Playgram Co., Ltd.

Registration Form • Dec 14, 2020

증권신고서(지분증권) 2.8 (주)엔케이물산 N ◆click◆ 발행조건 및 가액이 확정된 경우 『증권발행조건확정 정오표』 삽입 발행조건및가액이확정된경우.LCorrect 발행조건및가액이확정된경우 증권발행조건확정

&cr
금융위원회 귀중	2020년 12월 14일
	&cr
회 사 명 :&cr	주식회사 엔케이물산
대 표 이 사 :&cr	김 성 곤
본 점 소 재 지 :	서울시 광진구 광나루로56길 85, 10층(구의동,테크노마트)
	(전 화) 02-2156-5380
	(홈페이지) http:// http://www.nk-ms.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사 (성 명) 김 성 곤
	(전 화) 02-2156-5380

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2020년 09월 22일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 37,650,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 17,243,700,000원

4. 정정사유 : 최종 발행가액 확정

5. 정정사항&cr

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자	문서명	비고
2020년 09월 22일	증권신고서(지분증권)	최초제출
2020년 10월 12일	금융감독원 정정신고서 제출 요구	1차
2020년 10월 23일	[기재정정]증권신고서(지분증권)	금융감독원의 정정요구로 인한 기재정정 ( 파란색 )
2020년 11월 10일	[기재정정]증권신고서(지분증권)	1차발행가액 확정 (초록색)
2020년 11월 13일	[기재정정]증권신고서(지분증권)	무상감자,액면분할 및 3분기 보고서 제출에 따른 기재정정 (빨간색)
2020년 12월 14일	[기재정정]증권신고서(지분증권)	최종 발행가액 확정 (보라색)

항 목	정 정 전	정 정 후
공통사항	주당 모집가액 또는 매출가액 : 476원&cr모집총액 또는 매출총액 : 17,921,400,000원	주당 모집가액 또는 매출가액 : 458원&cr모집총액 또는 매출총액 : 17,243,700,000원
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요	(주1) 정정 전	(주1) 정정 후
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항	(주2) 정정 전	(주2) 정정 후
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소
2. 회사위험 - 바	(주3) 정정 전	(주3) 정정 후
V. 자금의 사용목적	(주4) 정정 전	(주4) 정정 후

&cr (주1) 정정 전&cr

(단위 : 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액	모집(매출) 방법
기명식보통주	37,650,000	100	476	17,921,400,000	주주배정후실권주일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2020년 08월 19일&cr주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 1차발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다. &cr 주3) 액면분할이 완료됨에 따라 액면가액은 기존 500원에서 100원으로 변경되었습니다.

&cr발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.&cr&cr

■ 1차발행가액의 산출근거&cr&cr 1차발행가액은 신주배정기준일 전 3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)&cr

&cr	&cr	기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】
▶ 1차발행가액	\=	----------------------------------------
&cr	&cr	1 + 【유상증자비율 X 할인율(25%)】

&cr

[ 1차발행가액 산정표]

	(단위: 원, 주)

일자	종가	거래량	거래대금
2020/11/09	397	-	-
2020/11/06	397	-	-
2020/11/05	397	-	-
2020/11/04	397	-	-
2020/11/03	397	-	-
2020/11/02	397	-	-
2020/10/30	397	-	-
2020/10/29	397	-	-
2020/10/28	397	-	-
2020/10/27	397	-	-
2020/10/26	397	-	-
2020/10/23	397	-	-
2020/10/22	397	3,228,219	1,260,349,075
2020/10/21	390	1,596,989	608,506,833
2020/10/20	376	1,002,916	383,606,875
2020/10/19	393	1,595,087	632,302,684
2020/10/16	400	2,233,344	892,810,532
2020/10/15	394	1,264,929	490,842,308
2020/10/14	386	2,310,461	901,557,011
2020/10/13	386	1,498,738	576,795,279
2020/10/12	396	3,561,328	1,356,290,771
1개월 거래량 가중산술평균주가 (A)	388	-
1주일 거래량 가중산술평균주가 (B)	-	-
기산일 가중산술평균주가 (C)	-	-
(A),(B),(C)의 산술 평균 (D)	388	(A + B + C) / 3 &crB,C는 거래량 및 거래대금이 없으므로 &cr산술평균 제외
기산일기준 기준주가 (E)	388	(C와 D중 낮은가액)
기준주가 (F)	776	(주1)
할인율 (G)	25%	-
증자비율 (H)	90.10%	-
1차발행가액	476	E x (1-G) / (1+(H x G))&cr(단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

(주1) 주식병합 자본감소(10:1) , 액면분할(500원 → 100원) 완료를 감안한 기준주가.

&cr&cr(주1) 정정 후&cr

(단위 : 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액	모집(매출) 방법
기명식보통주	37,650,000	100	458	17,243,700,000	주주배정후실권주일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2020년 08월 19일&cr주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 확 정된 금액입니다. &cr 주3) 액면분할이 완료됨에 따라 액면가액은 기존 500원에서 100원으로 변경되었습니다.

&cr발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.&cr&cr

■ 1차발행가액의 산출근거&cr&cr 1차발행가액은 신주배정기준일 전 3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)&cr

&cr	&cr	기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】
▶ 1차발행가액	\=	----------------------------------------
&cr	&cr	1 + 【유상증자비율 X 할인율(25%)】

&cr

[ 1차발행가액 산정표]

	(단위: 원, 주)

일자	종가	거래량	거래대금
2020/11/09	397	-	-
2020/11/06	397	-	-
2020/11/05	397	-	-
2020/11/04	397	-	-
2020/11/03	397	-	-
2020/11/02	397	-	-
2020/10/30	397	-	-
2020/10/29	397	-	-
2020/10/28	397	-	-
2020/10/27	397	-	-
2020/10/26	397	-	-
2020/10/23	397	-	-
2020/10/22	397	3,228,219	1,260,349,075
2020/10/21	390	1,596,989	608,506,833
2020/10/20	376	1,002,916	383,606,875
2020/10/19	393	1,595,087	632,302,684
2020/10/16	400	2,233,344	892,810,532
2020/10/15	394	1,264,929	490,842,308
2020/10/14	386	2,310,461	901,557,011
2020/10/13	386	1,498,738	576,795,279
2020/10/12	396	3,561,328	1,356,290,771
1개월 거래량 가중산술평균주가 (A)	388	-
1주일 거래량 가중산술평균주가 (B)	-	-
기산일 가중산술평균주가 (C)	-	-
(A),(B),(C)의 산술 평균 (D)	388	(A + B + C) / 3 &crB,C는 거래량 및 거래대금이 없으므로 &cr산술평균 제외
기산일기준 기준주가 (E)	388	(C와 D중 낮은가액)
기준주가 (F)	776	(주1)
할인율 (G)	25%	-
증자비율 (H)	90.10%	-
1차발행가액	476	E x (1-G) / (1+(H x G))&cr(단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

(주1) 주식병합 자본감소(10:1) , 액면분할(500원 → 100원) 완료를 감안한 기준주가.

&cr

■ 2차 발행가액의 산출근거&cr&cr구주주 청약일의 초일전 제3거래일을 기산일로 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액에 할인율(25%)을 적용하여 다음의 산식에 의하여 산정한 발행가액으로 합니다.&cr&cr

▶ 2차 발행가액	\=	기준주가 ×【 1 - 할인율(25%) 】

[ 2차 발행가액 산정표 ]	(단위 : 원, 주)

일수	일자	종가	거래량	거래대금
1	2020-12-11	613	340,924	207,738,827
2	2020-12-10	608	390,749	237,596,096
3	2020-12-09	615	548,673	336,380,376
4	2020-12-08	624	1,447,557	928,761,043
5	2020-12-07	624	792,743	486,440,055
1주일 가중산술평균(A)		624	-
기산일 가중산술평균(B)		609	-
A,B의 산술평균(C)		617	[(A)+(B)]/2
기준주가[Min(B,C)]		609	(B)와 (C)중 낮은 가액
할인율		25.00%	-
2차 발행가액		458	2차 발행가 = 기준주가 X (1- 할인율)&cr(단, 호가단위 미만은 절상하며,&cr액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

&cr

■ 확정발행가액 산출 근거&cr&cr확정발행가액은 1차발행가액과 2차발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 단, '증권의 발행 및 공시에 관한 규정’제5-15조의2의 산출근거에 의거, 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 할인율 40%를 적용하여 산정한 가액이 1차발행가액과 2차발행가액 중 낮은 가액을 초과하는 경우 동 금액을 확정 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상)&cr

	(단위 : 원, 주)

일수	일자	종가	거래량	거래대금
1	2020-12-11	613	340,924	207,738,827
2	2020-12-10	608	390,749	237,596,096
3	2020-12-09	615	548,673	336,380,376
3거래일 가중산술평균주가(A)		611	-
할인율		40%	-
청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%		367	(단, 호가단위 미만은 절상)

&cr▶ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}&cr

[확정 발행가액산정표]
	(단위 : 원)

구분	발행가액
1차 발행가액	476
2차 발행가액	458
청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의&cr가중산술평균주가의 60%(호가단위 절상)	367
확정발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}	458

≫ 이에 따라 확정발행가액은 458원으로 결정되었습니다.

&cr&cr (주2) 정정 전&cr

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건&cr

(단위 : 주, 원) 항 목내 용모집 또는 매출주식의 수37,650,000주당 모집가액&cr또는 매출가액예정가액476확정가액-모집총액 또&cr매출총액예정가액17, 9 21,400,000확정가액-청 약 단 위

(1) 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주 단위로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수입니다.&cr&cr(2) 일반청약자의 최소 청약한도는 100주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.&cr&cr

구분		청약단위
100주 이상	1,000주 이하	100주 단위
1,000주 초과	5,000주 이하	500주 단위
5,000주 초과	10,000주 이하	1,000주 단위
10,000주 초과	50,000주 이하	5,000주 단위
50,000주 초과	100,000주 이하	10,000주 단위
100,000주 초과	500,000 주 이하	50,000주 단위
500,000 주 초과	1,000,000주 이하	100,000주 단위
1,000,000주 초과	10,000,000주 이하	500,000주 단위
10,000,000주 초과시		1,000,000주 단위

&cr

청약기일구주주&cr(신주인수권증서 보유자)개시일2020년 12월 16일종료일2020년 12월 17일일반모집 또는 매출개시일2020년 12월 21일종료일2020년 12월 22일청약&cr증거금구주주(신주인수권증서 보유자)청약금액의 100%초 과 청 약청약금액의 100%일반모집 또는 매출청약금액의 100%납 입 기 일2020년 12월 24일배당기산일(결산일)2020년 01월 01일

&cr (주2) 정정 후&cr

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건&cr

(단위 : 주, 원) 항 목내 용모집 또는 매출주식의 수37,650,000주당 모집가액&cr또는 매출가액예정가액-확정가액458모집총액 또&cr매출총액예정가액-확정가액17,243,700,000청 약 단 위

(1) 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주 단위로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수입니다.&cr&cr(2) 일반청약자의 최소 청약한도는 100주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.&cr&cr

구분		청약단위
100주 이상	1,000주 이하	100주 단위
1,000주 초과	5,000주 이하	500주 단위
5,000주 초과	10,000주 이하	1,000주 단위
10,000주 초과	50,000주 이하	5,000주 단위
50,000주 초과	100,000주 이하	10,000주 단위
100,000주 초과	500,000 주 이하	50,000주 단위
500,000 주 초과	1,000,000주 이하	100,000주 단위
1,000,000주 초과	10,000,000주 이하	500,000주 단위
10,000,000주 초과시		1,000,000주 단위

&cr

청약기일구주주&cr(신주인수권증서 보유자)개시일2020년 12월 16일종료일2020년 12월 17일일반모집 또는 매출개시일2020년 12월 21일종료일2020년 12월 22일청약&cr증거금구주주(신주인수권증서 보유자)청약금액의 100%초 과 청 약청약금액의 100%일반모집 또는 매출청약금액의 100%납 입 기 일2020년 12월 24일배당기산일(결산일)2020년 01월 01일

&cr&cr (주3) 정정 전&cr

바. 최대주주 지분율 변동 관련 위험&cr&cr 당사의 최대주주는 신고서 제출일 현재 6.85%의 지분율을 확보하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율 합계는 16.62% 수준이고, 그 외 5.0%이상 지분율을 보유하고 있는 주요주주가 존재하지 않는다는 측면을 고려해볼 때 최대주주 및 특수관계인의 경영권은 견고한 것으로 판단됩니다. 금번 유상증자로 발행되는 신주 37,650,000주 중 최대주주 및 특수관계인은 보유지분에 따라 6,259,527주 를 배정받을 예정입니다. 최대주주 및 특수관계인은 자체자금을 활용하여 배정주식수 중 100%인 6,259,527주 에 대하여 청약할 예정이며 청약예정금액은 1차발행가액 기준 약 29.7억원 입니다. 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 등의 지분율이 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다

본 공시서류 제출일 현재 최대주주 등의 지분율은 16.62%이며 상세 내용은 아래와 같습니다. &cr

[최대주주 등 지분 현황]
(기준일: 신고서 제출일 현재)	(단위: 주, %)

주주	관계	주식의 종류	주식수	지분율
하나모두	본인	보통주	2,863,000	6.85%
(주)엑스	특수관계인	보통주	1,683,080	4.03%
(주)온누리미디어	특수관계인	보통주	898,375	2.15%
남궁견	특수관계인	보통주	529,195	1.27%
(주)하나물산	특수관계인	보통주	972,435	2.33%
합 계			6,946,085	16.62%

(출처) 정기보고서

&cr당사의 최대주주는 신고서 제출일 현재 6.85%의 지분율을 확보하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율 합계는 16.62% 수준이고, 그 외 5.0%이상 지분율을 보유하고 있는 주요주주가 존재하지 않는다는 측면을 고려해볼 때 최대주주 및 특수관계인의 경영권은 견고한 것으로 판단됩니다.&cr&cr본 유상증자 진행 시, 최대주주 및 특수관계인들은 청약에 100.0% 참여할 계획입니다. 무상감자, 액면분할을 반영한 청약 시뮬레이션 세부내역은 다음과 같습니다.&cr

[최대주주 등의 유상증자 청약 시뮬레이션]
(단위: 원, %)

구분	증자 전		10:1 무상감자		5: 1 액면분할		유상증자 신주 배정		주식 청약		유상증자 후
주식 수	지분율	주식 수	지분율	주식 수	지분율	배정주식수	배정금액	청약주식수	청약대금	주식수	지분율
하나모두	5,726,005	6.85%	572,600	6.85%	2,863,000	6.85%	2,580,013	1,228,086,188	2,580,013	1,228,086,188	5,443,013	6.85%
(주)엑스	3,366,162	4.03%	336,616	4.03%	1,683,080	4.03%	1,516,719	721,958,244	1,516,719	721,958,244	3,199,799	4.03%
(주)온누리미디어	1,796,754	2.15%	179,675	2.15%	898,375	2.15%	809,577	385,358,652	809,577	385,358,652	1,707,952	2.15%
남궁견	1,058,391	1.27%	105,839	1.27%	529,195	1.27%	476,887	226,998,212	476,887	226,998,212	1,006,082	1.27%
(주)하나물산	1,944,870	2.32%	194,487	2.32%	972,435	2.32%	876,316	417,126,416	876,316	417,126,416	1,848,751	2.33%
소계	13,892,182	16.62%	1,389,218	16.62%	6,946,085	16.62%	6,259,512	2,979,527,712	6,259,512	2,979,527,712	13,205,597	16.62%
발행주식총수	83,578,428	100.00%	8,357,842	100.00%	41,789,210	100.00%					79,439,210	100.00%

(출처) 당사 제시
(주1)구 주주 1주당 배정비율은 무상감자 과정에서 발생한 단수주의 자기주식수 편입으로 0.90115718주 로 변동되었습니다.

&cr금번 유상증자로 발행되는 신주 37,650,000주 중 최대주주 및 특수관계인은 보유지분에 따라 6,259,527주 를 배정받을 예정입니다. 최대주주 및 특수관계인은 자체자금을 활용하여 배정주식수 중 100%인 6,259,527주 에 대하여 청약할 예정이며 청약예정금액은 1차발행가액 기준 약 29.7억원 입니다. &cr

이와 같이 현재로서는 최대주주 등이 16.62% 의 지분율을 확보하고 있고, 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있어 단기간의 경영권 유지에는 큰 문제가 없을 것으로 보입니다. 허나, 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 등의 지분율이 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다&cr

&cr (주3) 정정 후&cr

바. 최대주주 지분율 변동 관련 위험&cr&cr 당사의 최대주주는 신고서 제출일 현재 6.85%의 지분율을 확보하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율 합계는 16.62% 수준이고, 그 외 5.0%이상 지분율을 보유하고 있는 주요주주가 존재하지 않는다는 측면을 고려해볼 때 최대주주 및 특수관계인의 경영권은 견고한 것으로 판단됩니다. 금번 유상증자로 발행되는 신주 37,650,000주 중 최대주주 및 특수관계인은 보유지분에 따라 6,259,512주 를 배정받을 예정입니다. 최대주주 및 특수관계인은 자체자금을 활용하여 배정주식수 중 100%인 6,259,512주 에 대하여 청약할 예정이며 청약예정금액은 최종발행가액 기준 약 28.6 억원 입니다. 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 등의 지분율이 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다

본 공시서류 제출일 현재 최대주주 등의 지분율은 16.62%이며 상세 내용은 아래와 같습니다. &cr

[최대주주 등 지분 현황]
(기준일: 신고서 제출일 현재)	(단위: 주, %)

주주	관계	주식의 종류	주식수	지분율
하나모두	본인	보통주	2,863,000	6.85%
(주)엑스	특수관계인	보통주	1,683,080	4.03%
(주)온누리미디어	특수관계인	보통주	898,375	2.15%
남궁견	특수관계인	보통주	529,195	1.27%
(주)하나물산	특수관계인	보통주	972,435	2.33%
합 계			6,946,085	16.62%

(출처) 정기보고서

&cr당사의 최대주주는 신고서 제출일 현재 6.85%의 지분율을 확보하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율 합계는 16.62% 수준이고, 그 외 5.0%이상 지분율을 보유하고 있는 주요주주가 존재하지 않는다는 측면을 고려해볼 때 최대주주 및 특수관계인의 경영권은 견고한 것으로 판단됩니다.&cr&cr본 유상증자 진행 시, 최대주주 및 특수관계인들은 청약에 100.0% 참여할 계획입니다. 무상감자, 액면분할을 반영한 청약 시뮬레이션 세부내역은 다음과 같습니다.&cr

[최대주주 등의 유상증자 청약 시뮬레이션]
(단위: 원, %)

구분	증자 전		10:1 무상감자		5: 1 액면분할		유상증자 신주 배정		주식 청약		유상증자 후
주식 수	지분율	주식 수	지분율	주식 수	지분율	배정주식수	배정금액	청약주식수	청약대금	주식수	지분율
하나모두	5,726,005	6.85%	572,600	6.85%	2,863,000	6.85%	2,580,013	1,181,645,954	2,580,013	1,181,645,954	5,443,013	6.85%
(주)엑스	3,366,162	4.03%	336,616	4.03%	1,683,080	4.03%	1,516,719	694,657,302	1,516,719	694,657,302	3,199,799	4.03%
(주)온누리미디어	1,796,754	2.15%	179,675	2.15%	898,375	2.15%	809,577	370,786,266	809,577	370,786,266	1,707,952	2.15%
남궁견	1,058,391	1.27%	105,839	1.27%	529,195	1.27%	476,887	218,414,246	476,887	218,414,246	1,006,082	1.27%
(주)하나물산	1,944,870	2.32%	194,487	2.32%	972,435	2.32%	876,316	401,352,728	876,316	401,352,728	1,848,751	2.33%
소계	13,892,182	16.62%	1,389,218	16.62%	6,946,085	16.62%	6,259,512	2,866,856,496	6,259,512	2,866,856,496	13,205,597	16.62%
발행주식총수	83,578,428	100.00%	8,357,842	100.00%	41,789,210	100.00%					79,439,210	100.00%

(출처) 당사 제시
(주1)구 주주 1주당 배정비율은 무상감자 과정에서 발생한 단수주의 자기주식수 편입으로 0.90115718주 로 변동되었습니다.

&cr금번 유상증자로 발행되는 신주 37,650,000주 중 최대주주 및 특수관계인은 보유지분에 따라 6,259,512주 를 배정받을 예정입니다. 최대주주 및 특수관계인은 자체자금을 활용하여 배정주식수 중 100%인 6,259,512주 에 대하여 청약할 예정이며 청약예정금액은 최종발행가액 기준 약 28.6 억원 입니다. &cr

이와 같이 현재로서는 최대주주 등이 16.62% 의 지분율을 확보하고 있고, 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있어 단기간의 경영권 유지에는 큰 문제가 없을 것으로 보입니다. 허나, 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 등의 지분율이 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다&cr

&cr (주4) 정정 전&cr

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	17,921,400,000
발행제비용(2)	397,693,050
순 수 입 금 [ (1)-(2) ]	17,523,706,950

주1) 상기 금액은 1차발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.
주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.
주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

&cr 나. 발행제비용의 내역&cr

(단위 : 원)

구 분	금 액	계산근거
발행분담금	3,225,850	모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)
인수수수료	322,585,200	납입금액의 1.8%
상장수수료	3,810,000	150만원 + 30억원 초과금액의 10억원당 21만원&cr(유가증권시장 상장규정 시행세칙 별표10)
등록세	15,060,000	증자 자본금의 0.4%
교육세	3,012,000	등록세의 20%
기타비용	50,000,000	구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등
합 계	397,693,050	-

주1) 상기 금액은 1차발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.
주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

&cr&cr 2. 자금의 사용목적&cr

가.자금의 사용목적&cr당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 다음과 같이 사용할 예정입니다.&cr

(기준일 :	2020년 11월 13일	)	(단위 : 백만원)

시설자금	영업양수&cr자금	운영자금	채무상환&cr자금	타법인증권&cr취득자금	기타	계
-	-	17,921	-	-	-	17,921

주1) 상기 금액은 1차발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 공모자금 세부 사용목적&cr

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]
(단위 : 백만원)

구분	자금용도	세부 내용	사용시기	금 액
1	운영자금	드라마 제작	2021년 1월 ~ 4월	9,234
2	운영자금	MRO 매입대금	2021년 1월 ~2022년 4월	8,687
계				17,921

당사가 금번 유상증자를 통하여 조달할 예정인 자금은 17,921백만원이며, 자금의 세부 사용내역은 아래와 같습니다.

1) 당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금중 약 9,234백만원을 활용하여 신규 드라마 제작을 위한 문화산업전문회사(이하 '문전사')를 설립하고자 합니다. 총제작비용은 문전사1 - 9,905백만원, 문전사2 - 8,564백원으로 총제작비용의 절반인 4,952백만원, 4,282백만원을 집행 할 예정입니다. 문전사1, 문전사2의 제작추정예산내역은 다음과 같습니다.&cr

[ 문전사1 제작추정예산내역]
(단위 : 백만원,%)

구분	사용내역	금액	비중
1	기획료	43	0.4
2	극본료	319	3.2
3	메인스텝	910	9.2
4	출연료	3,442	34.7
5	보조출연료	369	3.7
6	촬영비	1,545	15.6
7	조명비	494	5.0
8	특수효과료	119	1.2
9	차량임차료	466	4.7
10	제작진행비	308	3.1
11	장소임차료	715	7.2
12	후반작업	702	7.1
13	미술	308	3.1
14	홍보	165	1.7
합계		9,905	100.0

[ 문전사2 제작추정예산내역]
(단위 : 원,%)

구분	사용내역	금액	비중
1	기획료	43	0.5
2	극본료	171	2.0
3	메인스텝	600	7.0
4	출연료	3,511	41.0
5	보조출연료	343	4.0
6	촬영비	856	10.0
7	조명비	428	5.0
8	특수효과료	86	1.0
9	차량임차료	257	3.0
10	제작진행비	300	3.5
11	장소임차료	428	5.0
12	후반작업	428	5.0
13	미술	856	10.0
14	홍보	257	3.0
합계		8,564	100.0

&cr드라마의 제작 단계는 통상 기획->편성->제작->방송 순으로 이루어지며 문전사1은

21년 5월로 가편성 되어 있습니다. 문전사2의 경우 현재 기획단계 즉, 시나리오 작성중인 단계로 시나리오 완성후 방송사와 편성을 협의할 예정입니다.

&cr2) MRO 상품 매입대금&cr&cr당사의 상품 매입대금결제는 비용절감을위해 당월 결제를 진행하나 고객에게 납품한 물품 대금결제 기간은 통상 납품후 30일후 어음결제가 진행되며 어음대금납입 시기는 결제후 60일 이후에 이루어 집니다. 따라서 공급처에대한 매입채무지급과 수요처의 매출채권 회수기간에 약 4개월간의 차이가 발생하고 있습니다. 현재 당사는 신규거래처 4곳과 MRO계약을 협의중으로 신규거래처에 대한 MRO서비스 제공시 발생하는 영업수지 과부족을 해결하기 위하여 8,687백만원을 집행하고자 합니다.&cr

[ 기존 및 신규 거래처 매입채무 지급금액 & 매출채권 회수금액 ]
(단위 : 백만원)

구분	거래처	매입채무 지급금액&cr(당사 -> 공급처)	매출채권 회수금액&cr(거래처 -> 당사)	비고
기존	약 85곳 통합	2,518	2,694	현상유지가정
신규	신규거래처 4곳 통합	1,198	830	2021년 3월 ~ 4월
2,050	1,288	2021년 5월 ~ 8월
2,477	2,205	2021년 9월 ~ 12월
4,182	2,663	2022년 1월 ~ 4월
4,496	2022년 5월 ~

&cr상기 매입채무 지급금액, 매출채권 회수금액을 반영한 추정 영업수지표는 다음과 같습니다.&cr

[ 추정 영업수지표 ]
(단위 : 백만원)

구분		2021년												2022년
01월	2월	3월	4월	5월	6월	7월	8월	9월	10월	11월	12월	1월	2월	3월	4월	5월
매입채무&cr지금금액	기존고객	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518
신규고객	1,198	1,198	1,198	1,198	2,050	2,050	2,050	2,050	2,477	2,477	2,477	2,477	4,182	4,182	4,182	4,182	4,182
계(A)	3,715	3,715	3,715	3,715	4,568	4,568	4,568	4,568	4,994	4,994	4,994	4,994	6,699	6,699	6,699	6,699	6,699
매출채권&cr회수금액	기존고객	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694
신규고객	-	-	830	830	1,288	1,288	1,288	1,288	2,205	2,205	2,205	2,205	2,663	2,663	2,663	2,663	4,496
계(B)	2,694	2,694	3,523	3,523	3,982	3,982	3,982	3,982	4,898	4,898	4,898	4,898	5,357	5,357	5,357	5,357	7,190
영업수지(B-A)		▲1,022	▲1,022	▲192	▲192	▲586	▲586	▲586	▲586	▲96	▲96	▲96	▲96	▲1,342	▲1,342	▲1,342	▲1,342	491

&cr3)기타사항&cr

당사가 금번 공모를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다. 투자시 참고 하시기 바랍니다.

&cr&cr (주4) 정정 후&cr&cr

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	17,243,700,000
발행제비용(2)	385,372,460
순 수 입 금 [ (1)-(2) ]	16,858,327,540

주1) 상기 금액은 최종발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.
주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

&cr 나. 발행제비용의 내역&cr

(단위 : 원)

구 분	금 액	계산근거
발행분담금	3,103,860	모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)
인수수수료	310,386,600	납입금액의 1.8%
상장수수료	3,810,000	150만원 + 30억원 초과금액의 10억원당 21만원&cr(유가증권시장 상장규정 시행세칙 별표10)
등록세	15,060,000	증자 자본금의 0.4%
교육세	3,012,000	등록세의 20%
기타비용	50,000,000	구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등
합 계	385,372,460	-

주1) 상기 금액은 최종발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.
주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

&cr&cr 2. 자금의 사용목적&cr

가.자금의 사용목적&cr당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 다음과 같이 사용할 예정입니다.&cr

(기준일 :	2020년 12월 14일	)	(단위 : 백만원)

시설자금	영업양수&cr자금	운영자금	채무상환&cr자금	타법인증권&cr취득자금	기타	계
-	-	17,243	-	-	-	17,243

주1) 상기 금액은 최종발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 공모자금 세부 사용목적&cr

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]
(단위 : 백만원)

구분	자금용도	세부 내용	사용시기	금 액
1	운영자금	드라마 제작	2021년 1월 ~ 4월	9,234
2	운영자금	MRO 매입대금	2021년 1월 ~2022년 4월	8,009
계				17,243

당사가 금번 유상증자를 통하여 조달할 예정인 자금은 17,243백만원이며, 자금의 세부 사용내역은 아래와 같습니다.

1) 당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금중 약 9,234백만원을 활용하여 신규 드라마 제작을 위한 문화산업전문회사(이하 '문전사')를 설립하고자 합니다. 총제작비용은 문전사1 - 9,905백만원, 문전사2 - 8,564백원으로 총제작비용의 절반인 4,952백만원, 4,282백만원을 집행 할 예정입니다. 문전사1, 문전사2의 제작추정예산내역은 다음과 같습니다.&cr

[ 문전사1 제작추정예산내역]
(단위 : 백만원,%)

구분	사용내역	금액	비중
1	기획료	43	0.4
2	극본료	319	3.2
3	메인스텝	910	9.2
4	출연료	3,442	34.7
5	보조출연료	369	3.7
6	촬영비	1,545	15.6
7	조명비	494	5.0
8	특수효과료	119	1.2
9	차량임차료	466	4.7
10	제작진행비	308	3.1
11	장소임차료	715	7.2
12	후반작업	702	7.1
13	미술	308	3.1
14	홍보	165	1.7
합계		9,905	100.0

[ 문전사2 제작추정예산내역]
(단위 : 원,%)

구분	사용내역	금액	비중
1	기획료	43	0.5
2	극본료	171	2.0
3	메인스텝	600	7.0
4	출연료	3,511	41.0
5	보조출연료	343	4.0
6	촬영비	856	10.0
7	조명비	428	5.0
8	특수효과료	86	1.0
9	차량임차료	257	3.0
10	제작진행비	300	3.5
11	장소임차료	428	5.0
12	후반작업	428	5.0
13	미술	856	10.0
14	홍보	257	3.0
합계		8,564	100.0

&cr드라마의 제작 단계는 통상 기획->편성->제작->방송 순으로 이루어지며 문전사1은

21년 5월로 가편성 되어 있습니다. 문전사2의 경우 현재 기획단계 즉, 시나리오 작성중인 단계로 시나리오 완성후 방송사와 편성을 협의할 예정입니다.

&cr2) MRO 상품 매입대금&cr&cr당사의 상품 매입대금결제는 비용절감을위해 당월 결제를 진행하나 고객에게 납품한 물품 대금결제 기간은 통상 납품후 30일후 어음결제가 진행되며 어음대금납입 시기는 결제후 60일 이후에 이루어 집니다. 따라서 공급처에대한 매입채무지급과 수요처의 매출채권 회수기간에 약 4개월간의 차이가 발생하고 있습니다. 현재 당사는 신규거래처 4곳과 MRO계약을 협의중으로 신규거래처에 대한 MRO서비스 제공시 발생하는 영업수지 과부족을 해결하기 위하여 8,009백만원을 집행하고자 합니다.&cr

[ 기존 및 신규 거래처 매입채무 지급금액 & 매출채권 회수금액 ]
(단위 : 백만원)

구분	거래처	매입채무 지급금액&cr(당사 -> 공급처)	매출채권 회수금액&cr(거래처 -> 당사)	비고
기존	약 85곳 통합	2,518	2,694	현상유지가정
신규	신규거래처 4곳 통합	1,198	830	2021년 3월 ~ 4월
2,050	1,288	2021년 5월 ~ 8월
2,477	2,205	2021년 9월 ~ 12월
4,182	2,663	2022년 1월 ~ 4월
4,496	2022년 5월 ~

&cr상기 매입채무 지급금액, 매출채권 회수금액을 반영한 추정 영업수지표는 다음과 같습니다.&cr

[ 추정 영업수지표 ]
(단위 : 백만원)

구분		2021년												2022년
01월	2월	3월	4월	5월	6월	7월	8월	9월	10월	11월	12월	1월	2월	3월	4월	5월
매입채무&cr지금금액	기존고객	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518
신규고객	1,198	1,198	1,198	1,198	2,050	2,050	2,050	2,050	2,477	2,477	2,477	2,477	4,182	4,182	4,182	4,182	4,182
계(A)	3,715	3,715	3,715	3,715	4,568	4,568	4,568	4,568	4,994	4,994	4,994	4,994	6,699	6,699	6,699	6,699	6,699
매출채권&cr회수금액	기존고객	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694
신규고객	-	-	830	830	1,288	1,288	1,288	1,288	2,205	2,205	2,205	2,205	2,663	2,663	2,663	2,663	4,496
계(B)	2,694	2,694	3,523	3,523	3,982	3,982	3,982	3,982	4,898	4,898	4,898	4,898	5,357	5,357	5,357	5,357	7,190
영업수지(B-A)		▲1,022	▲1,022	▲192	▲192	▲586	▲586	▲586	▲586	▲96	▲96	▲96	▲96	▲1,342	▲1,342	▲1,342	▲1,342	491

&cr3)기타사항&cr

당사가 금번 공모를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다. 투자시 참고 하시기 바랍니다.

&cr&cr

&cr　위 정정사항외에 모든 사항은 2020년 11월 13일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.&cr