기 일수를 나누어 산출하였습니다.&cr
(2) 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. &cr<당분기>
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 97,953,218 | 275/275 | 97,953,218 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 188,704 | 271/275 | 185,959 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 8,445 | 270/275 | 8,291 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 67,781 | 264/275 | 65,070 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 794 | 254/275 | 733 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 78,820 | 249/275 | 71,368 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 1,126 | 247/275 | 1,011 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 33,780 | 239/275 | 29,358 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 4,166 | 218/275 | 3,303 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 368,773 | 215/275 | 288,313 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 286,735 | 211/275 | 220,004 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 417,724 | 208/275 | 315,951 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 317,320 | 207/275 | 238,855 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 81,635 | 206/275 | 61,152 |
| 전환사채의 전환 | 8,941,873 | 206/275 | 6,698,276 |
| 전환사채의 전환 | 13,742,682 | 206/275 | 10,294,518 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 43,914 | 205/275 | 32,736 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 821,822 | 201/275 | 600,677 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 256,728 | 200/275 | 186,711 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 10,134 | 199/275 | 7,333 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 11,260 | 198/275 | 8,107 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 5,742 | 191/275 | 3,988 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 29,276 | 190/275 | 20,227 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 328,870 | 187/275 | 223,632 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 200,000 | 186/275 | 135,273 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 886,884 | 185/275 | 596,631 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 2,811 | 184/275 | 1,881 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 234 | 183/275 | 156 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 3,231 | 178/275 | 2,091 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 249,972 | 170/275 | 154,528 |
| 전환사채의 전환 | 4,699,248 | 68/275 | 1,161,996 |
| 합 계 | 130,043,702 | 119,571,347 |
<전분기>
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 75,297,558 | 275/275 | 75,297,558 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 442,343 | 249/275 | 400,521 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 1,679,262 | 248/275 | 1,514,389 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 215,317 | 247/275 | 193,394 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 81,501 | 122/275 | 36,157 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 184,648 | 121/275 | 81,245 |
| 전환사채의 전환 | 5,988,023 | 85/275 | 1,850,843 |
| 전환사채의 전환 | 12,000,000 | 63/275 | 2,749,091 |
| 합 계 | 95,888,652 | 82,123,198 |
(2) 희 석 주당순손익&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당분기순이익(손실) | 15,060,658,633 | (2,237,306,583) | 26,519,121,941 | 30,200,695,197 |
| 희석효과: | ||||
| 전환사채 관련 손익(*1) | (3,933,745,852) | (5,744,133,475) | (2,425,740,804) | 948,166,578 |
| 신주인수권부사채 관련 손익(*1) | 1,466,971,098 | 2,086,002,979 | (354,180,806) | (907,208,994) |
| 가. 희석주 당분기순이익(손실) | 12,593,883,879 | (5,895,437,080) | 23,739,200,331 | 30,241,652,781 |
| 나. 가중평균 유통보통주식수 | 121,882,708 | 119,571,347 | 91,650,433 | 82,123,198 |
| 다. 희석성 잠재적 보통주(*2): | ||||
| 전환사채 | 8,451,593 | 8,451,593 | 25,539,271 | 26,075,965 |
| 신주인수권부사채 | 7,473,097 | 7,920,820 | 1,441,370 | 1,478,570 |
| 라. 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적 보통주의 합산 주식수(라=나+다) | 137,807,398 | 135,943,760 | 118,631,074 | 109,677,733 |
| 희석주당이익(손실)(가/라) | 91 | (43) | 200 | 276 |
(*1) 법인세효과가 차감된 금액입니다.
(*2) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.
28. 영업활동으로 인한 현금흐름&cr&cr (1) 영업활동으로 인한 현금흐름에서 조정된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 가. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 27,791,395 | 9,499,456 |
| 감가상각비(무형자산상각비 포함) | 301,645 | 142,354 |
| 단기매매금융상품평가손실 | - | 833,128 |
| 단기매매증권처분손실 | 130,101 | 748,738 |
| 매도가능증권평가손실 | 5,702,652 | - |
| 전환사채부채평가손실 | - | 1,595,958 |
| 신주인수권부사채상환손실 | 247,715 | - |
| 파생상품평가손실 | 4,755,144 | - |
| 파생상품처분손실 | - | 1,359,549 |
| 투자사채평가손실 | 8,085,162 | - |
| 투자사채처분손실 | 5,657,330 | - |
| 종속기업투자주식손상차손 | 352,250 | - |
| 퇴직급여 | 44,563 | - |
| 대손상각비 | 60 | 2,082,999 |
| 지분법손실 | 1,053,576 | - |
| 이자비용 | 1,457,871 | 2,736,730 |
| 종속기업투자주식평가손실 | - | - |
| 잡손실 | 3,326 | - |
| 나. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | 29,219,980 | 41,322,266 |
| 이자수익 | 1,740,238 | 3,101,485 |
| 배당금수익 | 6,000 | - |
| 단기매매금융상품평가이익 | 62,540 | - |
| 단기매매금융상품처분이익 | 330,766 | 1,496,520 |
| 매도가능증권평가이익 | 776,248 | - |
| 파생상품평가이익 | 3,881,476 | 31,193,289 |
| 파생상품처분이익 | - | 348,769 |
| 전환사채부채평가이익 | 8,712,803 | 640,933 |
| 종속기업투자주식평가이익 | 7,574,409 | - |
| 관계기업투자주식처분이익 | 1,028 | - |
| 투자사채처분이익 | - | 556,849 |
| 신주인수권부사채평가이익 | 2,325,471 | - |
| 전환사채상환이익 | - | 1,270,238 |
| 유형자산처분이익 | 5,207 | 6,763 |
| 종속기업투자주식처분이익 | 468,986 | - |
| 기타영업수익 | 3,314,809 | 2,707,420 |
| 잡이익 | 20,000 | - |
| 다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (17,265,688) | 4,893,912 |
| 단기금융상품의 감소(증가) | 300,000 | (200,000) |
| 단기매매금융상품의 감소 | 2,130,024 | 1,435,300 |
| 매출채권및미수금의 감소(증가) | (1,902,359) | 4,392,838 |
| 단기대여금의 감소 | 970,000 | 3,125,000 |
| 투자사채의 감소(증가) | 2,078,828 | (7,200,000) |
| 보증금의 증가 | - | (290,000) |
| 투자주식의 증가 | (700,000) | - |
| 매도가능금융자산의 감소 | - | 2,218,395 |
| 조합출자금의 증가 | (20,509,740) | - |
| 퇴직금의 지급 | (44,563) | - |
| 신기술금융자산의 감소 | 139,128 | 1,490,196 |
| 선급금의 감소(증가) | 21,710 | (30,883) |
| 선급비용의 증가 | (5,028) | - |
| 미지급금의 감소 | (345,806) | (54,827) |
| 예수금의 증가(감소) | (37,882) | 7,892 |
| 선수금의 증가 | 640,000 | 1 |
| 합 계 | (18,694,274) | (26,928,898) |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 종속기업에서 관계기업으로 대체 | 6,468,986 | - |
| 관계기업에서 종속기업으로 대체 | 2,028 | |
| 보증금의 유동성 대체 | 390,000 | - |
| 전환사채의 전환 | 18,379,197 | - |
| 신주인수권 행사 | 2,505,698 | 1,430,067 |
| 신주인수권부사채의 조기상환(주1) | 11,806,570 | - |
| 전환사채의 재매각(주2) | 770,000 | - |
| 투자전환사채 전환권 청구 | 564,250 | 949,546 |
&cr (주1) 전기말 제9회 신주인수권부사채의 조기상환권이 행사되었으나, 실제 조기상환에 대한 현금유출이 당기 중에 이루어졌습니다. 전기말 현재 신주인수권부사채에서 미지급금으로 계정재분류되어있으며, 당기 중 조기상환에 대한 현금유출을 재무활동현금흐름으로 표시하였습니다.&cr&cr(주2) 당기초 제3회와 제5회 전환사채의 재매각이 결정되었으나, 재매각 총액 중 770백만원을 전기 중 선취하였습니다. 전기말 현재 선취한 금액은 선수금으로 계상되어 있으며, 당기 중 재매각에 대한 현금유입을 재무활동현금흐름으로표시하였습니다.
29. 특수관계자&cr&cr (1) 보고기간 말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | ㈜에이티세미콘 | ㈜리더스에셋홀딩스 |
| 종속기업 | ㈜리더펀드 | ㈜리더펀드 |
| - (주1) | ㈜리더스페이스 | |
| 블루엠제1호조합 | - | |
| 모놀리스전문투자형사모투자신탁제1호 | - | |
| 리더스신기술투자조합2호(주2) | - | |
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 제미니밸류제2호조합 |
| 제이신기술투자조합4호 | 제이신기술투자조합4호 | |
| 제이신기술투자조합5호 | 제이신기술투자조합5호 | |
| 제이신기술투자조합6호 | 제이신기술투자조합6호 | |
| 리더스신기술투자조합1호 | 리더스신기술투자조합1호 | |
| -(주2) | 리더스신기술투자조합2호 | |
| 제미니영상투자조합1호 | 제미니영상투자조합1호 | |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | 오션뉴웨이브신기술조합 | |
| 케이앤에이치신기술조합 | - | |
| 리더스신성장투자조합1호 | - | |
| 리더스신성장투자조합2호 | - | |
| 리더스신성장투자조합3호 | - | |
| 리더스일자리창출투자조합1호 | - | |
| 리더스일자리창출투자조합2호 | - | |
| ㈜리더스페이스(주1) | - | |
| 기타 | 임직원 | 임직원 |
| 기타 | 더에이치테크 ㈜ | - |
| 기타 | 김형준(지배기업의 최대주주) | - |
(주1) 당분기 중 지분율 변동(100%->40%)으로 인해 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr (주2) 당분기 중 지분율 변동(0%->100%)으로 인해 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 대체되었습니다.
(2) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜리더스에셋홀딩스 | 단기대여금(일반) | 6,500,000 | - | 6,500,000 | - |
| 미수수익 | 21,370 | - | 21,370 | - | ||
| 미지급금 | 39,890 | - | 39,890 | - | ||
| 대손충당금 | (1,630,343) | - | (1,630,343) | - | ||
| 최대주주 | ㈜에이티세미콘 | 임차보증금 | - | 100,000 | - | 100,000 |
| 미수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 미수수익 | - | 19,945 | - | 19,945 | ||
| 단기대여금(일반)(주1) | - | 3,500,000 | - | 3,500,000 | ||
| 종속기업 | 리더스신기술투자조합2호 | 매출채권 | 1,090 | - | - | 1,090 |
| 대손충당금 | (273) | - | - | (273) | ||
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 매출채권 | 273,000 | - | - | 273,000 |
| 대손충당금 | (273,000) | - | - | (273,000) | ||
| 선급금 | 38,127 | 60 | - | 38,187 | ||
| 오션웨이브신기술조합 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 케이앤에이치신기술조합 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 제이신기술투자조합4호 | 선급금 | - | 50 | 50 | - | |
| 제이신기술투자조합5호 | 선급금 | - | 50 | 50 | - | |
| 제이신기술투자조합6호 | 선급금 | - | 50 | 50 | - | |
| 리더스신기술투자조합1호 | 매출채권 | 1,633 | - | - | 1,633 | |
| 대손충당금 | (408) | - | - | (408) | ||
| 리더스신기술투자조합3호 | 선급금 | 110 | 300 | - | 410 | |
| 리더스신성장투자조합1호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스신성장투자조합2호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스신성장투자조합3호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스일자리창출투자조합1호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스일자리창출투자조합2호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 기타 | 임직원 | 미수금 | 2,628 | - | 2,628 | - |
| 미지급금 | 5,048 | - | 4,984 | 64 | ||
| 예수금 | - | 10,546 | - | 10,546 | ||
| 더에이치테크 ㈜ | 전환사채 | - | 12,000,000 | - | 12,000,000 | |
| 김형준 | 전환사채 | - | 8,000,000 | - | 8,000,000 | |
| 채 권 합 계 | 4,933,934 | 3,621,430 | 4,893,980 | 3,661,384 | ||
| 채 무 합 계 | 44,938 | 20,010,546 | 44,874 | 20,010,610 |
(주1) 대여금 관련하여 최대주주인 ㈜에이티세미콘로부터 ㈜에이티세미콘 소유의 부동산을 담보(채권최고액 4,550백만원)로 제공받고 있습니다.
| <전기말> (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜리더스에셋홀딩스 | 단기대여금(일반) | 2,900,000 | 3,600,000 | - | 6,500,000 |
| 미수수익 | 5,721 | 43,712 | 28,063 | 21,370 | ||
| 미지급금 | 55,055 | 69,890 | 85,055 | 39,890 | ||
| 대손충당금 | 726,430 | 904,206 | 293 | 1,630,343 | ||
| 예수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 전환사채(유동) | 9,000,000 | - | 9,000,000 | - | ||
| 전환사채상환할증금(유동) | 760,950 | - | 760,950 | - | ||
| 전환권조정(유동) | 4,244,292 | - | 4,244,292 | - | ||
| 전환사채파생부채(유동) | 3,205,238 | 1,595,958 | 4,801,196 | - | ||
| 종속기업 | ㈜리더펀드 | 미수금 | - | 3,644 | 3,644 | - |
| 대손충당금 | - | 3,644 | 3,644 | - | ||
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 매출채권 | 273,000 | - | - | 273,000 |
| 대손충당금 | - | 109 | - | 109 | ||
| 선급금 | 38,018 | 109 | - | 38,127 | ||
| 제이신기술투자조합2호 | 매출채권 | 8,666 | 78,000 | 86,666 | - | |
| 제이신기술투자조합4호 | 미수금 | - | 150,000 | 150,000 | - | |
| 매출채권 | - | 465 | 465 | - | ||
| 선급금 | 59 | 59 | 118 | - | ||
| 제이신기술투자조합5호 | 단기대여금(신기술) | - | 2,100,000 | 2,100,000 | - | |
| 대손충당금 | - | 12,801 | 12,801 | - | ||
| 예수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 매출채권 | - | 12,061 | 12,061 | - | ||
| 선급금 | 59 | 72,059 | 72,118 | - | ||
| 미수수익 | - | 9,205 | 9,205 | - | ||
| 제이신기술투자조합6호 | 단기대여금(신기술) | - | 2,100,000 | 2,100,000 | - | |
| 대손충당금 | - | 12,801 | 12,801 | - | ||
| 예수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 매출채권 | - | 100,391 | 100,391 | - | ||
| 선급금 | 59 | 43,559 | 43,618 | - | ||
| 미수수익 | - | 9,205 | 9,205 | - | ||
| 리더스신기술투자조합1호 | 선급금 | - | 10 | 10 | - | |
| 매출채권 | - | 1,633 | - | 1,633 | ||
| 대손충당금 | - | 408 | - | 408 | ||
| &cr리더스신기술투자조합2호 | 선급금 | - | 10 | 10 | - | |
| 매출채권 | - | 1,090 | - | 1,090 | ||
| 대손충당금 | - | 273 | - | 273 | ||
| 기타 | 임직원 | 미수금 | - | 13,587 | 10,959 | 2,628 |
| 미지급금 | 9,758 | 49,175 | 53,885 | 5,048 | ||
| 예수금 | - | 52 | 52 | - | ||
| 채 권 합 계 | 2,499,152 | 7,404,557 | 4,696,994 | 5,206,715 | ||
| 채 무 합 계 | 8,786,709 | 1,715,600 | 10,457,371 | 44,938 |
&cr(3) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr <당분기>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 대여금이자수익(일반) | 지급임차료(판) |
| --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜에이티세미콘 | 144,904 | 105,600 |
<전분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 영업수익 | 영업비용 | 기타수익 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜리더스에셋홀딩스 | 대여금이자수익(일반) | 408,266 | - | - | - |
| 전환사채이자비용 | - | 797,423 | - | - | ||
| 대손상각비(일반) | - | 902,085 | - | - | ||
| 전환사채부채평가손실 | - | 1,595,958 | - | - | ||
| 종속기업 | ㈜리더펀드 | 대손상각비(일반) | - | 3,644 | - | - |
| 기타영업수익 | - | - | 3,644 | - | ||
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 대손상각비(기타영업비용) | - | - | 55 | 55 |
| 제이신기술투자조합2호 | 조합관리보수(신기술) | 69,333 | - | - | - | |
| 조합투자손실(신기술) | - | 71,086 | - | - | ||
| 제이신기술투자조합4호 | 조합관리보수(신기술) | 465 | - | - | - | |
| 제이신기술투자조합5호 | 기타영업수익(신기술) | 12,801 | - | - | - | |
| 대여금이자수익(신기술) | 84,863 | - | - | - | ||
| 조합관리보수(신기술) | 4,530 | - | - | - | ||
| 조합성과보수(신기술) | 7,531 | - | - | - | ||
| 조합투자수익(신기술) | 1,764 | - | - | - | ||
| 대손상각비(신기술) | - | 12,801 | - | - | ||
| 제이신기술투자조합6호 | 기타영업수익(신기술) | 12,801 | - | - | - | |
| 대여금이자수익(신기술) | 36,822 | - | - | - | ||
| 조합관리보수(신기술) | 8,607 | - | - | - | ||
| 조합성과보수(신기술) | 91,783 | - | - | - | ||
| 조합투자수익(신기술) | 3,503 | - | - | - | ||
| 대손상각비(신기술) | - | 12,801 | - | - | ||
| 리더스신기술투자조합1호 | 조합관리보수(신기술) | 1,633 | - | - | - | |
| 대손상각비(일반) | - | 408 | - | - | ||
| 리더스신기술투자조합2호 | 조합관리보수(신기술) | 1,090 | - | - | - | |
| 대손상각비(일반) | - | 273 | - | - | ||
| 합 계 | 745,792 | 3,396,479 | 3,699 | 55 |
(4) 당분기와 전분기 중 당사가 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 598,359 | 319,333 |
| 퇴직급여 | 12,512 | 50,527 |
| 합 계 | 610,871 | 369,860 |
&cr 30. 담보로 제공받은 내역&cr&cr 보고기간말 현재 채권에 대한 담보로 제공받은 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 담보제공자 | 대여채권(유동) | 담보자산 |
| --- | --- | --- |
| ㈜더블라스트컴퍼니 | 2,100,000 | 제미니밸류제2호조합 69.23% 출자지분 |
| ㈜비엔씨컴퍼니 | 250,000 | 안강벤처투자 보통주 160,000주 |
| ㈜비트플로우 | 554,947 | 이에스에이 보통주 1,000,000주 |
| 조경민 | 700,000 | ㈜국보 9회CB 10억원 |
| ㈜전진팜스토리 | 1,900,000 | ㈜국보 9회CB 28억원 |
| ㈜케이디케이 | 3,900,000 | ㈜광림 보통주 1,526,717주 |
| ㈜골드키 | 180,000 | ㈜세미시스코 CB 2억원 |
| ㈜에스에이치건설개발 | 2,500,000 | ㈜국보 8회CB 50억원 |
| 오정강 | 3,000,000 | ㈜지피클럽 보통주 180,404주 |
| 합 계 | 15,084,947 |
31. 기타우발사항&cr &cr (1) 2019.09.03 원고인 ㈜아인파트너스는 제미니밸류 제2호 조합원 지위를 확인하기 위해 그 조합의 업무집행조합원으로 출자한 피고인 당사에게 조합원 지위에 있음을 확인하기 위한 소를 제기한 상태이며, 보고기간 말 현재 해당소송의 결과를 예측할 수 없습니다.
(2) 2021.09.11 원고(개인)가 ㈜케이디케이(당사가 당기 중 자금을 대여하여 보고기간종료일 현재 재무상태표상 39억원의 단기대여금을 계상한 거래 상대방)와 당사를 상대로 ㈜케이디케이와 당사 사이에 체결된 담보설정계약(질권설정계약)이 무효라는 소를 제기하였습니다(변론기일 정해지지 않음). &cr원고와 ㈜케이디케이 사이 계약의 매매목적물(전환사채 5회차)과 당사가 여신계약상 질권을 설정한 담보물의 목적물이 다를 뿐 아니라(전환사채 2회차) 원고와 ㈜케이디케이 사이의 매매계약에 대하여, 당사는 어떠한 법률관계도 없을뿐더러 입증 책임을 부담하지 않습니다.
따라서, 해당 소송에 관하여는 당사의 승소가능성이 높을 것으로 예상됨에 따라, 보고기간종료일 현재 소송으로 인하여 자원이 유출될 가능성은 낮을 것으로 판단하고 있습니다.
(3) 2021.11.17 원고(당사)는 전기 중 피고인 ㈜엔비알컴퍼니에 자금을 대여하였으나, 피고가 만기 이후에 상환하여, 계약상 10억원의 위약벌을 당사에게 지급할 것을 요청하는 소를 제기하였습니다. 당사는 승소 확률이 높을 것으로 예상하고 있으나, 소송 종결까지는 상당한 시간이 소요될 것으로 예상하고 있습니다.
32. 전기 재무제표 재작성&cr(1) 당사는 전기오류로 인하여 비교표시된 2021년 03월 31일 및 2020년 3월 31일로 종료되는 재무제표를 재작성하였으며, 조정사항은 다음과 같습니다.&cr가. 전기말
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 2021년 3월 31일 |
| --- | --- |
| 신주인수권부사채 평가 및 전환 회계처리 오류 | (511,267) |
| 매도가능금융자산(유동) 평가 오류 | 943,306 |
| 전환사채 유동성분류 오류 | 3,342,855 |
| 영업활동현금흐름 구분 오류 | 770,000 |
| 신기술금융자산(유동) 평가 오류 | 4,581,576 |
| 합 계 | 9,126,470 |
나. 전전기말
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 2020년 3월 31일 |
| --- | --- |
| 신주인수권부사채 평가 및 전환 회계처리 오류 | 1,570,660 |
&cr(2) 전기 및 전전기 재무제표 재작성이 2021년 03월 31일 회계연도의 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| 구 분 | (단위: 천원) | ||
|---|---|---|---|
| 수정전 | 수정후 | 증감 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매도가능금융자산(유동) | 41,243,394 | 42,599,840 | 1,356,446 |
| 신기술금융자산(유동) | 11,686,538 | 7,104,962 | 4,581,576 |
| 기타유동금융부채 | 21,674,618 | 22,087,759 | 413,141 |
| 전환사채(유동) | 8,125,204 | 11,468,059 | 3,342,855 |
| 신주인수권부사채(유동) | 10,319,243 | 9,807,976 | (511,267) |
| 전환사채(비유동) | 3,342,855 | - | (3,342,855) |
| 자본잉여금 | 50,989,827 | 53,175,458 | 2,185,631 |
| 결손금 | (58,461,808) | (63,774,442) | (5,312,634) |
&cr(3) 전기 및 전전기 재무제표 재작성이 전분기 포괄손익계산서 및 현금흐름표에 미치는 영향은 없습니다.
6. 배당에 관한 사항
당사 정관상 배당에 관한 조항은 다음과 같습니다.&cr제56조(이익배당)&cr①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr③제 1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다.&cr&cr제57조 (배당금지급 청구권의 소멸시효)&cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.&cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.&cr&cr제58조(분기배당)&cr①회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월, 9월 및 12월의 말일 (이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.&cr②제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr③분기배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1.직전결산기의 자본의 액 2.직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3.직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4.직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5.분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액&cr④사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.&cr⑤제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
가. 주요배당지표
500500500-2,5819,208--2,2378,846-11,115--------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
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| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2021년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2019년 01월 09일전환권행사보통주2,763,8185005972019년 02월 12일유상증자(제3자배정)보통주10,101,0105005942019년 11월 25일신주인수권행사보통주4,316,9755005632019년 11월 26일신주인수권행사보통주145,1165005632019년 11월 27일신주인수권행사보통주572,6505005632019년 11월 28일신주인수권행사보통주284,5225005632019년 11월 29일신주인수권행사보통주323,3485005632019년 12월 02일신주인수권행사보통주10,2845005632019년 12월 04일신주인수권행사보통주68,9165005632019년 12월 05일신주인수권행사보통주48,8015005632019년 12월 06일신주인수권행사보통주82,4685005632019년 12월 10일신주인수권행사보통주31,1225005632019년 12월 11일신주인수권행사보통주20,0005005632019년 12월 12일신주인수권행사보통주137,8335005632019년 12월 16일신주인수권행사보통주21,2225005632019년 12월 18일신주인수권행사보통주8,8815005632019년 12월 19일신주인수권행사보통주170,0005005632020년 01월 30일신주인수권행사보통주337,3495005552020년 01월 31일신주인수권행사보통주3,832,0155005552020년 02월 04일신주인수권행사보통주9405005552020년 02월 05일신주인수권행사보통주20,2885005552020년 03월 31일유상증자(제3자배정)보통주12,000,0005005002020년 04월 27일신주인수권행사보통주442,3435005552020년 04월 28일신주인수권행사보통주1,679,1625005552020년 04월 29일신주인수권행사보통주215,3175005552020년 09월 01일신주인수권행사보통주81,5015005002020년 09월 02일신주인수권행사보통주184,6485005002021년 10월 08일전환권행사보통주5,988,0235005012020년 10월 30일전환권행사보통주12,000,0005005002021년 02월 16일신주인수권행사보통주877,1925006842021년 02월 17일신주인수권행사보통주213,9405005002021년 03월 03일신주인수권행사보통주75,8255005002021년 03월 04일신주인수권행사보통주896,3105005002021년 03월 24일신주인수권행사보통주1,2995005002021년 04월 05일신주인수권행사보통주188,7045005002021년 04월 06일신주인수권행사보통주8,4455005002021년 04월 12일신주인수권행사보통주67,7815005002021년 04월 22일신주인수권행사보통주7945005002021년 04월 27일신주인수권행사보통주78,8205005002021년 04월 29일신주인수권행사보통주1,1265005002021년 05월 07일신주인수권행사보통주33,7805005002021년 05월 28일신주인수권행사보통주4,1665005002021년 05월 31일신주인수권행사보통주368,7735005002021년 06월 04일신주인수권행사보통주286,7355005002021년 06월 07일신주인수권행사보통주417,7245005002021년 06월 08일신주인수권행사보통주317,3205005002021년 06월 09일신주인수권행사보통주81,6355005002021년 06월 09일전환권행사보통주13,742,6825006842021년 06월 09일전환권행사보통주8,941,8735006712021년 06월 10일신주인수권행사보통주43,9145005002021년 06월 14일신주인수권행사보통주821,8225005002021년 06월 15일신주인수권행사보통주256,7285005002021년 06월 16일신주인수권행사보통주10,1345005002021년 06월 17일신주인수권행사보통주11,2605005002021년 06월 24일신주인수권행사보통주5,7425005002021년 06월 25일신주인수권행사보통주29,2765005002021년 06월 28일신주인수권행사보통주328,8705005002021년 06월 29일신주인수권행사보통주200,0005005002021년 06월 30일신주인수권행사보통주886,8845005002021년 07월 01일신주인수권행사보통주1,728,8945005002021년 10월 25일전환권행사보통주4,699,248500500
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
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미상환 전환사채 발행현황 2021년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제10회&cr사모&cr전환사채제10회2020년 09월 14일2023년 09월 14일5,000,000,000기명식&cr보통주2021.09.14~2023.08.141005032,500,000,0004,970,178-제11회&cr사모&cr전환사채제11회2020년 10월 23일2023년 10월 23일2,000,000,000기명식&cr보통주2021.10.23~2023.09.231005192,000,000,0003,853,564-제12회&cr사모&cr전환사채제12회2020년 12월 24일2023년 12월 24일2,000,000,000기명식&cr보통주2021.12.24~2023.11.241005082,000,000,0003,937,007-제13회&cr사모&cr전환사채제13회2021년 10월 26일2024년 10월 26일8,000,000,000기명식&cr보통주2022.10.26~2024.09.261005048,000,000,00015,873,014-제14회&cr사모&cr전환사채제14회2021년 10월 27일2025년 10월 27일20,000,000,000기명식&cr보통주2023.01.27~2025.09.2610050120,000,000,00039,920,159-37,000,000,000---34,500,000,00068,534,239-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
* 해당 전환사채의 전환가 및 전환가능주식수의 기준일은 보고서 제출일로 작성되었습니다.
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제9회&cr무기명무보증신주인수권부사채제9회2019년 10월 24일2024년 10월 24일20,000,000,000기명식&cr보통주2019.11.24~&cr2024.09.24100500493,405,112986,810-20,000,000,000-100500493,405,112986,810-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
주)리더스기술투자회사채사모2019년 01월 18일6,000표면:0.0%&cr만기:4.0%-2022년 01월 18일상환-(주)리더스기술투자회사채사모2019년 05월 29일10,000표면:0.0%&cr만기:4.0%-2022년 05월 29일상환-(주)리더스기술투자회사채사모2019년 08월 23일3,000표면:0.0%&cr만기:4.0%-2022년 08월 23일상환-(주)리더스기술투자회사채사모2019년 10월 15일6,000표면:2.0%&cr만기:4.0%-2022년 10월 15일상환-(주)리더스기술투자회사채사모2020년 09월 14일5,000표면:2.0%&cr만기:4.0%-2023년 09월 14일2,500 백만원&cr미상환-(주)리더스기술투자회사채공모2019년 10월 24일20,000표면:3.0%&cr만기:5.0%B(한국신용평가(주)) / B-(한국기업평가(주))2024년 10월 24일493 백만원&cr 미상환아이비케이투자&cr증권(주)(주)리더스기술투자회사채사모2020년 10월 23일2,000표면:2.0%&cr만기:4.0%-2023년 10월 23일미상환-(주)리더스기술투자회사채사모2020년 12월 24일2,000표면:4.0%&cr만기:6.0%-2023년 12월 24일미상환-(주)리더스기술투자회사채사모2021년 10월 26일8,000표면:2.0%&cr만기:6.0%-2024년 10월 26일미상환-(주)리더스기술투자회사채사모2021년 10월 27일20,000--2025년 10월 27일미상환-82,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--493----493-6,5008,00020,000---34,500-6,5008,49320,000---34,993
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2021년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
제9회 국내 무기명식 이권부 무보증 공모 신주인수권부사채2019년 10월 24일2024년 10월 24일20,0002019년 09월 19일흥국생명보험(주)
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2021년 09월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율 400%이하 유지계약내용 이행중사채 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400% 미만 등계약내용 이행 중회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계 100% 이상의 자산처분 제한계약내용 이행 중--계약내용 이행 중
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2021년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
신주인수권부사채제9회2019년 10월 24일직접투자:14,000&cr조합출자:6,00020,000직접투자:14,000&cr조합출자:6,00020,000투자시장 환경 변화에 따른 투자목적 변경
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2021년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
무보증사모 전환사채제2회2017년 08월 11일 운영자금1,650운영자금1,650-무보증사모 전환사채제3회2019년 01월 18일고유목적사업을 위한운영자금6,000고유목적사업(투자)6,000-제3자배정&cr사모 유상&cr증자-2019년 02월 12일신규조합결성(2,000(백만원))&cr직접투자(2,500(백만원))&cr판매관리비(~2020년말)&cr(1,500(백만원))6,000신규조합결성(2,000(백만원))&cr직접투자(2,500(백만원))&cr판매관리비(1,500(백만원))6,000-무보증사모 전환사채제5회2019년 05월 29일고유목적사업을 위한 운영자금10,000고유목적사업(투자)10,000-무보증사모 전환사채제4회2019년 08월 23일고유목적사업을 위한 운영자금3,000고유목적사업(투자)3,000-무보증사모 전환사채제6회2019년 10월 15일고유목적사업을 위한 운영자금6,000고유목적사업(투자)6,000-제3자배정&cr사모 유상&cr증자-2020년 03월 31일고유목적사업을 위한&cr타법인증권 취득자금6,000고유목적사업&cr(타법인증권 취득)6,000-무보증사모 전환사채제10회2020년 09월 14일고유목적사업을 위한 운영자금5,000고유목적사업(투자)5,000-무보증사모 전환사채제11회2020년 10월 23일고유목적사업을 위한 운영자금2,000고유목적사업(투자)2,000-무보증사모 전환사채제12회2020년 12월 24일고유목적사업을 위한 운영자금2,000고유목적사업(투자)2,000-무보증사모 전환사채제13회2021년 10월 26일고유목적사업을 위한 운영자금8,000고유목적사업(투자)8,000-무보증사모 전환사채제14회2021년 10월 27일타법인 증권 취득자금20,000타법인 증권 취득자금20,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황&cr1) 대손충당금 설정현황&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률(%) |
| 제36기&cr3분기 | 매출채권 | 331,723 | 329,680 | 99.38 |
| 미수금 | 2,215,752 | - | 0.00 | |
| 단기대여금 | 18,614,947 | 3,922,097 | 21.07 | |
| 미수수익 | 641,913 | 258,334 | 40.24 | |
| 선급금 | 45,530 | 40,075 | 88.02 | |
| 합 계 | 21,849,865 | 4,220,506 | 19.32 | |
| 제35기 | 매출채권 | 331,723 | 329,680 | 99.38 |
| 미수금 | 5,627 | 0 | 0.00 | |
| 단기대여금 | 19,934,947 | 7,109,947 | 35.67 | |
| 미수수익 | 798,323 | 386,143 | 48.37 | |
| 선급금 | 67,240 | 40,015 | 59.51 | |
| 합 계 | 21,137,860 | 7,865,785 | 37.21 | |
| 제34기 | 매출채권 | 337,667 | 329,000 | 97.43% |
| 미수금 | 4,414,894 | 214,061 | 4.85% | |
| 단기대여금 | 24,234,948 | 8,259,948 | 34.08% | |
| 미수수익 | 216,045 | 158,427 | 73.33% | |
| 선급금 | 40,085 | 39,907 | 99.56% | |
| 합 계 | 29,243,638 | 9,001,342 | 30.78% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 7,825,772 | 9,002,592 | 2,899,907 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 988,000 | (4,053,662) | (105,108) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | 4,053,662 | 105,108 |
| ③ 기타증감액 | 988,000 | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 4,302,809 | 2,916,855 | 6,207,793 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,510,963 | 7,865,785 | 9,002,592 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr 당사는 매출채권을 포함한 채권에 대해 여신전문금융업 감독규정에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr
나. 금융상품의 공정가치와 평가방법
(1) 금융상품의 범주별 분류&cr&cr보고기간말 현재 범주별 금융상품은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,831,013 | - | - | 3,831,013 |
| 대여금및수취채권(유동) | 18,693,847 | - | - | 18,693,847 |
| 단기매매금융자산 | - | 3,061,016 | - | 3,061,016 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 25,598,692 | - | 25,598,692 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 14,821,061 | - | 14,821,061 |
| 기타유동금융자산 | 100,000 | - | 100,000 | |
| 매도가능금융자산 | - | 23,393,113 | - | 23,393,113 |
| 기타비유동금융자산 | 1,048,073 | - | - | 1,048,073 |
| 합 계 | 23,672,933 | 66,873,882 | - | 90,546,815 |
<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 6,859,697 | - | - | 6,859,697 |
| 단기금융상품 | 320,000 | - | - | 320,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 13,296,632 | - | - | 13,296,632 |
| 단기매매증권 | - | 4,363,585 | - | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 46,695,846 | - | 46,695,846 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 7,104,962 | - | 7,104,962 |
| 기타유동자산 | 259,979 | - | - | 259,979 |
| 매도가능금융자산 | - | 3,095,513 | - | 3,095,513 |
| 기타비유동금융자산 | 528,809 | - | - | 528,809 |
| 합 계 | 21,265,117 | 61,259,906 | - | 82,525,023 |
(2) 공정가치 서열체계&cr&cr공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.&cr- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)&cr- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)
&cr보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기매매금융자산 | 3,061,016 | - | - | 3,061,016 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | - | 25,598,692 | 25,598,692 |
| 신기술금융자산(유동) | - | - | 14,821,061 | 14,821,061 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 23,393,113 | 23,393,113 |
| 합 계 | 3,061,016 | - | 63,812,866 | 66,873,882 |
<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기매매증권 | 4,363,585 | - | - | 4,363,585 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | - | 46,695,846 | 46,695,846 |
| 신기술금융자산(유동) | - | - | 7,104,962 | 7,104,962 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 3,095,513 | 3,095,513 |
| 합 계 | 4,363,585 | - | 56,896,321 | 61,259,906 |
&cr (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr&cr회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다.&cr각 공정가치 서열체계의 수준 간 변동은 없습니다.&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
-당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제36기 3분기(당기)동현회계법인---제35기(전기)신한회계법인적정--제34기(전전기)신한회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제36기 3분기(당기)동현회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및&cr분,반기재무제표에 대한 검토1351,20567.5784제35기(전기)신한회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및&cr분,반기재무제표에 대한 검토6059460671제34기(전전기)신한회계법인개별재무제표에 대한 감사 및&cr분,반기재무제표에 대한 검토5056050560
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제36기 3분기(당기)----------제35기(전기)----------제34기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12021년 07월 22일회사: 감사&cr감사인: 감사 참여 공인회계사구두 보고- 감사수행 및 종료 단계보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 회계감사인의 변경 등&cr※ 당사의 제36기 회계감사인은 외부감사법(제11조 제1항 및 제2항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항)에 따라 외부감사인으로 증선위에서 동현회계법인으로 지정하였습니다.&cr
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제 유효성 감사&cr감사는 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부회계관리 제도는 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.&cr&cr 나. 내부회계관리제도&cr회사 내부회계관리자의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가결과 현재 회사의내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.&cr&cr회계감사인은 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr&cr감사는 내부회계관리자가 감사에게 제출한 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 참고로 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지를 평가하였으며, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 회사의 내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.
&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
2021년 12월말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 1인 등 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다.&cr각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가.임원의현황"을 참조하시기 바랍니다.
가. 주요 의결사항
| 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||||||
| 나용선&cr(출석률:&cr100%) | 이재혁&cr(출석률:&cr100%) | 유석균&cr(출석률:&cr100%) | 김형준&cr(출석률:&cr100%) | 정윤호&cr(출석률:&cr100%) | 전병무&cr(출석률:&cr100%) | 박순관&cr(출석률:&cr12%) | 이정희&cr(출석률:&cr20%) | ||||
| 찬반여부 | 찬반여부 | ||||||||||
| 1 | 2021-04-06 | 임시주주총회 안건 세부사항 확정의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - | - | - | - |
| 2 | 2021-04-06 | 전자투표제도 도입의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - | - | - | - |
| 3 | 2021-04-13 | 금전대여조건 변경의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - | - | - | - |
| 4 | 2021-04-19 | 임시주주총회 소집일정등 정정의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - | - | - | - |
| 5 | 2021-04-23 | 금전대여조건 변경의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - | - | - | 가결 |
| 6 | 2021-05-24 | 조합출자의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - |
| 7 | 2021-05-25 | 제35기 재무제표 승인의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - |
| 8 | 2021-06-09 | 제35기정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 9 | 2021-06-09 | 준법감시인 선임의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 10 | 2021-06-18 | 금전대여의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 11 | 2021-06-18 | 준법감시인 및 위험관리책임자 사임의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 12 | 2021-06-24 | 금전대여조건 변경의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 13 | 2021-06-25 | 본점이전의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 14 | 2021-06-30 | 금전대여의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | |
| 15 | 2021-06-30 | 유동성 리스크 관리규정 제정의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 16 | 2021-07-01 | 금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 17 | 2021-07-05 | 금전대여의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 18 | 2021-07-12 | 금전대여의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - |
| 19 | 2021-07-13 | 위험관리책임자 선임의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 20 | 2021-07-26 | 금전대여의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 21 | 2021-08-02 | 금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 22 | 2021-08-10 | 금전대여의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 23 | 2021-08-27 | 사채권 취득의건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 24 | 2021-09-09 | 유형자산 취득 결정의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 25 | 2021-09-27 | 주권 관련 사채권 양도 결정의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 26 | 2021-09-29 | 금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 27 | 2021-10-14 | 신기술조합의 결성운영 및 회사 건전경영 관련 보고의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 28 | 2021-10-14 | 조기상환 유예 승인의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 29 | 2021-10-22 | 제13회 사모전환사채발행 승인의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 30 | 2021-10-26 | 제14회 사모전환사채 발행 승인의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 31 | 2021-10-26 | PEF 투자 승인의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 32 | 2021-10-26 | 금전대여 조건 변경의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 33 | 2021-10-28 | 신기술조합의 결성운영 및 회사 건전경영 관련 추가 보고의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 34 | 2021-11-02 | 금전소비대차계약 체결의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - |
| 35 | 2021-11-11 | 투자사채 손실 계상 승인의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 36 | 2021-11-11 | 대여금 대손 설정 승인의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 37 | 2021-11-17 | 신기술조합의 결성운영 및 회사 건전경영 관련 추가 보고의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 38 | 2021-11-23 | 관계회사 금전대차계약 체결의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - |
| 39 | 2021-11-25 | 신기사 조합 출자의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 40 | 2021-11-26 | 투자자산 매각 승인의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 41 | 2021-11-29 | 투자자산 매각 승인의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 42 | 2021-11-29 | 투자채권의 콜옵션계약 체결의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 43 | 2021-12-23 | 본점 소재지 이전의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 44 | 2021-12-27 | 개인 대출 여신 실행의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 45 | 2021-12-28 | 금전대여 조건 변경의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 46 | 2021-12-28 | 투자자산 매각 일정변경 승인의 건 | - | - | - | - | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
주1) 기존 사외이사 이정희는 일신상의 사유로 2021년 5월 14일 당사 임시주주총회&cr기준으로 사임 및 신규 사외이사 박순관을 2021년 5월 14일 임시주주총회에서 신규선임하였습니다.&cr주2) 기존 사내이사 나용선, 사내이사 이재혁, 사내이사 유석균은 일신상의 사유로&cr2021년 5월 14일 당사 임시주주총회 기준으로 사임 및 신규 사내이사 김형준, 사내이사 전병무, 사내이사 정윤호를 2021년 5월 14일 임시주주총회에서 신규 선임하였습니다.&cr
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
411-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
주1) 기존 사외이사 이정희는 일신상의 사유로 2021년 5월 14일 당사 임시주주총회&cr기준으로 사임 및 신규 사외이사 박순관을 2021년 5월 14일 임시주주총회에서 선임하였습니다.
다. 사외이사 교육 미실시 내역
주1)
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
주1) 당사에 선임된 사외이사는 각각 금융, 회계, 경제, 경영, 재무 및 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 추후에 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 내부교육을 실시할 예정입니다
&cr 라. 사외이사후보추천위원회&cr- 보고서 작성기준일 해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 사외이사의 지원조직&cr- 사외이사의 업무 지원을 위한 별도의 조직은 없으나 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 유관부서에서 업무를 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항&cr(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 감사위원회를 설치하지 않고 있으며, 감사는 1인이상으로 규정하고 있고 현재 비상임 감사 2인이 있습니다.&cr&cr당사 정관상 감사제도와 관련된 조항은 다음과 같습니다.&cr제46조(감사의 수)&cr회사의 감사는1인이상으로 한다.&cr제47조(감사의 선임)&cr①감사는 주주총회에서 선임한다.&cr②감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.&cr③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의100분의3을 초과하는 수의주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수 관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.&cr제48조(감사의 임기와 보선)&cr①감사의 임기는 취임 후3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로한다.&cr②감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제46조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.&cr제49조(감사의 직무와 의무)&cr①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr④감사에 대하여는 정관38조 제3항의 규정을 준용한다.&cr제50조(감사록)&cr감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.&cr제51 조(감사의 보수와 퇴직금)&cr①감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제39조의 규정을 준용한다.&cr②감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다.&cr&cr
(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
- 감사는 외부감사인과 긴밀한 관계를 유지하고 외부감사인의 감사계획 및 절차와&cr 결과를 활용하여 감사목적을 달성하도록 노력하여야 한다.&cr- 당사는 효율적인 감사의 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다.&cr 감사는 이사의 직무집행을 감독하며, 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고&cr 를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사할 수 있는 권한을 가지고 있습&cr 니다.또한, 지속적이고도 효율적인 내부감사를 위해, 감사는 경영관리팀의 협조를&cr 받아 일상감사, 정기감사, 수시감사, 특별감사, 시재감사를 수행하며 회사 전반업&cr 무를 감사합니다.&cr 한편 감사 지적사항을 즉시 이사회 및 대표이사에게 보고하고 적절한 시기마다&cr 사후관리를 하고 있습니다.
(3) 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 김영균 | 글로엠씨(주) 고문 | 비상근&cr(2021.05.14 선임) |
| 임광빈 | 홍익대학교 전자공학과&cr전)한국 반도체 산업협회 이사 | 비상근&cr(2021.06.24 선임) |
주1) 기존 조은상 감사는 일신상의 사유로 2021년 5월 14일 당사 임시주주총회 기준으로 사임함에 따라 김영균 감사를 2021년 5월 14일 임시주주총회에서 신규 선임함.&cr주2) 2021년 6월 24일 정기주주총회에서 임광빈 감사를 신규 선임함.&cr
(4) 감사 교육 미실시 내역
주1)
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
주1) 당사는 감사지원팀에서 관련 업무를 전반적으로 지원하고 있는 바, 별도 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.
(5) 감사 지원조직 현황
감사지원팀1팀장(0.5년)주1)
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
주1) 감사인의 의사결정을 위한 지침 및 내부규정등 관련된 전반적인 업무 지원
나. 준법지원인 등 지원조직 현황
준법감시팀1팀장(0.5)
-연간 준법감시 업무계획 수립
-관련 법령 및 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 수행
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 | ||
| 조은상&cr(출석률: 20%) | 김영균&cr(출석률: 14%) | 임광빈&cr(출석률: 5%) | ||||
| 1 | 2021-04-06 | 임시주주총회 안건 세부사항 확정의 건 | 가결 | - | - | - |
| 2 | 2021-04-06 | 전자투표제도 도입의 건 | 가결 | - | - | - |
| 3 | 2021-04-13 | 금전대여조건 변경의 건 | 가결 | - | - | - |
| 4 | 2021-04-19 | 임시주주총회 소집일정등 정정의 건 | 가결 | - | - | - |
| 5 | 2021-04-23 | 금전대여조건 변경의 건 | 가결 | 참석 | - | - |
| 6 | 2021-05-24 | 조합출자의 건 | 가결 | - | 참석 | - |
| 7 | 2021-05-25 | 제35기 재무제표 승인의 건 | 가결 | - | 참석 | - |
| 8 | 2021-06-09 | 제35기정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - | - | - |
| 9 | 2021-06-09 | 준법감시인 선임의 건 | 가결 | - | - | - |
| 10 | 2021-06-18 | 금전대여의 건 | 가결 | - | - | - |
| 11 | 2021-06-18 | 준법감시인 및 위험관리책임자 사임의 건 | 가결 | - | - | - |
| 12 | 2021-06-24 | 금전대여조건 변경의 건 | 가결 | - | - | - |
| 13 | 2021-06-25 | 본점이전의 건 | 가결 | - | - | - |
| 14 | 2021-06-30 | 금전대여의 건 | 가결 | - | - | - |
| 15 | 2021-06-30 | 유동성 리스크 관리규정 제정의 건 | 가결 | - | - | - |
| 16 | 2021-07-01 | 금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | - | - | - |
| 17 | 2021-07-05 | 금전대여의 건 | 가결 | - | - | - |
| 18 | 2021-07-12 | 금전대여의 건 | 가결 | - | 참석 | 참석 |
| 19 | 2021-07-13 | 위험관리책임자 선임의 건 | 가결 | - | - | - |
| 20 | 2021-07-26 | 금전대여의 건 | 가결 | - | - | - |
| 21 | 2021-08-02 | 금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | - | - | - |
| 22 | 2021-08-10 | 금전대여의 건 | 가결 | - | - | - |
| 23 | 2021-08-27 | 사채권 취득의건 | 가결 | - | - | - |
| 24 | 2021-09-09 | 유형자산 취득 결정의 건 | 가결 | - | - | - |
| 25 | 2021-09-27 | 주권 관련 사채권 양도 결정의 건 | 가결 | - | - | - |
| 26 | 2021-09-29 | 금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | - | - | - |
| 27 | 2021-10-14 | 신기술조합의 결성운영 및 회사 건전경영 관련 보고의 건 | 가결 | - | - | - |
| 28 | 2021-10-14 | 조기상환 유예 승인의 건 | 가결 | - | - | - |
| 29 | 2021-10-22 | 제13회 사모전환사채발행 승인의 건 | 가결 | - | - | - |
| 30 | 2021-10-26 | 제14회 사모전환사채 발행 승인의 건 | 가결 | - | - | - |
| 31 | 2021-10-26 | PEF 투자 승인의 건 | 가결 | - | - | - |
| 32 | 2021-10-26 | 금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | - | - | - |
| 33 | 2021-10-28 | 신기술조합의 결성운영 및 회사 건전경영 관련 추가 보고의 건 | 가결 | - | - | - |
| 34 | 2021-11-02 | 금전소비대차계약 체결의 건 | 가결 | - | 참석 | 참석 |
| 35 | 2021-11-11 | 투자사채 손실 계상 승인의 건 | 가결 | - | - | - |
| 36 | 2021-11-11 | 대여금 대손 설정 승인의 건 | 가결 | - | - | - |
| 37 | 2021-11-17 | 신기술조합의 결성운영 및 회사 건전경영 관련 추가 보고의 건 | 가결 | - | - | - |
| 38 | 2021-11-23 | 관계회사 금전대차계약 체결의 건 | 가결 | - | 참석 | 참석 |
| 39 | 2021-11-25 | 신기사 조합 출자의 건 | 가결 | - | - | - |
| 40 | 2021-11-26 | 투자자산 매각 승인의 건 | 가결 | - | - | - |
| 41 | 2021-11-29 | 투자자산 매각 승인의 건 | 가결 | - | - | - |
| 42 | 2021-11-29 | 투자채권의 콜옵션계약 체결의 건 | 가결 | - | - | - |
| 43 | 2021-12-23 | 본점 소재지 이전의 건 | 가결 | - | - | - |
| 44 | 2021-12-27 | 개인 대출 여신 실행의 건 | 가결 | - | - | - |
| 45 | 2021-12-28 | 금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | - | - | - |
| 46 | 2021-12-28 | 투자자산 매각 일정변경 승인의 건 | 가결 | - | - | - |
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 12월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--2018년 6월 28일 개최 정기주주총회&cr2019년 2월 15일 개최 임시주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 집중투표제의 채택여부
당사는 정관 제29조의 3항에 의해 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.
다. 소수주주권의 행사여부
- 해당사항 없음.&cr
라. 경영권 분쟁&cr- 회사는 본 보고서 제출일 현재 경영권 분쟁이 존재하지 않습니다.&cr
마. 의결권 현황
2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주130,043,702-종류주식--보통주--종류주식--보통주--종류주식--보통주--종류주식--보통주--종류주식--보통주130,043,702-종류주식--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
바. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 『근로자복지기본법』제32조의 2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 『상법』제418조제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 6. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 개인 등 에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발행한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 3월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 4월 1일 부터 4월 14일 까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주, 오주, 십주, 오십주, 일백주, 오백주, 천주, 일만주권 (8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항없음 | 공고게재방법 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.leadersti.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. |
&cr 사. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제35기&cr정기주주총회&cr(2021.06.24) | 1. 제35기 재무제표 승인의 건&cr 2. 정관 일부 변경의 건&cr 3. 감사 선임의 건&cr 4. 이사보수 한도승인의 건&cr 5. 감사보수 한도승인의 건 | 1. 원안승인&cr2. 원안승인&cr3. 원안승인&cr4. 원안승인&cr5. 원안승인 | - |
| 제35기&cr임시주주총회&cr(2021.05.14) | 1. 이사 선임의 건&cr 2. 감사 선임의 건 | 1. 원안승인&cr2. 원안승인 | - |
| 제34기&cr정기주주총회&cr(2020.06.24) | 1. 제34기 재무제표 승인의 건&cr 2. 이사 선임의 건&cr 3. 이사보수 한도승인의 건&cr 4. 감사보수 한도승인의 건 | 1. 원안승인&cr 2. 원안승인&cr 3. 원안승인&cr 4. 원안승인 | - |
| 제34기&cr임시주주총회&cr(2020.01.21) | 1. 이사 선임의 건&cr 2. 정관 일부 변경의 건 | 1. 원안승인&cr 2. 원안승인 | - |
| 제33기&cr정기주주총회&cr(2019.06.19) | 1. 제33기 재무제표 승인의 건&cr 2. 정관 일부 변경의 건&cr 3. 이사 선임의 건&cr 4. 감사 선임의 건&cr 5. 이사보수 한도승인의 건&cr 6. 감사보수 한도승인의 건 | 1. 원안승인&cr2. 원안승인&cr3. 원안승인&cr4. 원안승인&cr5. 원안승인&cr6. 원안승인 | - |
| 제33기&cr임시주주총회&cr(2019.02.15) | 1. 이사 선임의 건 | 1. 원안승인 | - |
&cr
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
주)에이티세미콘최대주주보통주0023,465,30818.04-보통주--23,465,30818.04-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 2021년 5월 12일 기준 당사 최대주주인 (주)리더스에셋홀딩스 및 나용선, 이학영과 (주)에이티세미콘 및 (주)유니홀딩스간 체결한 주식양수도계약이 이행완료됨에 따라 최대주주는 기존 23,302,232주를 보유한 (주)리더스에셋홀딩스에서 23,465,308주를 보유하게 된 (주)에이티세미콘으로 변경되었으며, 관련 자세한 사항은 2021년 05월 12일 거래소 공시(최대주주 변경)를 참조하시기 바랍니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)에이티세미콘15,574김형준4.21--김형준4.21------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)에이티세미콘169,289130,27139,017129,472-9,429-30,976
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주1) 상기 재무현황은 2020년 사업연도 연결기준으로 작성되었습니다.&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없습니다.
라. 최대주주 변동내역 2021년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2021년 05월 12일(주)에이티세미콘23,465,30818.04주식양수도계약 이행 완료-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 기타 주주와 관련된 사항
가. 주식 소유현황
2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)에이티세미콘23,465,30818.04-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
9,8059,81699.88106,578,394130,043,70281.96-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
3. 주가 및 주식거래 실적&cr (기준일: 2021년 12월 31일) (단위: 주, 원)
| 구분 | 2021년 07월 | 2021년 08월 | 2021년 09월 | 2021년 10월 | 2021년 11월 | 2021년 12월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가(월) | 최고 | 1,300 | 950 | 814 | 721 | 670 | 569 |
| 최저 | 920 | 728 | 650 | 584 | 490 | 473 | ||
| 거래량 | 월간&cr거래량 | 20,078,661 | 53,062,618 | 25,088,639 | 24,094,044 | 22,025,443 | 16,127,514 |
&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김형준남1967년 12월대표&cr이사사내이사상근경영&cr총괄현)㈜에이티세미콘 대표이사&cr현)더에이치테크㈜ 대표이사--최대주주'21.05-현재2024년 05월 14일정윤호남1965년 02월사내&cr이사사내이사상근이사현)㈜에이티세미콘 부사장&cr전)㈜일신엔터테인먼트 대표이사---'21.05-현재2024년 05월 14일전병무남1965년 12월사내&cr이사사내이사상근이사현)㈜에이티세미콘 부사장---'21.05-현재2024년 05월 14일박순관남1965년 07월사외&cr이사사외이사비상근사외&cr이사현)법무법인(유한) 바른 구성원 변호사---'21.05-현재2024년 05월 14일김영균남1979년 08월감사감사비상근감사현)글로엠씨 주식회사 고문---'21.05-현재2024년 05월 14일임광빈남1964년 03월감사감사비상근감사홍익대학교 전자공학과&cr전)한국 반도체 산업협회 이사---'21.06-현재2024년 06월 24일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2021년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
공통남17---170.82705 41 ----공통여4---40.4271 18 -21---211.24 776 59 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2021년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
319164-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사42,000-감사2300-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 628247-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 3203 68 -11616-----26432-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2021년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2021년 12월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
㈜에이티세미콘
2
8
10
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----------------------------
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
주1) 최근 사업연도말 자산총액 1000억원 미만의 소규모회사로, 기업공시서식 작성 기준에 따라 타법인 출자현황은 기재하지 아니하였습니다.
&cr
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 현재 연결실체의 특수관계자 현황
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | ㈜에이티세미콘 | ㈜리더스에셋홀딩스 |
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 제미니밸류제2호조합 |
| 제이신기술투자조합4호 | 제이신기술투자조합4호 | |
| 제이신기술투자조합5호 | 제이신기술투자조합5호 | |
| 제이신기술투자조합6호 | 제이신기술투자조합6호 | |
| 리더스신기술투자조합1호 | 리더스신기술투자조합1호 | |
| -(주2) | 리더스신기술투자조합2호 | |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | 오션뉴웨이브신기술조합 | |
| 케이앤에이치신기술조합 | - | |
| 리더스신성장투자조합1호 | - | |
| 리더스신성장투자조합2호 | - | |
| 리더스신성장투자조합3호 | - | |
| 리더스일자리창출투자조합1호 | - | |
| 리더스일자리창출투자조합2호 | - | |
| ㈜리더스페이스(주1) | - | |
| 기타 | 임직원 | 임직원 |
| 기타 | 더에이치테크 ㈜ | - |
| 기타 | 김형준(지배기업의 최대주주) | - |
(주1) 당분기 중 지분율 변동(100%->40%)으로 인해 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr (주2) 당분기 중 지분율 변동(0%->100%)으로 인해 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr
2. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 변동내역&cr <당분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜리더스에셋홀딩스 | 단기대여금(일반) | 6,500,000 | - | 6,500,000 | - |
| 미수수익 | 21,370 | - | 21,370 | - | ||
| 미지급금 | 39,890 | - | 39,890 | - | ||
| 대손충당금 | (1,630,343) | - | (1,630,343) | - | ||
| 최대주주 | ㈜에이티세미콘 | 임차보증금 | - | 100,000 | - | 100,000 |
| 미수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 미수수익 | - | 19,945 | - | 19,945 | ||
| 단기대여금(일반)(주1) | - | 3,500,000 | - | 3,500,000 | ||
| 투자전환사채 | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 | ||
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 매출채권 | 273,000 | - | - | 273,000 |
| 대손충당금 | (273,000) | - | - | (273,000) | ||
| 선급금 | 38,127 | 60 | - | 38,187 | ||
| 오션웨이브신기술조합 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 오션뉴웨이브신기술조합 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 케이앤에이치신기술조합 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 제이신기술투자조합4호 | 선급금 | - | 50 | 50 | - | |
| 제이신기술투자조합5호 | 선급금 | - | 50 | 50 | - | |
| 제이신기술투자조합6호 | 선급금 | - | 50 | 50 | - | |
| 리더스신기술투자조합1호 | 매출채권 | 1,633 | - | - | 1,633 | |
| 대손충당금 | (408) | - | - | (408) | ||
| 리더스신기술투자조합2호 | 매출채권 | 1,090 | - | 1,090 | - | |
| 대손충당금 | (273) | - | (273) | - | ||
| 리더스신기술투자조합3호 | 선급금 | 110 | 300 | - | 410 | |
| 리더스신성장투자조합1호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스신성장투자조합2호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스신성장투자조합3호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스일자리창출투자조합1호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 리더스일자리창출투자조합2호 | 선급금 | - | 100 | - | 100 | |
| 기타 | 임직원 | 미수금 | 2,628 | - | 2,628 | - |
| 미지급금 | 5,048 | - | 4,984 | 64 | ||
| 예수금 | - | 10,546 | - | 10,546 | ||
| 더에이치테크 ㈜ | 전환사채 | - | 12,000,000 | - | 12,000,000 | |
| 김형준 | 전환사채 | - | 8,000,000 | - | 8,000,000 | |
| 채 권 합 계 | 4,933,934 | 5,621,430 | 4,994,797 | 5,560,567 | ||
| 채 무 합 계 | 44,938 | 20,010,546 | 44,874 | 20,010,610 |
(주1) 대여금 관련하여 최대주주인 ㈜에이티세미콘로부터 ㈜에이티세미콘 소유의 부동산을 담보(채권최고액 4,550백만원)로 제공받고 있습니다.
<전기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜리더스에셋홀딩스 | 단기대여금(일반) | 2,900,000 | 3,600,000 | - | 6,500,000 |
| 미수수익 | 5,721 | 43,712 | 28,063 | 21,370 | ||
| 미지급금 | 55,055 | 69,890 | 85,055 | 39,890 | ||
| 대손충당금 | 726,430 | 904,206 | 293 | 1,630,343 | ||
| 예수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 전환사채(유동) | 9,000,000 | - | 9,000,000 | - | ||
| 전환사채상환할증금(유동) | 760,950 | - | 760,950 | - | ||
| 전환권조정(유동) | 4,244,292 | - | 4,244,292 | - | ||
| 전환사채파생부채(유동) | 3,205,238 | 1,595,958 | 4,801,196 | - | ||
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 매출채권 | 273,000 | - | - | 273,000 |
| 대손충당금 | - | 109 | - | 109 | ||
| 선급금 | 38,018 | 109 | - | 38,127 | ||
| 제이신기술투자조합2호 | 매출채권 | 8,666 | 78,000 | 86,666 | - | |
| 선급금 | - | - | - | - | ||
| 제이신기술투자조합4호 | 미수금 | - | 150,000 | 150,000 | - | |
| 매출채권 | - | 465 | 465 | - | ||
| 선급금 | 59 | 59 | 118 | - | ||
| 제이신기술투자조합5호 | 단기대여금(신기술) | - | 2,100,000 | 2,100,000 | - | |
| 대손충당금 | - | 12,801 | 12,801 | - | ||
| 예수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 매출채권 | - | 12,061 | 12,061 | - | ||
| 선급금 | 59 | 72,059 | 72,118 | - | ||
| 미수수익 | - | 9,205 | 9,205 | - | ||
| 제이신기술투자조합6호 | 단기대여금(신기술) | - | 2,100,000 | 2,100,000 | - | |
| 대손충당금 | - | 12,801 | 12,801 | - | ||
| 예수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 매출채권 | - | 100,391 | 100,391 | - | ||
| 선급금 | 59 | 43,559 | 43,618 | - | ||
| 미수수익 | - | 9,205 | 9,205 | - | ||
| 리더스신기술투자조합1호 | 선급금 | - | 10 | 10 | - | |
| 매출채권 | - | 1,633 | - | 1,633 | ||
| 대손충당금 | - | 408 | - | 408 | ||
| 리더스신기술투자조합2호 | 선급금 | - | 10 | 10 | - | |
| 매출채권 | - | 1,090 | - | 1,090 | ||
| 대손충당금 | - | 273 | - | 273 | ||
| 기타 | 임직원 | 미수금 | - | 13,587 | 10,959 | 2,628 |
| 미지급금 | 9,758 | 49,175 | 53,885 | 5,048 | ||
| 예수금 | - | 52 | 52 | - | ||
| 주.임.종단기채권 | 320,000 | - | 300,000 | 20,000 | ||
| 미수수익 | 4,177 | 243 | 4,177 | 243 | ||
| 채 권 합 계 | 2,823,329 | 7,404,800 | 5,001,171 | 5,226,958 | ||
| 채 무 합 계 | 8,786,709 | 1,715,600 | 10,457,371 | 44,938 |
3. 특수관계자와의 거래 내역&cr <당분기>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 이자수익(일반) | 지급임차료(판) |
| --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜에이티세미콘 | 184,385 | 105,600 |
<전분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 영업수익 | 영업비용 | 기타수익 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜리더스에셋홀딩스 | 대여금이자수익(일반) | 408,266 | - | - | - |
| 전환사채이자비용 | - | 797,423 | - | - | ||
| 대손상각비(일반) | - | 902,085 | - | - | ||
| 전환사채부채평가손실 | - | 1,595,958 | - | - | ||
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 대손상각비(기타영업비용) | - | - | 55 | 55 |
| 제이신기술투자조합2호 | 조합관리보수(신기술) | 69,333 | - | - | - | |
| 조합투자손실(신기술) | - | 71,086 | - | - | ||
| 제이신기술투자조합4호 | 조합관리보수(신기술) | 465 | - | - | - | |
| 제이신기술투자조합5호 | 기타영업수익(신기술) | 12,801 | - | - | - | |
| 대여금이자수익(신기술) | 84,863 | - | - | - | ||
| 조합관리보수(신기술) | 4,530 | - | - | - | ||
| 조합성과보수(신기술) | 7,531 | - | - | - | ||
| 조합투자수익(신기술) | 1,764 | - | - | - | ||
| 대손상각비(신기술) | - | 12,801 | - | - | ||
| 제이신기술투자조합6호 | 기타영업수익(신기술) | 12,801 | - | - | - | |
| 대여금이자수익(신기술) | 36,822 | - | - | - | ||
| 조합관리보수(신기술) | 8,607 | - | - | - | ||
| 조합성과보수(신기술) | 91,783 | - | - | - | ||
| 조합투자수익(신기술) | 3,503 | - | - | - | ||
| 대손상각비(신기술) | - | 12,801 | - | - | ||
| 리더스신기술투자조합1호 | 조합관리보수(신기술) | 1,633 | - | - | - | |
| 대손상각비(일반) | - | 408 | - | - | ||
| 리더스신기술투자조합2호 | 조합관리보수(신기술) | 1,090 | - | - | - | |
| 대손상각비(일반) | - | 273 | - | - | ||
| 합 계 | 745,792 | 3,396,479 | 3,699 | 55 |
&cr&cr 4. 주요 경영진에 대한 보상내역
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 641,262 | 319,333 |
| 퇴직급여 | 12,512 | 50,527 |
| 합 계 | 653,774 | 369,860 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 경우는 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건&cr (1) 2019.09.03 원고인 ㈜아인파트너스는 제미니밸류 제2호 조합원 지위를 확인하기 위해 그 조합의 업무집행조합원으로 출자한 피고인 연결실체 에게 조합원 지위에 있음을 확인하기 위한 소를 제기한 상태이며, 보고기간 말 현재 해당소송의 결과를 예측할 수 없습니다.
(2) 2021.09.11 원고(개인)가 ㈜케이디케이(당사가 당기 중 자금을 대여하여 보고기간종료일 현재 재무상태표상 39억원의 단기대여금을 계상한 거래 상대방)와 당사를 상대로 ㈜케이디케이와 당사 사이에 체결된 담보설정계약(질권설정계약)이 무효라는 소를 제기하였습니다(변론기일 정해지지 않음). &cr원고와 ㈜케이디케이 사이 계약의 매매목적물(전환사채 5회차)과 당사가 여신계약상질권을 설정한 담보물의 목적물이 다를 뿐 아니라(전환사채 2회차) 원고와 ㈜케이디케이 사이의 매매계약에 대하여, 당사는 어떠한 법률관계도 없을뿐더러 입증 책임을 부담하지 않습니다. 따라서, 해당 소송에 관하여는 당사의 승소가능성이 높을 것으로예상됨에 따라, 보고기간종료일 현재 소송으로 인하여 자원이 유출될 가능성은 낮을 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr(3) 2021.11.17 원고(당사)는 전기 중 피고인 ㈜엔비알컴퍼니에 자금을 대여하였으나,피고가 만기 이후에 상환하여, 계약상 10억원의 위약벌을 당사에게 지급할 것을 요청하는 소를 제기하였습니다. 당사는 승소 확률이 높을 것으로 예상하고 있으나, 소송 종결까지는 상당한 시간이 소요될 것으로 예상하고 있습니다.
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 채무보증 현황&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr- 해당사항 없습니다.&cr
사. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2021년 12월 31일 ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
&cr 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr-&cr&cr 나. 기타사항
(1) 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2021년 12월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 내부 매출액 | ( -) | ( -) | ( -) | ( -) | ( -) | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 현금및현금성자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 유동자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토 의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
(2) 보호예수 현황
2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
-------
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 주식회사&cr리더펀드2020년 6월 5일서울시 송파구 법원로 128금융서비스업334의결권의&cr과반수 소유부블루엠&cr제1호조합2020년 9월 3일서울시 서초구 강남대로투자3,152의결권의&cr과반수 소유부모놀리스전문투자형&cr사모투자신탁제1호2020년 6월 3일서울시 영등포구 여의대방로전문사모집합투자업3,229의결권의&cr과반수 소유부
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 12월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2(주)에이티세미콘134411-0022747주식회사 리더스기술투자110111-05115888ATsemicon Japan Co., Ltd0111-01-084434ATsemicon Cambodia Co., Ltd00036356주식회사 에이티에이엠씨110111-7358074주식회사 에이치젠바이오110111-7448479에이티팩토리 주식회사110111-7604972주식회사 리더펀드110111-7511911블루엠 제1호조합-모놀리스전문투자형 모투자신탁제1호-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 12월 31일(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
주1) 최근 사업연도말 자산총액 1000억원 미만의 소규모회사로, 기업공시서식 작성 기준에 따라 타법인 출자현황은 기재하지 아니하였습니다.
&cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
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2. 전문가와의 이해관계
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