PLC Spa — Interim / Quarterly Report 2021

Sep 30, 2021

Informazione Regolamentata n. 0836-23-2021		Data/Ora Ricezione 30 Settembre 2021 12:31:29	MTA
Societa'	:	PLC
Identificativo Informazione Regolamentata	:	152397
Nome utilizzatore	:	RDMREALTYN02 - Mastelli
Tipologia	:	REGEM; 1.2
Data/Ora Ricezione	:	30 Settembre 2021 12:31:29
Data/Ora Inizio Diffusione presunta	:	30 Settembre 2021 12:31:30
Oggetto	:	PLC - CS Approvazione Relazione	finanziaria semestrale al 30 giugno 2021
Testo del comunicato

Vedi allegato.

Milano, 30 settembre 2021

IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI PLC S.P.A. APPROVA LA RELAZIONE FINANZIARIA SEMESTRALE AL 30 GIUGNO 2021

CONFERMATA LA GUIDANCE 2021

Il Consiglio di Amministrazione di PLC S.p.A. (di seguito anche "Società" o "Emittente"), riunitosi in data odierna ha approvato la Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2021.

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HIGHLIGHTS

Ricavi totali: Euro 31.874 migliaia (Euro 24.421 migliaia al 30 giugno 2020), in crescita del 30,5%

Margine Operativo Lordo (EBITDA): Euro 3.446 migliaia (Euro 1.136 migliaia al 30 giugno 2020) in crescita di oltre il 200%

Risultato complessivo: Euro 1.551 migliaia (negativo per Euro 393 migliaia al 30 giugno 2020)

Posizione finanziaria netta: negativa per Euro 366 migliaia (negativa per Euro 4.220¹ migliaia al 31 dicembre 2020)

Guidance 2021: complessivamente confermata la Guidance per il 2021 con un margine operativo lordo (EBITDA) atteso di ca. Euro 9,0 mln

Michele Scoppio, Amministratore Delegato del Gruppo PLC ha dichiarato: "Questa semestrale ha dimostrato con quanta determinazione, forza e convinzione abbiamo affrontato la sfida che si è presentata negli ultimi mesi. Nonostante le difficoltà imposte da una pandemia non ancora del tutto vinta, il Gruppo sta raccogliendo i frutti del duro lavoro svolto nel corso degli ultimi anni, seguendo la direzione segnata dalla Guidance per il 2021 e dalla roadmap al 2024.

Noi di PLC vogliamo essere protagonisti della transizione ecologica e dare un contributo fondamentale per la lotta al climate change e per una maggiore stabilità energetica dell'Europa." .

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¹ I dati al 31 dicembre 2020 sono stati riesposti per effetto di comparabilità, secondo le nuove disposizioni previste nel documento Consob 5/21 del 29 aprile 2021 che recepisce gli orientamenti ESMA.

ANALISI DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE ED EVOLUZIONE PREVEDIBILE

Il primo semestre 2021 è stato caratterizzato da un graduale ritorno alla normalità. Se da un lato la diffusione e l'efficacia dei vaccini, unitamente al forte sostegno fiscale e monetario, hanno contribuito a una ripresa economica superiore alle aspettative, in particolare in alcune economie avanzate, dall'altra permangono ancora le incertezze di più lungo periodo, legate sia all'evoluzione degli scenari pandemici nelle diverse regioni, sia al rischio di una ripresa economica non omogenea.

In tale contesto, il settore delle energie rinnovabili, già solo marginalmente impattato dalla pandemia Covid-19, si conferma un mercato in grandissima espansione, trainato dal rinnovato impegno dell'Unione Europea e dei governi nazionali per il raggiungimento degli obiettivi della transizione energetica.

I risultati del primo semestre 2021 del Gruppo PLC si confermano più che positivi e complessivamente in linea con la Guidance di cui il Gruppo si è dotato all'inizio del corrente anno; gli effetti del Covid-19 si sono mantenuti su livelli complessivamente contenuti ma con differenti impatti sui diversi segmenti operativi.

Il Segmento Costruzione ha registrato una forte ripresa, beneficiando degli effetti positivi derivanti dai meccanismi di incentivazione che, come previsto, hanno dato un significativo impulso agli investimenti; nel primo semestre 2021 si è dato avvio a numerose commesse in portafoglio, sia nel comparto delle fonti rinnovabili tradizionali che del biogas e del biometano e, ad oggi, il Gruppo PLC ha un backlog ordini in grado di garantire il raggiungimento dei target fissati a fine anno, a meno di eventuali ritardi e/o slittamenti potenzialmente derivanti da una riacutizzazione dell'emergenza da Covid-19, ad oggi non prevedibili. Ciò è in coerenza con la strategia del Gruppo PLC di mettere il proprio know how e le sue grandi competenze a servizio dell'importante stagione di investimenti prevista per il prossimo triennio, con l'obiettivo di massimizzarne i ritorni reddituali da destinare ad una più accelerata crescita del Segmento Servizi.

Anche il Segmento Servizi, nella sua componente di Operation & Maintenance (O&M), ha continuato il proprio trend positivo, con risultati superiori alle aspettative e confermando la linearità della curva annuale di crescita; si è assistito, di contro, ad un forte rallentamento delle attività di Erection & Installation (E&I), in parte dovuto all'allungamento del processo di approvvigionamento di alcuni clienti con conseguente slittamento delle attività di installazione, e in parte all'espletamento della necessaria e prevista formazione delle risorse, volta ad ampliare il portafoglio clienti anche su nuove tecnologie.

In tale contesto, la Guidance per l'esercizio 2021 si ritiene, al momento, complessivamente confermata, prevedendo risultati superiori alle aspettative per il Segmento Costruzione e per il Segmento Servizi nella componente O&M a compensazione della riduzione delle attività di E&I.

Non si possono tuttavia escludere possibili impatti di un'eventuale riacutizzazione del Covid-19, con effetti ad oggi non prevedibili e che potrebbero causare un ulteriore e possibile deterioramento del business.

RISULTATI DEL GRUPPO PLC AL 30 GIUGNO 2021

Il conto economico consolidato al 30 giugno 2021 presenta ricavi totali per Euro 31.874 migliaia (in crescita del 30,5% rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente), un margine operativo lordo (EBITDA) pari ad Euro 3.446 migliaia e un risultato complessivo pari ad Euro 1.551 migliaia, a cui contribuiscono ammortamenti per Euro 1.381 migliaia.

CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO RICLASSIFICATO (dati in Euro migliaia)	Costruzione	Servizi	Holding	Trading	01.01.2021 30.06.2021
Ricavi della gestione caratteristica	10.944	15.419	-	997	27.360
Altri ricavi operativi	4.129	385	-	-	4.514
Totale ricavi	15.073	15.804	-	997	31.874
Costi Operativi	(10.578)	(12.899)	(1.644)	(982)	(26.103)
Altri costi operativi	(263)	(2.026)	(36)	-	(2.325)
MARGINE OPERATIVO LORDO (EBITDA)	4.232	879	(1.680)	1 5	3.446
EBITDA %	28%	6 %	n.a.	2 %	11%

I dati sono esposti al netto dei saldi infragruppo

Segmento Costruzione: come anticipato, il Segmento Costruzione ha registrato risultati significativamente positivi, in linea con le previsioni di una forte ripresa degli investimenti, trainata dai meccanismi di incentivazione del Decreto FER 1 e dagli obiettivi del Green Deal. Al Segmento Costruzione concorrono (i) le attività svolte nei settori delle fonti rinnovabili tradizionali, con ricavi pari ad Euro 13.052 migliaia (pari all'86% del Segmento) – di cui Euro 3.797 migliaia relativi alla plusvalenza generata dalla cessione del veicolo C&C Tre Energy S.r.l. – con una marginalità pari ad Euro 4.719 migliaia e (ii) le attività nel settore del biogas, con ricavi pari ad Euro 2.021 migliaia e una marginalità negativa di Euro 487 migliaia che sconta ancora gli strascichi della pandemia. Si segnala che, nel primo semestre 2021, sono stati finalizzati due importanti contratti che dovrebbero contribuire al ritorno ad una marginalità positiva entro la fine dell'esercizio.

Segmento Servizi: ha generato ricavi pari ad Euro 15.804 migliaia con un marginalità pari ad Euro 879 migliaia. Al Segmento Servizi concorrono (i) le attività nel settore delle fonti rinnovabili tradizionali in Italia, con ricavi pari ad Euro 7.583 migliaia e con una marginalità di Euro 1.723 migliaia; rispetto al periodo comparativo si registra un decremento nei ricavi, pari all'8,8%, ma un incremento nella marginalità media (dal 19% al 23%) derivante dalla maggiore incidenza dei servizi a maggiore contenuto tecnologico in linea con la strategia del Gruppo; (ii) le attività nel settore del biogas e del biometano, con ricavi pari a Euro 1.890 migliaia e una marginalità di Euro 222 migliaia; anche in questo comparto, a fronte di una riduzione nel volume di ricavi si registra un incremento nella marginalità media (dal 6% al 12%) e (iii) le attività svolte nei mercati esteri per il tramite del Perimetro Monsson Operation, con ricavi pari ad Euro 6.331 migliaia e una marginalità negativa di Euro 1.066 migliaia; questo comparto, come detto, ha risentito negativamente della contrazione dei servizi di E&I, influenzati sia da problemi esogeni derivanti da un allungamento nelle tempistiche di approvvigionamento da parte dei clienti e sia all'espletamento di attività interne di formazione, necessarie per ampliare il portafoglio clienti su nuove tecnologie. I dati risentono, inoltre, di un accantonamento a fondo rischi, per Euro 1.300 migliaia, effettuato a fronte della richiesta avanzata da un committente, a seguito del completamento di due progetti di E&I, di risarcimento danni derivanti da ritardi.

PLC SPA Sede legale: Via Lanzone, 31 – 20123 Milano – Italia Tel.: 0249535741– Fax: 0691281491 P.I. e C.F. 05346630964 – R.E.A. MI-1814188 – Cap. Soc. € 27.026.480,35 i.v. P.E.C.: plcspa@pec.it – WEB: www.plc-spa.com

Segmento Holding: include sostanzialmente i costi di struttura della Capogruppo che svolge centralmente funzioni di staff a servizio del Gruppo.

Segmento Trading: include le attività di dispacciamento svolte dalla controllata MSD Service S.r.l.. Il Gruppo PLC non intende, allo stato, sviluppare ulteriormente in termini di volumi le proprie attività in questo segmento che continuerà ad avere un ruolo marginale anche nel secondo semestre dell'esercizio.

La posizione finanziaria netta del Gruppo PLC al 30 giugno 2021 è negativa per Euro 366 migliaia (positiva per Euro 596 migliaia al netto della rilevazione dei debiti finanziari rilevati in applicazione dell'IFRS 16) e registra una variazione positiva di Euro 3.854 migliaia. Il rapporto PFN/EBITDA al 30 giugno 2021 è pari a 0,1 (pari all'1,21 al 31 dicembre 2020). Il valore della posizione finanziaria netta beneficia dell'incasso del corrispettivo derivante dalla cessione di C&C Tre Energy S.r.l., per Euro 4.559 migliaia, e conferma altresì come, al momento, il Gruppo PLC non sia stato impattato in maniera significativa dal Covid-19 né in termini di incremento del rischio di liquidità né di rischio di credito. Il positivo andamento della posizione finanziaria netta, che nell'ultimo biennio ha registrato un miglioramento di oltre Euro 7,5 milioni (posizione finanziaria netta al 31 dicembre 2019 negativa per Euro 7.996 migliaia), è segno della solidità e della redditività del business del Gruppo e della sua capacità di generazione di cassa, nonché della robustezza patrimoniale che potrà essere messa a servizio della crescita in coerenza con gli obiettivi del Piano Industriale.

Il patrimonio netto consolidato al 30 giugno 2021 è pari ad Euro 26.378 migliaia; le variazioni intervenute nel periodo sono relative a (i) risultato complessivo di periodo pari ad Euro 1.551 migliaia e (ii) altre movimentazioni per Euro 6 migliaia.

RICHIESTA DI DIFFUSIONE DI INFORMAZIONI INTEGRATIVE DA PARTE DELL'AUTORITÀ DI VIGILANZA DEI MERCATI (CONSOB) AI SENSI DELL'ART. 114 DEL D. LGS. 58/98

Come da richiesta Consob del 6 agosto 2018 n. 0294634 si riportano le seguenti informazioni integrative al 30 giugno 2021.

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA CONSOLIDATA

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA CONSOLIDATA (dati in Euro migliaia)	30.06.2021	31.12.2020 (**)
Disponibilità liquide (*)	13.970	10.198
Indebitamento finanziario corrente	(3.845)	(4.647)
Indebitamento finanziario non corrente	(9.529)	(8.683)
Posizione finanziaria netta ante IFRS16	596	(3.132)
Passività finanziarie IFRS 16	(962)	(1.088)
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA	(366)	(4.220)

(*) di cui vincolate Euro zero migliaia al 30 giugno 2021 (Euro 82 migliaia al 31 dicembre 2020)

(**) i dati al 31 dicembre 2020 sono stati riesposti per effetti di comparabilità, secondo le nuove disposizioni previste nel documento Consob 5/21 del 29 aprile 2021, che recepisce gli Orientamenti ESMA; l'effetto negativo di Euro 107 migliaia, rispetto al dato originario, deriva dall'esclusione dei crediti finanziari correnti

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POSIZIONE FINANZIARIA NETTA DELLA CAPOGRUPPO PLC S.P.A.

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA (dati in Euro migliaia)	30.06.2021	31.12.2020 (*)
Liquidità	1.371	1.110
Indebitamento finanziario corrente	(3.042)	(2.575)
Indebitamento finanziario non corrente	(5.296)	(6.789)
Posizione finanziaria netta ante IFRS16	(6.967)	(8.254)
Passività finanziarie IFRS 16	(33)	(42)
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA	(7.000)	(8.296)

(*) i dati al 31 dicembre 2020 sono stati riesposti per effetti di comparabilità, secondo le nuove disposizioni previste nel documento Consob 5/21 del 29 aprile 2021, che recepisce gli Orientamenti ESMA; l'effetto negativo di Euro 12 migliaia, rispetto al dato originario, deriva dall'esclusione dei crediti finanziari correnti

POSIZIONI DEBITORIE CONSOLIDATE SCADUTE AL 30 GIUGNO 2021

Al 30 giugno 2021 non si segnalano posizioni debitorie scadute di natura commerciale, tributaria previdenziale, verso dipendenti o di natura finanziaria ad eccezione delle posizioni in contenzioso per Euro 542 migliaia e di quelle oggetto di preliminare contestazione, ancora in corso di valutazione, pari ad Euro 2.612 migliaia.

POSIZIONI DEBITORIE DI PLC S.P.A. SCADUTE AL 30 GIUGNO 2021

Al 30 giugno 2021 non si segnalano posizioni debitorie scadute di natura commerciale, tributaria previdenziale, verso dipendenti o di natura finanziaria.

EVENTUALE MANCATO RISPETTO DEI COVENANT, DEI NEGATIVE PLEDGE E DI OGNI ALTRA CLAUSOLA DELL'INDEBITAMENTO DEL GRUPPO COMPORTANTE LIMITI ALL'UTILIZZO DELLE RISORSE FINANZIARIE

Alla data odierna non sono presenti casi di mancato rispetto di covenants finanziari, di negative pledge. Il Gruppo ha in essere due contratti di finanziamento che prevedono il rispetto di vincoli finanziari: (i) un contratto di finanziamento sottoscritto con BNL da PLC Service S.r.l. di residui Euro 1.213 migliaia al 30 giugno 2021 e (ii) un contratto di finanziamento sottoscritto con BNL dalla Capogruppo PLC S.p.A. di residui Euro 4.654 migliaia al 30 giugno 2021. Alla data dell'ultima verifica (i.e. 31 dicembre 2020) i vincoli finanziari risultano rispettati per entrambi i finanziamenti.

Non vi sono clausole riguardanti l'indebitamento del Gruppo PLC che comportano limiti all'utilizzo delle risorse finanziarie.

STATO DI IMPLEMENTAZIONE DI EVENTUALI PIANI INDUSTRIALI E FINANZIARI, CON L'EVIDENZIAZIONE DEGLI SCOSTAMENTI DEI DATI CONSUNTIVATI RISPETTO A QUELLI PREVISTI

Nel mese di marzo 2021 il Gruppo PLC ha presentato alla Comunità Finanziaria il Piano Industriale per il periodo 2021-2024 ("Piano Industriale") le cui linee guida, si rammenta, sono coerenti con la strategia industriale di medio termine, e prevedono l'evoluzione del modello di business verso la trasformazione del Gruppo PLC in un Integrated Service Provider (ISP) internazionale. In particolare, il Piano Industriale prevede un'importante crescita organica fino al 2023, supportata dal rilevante know how aziendale e dalle grandi opportunità offerte dagli strumenti incentivanti della politica economica (green economy) nel Segmento Costruzione, con apporto di risorse finanziarie incrementali da destinare al Segmento Servizi.

In sede di approvazione della Relazione finanziaria semestrale, il Consiglio di Amministrazione ha altresì verificato lo stato di implementazione del Piano Industriale per l'esercizio 2021, prendendo a riferimento i risultati al 30 giugno 2021 rispetto a quanto previsto, e le previsioni sull'andamento dei business per la restante parte dell'anno.

Complessivamente, i risultati del semestre appaiono in linea con le previsioni. Il Segmento Costruzione, trainato dai meccanismi di incentivazione del Decreto FER 1 e dagli obiettivi del Green Deal, ha registrato una forte ripresa per effetto dell'avvio delle numerose commesse in portafoglio sia nel comparto delle fonti rinnovabili tradizionali che del biogas e del biometano. Anche il Segmento Servizi, nella sua componente di O&M, continua il proprio trend positivo, con risultati superiori alle aspettative, confermando la linearità della curva annuale di crescita; si assiste, invece, come detto, ad un forte rallentamento delle attività di E&I, in parte dovuto all'allungamento del processo di approvvigionamento di alcuni clienti con conseguente slittamento dei servizi di installazione, e in parte dovuto all'espletamento della necessaria e prevista formazione del personale necessaria per ampliare il portafoglio clienti anche su nuove tecnologie.

In tale contesto, la Guidance per l'esercizio 2021 si ritiene al momento complessivamente confermata prevedendo risultati superiori alle aspettative per il Segmento Costruzione e per il Segmento Servizi nella componente O&M a compensazione della riduzione delle attività di E&I.

Non si possono tuttavia escludere possibili impatti di un'eventuale riacutizzazione del Covid-19, con effetti ad oggi non prevedibili e che potrebbero causare un ulteriore e possibile deterioramento del business.

RAPPORTI VERSO PARTI CORRELATE DEL GRUPPO

CREDITI E DEBITI VERSO PARTI CORRELATE		Crediti		Debiti
(Importi in Euro)	Crediti commerciali	Crediti finanziari	Altri crediti	Debiti commerciali	Debiti finanziari	Altri debiti
2ALL Ross S.r.l.	26	-	-	17	-	-
Bistraw Production S.r.l.	5	-	-	-	-	-
Biomethane Invest S.r.l.	-	88	-	-	-	-
Carrano Antonio	-	13	-	28	-	-
Eco Power Wind S.r.l.	15	-	-	-	-	-
First Airborne Ltd.	6	-	-	-	-	-
Idea S.r.l.	-	5	-	-	-	-
Massimo Rossetto	-	-	-	-	52	-
Monsson Logistic S.r.l.	46	-	-	228	-	-
Monsson Poland SP.ZO.o.	-	62	-	-	-	-
Monsson South Africa PTY LTD	17	40	21	-	-	-
Nicolò Cariboni	-	-	-	-	157	-
Nelke S.r.l.	-	-	-	113	-	-
RWEA - Romanian Wind Energy Association	-	-	-	19	-	-
Sicily Biomethan S.r.l.	-	19	-	-	-	-
Tolga Ozkarakas	-	-	7	-	-	6
Totale	115	227	28	405	209	6
Incidenza % sulla voce di bilancio	0%	72%	1%	2%	1%	0%

RICAVI E COSTI VERSO PARTI CORRELATE		Ricavi		Costi
(dati in Euro migliaia)	Ricavi	Ricerca e sviluppo	Proventi finanziari	Materie prime	Servizi	Personale e altri	Oneri finanziari
2ALL Ross S.r.l.	14	-	-	-	23	-	-
Antonio Carrano	-	-	-	-	9	-	-
Eco Power Wind S.r.l.	34	-	-	-	-	-	-
First Airborne Ltd.	6	-	-	-	-	-	-
Massimo Rossetto	-	-	-	-	-	-	1
Monsson Logistic S.r.l.	39	-	-	-	136	-	-
Monsson South Africa PTY LTD	16	-	-	-	-	-	-
Nicolò Cariboni	-	-	-	-	-	-	2
Nelke S.r.l.	-	-	-	-	113	-	-
RWEA - Romanian Wind Energy Association	-	-	-	-	10	-	-
Totale	109	-	-	-	291	-	3
Incidenza % sulla voce di bilancio	0%	n.a.	n.a.	n.a.	3%	n.a.	1%

RAPPORTI VERSO PARTI CORRELATE DI PLC S.P.A.

CREDITI E DEBITI VERSO PARTI CORRELATE	Crediti			Debiti
(dati in Euro migliaia)	Commerciali	Finanziari	Altri	Commerciali	Finanziari	Altri
MSD Service S.r.l.	12	225	8	-	-	-
Schmack Biogas S.r.l.	94	800	-	-	-	-
PLC Service S.r.l.	2	-	1.467	-	-	-
PLC Service Wind S.r.l.	378	-	-	-	-	14
PLC System S.r.l.	16	-	-	1	-	638
Idroelettrica 2014 S.r.l.	26	-	-	-	-	-
PLC Power S.r.l.	13	-	-	-	-	7
C&C Irsina S.r.l.	26	-	-	-	-	-
Alisei Wind S.r.l.	23	-	-	-	-	-
Tirreno S.r.l.	17	-	-	-	-	-
Monsson Operation LTD	32	3.402	-	-	-	-
Monsson Operation S.r.l.	132	200	-	-	-	-
Totale società controllate	771	4.627	1.475	1	-	659
Nelke S.r.l.	-	-	-	113	-	-
Totale altre parti correlate	-	-	-	113	-	-
Totale	771	4.627	1.475	114	-	659
incidenza % sulla voce di bilancio	100%	100%	85%	20%	n.a.	54%

	Ricavi			Costi
Ricavi	Ricerca e sviluppo	Proventi finanziari	Materie prime	Servizi	Personale e altri costi	Oneri finanziari
3	-	-	-	-	-	-
21	-	18	-	-	-	-
366	-	2	-	-	-	-
109	-	-	-	-	-	-
622	-	16	-	1	-	-
2	-	-	-	-	-	-
2	-	13	-	-	-	-
2	-	-	-	-	-	-
2	-	-	-	-	-	-
2	-	-	-	-	-	-
6	-	74	-	-	-	-
72	-	-	-	-	-	-
1.209	-	123	-	1	-	-
-	-	-	-	113	-	-
-	-	-	-	113	-	-
1.209	-	123	-	114	-	-
	n.a.	100%	n.a.	22%	n.a.	n.a.
		100%

* * *

La Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2021, unitamente alla relazione della Società incaricata del controllo legale dei conti EY S.p.A., è a disposizione presso la sede legale della Società in Milano, Via Lanzone 31, presso il meccanismo di stoccaggio autorizzato eMarket STORAGE (disponibile all'indirizzo ), nonché sul sito internet della Società (www.plc-spa.com), nella sezione Investor Relations / Documenti Finanziari / Relazioni semestrali.

Come previsto dalla normativa vigente, si allegano in calce al presente comunicato gli schemi contenenti i prospetti contabili consolidati sintetici del Gruppo PLC.

* * *

Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, dott.ssa Cecilia Mastelli, dichiara, ai sensi del comma 2 articolo 154-bis del D. Lgs. 58/98 (Testo Unico della Finanza), che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.

Per ulteriori informazioni si prega di contattare: PLC S.p.A. Cecilia Mastelli investor.relations@plc-spa.com Tel: 02 49 53 57 41

PROSPETTI CONTABILI RICLASSIFICATI DEL GRUPPO PLC AL 30 GIUGNO 2021

SITUAZIONE PATRIMONIALE FINANZIARIA RICLASSIFICATA (dati in Euro migliaia)	30.06.2021	31.12.2020
Attività materiali nette	8.122	8.889
Attività immateriali nette	12.674	13.358
Partecipazioni	40	18
Altre attività non correnti	2.606	2.791
Capitale Immobilizzato	23.442	25.056
Capitale di esercizio netto	3.302	3.997
Attività destinate alla dismissione	-	-
CAPITALE INVESTITO NETTO	26.744	29.053
Posizione finanziaria netta	(366)	(4.220)
Posizione finanziaria netta relativa ad attività e passività in dismissione	-	-
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA	(366)	(4.220)
PATRIMONIO NETTO	26.378	24.833

CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO RICLASSIFICATO (dati in Euro migliaia)	01.01.2021 30.06.2021	01.01.2020 30.06.2020
Ricavi della gestione caratteristica	27.360	21.811
Altri ricavi operativi	4.514	2.610
Totale ricavi	31.874	24.421
Costi Operativi	(26.103)	(22.271)
Altri costi operativi	(2.325)	(1.014)
MARGINE OPERATIVO LORDO (EBITDA)	3.446	1.136
EBITDA %	11%	5 %
Ammortamenti e svalutazioni	(1.381)	(1.345)
RISULTATO OPERATIVO (EBIT)	2.065	(209)
Proventi (Oneri) finanziari netti	(292)	(503)
Proventi (Oneri) da partecipazioni	1	(49)
Imposte sul reddito	(441)	348
Utile (perdita) del periodo delle attività in continuità	1.333	(413)
Utile (perdita) del periodo delle attività (passività) cessate	-	-
UTILE (PERDITA) DEL PERIODO	1.333	(413)
Totale delle altre componenti di conto economico complessivo	218	20
CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO	1.551	(393)

RENDICONTO FINANZIARIO (dati in Euro migliaia)	01.01.2021 30.06.2021	01.01.2020 30.06.2020
Utile / (Perdita) complessivo	1.551	(393)
Gross Cash Flow	12	934
CASH FLOW DA ATTIVITA' OPERATIVA [A]	1	752
CASH FLOW DA ATTIVITA' DI INVESTIMENTO [B]	3.858	2.905
CASH FLOW DA ATTIVITÀ DI FINANZIAMENTO [C]	(87)	(1.761)
FLUSSO DI CASSA RIVENIENTE DALLE ATTIVITA' IN DISMISSIONE [D]	-	-
VARIAZIONE NETTA DISPONIBILITÀ LIQUIDE [A+B+C+D]	3.772	1.896
Disponibilità liquide ed equivalenti all'inizio del periodo	10.198	6.340
Disponibilità liquide ed equivalenti alla fine del periodo	13.970	8.236