Quarterly Report • May 15, 2023
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 5.0 (주)플레이그램 110111-0286412
분 기 보 고 서
(제 50 기)
2023년 01월 01일2023년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 5월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 플레이그램 |
| 대 표 이 사 : | 김 재 욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 삼성로 648, 4층 (삼성동) |
| (전 화) 02-2156-5380 | |
| (홈페이지) http://www.playgram.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부 사 장 (성 명) 이 정 승 |
| (전 화) 02-2156-5380 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 sd45023051013560.jpg 대표이사등의확인서
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)2--2117111731911194
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(*) PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD.의 지분은 당분기에 (주)MDS테크의 종속회사인 MDS Pacific Pte. Ltd.로 매각되어 (주)MDS테크의 종속회사로 편입되었습니다.
나. 연결대상회사의 변동내용
PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD MDS테크의 종속회사로 편입--PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD MDS Pacific Pte. Ltd로 매각--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
다. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 2021년 10월 29일 임시주주총회에서 주식회사 플레이그램, 영문명 Playgram Co., Ltd.로 변경되었습니다. 변경 전 상호는 주식회사 엔케이물산이며, 영문명은 NK Mulsan CO., LTD. 입니다. 라. 설립일자 및 존속기간 당사는 1974년 4월 17일 제일포리머 주식회사로 설립되었으며, 1988년 8월 31일 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 2017년 3월 31일 정기주총에서 상호를 주식회사 고려포리머에서 주식회사 엔케이물산으로 변경하였으며, 2021년 10월 29일 임시주주총회에서 주식회사 플레이그램으로 변경하였습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 주소 : 서울특별시 강남구 삼성로 648, 4층(삼성동)(2) 전화번호 : 02-2156-5380(3) 홈페이지 : http://www.playgram.co.kr
바. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 주요사업의 내용 주식회사 플레이그램은 엠알오사업, 영상콘텐츠사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
아. 신용평가에 관한 사항
- 해당 사항 없습니다
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장1988년 08월 31일해당사항 없음-
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사는 2021년 10월 29일 업무환경 개선 및 업무효율성 증대를 위해 본점을 서울시 광진구 광나루로56길 85, 10층(구의동, 테크노마트)에서 서울특별시 강남구 삼성로 648, 4층(삼성동)으로 이전하였습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2019년 08월 30일임시주총-사내이사 김성곤사내이사 최영훈사외이사 김종환-2020년 03월 25일정기주총사내이사 김학수사내이사 김경석감사 김범태사내이사 최영훈 사임2021년 10월 29일임시주총사내이사 김재욱사내이사 이정승사내이사 문창규사외이사 손종서감사 조항춘-사내이사 김성곤 사임사내이사 김학수 사임사내이사 김경석 사임사외이사 김종환 사임감사 김범태 사임
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동 (단위 : 주, %)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
| 2020.12.29 | (주)하나모두 외 4인 | 13,205,597 | 16.62 | 유상신주취득 | - |
| 2021.10.29 | 트라이콘1호투자조합 | 7,943,930 | 8.85 | 장외매매 | - |
| 2021.11.01 | 트라이콘1호투자조합 | 17,043,930 | 19.00 | 유상신주취득 | - |
| 2022.11.12 | 트라이콘1호투자조합 | 29,165,142 | 26.17 | 유상신주취득 | - |
(*) 최대주주 관련 자세한 사항은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
라. 상호의 변경
당사는 2021년 10월 29일 임시주주총회의 승인을 통하여 상호를 주식회사 엔케이물산에서 주식회사 플레이그램, 영문명 Playgram Co.,Ltd.로 변경하였습니다. 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 2020년 1월 3일자로 종속기업에 편입된 (주)미래엔티에스에 대하여 2020년 1월 8일자로 합병계약을 체결하였습니다. 합병은 합병회사(존속회사)인 (주)플레이그램이 피합병회사(소멸회사)인 (주)미래엔티에스의 주식을 100% 소유하고 있으며, 무상증자방식에 의하여 1:0의 합병비율에 의한 소규모합병으로 진행하였으며, 2020년 3월 11일을 합병기일로 하여 흡수합병을 완료하였습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제50기 1분기 | 제49기(2022년말) | 제48기(2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 119,095,878 | 111,441,564 | 89,717,066 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 11,909,587,800 | 11,144,156,400 | 8,971,706,600 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 85 | 85 | 85 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 8,500 | 8,500 | 8,500 | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 11,909,596,300 | 11,144,164,900 | 8,971,715,100 |
(*) 보고서 작성 기준일 이후, 2023년 4월 5일 30회 전환사채 17억원 전환 청구(2,098,760주), 4월 10일 30회 전환사채 25억원 전환 청구(3,086,415주), 31회 전환사채 20억원 전환 청구(2,469,134주) 되었습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000주식의 종류를구분하지 않음358,226,492243,596358,470,088-239,130,614243,511239,374,125-239,130,614243,511239,374,125-------------119,095,87885119,095,963-9,615659,680-119,086,26320119,086,283-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(*) 보고서 작성 기준일 이후, 2023년 4월 5일 30회 전환사채 17억원 전환 청구(2,098,760주), 4월 10일 30회 전환사채 25억원 전환 청구(3,086,415주), 31회 전환사채 20억원 전환 청구(2,469,134주) 되었습니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주9,615---9,615감자로 인한 단수주취득우선주65---65감자로 인한 단수주취득보통주9,615---9,615-우선주65---65-
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) 1989년 12월 28일13,300100840,799,40063,2188,50085-의결권 없는 비참가적, 비누적적 우선주식으로 금전배당시 1% 추가배당합니다.-없음-----없음-N----우선주는 시가총액 미달로 2013.12.10.상장폐지되었습니다.
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) |
| 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에관한 사항 | 상환권자 |
| 상환조건 | |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내상환 예정인 경우 | |
| 전환에관한 사항 | 전환권자 |
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | |
| 발행이후 전환권행사내역 | |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할주식의 종류 | |
| 전환으로발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2021년 10월 29일임시주주총회- 제1조 (상호)- 제2조 (목적)- 제4조 (공고방법)- 상호변경- 사업다각화 및 목적 정비- 공고방법 변경2020년 09월 23일임시주주총회- 제2조 (목적)- 제6조 (일주의 금액)- 제8조 (주식의 종류)- 제8조의2 (이익배당우선주식)- 제8조의3 (의결권배제주식)- 제8조의4 (전환주식)- 제8조의5 (상환주식)- 제14조 (전환사채의 발행)- 제14조의2 (교환사채의 발행)- 제15조 (신주인수권부사채의 발행)- 사업 목적 추가 (신규 사업 목적 추가)- 조문 변경 (액면분할 반영)- 조문 변경 (주식의 종류 추가)- 자구 수정- 조문 신설- 조문 신설- 조문 신설- 조문 변경 (전환사채 액면 총액 증액)- 조문 신설- 조문 변경 (신주인수권부사채 발행 총액 증액)2020년 03월 25일제46기 정기주주총회- 제2조 (목적)- 제15조2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)- 사업 목적 추가- 자구 수정2019년 03월 29일제45기 정기주주총회- 제2조 (목적)- 제9조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)- 제11조 (명의개서 대리인)- 제12조 (삭제)- 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)- 제15조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)- 제16조 (사채 발행에 관한 준용규정)- 제17조 (소집시기)- 제42조의2 (외부감사인의 선임)- 사업 영역 확장- 전자증권법 도입에 따른 주권의 종류 삭제 및 관련 근거 신설- 주식등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영- 주식등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 삭제- 자구 수정- 주식등의 전자등록에 따른 관련근거 신설- 제12조 삭제에 따른 문구 정비- 자구 수정- 개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인의 선정권 변경 내용을 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
지배회사인 주식회사 플레이그램 및 종속회사 사업 부문 및 사업 내용은 아래와 같습니다.
| 사업 부문 | 회 사 명 | 사업 내용 |
| 엠알오사업 | (주)플레이그램 | 기업의 사업장 운영을 위한 부자재, 유지보수자재, 포장물류자재, 연구재료 등을 공급 구매 대행 |
| 영상콘텐츠사업 | (주)플레이그램(주)아몬드컴퍼니 | 영화, 드라마, 방송프로그램, 공연 등 기획, 제작, 배급 및 유통 |
| 임베디드 SW개발 솔루션 | (주)MDS테크(주)MDS인텔리전스 | 임베디드 SW 설계, 구현, 검증, 시험 도구 등 |
| 임베디드 시스템SW 솔루션 | (주)MDS테크(주)MDS인텔리전스(주)스탠스 | OS 번들 및 서비스 애플리케이션 소프트웨어 및 미들웨어, 디지털트윈 시각화 솔루션 등 |
| 기타부문 | (주)MDS테크, (주)텔라딘, (주)MDS로보틱스, (주)MDS모빌리티, (주)카플릭스 | 산업자동화(임베디드 보드/로봇/열화상카메라/AI 솔루션) |
| 사무자동화(보안/협업 솔루션 등), 기타(컨설팅/서비스로봇/통신모듈/공유주차서비스/전기차충전서비스 등) |
◇ (주)플레이그램지배회사인 (주)플레이그램의 주요 사업 부문은 엠알오사업과 영상콘텐츠사업입니다.엠알오사업(Maintenance Repair Operations)은 기업의 사업장 운영을 위한 부자재, 유지보수자재, 포장물류자재, 연구재료 등을 공급하는 사업으로, 국내외 모든 제조업, 유통업, 금융업, 공공 및 연구기관 등을 고객의 대상으로 하고있습니다. 기업의 엠알오 구매대행 도입은 구매비용 절감, 업무효율화를 통한 고정비 절감, 구매투명성을 목적으로 하고 있습니다. 영상콘텐츠사업은 영화, 드라마, 방송프로그램 및 공연에 이르기까지 영상 콘텐츠를 기획 및 제작하고 더불어 콘텐츠 투자, 배급, 유통 및 관련 부가사업을 영위합니다.◇ (주)아몬드컴퍼니 - 현재 공연 및 팬미팅 실시간 중계 플랫폼 hellolive, 디지털 자산 통합 관리 가능한 간편 지갑 AmondPay 서비스 중에 있습니다. 또한 NFT 및 메타버스 관련 새로운 서비스 개발에 힘쓰고 있습니다.
◇ (주)MDS테크 - 임베디드 SW 품질 극대화를 위해 개발 전반에 걸친 솔루션 및 플랫폼을 제공하고 있습니다. 더 나아가 임베디드의 기반이 되는 OS부터 HW까지 함께 제공함과 동시에 그에 필요한 엔지니어링, 컨설팅, 교육 서비스 등을 제공하며 수익 모델을 공고히 하고 있습니다. 특히, 고객의 필요에 맞춰 자동차/전자/산업용에 특화된 솔루션을 함께 공급하며 매출을 창출하고 있습니다. 스마트 자동차 SW개발 솔루션을 비롯하여 클라우드와 머신데이터분석 솔루션과 함께 지능형 Edge 디바이스(열화상카메라, AI HW 플랫폼 등)를 이용한 시스템 자동화솔루션을 제공하며 지속적인 사업의 성장을 도모하고 있습니다.
◇ (주)MDS인텔리전스 - 4차산업혁명의 핵심 솔루션인 IoT, AI, 디지털트윈 솔루션을 제공하고, 프로세스 및 요구사항 관리 솔루션부터 보안 솔루션까지 프로젝트의 완결성을 높여주는 컨설팅/엔지니어링 서비스를 제공합니다. 개발품질 및 생산성 향상 솔루션 등을 보유하고 있으며, 자체 개발 솔루션(지능형 IoT솔루션, 암호키 관리솔루션)을 통해 수익 모델을 개발하고 지속 성장가능성을 확보하고 있습니다.◇ (주)텔라딘 - 사물과 사물을 연결하는 IoT환경 기반을 만드는 첨단 무선통신솔루션을 공급합니다. 무선 통신(3G, LTE, 5G, M2M)모듈부터 특수 기능을 가진 단말(축산 차량, 위험물 차량 단말등)까지 제공하며, IoT디바이스 관리 플랫폼과 연동하여 경쟁력을 강화해가고 있습니다.◇ (주)MDS로보틱스 - 사람을 돕는 지능형 로봇 전문기업으로 자율주행 등 최신 ICT기술을 접목한 지능형 로봇을 개발하여, 다양한 산업에 맞는 맞춤형 로봇을 제공하고 있습니다.
◇ (주)MDS모빌리티 - IoT기반 스마트 공유주차 서비스를 제공하여 거점형 모빌리티 생태계를 개발 하고 있습니다. 자체 개발한 IoT센서 기술을 통해 주차공간의 실시간 정보를 제공하고, 손쉽게 주차장 검색, 예약, 결제를 할 수 있는 모바일 어플리케이션을 통해 수익을 창출하고 공유하는 친 사용자적 서비스를 제공합니다.◇ (주)스탠스 - 디지털트윈 통합 시각화 플랫폼 전문기업으로 3D 객체 생성 기술, AI기반 데이터 분석 기술, 분석데이터에 대한 시각화 기술을 개발하고 있습니다. 산업현장의 데이터를 수집 분석하여, 디지털트윈 공간에 구현 및 시각화함으로서 사전에 시뮬레이션하여 문제점을 예측할 수 있는 플랫폼을 구축할 수 있는 솔루션을 개발하여 제공하고 있습니다. 또한 XR기반의 체험형 콘텐츠를 제공하여 사용자가 임의의 구성요소를 쉽게 편집할 수 있는 솔루션을 제공하여 디지털트윈으로의 진입장벽을 낮추는 역할을 하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 매출비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배회사 | 구매대행 | - | - | - | 12,831 | 24.57% |
| 영상콘텐츠매출 | - | - | - | 695 | 1.33% | |
| 종속회사 | 상품매출 | - | - | - | 333 | 0.64% |
| 영상콘텐츠매출 | - | - | - | 424 | 0.81% | |
| 용역매출 | - | - | - | 2,161 | 4.14% | |
| 서비스매출 | - | - | - | 129 | 0.25% | |
| 솔루션매출 | - | - | - | 28,729 | 55.01% | |
| 소프트웨어매출 | - | - | - | 6,581 | 12.60% | |
| 기타매출 | - | - | - | 341 | 0.65% | |
| 합계 | - | - | - | - | 52,225 | 100% |
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료에 관한 사항
지배회사의 엠알오사업의 경우 사업의 특성상 주요 수익원이 구매대행을 통하여 상품을 제공하므로, 제조시설을 기반으로 한 수익이 물적형태로 나타나지 않기 때문에 원재료 및 생산능력 등에 관한 기재를 생략합니다.영상콘텐츠사업은 원재료 및 생산설비를 필요로 하지 않으므로 기재를 생략하겠습니다.종속회사 등의 각 개별 원재료는 그 수가 매우 다양하고, 세분화되어 있으며 각각의 단가 또한 소액입니다. 또한 프로젝트 규모 및 영업전략에 따라 그 조달 가격이 상시 변동하므로 일정한 가격변동추이 및 그 원인에 대한 설명이 중요성의 관점에 비추어 의미가 적으므로 주요 원재료 매입금액 및 가격변동추이 기재를 생략합니다.또한, 생산능력, 생산실적, 가동률 등 연결기업의 주요 수익원이 임베디드 SW 개발솔루션, 임베디드 시스템 SW 등 SW형태로 제공되는 아이템으로 물적 형태로 나타나지 않기 때문에 기업공시서식에 의거하여 생산능력 등에 관한 사항 기재를 생략합니다.
나. 생산 및 설비에 관한 사항
(1) 생산능력, 생산실적, 가동률 등종속회사의 주요 수익원이 임베디드 SW 개발솔루션, 임베디드 시스템 SW 등 SW형태로 제공되는 아이템으로 물적 형태로 나타나지 않기 때문에 기업공시서식에 의거하여 생산능력 등에 관한 사항 기재를 생략합니다.(2) 물적 재산에 관한 내용
(단위 : 백만원)
| 자산항목 | 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 연결 범위 변동 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 토지 | 본사 외 | 자가 보유 | 경기 성남시등 | 1,045 | - | - | - | 1,045 | - |
| 건물 | 본사 외 | 자가 보유 | 1,588 | - | - | 15 | 1,573 | - | |
| 합계 | 2,632 | - | - | 15 | 2,618 | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제50기 1분기 | 제49기 | 제48기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 엠알오사업 | 상품매출 | 구매대행 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 12,831 | 50,565 | 40,832 | |||
| 합계 | 12,831 | 50,565 | 40,832 | |||
| 영상콘텐츠사업 | 영상컨텐츠매출 | 영상컨텐츠 유통 외 | 수출 | 264 | - | - |
| 내수 | 431 | 1,043 | - | |||
| 합계 | 695 | 1,043 | ||||
| 국내자회사 | 컴퓨터그래픽, 드라마제작 및 소프트웨어 개발 등 | 앱 판매 등 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 1,003 | 4,782 | - | |||
| 합계 | 1,003 | 4,782 | ||||
| MDS사업부문 | TRACE32등 개발솔루션 등 | 임베디드시스템의 개발장비 및 솔루션 등의 제조, 판매, 유지, 보수 | 수출 | 3,147 | 10,911 | - |
| 내수 | 34,602 | 64,551 | - | |||
| 합계 | 37,749 | 75,461 | - | |||
| 연결조정 | (53) | (550) | - | |||
| 합 계 | 수출 | 3,411 | 10,911 | - | ||
| 내수 | 48,867 | 120,391 | 40,832 | |||
| 합계 | 52,225 | 131,302 | 40,832 |
(*1) 전전기 유통사업부와 엠알오사업부는 엠알오사업부로 통합되어 재작성된 금액입니다. 나. 매출경로 및 방법 등
[엠알오사업 부문](1) 매출경로 및 방법 : 경쟁력이 우수한 수입업체 및 공급업체 발굴과 공급계약을 통해 상품을 구매후 국내 고객사(최종 사용기업)에 판매(2) 영업전략
| 구 분 | 판 매 전 략 |
|---|---|
| 내 수 | 우수한 네트워크 마케팅 통한 거래처 확보지속적인 구매역량 및 매입경쟁력 강화B2B 거래처 확대로 온라인 판매시장 개척 |
[영상콘텐츠사업 부문]
(1) 매출경로 및 방법 : TV 드라마 등 영상콘텐츠를 기획 및 제작하여 지상파, 종합편성채널, 케이블TV, OTT 등 전통미디어 및 디지털 등 다양한 플랫폼에 맞춤형 콘텐츠를 공급(2) 영업전략
| 구 분 | 판 매 전 략 |
|---|---|
| 내 수 | 우수한 판매네트워크 확보 및 OTT 시장 공략완성도 높은 TV 드라마, 예능 프로그램 제작 및 콘텐츠 확보을 통해 시장입지 강화 |
[종속회사 등](1) 매출 경로 및 방법연결기업의 판매는 각 사업부문별로 사업부 조직체계 내에 품목별 판매조직을 운영하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 다양한 고객들을 대상으로 직접 판매활동을 전개하고 있습니다.
연결기업은 매출 형태에 따라 플랫폼ㆍ어플리케이션 매출, 솔루션매출, 소프트웨어매출, 용역매출 등으로 구분하고 있습니다.(주)아몬드컴퍼니는 글로벌 온라인 팬덤 콘텐츠 플랫폼인 hellolive를 출시하였으며, 앱(Android/iOS), 웹서비스를 통하여 이용 가능하며, 서비스 내에서 라이브스트리밍, 1:1 비디오콜팬미팅을 제공하고, 디지털굿즈 등 K-콘텐츠와 관련한 다양한 상품을 판매하고 있습니다.MDS테크 등은 임베디드 SW 개발 솔루션은 원천 개발회사와의 독점 공급 계약 또는 라이선스 계약을 체결하여 고객사에 제품 및 솔루션을 공급하거나, 자체 개발 솔루션을 고객사에 공급하고 있습니다. 임베디드 시스템 SW 솔루션은 자체 개발과, 전략적 제휴 등을 통해 OS, 애플리케이션 소프트웨어 제품 등을 대부분 고객사에 직접 공급하는 직접판매 방식을 취하고 있습니다.
(2) 영업전략
플랫폼ㆍ어플리케이션 사업부분은 공연기획사, 제작사, 엔터사, 혹은 아티스트와 직접 권리 계약을 통해 콘텐츠를 확보하여, 서비스 출시 이후 약 465만 명의 K-culture 글로벌 커뮤니티를 구축하였습니다. 이를 기반으로 국내외 잠재 소비층에게 판매 콘텐츠에 대한 마케팅을 실시하여, 팬 커뮤니티와 엔터업계와 소통을 통해 팬덤 콘텐츠 니즈를 개발 로드맵에 반영(화질, 모듈 변화, 자막, 선물하기 기능 등)하고 있습니다.SW 개발 솔루션의 경우에는 임베디드 개발자들이 직접적인 마케팅 대상이지만 시스템 SW 솔루션의 경우에는 고객의 상품기획파트가 직접적인 마케팅 대상입니다.
◇ 임베디드 SW 개발 솔루션임베디드 SW 개발 솔루션의 영업 전략은 전문화된 기술 인력을 바탕으로 고객을 직접 대면하는 기술 영업을 주로 하고 있으며, 이외에도 온라인, 오프라인 광고 및 기사, 뉴스레터 발송, 교육, 기술 세미나 주최, 전시회 참가 등의 활동을 적극적으로 전개하고 있습니다.◇ 임베디드 시스템 SW 솔루션임베디드 시스템 SW 솔루션은 사업의 특성상 각 사업 영역마다 판매 전략을 다르게 구사하고 있습니다. 고객사에 직접 기술 제안 및 소개, 온라인광고, 전시회, 제휴마케팅을 활용하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
연결실체의 재무부문은 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격 위험 포함),신용위험, 유동성 위험 및 자본위험 등을 포함하고 있습니다.자세한 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석" 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.
가. 위험관리 (1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 단기예금 및 당기손익공정가치측정금융자산입니다. (2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생하며, 연결실체는 이러한 신용위험에 노출되어 있습니다.(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 단기 및 중장기 자금관리계획과 유동성 전략수립을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.(4) 자본위험연결실체는 주주이익 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적의 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 연결실체는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 나. 파생상품계약 체결 현황
| 구분 | 종류 | 주계약상품 | 기초 | 발행 | 결제 | 평가이익 | 평가손실 | 연결범위변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 매도청구권 | 전환사채 | 2,531,540,029 | 600,889,747 | (667,198,745) | 820,499,533 | - | - | 3,285,730,564 |
| 소계 | 2,531,540,029 | 600,889,747 | (667,198,745) | 820,499,533 | - | - | 3,285,730,564 | ||
| 파생상품부채 | 조기상환청구권 | 전환사채 | 11,020,106,009 | 1,098,369,122 | (2,112,575,450) | - | 157,711,025 | - | 10,163,610,706 |
| 전환권 | 전환사채 | (4,621,495,877) | 1,313,374,485 | 4,081,186,125 | - | 839,124,169 | - | 1,612,188,902 | |
| 조기상환청구권 | 교환사채 | 1,280,394,714 | - | (1,280,394,714) | - | - | - | - | |
| 교환권 | 교환사채 | 1,808,883,058 | - | (1,808,883,058) | - | - | - | - | |
| 전환권 | 상환전환우선주 | 300,758,688 | - | - | - | - | - | 300,758,688 | |
| 소계 | 9,788,646,592 | 2,411,743,607 | (1,120,667,097) | - | 996,835,194 | - | 12,076,558,296 |
(*) 전환사채는 전문성있는 평가기관인 회계법인에 의해 평가되었으며, 한국채택국제회계기준에 따라 공정가치를 측정하였습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 주요계약- 지배회사와 종속회사 모두 해당사항 없습니다.
[종속회사 - (주)MDS테크]
| 계 약 처 | 계약일 | 계약기간 | 계 약 내 용 | 비 고 |
| Lauterbach | 2011.01.01 | 2011.01.01~2013.12.31이후, 매 1년 단위로 연장 | Lauterbach사 제품 국내 독점 공급 | - |
| FLIR | 2009.04.01 | 2009.4.1~2010.03.31.이후, 매 1년 단위로 연장 | FLIR 열감지 카메라 국내 공급 | - |
| MICROSOFTLicensing, GP | 2014.05.22 | 2014.07.01~2016.06.30이후, 매 1년 단위로 연장 | MICROSOFT OEM DISTRIBUTIONAGREEMENT FOR SOFTWARE PRODUCTS FOR EMBEDDED SYSTEMES | - |
| MICROSOFTLicensing, GP | 2013.02.05 | 2013.02.01~2014.06.30이후, 매 1년 단위로 연장 | MICROSOFT OEM Windows MobileDistribution Agreement | - |
| Splunk | 2014.10.31 | 2014.10.31~2015.10.30이후, 매 1년 단위로 연장 | Splunk Powered Distributor Agreement | - |
| NVIDIA | 2014.07.17 | 2014.07.17~2015.07.16이후, 매 1년 단위로 연장 | (Embedded 제품군)International Distributor Agreement | - |
| NVIDIA | 2018.05.18 | 2018.05.18~2019.05.17이후, 매 1년 단위로 연장 | (Enterprise 제품군)NVIDIA Partner Network Master Agreement | - |
나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직
| 연구소명 | 위치 | 연구내용 | 설립시기 |
| ㈜MDS인텔리전스기업부설연구소 | 경기도 성남시 분당구 | 임베디드 소프트웨어 | 2020.07.01 |
| ㈜텔라딘기업부설연구소 | 경기도 성남시 분당구 | 통신모듈 | 2014.01.01 |
| ㈜MDS로보틱스기업부설연구소 | 경기도 용인시 처인구 | 임베디드 시스템(로봇) | 2002.12.27 |
| ㈜MDS모빌리티기업부설연구소 | 서울시 금천구 가산동 | 주차공유서비스 | 2015.06.01 |
| ㈜스탠스기업부설연구소 | 서울시 노원구 공릉동 | 디지털트윈 솔루션 | 2017.09.04 |
| (주)아몬드컴퍼니 | 서울시 강남구 삼성로 | 어플리케이션 | 2020.07.23 |
(2) 연구개발비용
| 과 목 | 2023년 1분기 | 2022년 연간 | 2021년 연간 | |
| 원 재 료 비 | - | - | - | |
| 인 건 비 | 372,554,540 | 1,104,470,500 | 2,900,706,202 | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | |
| 기 타 | 34,246,270 | 189,148,672 | 839,381,184 | |
| 연구개발비용 계 | 406,800,810 | 1,293,619,172 | 3,740,087,386 | |
| 회계처리 | 판매비와관리비 | 406,800,810 | 1,293,619,172 | 3,740,087,386 |
| 제조경비 | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용÷당기매출액×100] | 0.78% | 0.99% | 2.41% |
다. 연구개발 실적
| 순번 | 주요 연구 과제 명 | 비 고 |
| 1 | 휴대폰 단말기 통합 접속 킷(IMIK, Intelligent Mobile Interface Kit) 개발 | - |
| 2 | 멀티미디어 메시징 서비스(MMS: Multimedia Message Service)소프트웨어 | - |
| 3 | 카메라 관련 애플리케이션 소프트웨어 개발 | - |
| 4 | SMIL 플레이어 및 저작도구 개발 | - |
| 5 | 모바일 몰핑(Morphing) 솔루션 | - |
| 6 | 휴대폰 시험 및 제어 솔루션 개발 | - |
| 7 | 임베디드 시스템 개발 프레임워크 실용화 연구 | - |
| 8 | 리눅스 운영체계 인식 기능(Linux-awareness) 개발 | - |
| 9 | 내장형 운영체제의 최적화 및 자바 가상 머신 연구개발 | - |
| 10 | 저전력 재구성형 uT 플랫폼용 uT-OS 개발 | - |
| 11 | DMB 플랫폼 개발 | - |
| 12 | 정적 코드 분석관리시스템(Static Code Analysis Management System) | - |
| 13 | IMS Client 개발 | - |
| 14 | C/C++ 소스코드 통합 테스팅 및 리포팅 솔루션 | - |
| 15 | 애플리케이션 자동화 검증 솔루션 TestExpress 개발 | - |
| 16 | NeoLink(MirrorLink)솔루션(자동차와 스마트폰 연계 SW) 개발 | - |
| 17 | Android GUI Testing Automation Tool(TestExplorer) | - |
| 18 | IoT Device Management 솔루션(NEO-IDM) | - |
| 19 | Qualcomm APQ8016을 기반한 레퍼런스 플랫폼(NeoFalcon)하드웨어에서 서비스까지 지원하는 통합 IoT 솔루션 | - |
| 20 | 전화번호를 이용한 가상화폐 개정 생성 장치 및 방법 | - |
| 21 | 온라인 대기실과 연계를 통한 온라인 팬미팅 제공방법 및 시스템 | - |
7. 기타 참고사항
1. 사업의 현황
당사는 2021년 4월 이사회 결의를 통해 여행사업을 중단하기로 결정하였습니다. 또한 2021년 6월 이사회 결의를 통하여 경영효율화를 위한 조직 통폐합에 따라 유통사업부문과 엠알오사업부문을 엠알오사업부문으로 통합하였습니다.(주)플레이그램은 2개 사업부문(엠알오사업, 영상콘텐츠사업)으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.
[엠알오 사업부문]가. 업계의 현황(1) 산업의 특성엠알오 사업은 인터넷을 통하여 기업과 기업 간에 물품을 상호 조달하는 B2B 전자상거래를 기반한 사업입니다. 현재 많은 기업들이 기업 내부의 정보시스템을 연결하는 인트라넷을 구축하고 있으며, 나아가 외부의 협력업체와 엑스트라넷을 구축하여 상품주문, 공급자 관리, 재고 관리 등의 전자상거래 업무를 진행하고 있습니다. 또한 전자상거래 플랫폼은 전통적인 형태의 상거래를 급속하게 대처해왔고, ICT 기술의 발달에 따라 계속하여 진화해오고 있습니다. 최근에는 인공지능(AI), 가상현실(VR), 생체인식 결제 등의 신기술과 결합하며 다양한 형태의 서비스를 제공하고 있습니다. 전자상거래는 상품 구매자에게 비용 절감의 기회를 제공하는 동시에 상품 공급자에게는 매출 확대 요인을 제공할 수 있습니다.(2) 시장의 특성엠알오 구매대행 대상품은 기업의 운영을 위한 필수품으로 제조업의 경우 해당 업체의 생산량에 따라 엠알오 대상품 사용량이 증감됩니다.금융업, 유통업, 공공 및 연구기관의 엠알오 대상품은 경기변동이 매출의 증감에 크게 영향을 주지 않습니다.(3) 경쟁 요소공공 및 연구기관에서는 행정업무 간소화와 구매투명성을 확보하기 위해 엠알오 구매대행을 도입하고 있고, 기업은 기업경쟁력 확보를 위해, 품질향상, 비용절감, 프로세스개선 등의 필요성이 더욱 대두되고 있으며, 그 대안으로 엠알오 구매대행의 도입이 증가하는 추세입니다. 국내 엠알오 회사는 대규모 기업집단 소속회사와 중소기업 엠알오 회사로 구분되며, 중소기업 엠알오 시장은 정부의 중소기업 엠알오 시장 보호정책에 따라 보호받고 있으며, 경쟁력 있는 구매능력, 조달 및 고객서비스 인프라, 엠알오시스템(Market Place System) 개발 및 운영이 엠알오 사업의 경쟁력을 좌우합니다.나. 회사의 현황(1) 영업개황2020년 3월 (주)플레이그램과 합병한 엔케이엠알오는 10년 이상의 구매전문가를 중심으로 2010년 2월에 설립되어 기업 통합구매대행 서비스 사업을 영위하고 있습니다.매출규모는 연 500억 규모이며, 철강업, 자동차부품업, 섬유, 화학관련 업종을 주 고객으로하고 있습니다.당사는 일반적인 MRO구매대행(B2B) 사업과 소규모 구매 솔루션이 필요한 중소기업 쇼핑몰(B2BC) 사업, 그리고 비용절감 컨설팅을 중점사업으로 시행하고 있습니다.(2) 주요사업영역당사는 일반적인 엠알오구매대행(B2B) 사업과 소규모 구매 솔루션이 필요한 중소기업 쇼핑몰(B2BC) 사업, 그리고 비용절감 컨설팅을 중점사업으로 시행하고 있습니다.(3) 핵심역량- 전문성당사는 전문인력을 통해 표준품목 뿐 아니라 비표준품목 서비스를 제공하며 원자재 가격 동향 및 Cost Table 관리 서비스를 제공하고 있습니다.- 고객사의 실시간 대응전국에 걸친 지역사무소를 운영하며 현장배송 서비스를 제공하고 있고 고객사별 전담인원을 배치 운영하여 고객사의 실시간 수요에 대응하고 있습니다.- 효율적이고 안정적인 구매경험 제공자체적인 e-Market Place system를 운영하여 안정적이고 효율적인 발주 서비스를 제공하는 한편 고객사의 자체 ERP에도 연동할 수 있도록 커스텀하여 고객사 시스템과 일관되고 편리한 구매경험을 제공해 드리고 있습니다.
[영상콘텐츠사업부문]가. 업계의 현황(1) 산업의 특성영상콘텐츠산업은 TV드라마 등 방송콘텐츠의 기획, 투자, 제작, 유통 사업 등을 포함하며 과거 지상파, 종합편성채널, 케이블TV 등 전통적인 미디어에 콘텐츠 판매가 한정적이었다면, 최근 새로운 플랫폼의 개발 및 등장에 힘입어 현재는 스트리밍 서비스 등을 제공하는 OTT 플랫폼 등에 콘텐츠를 판매하는 사업 또한 진행하고 있습니다.영상콘텐츠사업의 경우 글로벌 단위의 인터넷, 모바일 플랫폼을 통한 콘텐츠 유통이 가속화되고 있으며, 글로벌 서비스의 국내 시장 진입도 확대되고 있습니다. 전 세계 2억여명의 글로벌 유료 구독자를 보유한 세계 최대OTT 서비스 넷플릭스를 시작으로 글로벌 콘텐츠 유통 플랫폼들이 한국 시장에 지속적으로 유입될 것으로 전망됩니다.
(2) 시장의 특성미디어 환경이 인터넷 및 SNS 확대, 새로운 플랫폼의 개발 및 등장에 급속히 발전함에 따라 콘텐츠의 생산과 소비 주체의 구분과, 국가간의 경계도 사라지고 있습니다. 또한 콘텐츠를 소비하는 매체도 아날로그 방식에서, 디지털화되면서 과거 콘텐츠에 대한 수요는 매체 형식에 따라 다양화되고 있으며, OTT 플랫폼들이 새로이 등장하면서 콘텐츠 수요가 확대되고 국내뿐 아니라 전 세계적으로 소비되는 문화 콘텐츠로 발전하고 있습니다.(3) 경쟁 요소콘텐츠 유통사업에서 가장 핵심적인 것은 인기 콘텐츠 확보와 인적자원이라 할 수 있습니다. 즉, 양질의 콘텐츠와 함께 좋은 기술력과 창의적인 아이디어가 결합될 때, 가치를 극대화할 수 있습니다. 따라서 콘텐츠와 인적자원은 본 사업영역의 가장 중요한 자원이자 경쟁 요소입니다.
나. 회사의 현황지배회사의 영상콘텐츠사업부는 영화 "멍뭉이" 와 "여덟번째 감각", KBS World 예능 "우리집 상전" 을 제작 투자 및 배급하였습니다.영상콘텐츠사업부문의 자체역량을 강화하는 한편, 영상콘텐츠사업부에 유통사업을 추가하고, 양질의 영상콘텐츠를 공급하는 제작사로서의 입지를 구축하고 수익성을 증대시키는 데 주력할 계획입니다. 향후 영상콘텐츠사업부문을 규모있는 사업으로 확장시키고, 안정적인 사업 전개와 수익극대화를 위해 TV드라마에 국한하지 않고, OTT 플랫폼 드라마 제작에도 집중적인 투자와 적극적인 사업활동을 펼쳐나갈 계획입니다. 또한 영화, 드라마, 애니메이션 등 각종 영상물, 음반 및 관련 부가 상품 제작 및 배급 사업도 지속적으로 전개해 나갈 예정입니다.
[소프트웨어 사업 부문](1) 산업의 특성
임베디드 소프트웨어(Embedded Software, Embedded SW)는 특정 기능을 목적으로 한 하드웨어를 구동하기 위해 특화 또는 전용화 되어 내장되는 소프트웨어입니다. 디지털 전환의 시대가 본격화됨에 따라, 소프트웨어는 제품의 IT 융합분야의 핵심기술로 부각되고 있습니다. 더 나아가 임베디드SW는 지능화, 실시간 연결, 환경적응성 등의 특성을 반영하여 인텔리전트SW 개념으로 소프트웨어의의 범위는 확대되고 있습니다.
소프트웨어는 과거 하드웨어를 운영 및 제어하고자 하는 단순 용도에서 벗어나 새로운 디지털 가치창출과 사회 패러다임을 변화시키는 핵심 요소로 부각되고 있습니다. 특히 최근 들어 소프트웨어의 중요성이 더 확대되면서 사회, 경제 전반에 프로세스와 의사결정을 자동화, 지능화, 최적화, 유연화시키는 디지털 브레인으로서 기능을 담당하고 있습니다. 그 중에서도 임베디드SW는 4차 산업혁명시대에 각광받는 다양한 하드웨어 기반 스마트 플랫폼의 두뇌 역할을 담당합니다. 그렇기 때문에 4차 산업은 임베디드SW와 밀접한 관계를 가지며 성장 동력의 주축으로 주목받고 있습니다.(2) 시장의 특성과거 임베디드 시스템과 달리, 디지털 전환 시대가 도래하면서 임베디드 소프트웨어를 기반으로 IT기술 간 융합이 활발해지며 핵심기술 요소를 기반으로 모든 것이 연결되고 지능화되고 있습니다. 또한, 2020년 소프트웨어정책연구소의 자료에 의하면 자동차, 헬스케어, 유ㆍ무선통신, 기계/로봇, 전자, 조선/해양, 국방/항공우주 총 7개 산업을 중심으로 품목 비중이 늘어나고 있으며, 산업에 빠르게 내재화되고 있습니다. 특히, 자동차, 전자, 기계/로봇 시장에서는 그 점유율을 빠르게 늘려나갈 것으로 예상하고 있습니다.(3) 경쟁 요소소프트웨어는 타 산업과 융합되어 기존 전통산업의 성숙에 따른 성장 정체에 새로운 핵심성장 동인으로 작용하며 산업 성장을 주도하고 있습니다. 이제는 제조, 금융, 서비스 등 모든 산업에서 소프트웨어를 도입ㆍ활용하여 비즈니스 경쟁력 강화 및 체질 개선에 주력하고 있습니다. 자율주행 자동차, 핀테크, 클라우드, 사물인터넷, 드론택배 등 다양한 산업과 시장에서 소프트웨어를 활용한 새로운 비즈니스 모델 창출이 가장 중요한 경쟁 요소입니다.
2. 회사의 현황
가. 사업부문별 요약재무현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 부 문 | 제50기 1분기 | 제49기 | 제48기 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 엠알오사업 | 12,831 | 50,566 | 40,832 |
| 영상콘텐츠사업 | 695 | 1,043 | - | |
| 종속회사 등 | 38,752 | 80,243 | - | |
| 연결조정 | (53) | (550) | - | |
| 합 계 | 52,225 | 131,302 | 40,832 | |
| 영업손익 | 엠알오사업 | (501) | (3,918) | (1,427) |
| 영상콘텐츠사업 | (140) | (240) | (84) | |
| 종속회사 등 | 2,671 | 1,514 | - | |
| 연결조정 | (1,528) | (4,013) | - | |
| 중단사업 | (68) | (207) | - | |
| 합 계 | 433 | (6,864) | (1,511) | |
| 자산총액 | 자원사업 | - | - | - |
| 엠알오사업 | 121,546 | 121,546 | 129,226 | |
| 영상콘텐츠사업 | 4,814 | 4,814 | 75 | |
| 종속회사 등 | 181,620 | 177,136 | - | |
| 연결조정 | (12,999) | (6,166) | - | |
| 중단사업 | 6,811 | 6,475 | 220 | |
| 합 계 | 301,792 | 303,805 | 129,521 |
나. 회사의 조직도
20220303 (주)플레이그램 조직도 사업보고서용_1.jpg (주)플레이그램 조직도
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 연결기준
| 구 분 | 제50기 1분기 | 제49기말 | 제48기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 164,228,474,996 | 169,102,620,939 | 113,885,964,310 |
| 현금및현금성자산 | 62,202,042,069 | 51,837,730,013 | 51,703,235,756 |
| 매출채권및수취채권 | 45,089,696,540 | 54,447,431,345 | 10,493,551,641 |
| 기타금융자산-유동 | 19,266,463,537 | 23,824,073,176 | 30,100,000,000 |
| 기타유동자산 | 8,686,278,454 | 9,162,311,257 | 101,378,773 |
| 파생상품자산 | 3,285,730,564 | 2,531,540,028 | 21,186,111,772 |
| 당기법인세자산 | 47,639,942 | 38,192,800 | 42,249,280 |
| 재고자산 | 25,650,623,890 | 27,261,342,320 | 259,437,088 |
| 매각예정자산 | 189,931,264 | 6,474,950,671 | |
| 비유동자산 | 137,373,314,535 | 128,065,758,362 | 15,635,173,353 |
| 장기매출채권및수취채권 | 3,088,328,659 | 3,002,368,842 | 700,393,776 |
| 장기기타금융자산 | 1,239,154,591 | 1,452,166,843 | |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 17,858,690,422 | 11,158,437,112 | 7,833,277,460 |
| 관계기업투자 | 5,097,732,737 | 1,226,925,834 | 4,955,520,786 |
| 유형자산 | 2,054,142,020 | 2,099,457,058 | 639,478,253 |
| 무형자산 | 94,237,037,877 | 96,360,256,444 | 64,594,460 |
| 사용권자산 | 3,517,358,276 | 2,550,671,187 | 1,441,908,618 |
| 투자부동산 | 9,147,586,150 | 9,186,649,844 | |
| 기타비유동자산 | 34,376,169 | 82,563,662 | - |
| 이연법인세자산 | 1,098,907,634 | 946,261,536 | |
| 자산총계 | 301,791,720,795 | 303,643,329,972 | 129,521,137,663 |
| 유동부채 | 96,545,995,260 | 109,789,303,274 | 76,754,795,771 |
| 매각예정부채 | 250,902,954 | 237,145,646 | |
| 비유동부채 | 10,254,037,083 | 10,066,271,488 | 1,039,441,870 |
| 부채총계 | 107,050,935,297 | 120,092,720,408 | 77,794,237,641 |
| 지배기업소유주지분 | 78,229,341,826 | 76,339,840,037 | 51,790,507,199 |
| 자본금 | 11,909,596,300 | 11,144,164,900 | 8,971,715,100 |
| 자본잉여금 | 93,053,450,975 | 86,360,395,236 | 62,770,517,025 |
| 기타자본항목 | (1,315,893,984) | (1,315,893,984) | (1,315,893,984) |
| 기타포괄손익누계액 | (752,738,256) | (234,798,488) | (689,688,445) |
| 이익잉여금 | (24,665,073,209) | (19,614,027,627) | (17,946,142,497) |
| 비지배지분 | 116,511,443,672 | 107,210,769,527 | (63,607,177) |
| 자본총계 | 194,740,785,498 | 183,550,609,564 | 51,726,900,022 |
| 부채및자본총계 | 301,791,720,795 | 303,643,329,972 | 129,521,137,663 |
| 2023-01-01~2023-03-31 | 2022-01-01~2022-12-31 | 2021-01-01~2021-12-31 | |
| 매출액 | 52,224,574,925 | 131,301,686,660 | 40,831,807,103 |
| 영업이익(손실) | 432,854,236 | (6,864,422,815) | (1,511,144,382) |
| 계속사업이익(손실) | (3,177,071,142) | (2,297,202,296) | (17,761,912,400) |
| 당기순이익(손실) | (3,082,788,209) | (3,943,930,162) | (18,015,508,627) |
| ㆍ지배기업의 소유주지분 | (5,544,409,033) | 1,313,938,734 | (18,011,197,489) |
| ㆍ비지배지분 | 2,461,620,824 | (5,257,868,896) | (4,311,138) |
| 주당손익 | |||
| ㆍ기본 및 희석주당이익 | (47) | 14 | (221) |
| ㆍ중단영업기본주당이익 | 1 | (18) | (3) |
| 연결에 포함된 회사의 수 | 18사 | 18사 | 2개사 |
나. 별도기준
| 구 분 | 제50기 1분기 | 제49기말 | 제48기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 36,479,516,630 | 37,184,884,725 | 117,356,184,774 |
| 현금및현금성자산 | 13,070,654,623 | 8,578,423,649 | 51,622,383,577 |
| 매출채권및수취채권 | 16,582,256,974 | 23,377,661,301 | 14,047,092,362 |
| 기타금융자산-유동 | 86,043,326 | 86,043,326 | 30,100,000,000 |
| 기타유동자산 | 4,628,282,495 | 3,768,083,870 | 98,910,695 |
| 파생상품자산 | 1,815,099,076 | 1,060,908,540 | 21,186,111,772 |
| 당기법인세자산 | 26,782,122 | 33,599,940 | 42,249,280 |
| 재고자산 | 270,398,014 | 280,164,099 | 259,437,088 |
| 매각예정자산 | 6,382,378,794 | ||
| 비유동자산 | 78,188,201,338 | 90,736,682,966 | 15,813,865,935 |
| 장기매출채권및수취채권 | 749,734,498 | 746,166,797 | 787,958,374 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 450,000,000 | 450,000,000 | 7,833,277,460 |
| 종속기업및관계기업투자 | 75,449,945,632 | 87,586,018,790 | 5,179,495,663 |
| 유형자산 | 431,182,654 | 443,301,175 | 540,514,720 |
| 무형자산 | 407,907,313 | 678,737,480 | 30,711,100 |
| 사용권자산 | 699,431,241 | 832,458,724 | 1,441,908,618 |
| 기타금융자산-비유동 | |||
| 자산총계 | 114,667,717,968 | 134,303,946,485 | 133,170,050,709 |
| 유동부채 | 47,669,047,314 | 60,259,881,823 | 76,742,554,498 |
| 비유동부채 | 446,512,370 | 320,830,379 | 738,079,301 |
| 부채총계 | 48,115,559,684 | 60,580,712,202 | 77,480,633,799 |
| 자본금 | 11,909,596,300 | 11,144,164,900 | 8,971,715,100 |
| 자본잉여금 | 80,422,141,018 | 76,811,381,576 | 62,770,517,025 |
| 기타자본항목 | (58,410,009) | (58,410,009) | (58,410,009) |
| 이익잉여금(결손금) | (25,721,169,025) | (14,173,902,184) | (15,994,405,206) |
| 자본총계 | 66,552,158,284 | 73,723,234,283 | 55,689,416,910 |
| 부채및자본총계 | 114,667,717,968 | 134,303,946,485 | 133,170,050,709 |
| 종속 ·관계기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2023-01-01~2023-03-31 | 2022-01-01~2022-12-31 | 2021-01-01~2021-12-31 | |
| 매출액 | 13,526,069,134 | 51,608,223,735 | 40,831,807,103 |
| 영업이익(손실) | (641,309,286) | (4,158,352,087) | (1,511,144,382) |
| 계속사업이익(손실) | (11,458,473,749) | 1,881,534,539 | (17,011,810,161) |
| 중단사업이익(손실) | |||
| 당기순이익 | (11,458,473,749) | 1,881,534,539 | (17,011,810,161) |
| 주당손익 | |||
| ㆍ기본 및 희석주당이익 | (98) | 20 | (209) |
| ㆍ중단영업기본주당이익 |
| 연결 재무상태표 |
| 제 50 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 49 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기말 | 제 49 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 164,228,474,996 | 169,102,620,939 |
| 현금및현금성자산 | 62,202,042,069 | 51,837,730,013 |
| 매출채권 및 수취채권 | 45,089,696,540 | 54,447,431,345 |
| 기타금융자산 | 19,266,463,537 | 23,824,073,176 |
| 기타유동자산 | 8,686,278,454 | 9,162,311,257 |
| 파생상품자산 | 3,285,730,564 | 2,531,540,028 |
| 당기법인세자산 | 47,639,942 | 38,192,800 |
| 재고자산 | 25,650,623,890 | 27,261,342,320 |
| 매각예정자산 | 189,931,264 | 6,474,950,671 |
| 비유동자산 | 137,373,314,535 | 128,065,758,362 |
| 장기매출채권 및 수취채권 | 3,088,328,659 | 3,002,368,842 |
| 기타비유동금융자산 | 1,239,154,591 | 1,452,166,843 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 17,858,690,422 | 11,158,437,112 |
| 관계기업 투자 | 5,097,732,737 | 1,226,925,834 |
| 유형자산 | 2,054,142,020 | 2,099,457,058 |
| 무형자산 | 94,237,037,877 | 96,360,256,444 |
| 사용권자산 | 3,517,358,276 | 2,550,671,187 |
| 투자부동산 | 9,147,586,150 | 9,186,649,844 |
| 기타비유동자산 | 34,376,169 | 82,563,662 |
| 이연법인세자산 | 1,098,907,634 | 946,261,536 |
| 자산총계 | 301,791,720,795 | 303,643,329,972 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 96,545,995,260 | 109,789,303,274 |
| 매입채무및지급채무 | 22,213,203,907 | 25,350,371,350 |
| 유동리스부채 | 1,809,699,074 | 1,258,229,374 |
| 기타유동부채 | 12,349,105,726 | 11,576,264,987 |
| 단기차입금 | 18,000,000,000 | 12,767,881,845 |
| 유동파생상품부채 | 11,972,362,694 | 9,684,450,990 |
| 유동성전환사채 | 28,323,556,049 | 41,239,078,989 |
| 유동성교환사채 | 6,288,833,209 | |
| 유동성전환상환우선주부채 | 999,990,912 | 978,363,520 |
| 유동충당부채 | 394,292,599 | 402,541,061 |
| 당기법인세부채 | 483,784,299 | 243,287,949 |
| 매각예정부채 | 250,902,954 | 237,145,646 |
| 비유동부채 | 10,254,037,083 | 10,066,271,488 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 431,208,420 | 425,998,521 |
| 확정급여부채 | 215,857,426 | 53,047,995 |
| 비유동리스부채 | 1,720,178,671 | 1,322,330,374 |
| 비유동충당부채 | 50,878,369 | 45,419,976 |
| 비유동파생상품부채 | 104,195,602 | 104,195,602 |
| 이연법인세부채 | 7,731,718,595 | 8,115,279,020 |
| 부채총계 | 107,050,935,297 | 120,092,720,408 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 78,229,341,826 | 76,339,840,037 |
| 자본금 | 11,909,596,300 | 11,144,164,900 |
| 자본잉여금 | 93,053,450,975 | 86,360,395,236 |
| 기타자본항목 | (1,315,893,984) | (1,315,893,984) |
| 기타포괄손익누계액 | (752,738,256) | (234,798,488) |
| 이익잉여금(결손금) | (24,665,073,209) | (19,614,027,627) |
| 비지배지분 | 116,511,443,672 | 107,210,769,527 |
| 자본총계 | 194,740,785,498 | 183,550,609,564 |
| 자본과부채총계 | 301,791,720,795 | 303,643,329,972 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기 | 제 49 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 52,224,574,925 | 52,224,574,925 | 13,152,911,669 | 13,152,911,669 |
| 매출원가 | 39,691,899,894 | 39,691,899,894 | 12,147,506,638 | 12,147,506,638 |
| 매출총이익 | 12,532,675,031 | 12,532,675,031 | 1,005,405,031 | 1,005,405,031 |
| 판매비와관리비 | 12,099,820,795 | 12,099,820,795 | 1,700,925,739 | 1,700,925,739 |
| 영업이익(손실) | 432,854,236 | 432,854,236 | (695,520,708) | (695,520,708) |
| 기타이익 | 11,701,750 | 11,701,750 | 200,605,633 | 200,605,633 |
| 기타손실 | 12,566,600 | 12,566,600 | 3,010,537 | 3,010,537 |
| 금융수익 | 3,956,803,398 | 3,956,803,398 | 370,590,629 | 370,590,629 |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | 11,785,556 | 11,785,556 | 16,660,723 | 16,660,723 |
| 기타금융수익 | 3,945,017,842 | 3,945,017,842 | 353,929,906 | 353,929,906 |
| 금융원가 | 7,400,633,186 | 7,400,633,186 | 2,010,567,174 | 2,010,567,174 |
| 관계기업투자이익(손실) | (129,289,097) | (129,289,097) | (595,956,426) | (595,956,426) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,141,129,499) | (3,141,129,499) | (2,733,858,583) | (2,733,858,583) |
| 법인세비용 | 35,941,643 | 35,941,643 | ||
| 계속영업이익(손실) | (3,177,071,142) | (3,177,071,142) | (2,733,858,583) | (2,733,858,583) |
| 중단영업이익(손실) | 94,282,933 | 94,282,933 | (62,336,631) | (62,336,631) |
| 당기순이익(손실) | (3,082,788,209) | (3,082,788,209) | (2,796,195,214) | (2,796,195,214) |
| 기타포괄손익 | 213,323,787 | 213,323,787 | (172,052,771) | (172,052,771) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 302,116,879 | 302,116,879 | (78,803,506) | (78,803,506) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 302,116,879 | 302,116,879 | (76,030,887) | (76,030,887) |
| 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분 | 156,757 | 156,757 | ||
| 관계기업 및 공동기업의 이익잉여금변동에 대한 지분 | (2,929,376) | (2,929,376) | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (88,793,092) | (88,793,092) | (93,249,265) | (93,249,265) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (88,793,092) | (88,793,092) | (93,249,265) | (93,249,265) |
| 총포괄손익 | (2,869,464,422) | (2,869,464,422) | (2,968,247,985) | (2,968,247,985) |
| 계속영업이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | (5,636,498,205) | (5,636,498,205) | (2,837,321,829) | (2,837,321,829) |
| 비지배지분 | 2,459,427,063 | 2,459,427,063 | 103,463,246 | 103,463,246 |
| 합계 | (3,177,071,142) | (3,177,071,142) | (2,733,858,583) | (2,733,858,583) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (5,544,409,033) | (5,544,409,033) | (2,898,598,737) | (2,898,598,737) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 2,461,620,824 | 2,461,620,824 | 102,403,523 | 102,403,523 |
| 합계 | (3,082,788,209) | (3,082,788,209) | (2,796,195,214) | (2,796,195,214) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (5,529,953,204) | (5,529,953,204) | (3,069,651,404) | (3,069,651,404) |
| 비지배지분에 귀속되는 총 포괄손익 | 2,660,488,782 | 2,660,488,782 | 101,403,419 | 101,403,419 |
| 합계 | (2,869,464,422) | (2,869,464,422) | (2,968,247,985) | (2,968,247,985) |
| 주당이익 | ||||
| 보통주 기본및희석주당순이익(손실) (단위 : 원) | (47) | (47) | (32) | (32) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 8,971,715,100 | 62,770,517,025 | (1,315,893,984) | (689,688,445) | (17,946,142,497) | 51,790,507,199 | (63,607,177) | 51,726,900,022 | |
| 당기순이익(손실) | (2,898,598,737) | (2,898,598,737) | 102,403,523 | (2,796,195,214) | |||||
| 기타포괄손익 | 확정급여채무의 재측정요소 | (93,249,265) | (93,249,265) | (93,249,265) | |||||
| 지분법이익잉여금변동 | (2,929,376) | (2,929,376) | (2,929,376) | ||||||
| 지분법자본변동 | 156,757 | 156,757 | 156,757 | ||||||
| 해외사업환산손익의 변동 | (75,030,783) | (75,030,783) | (1,000,104) | (76,030,887) | |||||
| 소유주와의 거래 | |||||||||
| 연결대상범위의 변동 | 7,243,317,175 | 7,243,317,175 | |||||||
| 전환사채의 전환 | |||||||||
| 연결실체내 자본거래 및 비지배 | |||||||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 8,971,715,100 | 62,770,517,025 | (1,315,893,984) | (764,562,471) | (20,940,919,875) | 48,720,855,795 | 7,281,113,417 | 56,001,969,212 | |
| 2023.01.01 (기초자본) | 11,144,164,900 | 86,360,395,236 | (1,315,893,984) | (234,798,488) | (19,614,027,627) | 76,339,840,037 | 107,210,769,527 | 183,550,609,564 | |
| 당기순이익(손실) | (5,544,409,033) | (5,544,409,033) | 2,461,620,824 | (3,082,788,209) | |||||
| 기타포괄손익 | 확정급여채무의 재측정요소 | (88,793,092) | (88,793,092) | (88,793,092) | |||||
| 지분법이익잉여금변동 | |||||||||
| 지분법자본변동 | |||||||||
| 해외사업환산손익의 변동 | 103,248,921 | 103,248,921 | 198,867,958 | 302,116,879 | |||||
| 소유주와의 거래 | |||||||||
| 연결대상범위의 변동 | |||||||||
| 전환사채의 전환 | 765,431,400 | 3,610,759,442 | 4,376,190,842 | 4,376,190,842 | |||||
| 연결실체내 자본거래 및 비지배 | 3,082,296,297 | (621,188,689) | 582,156,543 | 3,043,264,151 | 6,640,185,363 | 9,683,449,514 | |||
| 2023.03.31 (기말자본) | 11,909,596,300 | 93,053,450,975 | (1,315,893,984) | (752,738,256) | (24,665,073,209) | 78,229,341,826 | 116,511,443,672 | 194,740,785,498 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기 | 제 49 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 11,130,773,817 | (3,514,711,266) |
| 당기순이익(손실) | (3,082,788,209) | (2,796,195,214) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 6,628,618,730 | 2,526,369,351 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 7,559,566,580 | (3,353,236,187) |
| 이자수취(영업) | 430,338,034 | 127,842,774 |
| 이자지급(영업) | (110,438,548) | |
| 법인세납부(환급) | (370,522,770) | (19,491,990) |
| 배당금수취(영업) | 76,000,000 | |
| 투자활동현금흐름 | (260,360,223) | (16,132,862,191) |
| 기타금융자산의 처분 | 6,949,700,000 | |
| 기타금융자산의 취득 | (6,850,600,000) | |
| 기타금융부채의 처분 | 405,300,000 | |
| 기타수취채권의 처분 | 2,021,566,064 | 210,100,000 |
| 기타수취채권의 취득 | (700,179,053) | |
| 장기기타수취채권의 처분 | 7,000,000 | |
| 장기기타수취채권의 취득 | (3,600,000) | |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 | (70,000,000) | (11,572,696,122) |
| 종속회사지분의 취득 | (3,299,227,937) | |
| 관계회사지분의 취득 | (3,000,096,000) | (1,200,000,000) |
| 유형자산의 처분 | 4,650,000 | |
| 유형자산의 취득 | (115,714,713) | (256,575,892) |
| 무형자산의 처분 | ||
| 무형자산의 취득 | (14,404,300) | (10,862,240) |
| 연결범위변동에 따른 현금순유입 | 1,143,536,507 | |
| 매각예정자산 대체로 인한 현금유출 | (41,118,728) | |
| 재무활동현금흐름 | (3,406,047,022) | (247,077,233) |
| 주식의 발행 | (70,834,490) | |
| 사채의 증가 | 6,500,000,000 | |
| 사채의 상환 | (15,894,426,496) | |
| 단기차입금의 증가 | 6,497,510,252 | |
| 리스부채의 지급 | (504,957,088) | (176,242,743) |
| 신주발행비 지급 | (4,173,690) | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 273,356,047 | 36,298,606 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 7,737,722,619 | (19,858,352,084) |
| 기초현금및현금성자산 | 54,464,319,450 | 51,703,235,756 |
| 기말현금및현금성자산 | 62,202,042,069 | 31,844,883,672 |
3. 연결재무제표 주석
| 제50(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재 |
| 제49(전)기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 플레이그램과 그 종속기업 |
1. 일반사항(1) 지배기업의 개요
주식회사 플레이그램(이하 "지배기업")과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업은 유연성 산업용포장재 (FIBC)의 제조 및 판매를 위하여 1974년 4월 17일 설립되었으며, 2021년 10월 29일 임시주주총회의 승인을 통하여 상호를 "주식회사 플레이그램"으로 변경하였습니다. 지배기업은 1988년 8월 31일에 한국증권선물거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였고, 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 11,909,596,300원입니다.
지배기업의 본사는 서울특별시 강남구 삼성로648 4층(삼성동)에 소재하고 있으며, FIBC 관련 해외생산법인 및 해외판매법인으로 P.T. KOPOLCO INDONESIA(이하 "KOP", 인도네시아 소재)를 설립하여 운영하여 왔으나 2017년 중 FIBC 사업을 중단하면서 KOP의 영업 또한 중단하였습니다.
당분기말 현재 지배기업의 주요사업내용, 대표이사 및 최대주주 현황 등은 다음과 같습니다.
| (1) | 주요사업내용 | : | 엠알오 사업방송프로그램 제작 및 배급업통신판매 및 전자상거래업 |
| (2) | 대표이사 | : | 김재욱 |
| (3) | 최대주주 및 지분율 | : | 트라이콘1호투자조합, 29,165,142주(24.49%) |
(2) 종속기업의 개요1) 보고기간말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 당분기말지분율 | 전기말지분율 | 업 종 | 소재지 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)아몬드컴퍼니 | 51.00% | 51.00% | 소프트웨어 개발 등 | 한국 | 12월 |
| (주)큐브릭스튜디오 | 70.00% | 70.00% | 컴퓨터그래픽 | 한국 | 12월 |
| (주)문라이트이엔티 | 70.00% | 70.00% | 드라마 제작 | 한국 | 12월 |
| (주)MDS테크(*1) | 22.60% | 28.63% | 소프트웨어 개발 및 판매 | 한국 | 12월 |
| 헤븐리㈜(*2) | 50.16% | 50.16% | 앱스토어제작 | 한국 | 12월 |
| ㈜MDS인텔리전스(*3) | 100.00% | 100.00% | 소프트웨어 개발 및 공급 | 한국 | 12월 |
| MDS Pacific Pte., Ltd.(*3) | 62.36% | 62.36% | 소프트웨어 도소매 | 싱가폴 | 12월 |
| MDS Pacific Pty., Ltd.(*3) | 100.00% | 100.00% | 소프트웨어 도소매 | 호주 | 12월 |
| MDS TECH CHINA HOLDING CO.LIMITED (*3) | 59.46% | 59.46% | 소프트웨어 도소매 | 홍콩 | 12월 |
| MDS PACIFIC INDIA PVT LTD (*3) | 96.79% | 96.79% | 소프트웨어 도소매 | 인도 | 12월 |
| ㈜텔라딘 (*3) | 72.84% | 72.84% | M2M모듈사업 | 한국 | 12월 |
| ㈜MDS로보틱스 (*3) | 93.16% | 95.22% | 로봇사업 | 한국 | 12월 |
| HANCOM MDS (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD (*3) | 100.00% | 100.00% | 소프트웨어 도소매 | 중국 | 12월 |
| ㈜MDS모빌리티 (*3) | 69.70% | 78.69% | 주차관제 | 한국 | 12월 |
| ㈜카플릭스 (*3) | 55.00% | 55.00% | 모빌리티 플랫폼 | 한국 | 12월 |
| ㈜스탠스 (*3) | 64.16% | 64.16% | 소프트웨어 개발 및 공급 | 한국 | 12월 |
| P.T. KOPOLCO INDONESIA (*4) | 98.30% | 98.30% | FIBC 생산,판매 | 인도네시아 | 12월 |
| PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD (*5) | 100.00% | 100.00% | NFT 등 투자 | 싱가포르 | 12월 |
| (*1) | 당분기 말 현재 지배기업의 지분율이 50%미만이지만, 지배기업이 당해 기업의 최대주주로서 영업 및 재무 의사결정에 대한 의사결정 권한을 보유 등을 고려할 때 지배력을 보유하고 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 전기 중 신규 취득한 (주)아몬드컴퍼니의 종속회사입니다. |
| (*3) | 전기 중 신규 취득한 ㈜MDS테크의 종속회사입니다. |
| (*4) | 당분기말 현재 매각예정자산으로 재분류되어 있습니다. (주석 38 참조) |
| (*5) | PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD.의 지분은 당분기에 (주)MDS테크의 종속회사인 MDS Pacific Pte., Ltd.로 매각되어 (주)MDS테크의 종속회사로 편입되었습니다. |
2) 보고기간말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)아몬드컴퍼니 | 13,742,971,286 | 1,526,934,734 | 631,393,053 | (84,215,158) |
| (주)큐브릭스튜디오 | 668,233,267 | 147,403,616 | 128,980,000 | (147,538,280) |
| (주)문라이트이엔티 | 1,169,561,998 | 231,145,507 | 53,340,000 | (40,038,621) |
| MDS테크 | 132,581,190,360 | 41,162,291,521 | 22,728,892,618 | 648,222,141 |
| 헤븐리(주) | 1,879,769,954 | 486,010,413 | 294,706,895 | (37,433,493) |
| (주)MDS인텔리전스 | 44,664,288,399 | 7,729,619,422 | 6,991,960,945 | 1,395,474,053 |
| MDS Pacific Pte., Ltd. | 8,942,353,340 | 732,819,726 | 694,054,502 | 17,689,705 |
| MDS Pacific Pty., Ltd. | 4,741,299,201 | 1,509,582,816 | 816,382,189 | 44,837,413 |
| MDS TECH CHINA HOLDING CO.LIMITED | 447,770,617 | 11,705,138 | 6,306,468 | (23,215,607) |
| MDS PACIFIC INDIA PVT LTD | 4,523,239,990 | 534,325,250 | 848,512,536 | 88,491,712 |
| (주)텔라딘 | 16,202,283,833 | 5,012,319,587 | 4,908,187,572 | 2,475,275,523 |
| (주)MDS로보틱스 | 1,750,881,630 | 12,520,779,573 | - | (317,265,971) |
| HANCOM MDS (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD | 400,074,825 | 352,465,732 | 320,588,991 | 24,129,704 |
| (주)MDS모빌리티 | 9,230,837,211 | 8,529,813,168 | 341,585,184 | (410,986,950) |
| (주)카플릭스 | 778,166,434 | 20,915,064 | 965,900 | (71,644,824) |
| (주)스탠스 | 1,659,139,910 | 203,034,134 | 282,209,093 | (263,916) |
| P.T. KOPOLCO INDONESIA | 189,931,264 | 4,450,328,822 | - | 129,044,768 |
| PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD | 6,620,762,475 | 6,383,260 | - | (34,761,835) |
| (*) | 상기 요약 재무정보는 별도재무제표 기준입니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)아몬드컴퍼니 | 13,801,225,649 | 1,504,760,810 | 2,948,517,183 | (217,353,132) |
| (주)큐브릭스튜디오 | 770,274,922 | 101,906,991 | 247,557,500 | (341,612,545) |
| (주)문라이트이엔티 | 1,214,027,557 | 235,572,445 | 857,627,390 | (109,937,150) |
| MDS테크 | 131,274,219,293 | 40,550,128,925 | 88,532,511,748 | (70,843,648) |
| 헤븐리(주) | 2,072,176,180 | 640,983,146 | 728,322,831 | (464,553,541) |
| (주)MDS인텔리전스 | 43,080,111,611 | 7,588,165,491 | 31,742,118,032 | (13,274,606) |
| MDS Pacific Pte., Ltd. | 3,826,174,779 | 943,547,388 | 4,792,228,619 | 169,722,368 |
| MDS Pacific Pty., Ltd. | 4,033,899,452 | 856,502,640 | 3,119,525,870 | 374,454,939 |
| MDS TECH CHINA HOLDING CO.LIMITED | 668,458,281 | 215,133,945 | 1,595,472,981 | (22,424,158) |
| MDS PACIFIC INDIA PVT LTD | 4,272,975,508 | 514,590,318 | 3,770,636,160 | 257,925,002 |
| (주)텔라딘 | 13,200,205,309 | 4,485,516,586 | 16,305,224,749 | 1,157,867,957 |
| (주)MDS로보틱스 | 1,888,487,302 | 12,341,119,274 | 168,700,000 | (7,224,390,131) |
| HANCOM MDS (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD | 337,453,429 | 315,295,494 | 1,154,660,817 | (2,396,436) |
| (주)MDS모빌리티 | 9,477,539,795 | 8,365,528,802 | 1,511,181,562 | (1,555,653,217) |
| (주)카플릭스 | 844,689,924 | 15,793,730 | - | (154,708,948) |
| (주)스탠스 | 1,749,951,549 | 293,581,857 | 1,425,481,818 | 182,888,995 |
| P.T. KOPOLCO INDONESIA | 140,772,245 | 4,245,478,883 | - | (496,440,227) |
| PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD. | 6,334,178,426 | 8,687,223 | - | (1,150,287,639) |
| (*) | 상기 요약 재무정보는 별도재무제표 기준입니다. |
2. 중요한 회계처리방침:
(1) 재무제표 작성기준1) 회계기준재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 3) 기능통화와 표시통화재무제표는 연결실체의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.(2) 회계정책의 변경과 공시1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류
부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라 도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'(개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'(개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제 1012호 '법인세'(개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(3) 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
(4) 중요한 회계추정 및 판단
분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 특히 코로나19로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 금융상품의 범주(1) 보고기간말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | 62,202,042,069 | - | 51,837,730,013 |
| 매출채권및수취채권 | - | 45,089,696,540 | - | 54,447,431,345 |
| 기타금융자산(*) | - | 19,266,463,537 | - | 23,824,073,176 |
| 파생상품자산 | 3,285,730,564 | - | 2,531,540,028 | - |
| 장기매출채권및수취채권 | - | 3,088,328,659 | - | 3,002,368,842 |
| 장기기타금융자산 | - | 1,239,154,591 | - | 1,452,166,843 |
| 당기손익공정가치측정금융자산-비유동 | 17,858,690,422 | - | 11,158,437,112 | - |
| 합 계 | 21,144,420,986 | 130,885,685,396 | 13,689,977,140 | 134,563,770,219 |
| (*) | 기타금융자산 중 86백만원은 서울보증보험에 담보로 제공되어 있습니다.(주석 35) |
(2) 보고기간말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및지급채무 | - | 22,213,203,907 | - | 25,350,371,350 |
| 단기차입금 | - | 18,000,000,000 | - | 12,767,881,845 |
| 파생상품부채 | 11,972,362,694 | - | 9,684,450,990 | - |
| 전환사채 | - | 28,323,556,049 | - | 39,387,551,413 |
| 교환사채 | - | - | - | 6,288,833,209 |
| 유동상환전환우선주 | 999,990,912 | - | 978,363,520 | - |
| 장기매입채무및지급채무 | - | 431,208,420 | - | 425,998,521 |
| 장기전환사채 | - | - | - | 1,851,527,576 |
| 장기파생상품부채 | 104,195,602 | - | 104,195,602 | - |
| 유동성리스부채 | - | 1,809,699,074 | - | 1,258,229,374 |
| 비유동성리스부채 | - | 1,720,178,671 | - | 1,322,330,374 |
| 합 계 | 13,076,549,208 | 72,497,846,121 | 10,767,010,112 | 88,652,723,662 |
(3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용의 인식 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익(비용) | - | 499,463,231 | - | (1,870,769,580) | (1,371,306,349) |
| 배당금수익 | 76,000,000 | - | - | - | 76,000,000 |
| 외환차손익 | - | (237,911,777) | - | - | (237,911,777) |
| 외화환산손익 | - | 112,171,734 | - | - | 112,171,734 |
| 대손충당금환입(대손상각비) | - | 39,321,359 | - | - | 39,321,359 |
| 평가손익 | 2,193,027,342 | - | - | - | 2,193,027,342 |
| 파생상품평가손익 | (996,835,194) | - | 820,499,533 | - | (176,335,661) |
| 처분손익 | - | - | - | - | - |
| 상환손익 | - | - | - | (4,039,475,077) | (4,039,475,077) |
| 합 계 | 1,272,192,148 | 413,044,547 | 820,499,533 | (5,910,244,657) | (3,404,508,429) |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익(비용) | - | 156,862,189 | - | (797,515,461) | (640,653,272) |
| 외환차손익 | - | (3,841,981) | - | - | (3,841,981) |
| 외화환산손익 | - | 80,615,734 | - | - | 80,615,734 |
| 대손충당금환입(대손상각비) | - | (269,280) | - | - | (269,280) |
| 평가손익 | (825,647,840) | - | - | - | (825,647,840) |
| 파생상품평가손익 | - | - | (383,373,186) | - | (383,373,186) |
| 처분손익 | 132,924,000 | - | - | - | 132,924,000 |
| 합 계 | (692,723,840) | 233,366,662 | (383,373,186) | (797,515,461) | (1,640,245,825) |
4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 종 류 | 장부금액 | 공정가치(*1) |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 62,202,042,069 | 62,202,042,069 |
| 매출채권및수취채권 | 45,089,696,540 | 45,089,696,540 |
| 기타금융자산 | 19,266,463,537 | 19,266,463,537 |
| 파생상품자산 | 3,285,730,564 | 3,285,730,564 |
| 장기매출채권및수취채권 | 3,088,328,659 | 3,088,328,659 |
| 장기기타금융자산 | 1,239,154,591 | 1,239,154,591 |
| 당기손익공정가치측정금융자산-비유동 | 17,858,690,422 | 17,858,690,422 |
| 합계 | 152,030,106,382 | 152,030,106,382 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및지급채무 | 22,213,203,907 | 22,213,203,907 |
| 단기차입금 | 18,000,000,000 | 18,000,000,000 |
| 파생상품부채 | 11,972,362,694 | 11,972,362,694 |
| 전환사채 | 28,323,556,049 | 28,323,556,049 |
| 유동상환전환우선주 | 999,990,912 | 999,990,912 |
| 장기매입채무및지급채무 | 431,208,420 | 431,208,420 |
| 장기파생상품부채 | 104,195,602 | 104,195,602 |
| 유동성리스부채 | 1,809,699,074 | 1,809,699,074 |
| 비유동성리스부채 | 1,720,178,671 | 1,720,178,671 |
| 합계 | 85,574,395,329 | 85,574,395,329 |
| (*1) | 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와근사하다고 판단하고 있습니다. |
| (*2) | 사채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 종 류 | 장부금액 | 공정가치(*1) |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 51,837,730,013 | 51,837,730,013 |
| 매출채권및수취채권 | 54,447,431,345 | 54,447,431,345 |
| 기타금융자산 | 23,824,073,176 | 23,824,073,176 |
| 파생상품자산 | 2,531,540,028 | 2,531,540,028 |
| 장기매출채권및수취채권 | 3,002,368,842 | 3,002,368,842 |
| 장기기타금융자산 | 1,452,166,843 | 1,452,166,843 |
| 당기손익공정가치측정금융자산-비유동 | 11,158,437,112 | 11,158,437,112 |
| 합계 | 148,253,747,359 | 148,253,747,359 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및지급채무 | 25,350,371,350 | 25,350,371,350 |
| 단기차입금 | 12,767,881,845 | 12,767,881,845 |
| 파생상품부채 | 9,684,450,990 | 9,684,450,990 |
| 전환사채 | 41,239,078,989 | 41,239,078,989 |
| 교환사채 | 6,288,833,209 | 6,288,833,209 |
| 유동상환전환우선주 | 978,363,520 | 978,363,520 |
| 장기매입채무및지급채무 | 425,998,521 | 425,998,521 |
| 장기파생상품부채 | 104,195,602 | 104,195,602 |
| 유동성리스부채 | 1,258,229,374 | 1,258,229,374 |
| 비유동성리스부채 | 1,322,330,374 | 1,322,330,374 |
| 합계 | 99,419,733,774 | 99,419,733,774 |
| (*1) | 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와근사하다고 판단하고 있습니다. |
| (*2) | 사채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다. |
(2) 공정가치로 측정되는 자산 ·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
연결실체는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수 |
|---|---|
| 수준1 | 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산ㆍ부채는 한국거래소에서 거래되는 시장성 있는 유가증권 등이 있습니다. |
| 수준2 | 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. |
| 수준3 | 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산ㆍ부채는 전환증권, 시장성 없는 지분증권 등이 있습니다. |
자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정 금융자산 | 17,858,690,422 | 7,256,449,800 | 238,392,912 | 10,363,847,710 |
| 파생상품자산 | 3,285,730,564 | - | - | 3,285,730,564 |
| 파생상품부채 | 11,972,362,694 | - | - | 11,972,362,694 |
| 장기파생상품부채 | 104,195,602 | - | - | 104,195,602 |
| 유동상환전환우선주 | 999,990,912 | - | - | 999,990,912 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정 금융자산 | 11,158,437,112 | 5,043,680,540 | 238,392,912 | 5,876,363,660 |
| 파생상품자산 | 2,531,540,028 | - | - | 2,531,540,028 |
| 부채 | 9,684,450,990 | - | - | 9,684,450,990 |
| 장기파생상품부채 | 104,195,602 | - | - | 104,195,602 |
(3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 1) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산 및 부채의 당분기와 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다
| <당분기> | (단위:원) |
| 구분 | 지분증권 | 채무증권 | 파생상품자산 | 파생상품부채 | 유동상환전환우선주 |
|---|---|---|---|---|---|
| 분기초 | 3,748,988,050 | 2,127,375,610 | 2,531,540,028 | 9,788,646,592 | 978,363,520 |
| 당해 기간의 총손익 | |||||
| 평가손익 | (19,741,918) | - | 820,499,531 | (996,835,192) | (21,627,392) |
| 매입, 발행, 매도 및 결제 | |||||
| 매입 | 30,000,000 | - | - | - | - |
| 발행 | - | - | 600,889,747 | 2,411,743,607 | - |
| 결제 | - | - | (667,198,742) | (1,120,667,095) | - |
| 연결범위변동 | 4,477,225,968 | - | - | - | - |
| 분기말 | 8,236,472,100 | 2,127,375,610 | 3,285,730,564 | 12,076,558,296 | 999,990,912 |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구분 | 지분증권 | 파생상품자산 | 파생상품부채 |
|---|---|---|---|
| 분기초 | 450,000,000 | 21,186,111,772 | 43,736,442,178 |
| 당해 기간의 총손익 | |||
| 평가손익 | - | 1,793,509,703 | (2,176,882,889) |
| 매입, 발행, 매도 및 결제 | |||
| 매입 | 1,000,000,000 | - | - |
| 분기말 | 1,450,000,000 | 22,979,621,475 | 45,913,325,067 |
2) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준2와 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법(*) | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정 금융자산 | ||||
| 파생결합증권 | 238,392,912 | 2 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
| 지분상품 | 8,236,472,100 | 3 | DCF, 이항모형 등 | 할인율,주가변동성 등 |
| 채무상품 | 2,127,375,610 | 3 | DCF, 이항모형 등 | 할인율,주가변동성 등 |
| 파생상품자산 | 3,285,730,564 | 3 | DCF, 이항모형 등 | 할인율,주가변동성 등 |
| 파생상품부채 | 11,972,362,694 | 3 | DCF, 이항모형 등 | 할인율,주가변동성 등 |
| 장기파생상품부채 | 104,195,602 | 3 | DCF, 이항모형 등 | 할인율,주가변동성 등 |
| 유동상환전환우선주 | 999,990,912 | 3 | DCF, 이항모형 등 | 할인율,주가변동성 등 |
| (*) | 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법(*) | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정 금융자산 | ||||
| 파생결합증권 | 238,392,912 | 2 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
| 지분상품 | 3,748,987,750 | 3 | DCF, 이항모형 등 | 할인율,주가변동성 등 |
| 채무상품 | 2,127,375,610 | 3 | DCF, 이항모형 등 | 할인율,주가변동성 등 |
| 파생상품자산 | 2,531,540,028 | 3 | DCF, 이항모형 등 | 할인율,주가변동성 등 |
| 파생상품부채 | 9,684,450,990 | 3 | DCF, 이항모형 등 | 할인율,주가변동성 등 |
| 장기파생상품부채 | 104,195,602 | 3 | DCF, 이항모형 등 | 할인율,주가변동성 등 |
| (*) | 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
5. 현금및현금성자산보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 1,829,551 | 1,474,051 |
| 보통예금 | 57,184,142,948 | 47,908,360,796 |
| 기타제예금 | 5,016,069,570 | 3,927,895,166 |
| 합 계 | 62,202,042,069 | 51,837,730,013 |
6. 매출채권및수취채권(1) 보고기간말 현재 매출채권및수취채권의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | |||
| 매출채권 | 39,271,431,009 | (7,918,194,535) | 31,353,236,474 |
| 단기대여금 | 10,355,000,000 | (300,000,000) | 10,055,000,000 |
| 미수금 | 2,701,425,249 | (265,136,885) | 2,436,288,364 |
| 미수수익 | 363,636,881 | (3,024,656) | 360,612,225 |
| 유동성보증금 | 884,559,477 | - | 884,559,477 |
| 소 계 | 53,576,052,616 | (8,486,356,076) | 45,089,696,540 |
| [비유동자산] | |||
| 장기대여금(*) | 202,800,000 | (200,000,000) | 2,800,000 |
| 보증금 | 3,085,528,659 | - | 3,085,528,659 |
| 소 계 | 3,288,328,659 | (200,000,000) | 3,088,328,659 |
| 합 계 | 56,864,381,275 | (8,686,356,076) | 48,178,025,199 |
| (*) | 현재가치평가가 반영되지 않은 금액으로 연결실체는 현재가치평가의 영향이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | |||
| 매출채권 | 43,853,781,977 | (7,957,515,894) | 35,896,266,083 |
| 단기대여금 | 10,355,000,000 | (300,000,000) | 10,055,000,000 |
| 미수금 | 7,559,266,301 | (265,136,885) | 7,294,129,416 |
| 미수수익 | 308,884,532 | (3,024,656) | 305,859,876 |
| 유동성임차보증금 | 896,175,970 | - | 896,175,970 |
| 소 계 | 62,973,108,780 | (8,525,677,435) | 54,447,431,345 |
| [비유동자산] | |||
| 장기대여금(*) | 209,800,000 | (200,000,000) | 9,800,000 |
| 보증금 | 2,992,568,842 | - | 2,992,568,842 |
| 소 계 | 3,202,368,842 | (200,000,000) | 3,002,368,842 |
| 합 계 | 66,175,477,622 | (8,725,677,435) | 57,449,800,187 |
| (*) | 현재가치평가가 반영되지 않은 금액으로 연결실체는 현재가치평가의 영향이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. |
(2) 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | |||
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 120일 미만 | 120일 초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 30,232,494,741 | 1,267,360,615 | 7,771,575,653 | 39,271,431,009 |
| 기대손실율 | 0.33% | 3.71% | 100.00% | 20.16% |
| 전체기간기대손실 | 99,626,388 | 46,992,494 | 7,771,575,653 | 7,918,194,535 |
| 순장부금액 | 30,132,868,353 | 1,220,368,121 | - | 31,353,236,474 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | |||
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 120일 미만 | 120일 초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 35,094,160,938 | 1,021,422,724 | 7,738,198,315 | 43,853,781,977 |
| 기대손실율 | 0.45% | 12.47% | 99.17% | 18.15% |
| 전체기간기대손실 | 156,454,625 | 127,325,487 | 7,673,735,782 | 7,957,515,894 |
| 순장부금액 | 34,937,706,313 | 894,097,237 | 64,462,533 | 35,896,266,083 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출채권및수취채권에 대한 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 분기초 | 설정 | 환입 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| [유동자산] | |||||
| 매출채권 | 7,957,515,894 | - | (39,321,359) | - | 7,918,194,535 |
| 단기대여금 | 300,000,000 | - | - | - | 300,000,000 |
| 미수금 | 265,136,885 | - | - | - | 265,136,885 |
| 미수수익 | 3,024,656 | - | - | - | 3,024,656 |
| 소 계 | 8,525,677,435 | - | (39,321,359) | - | 8,486,356,076 |
| [비유동자산] | |||||
| 장기대여금 | 200,000,000 | - | - | - | 200,000,000 |
| 합 계 | 8,725,677,435 | - | (39,321,359) | - | 8,686,356,076 |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 분기초 | 설정 | 환입 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| [유동자산] | |||||
| 매출채권 | 1,745,746,593 | 269,280 | - | 852,971 | 1,746,868,844 |
| 단기대여금 | 415,518,482 | - | - | 1,807,149 | 417,325,631 |
| 미수금 | 76,947,729 | - | - | - | 76,947,729 |
| 미수수익 | 3,024,656 | - | - | - | 3,024,656 |
| 소 계 | 2,241,237,460 | 269,280 | - | 2,660,120 | 2,244,166,860 |
| [비유동자산] | |||||
| 장기대여금 | 200,000,000 | - | - | - | 200,000,000 |
| 합 계 | 2,441,237,460 | 269,280 | - | 2,660,120 | 2,444,166,860 |
(4) 보고기간말 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정상채권 | 30,622,726,589 | 16,012,367,553 | 35,742,351,266 | 21,507,248,390 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 877,128,767 | 812,421,172 | 154,446,165 | 46,285,714 |
| 손상채권 | 7,771,575,653 | 768,161,541 | 7,956,984,546 | 768,161,541 |
| 소 계 | 39,271,431,009 | 17,592,950,266 | 43,853,781,977 | 22,321,695,645 |
| 손실충당금 | (7,918,194,535) | (768,161,541) | (7,957,515,894) | (768,161,541) |
| 합 계 | 31,353,236,474 | 16,824,788,725 | 35,896,266,083 | 21,553,534,104 |
한편, 연결실체는 상기 손상채권에 대하여 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 신용상태 분석 등에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.
(5) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 3개월 미만 | 872,541,852 | 89,983,632 |
| 4~6개월 | 4,586,915 | 64,462,533 |
| 7~12개월 | - | - |
| 12개월 초과 | - | - |
| 합 계 | 877,128,767 | 154,446,165 |
7. 기타자산보고기간말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동자산] | ||
| 선급금 | ||
| 채권액 | 5,107,067,931 | 6,358,890,557 |
| 대손충당금 | (1,587,023,346) | (1,587,023,346) |
| 장부금액 | 3,520,044,585 | 4,771,867,211 |
| 선급비용 | 751,915,202 | 657,523,503 |
| 선급로열티 | 4,214,318,667 | 3,456,624,424 |
| 프로그램제작투자 | 160,000,000 | 160,000,000 |
| 부가세대급금 | - | 76,296,119 |
| 기타자산 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 소 계 | 8,686,278,454 | 9,162,311,257 |
| [비유동자산] | ||
| 장기선급비용 | 34,376,169 | 82,563,662 |
| 소 계 | 34,376,169 | 82,563,662 |
| 합 계 | 8,720,654,623 | 9,244,874,919 |
8. 재고자산
보고기간말 현재 재고자산 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 26,045,262,776 | (2,194,937,070) | 23,850,325,706 | 28,136,650,986 | (2,198,041,488) | 25,938,609,498 |
| 제품 | 148,027,915 | (147,157,978) | 869,937 | 151,164,816 | (147,157,978) | 4,006,838 |
| 재공품 | 31,360 | - | 31,360 | 5,768,202 | - | 5,768,202 |
| 원재료 | 2,215,081,351 | (415,684,464) | 1,799,396,887 | 1,728,642,246 | (415,684,464) | 1,312,957,782 |
| 합 계 | 28,408,403,402 | (2,757,779,512) | 25,650,623,890 | 30,022,226,250 | (2,760,883,930) | 27,261,342,320 |
9. 당기손익공정가치측정금융자산
(1) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산-비유동 | 17,858,690,422 | 11,158,437,112 |
| 합 계 | 17,858,690,422 | 11,158,437,112 |
(2) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니 다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||
| 시장성 있는 지분증권 | 7,256,449,800 | 5,043,680,540 |
| 시장성없는 지분증권 | 8,256,213,718 | 3,748,987,750 |
| 시장성없는 채무상품 | 2,346,026,904 | 2,365,768,822 |
| 합 계 | 17,858,690,422 | 11,158,437,112 |
(3) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주) 인포마크 | 895,858 | 6.34% | 4,218,133,956 | 7,256,449,800 | 7,256,449,800 |
| 합 계 | 4,218,133,956 | 7,256,449,800 | 7,256,449,800 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주) 인포마크 | 895,858 | 6.34% | 4,218,133,956 | 5,043,680,540 | 5,043,680,540 |
| 합 계 | 4,218,133,956 | 5,043,680,540 | 5,043,680,540 |
(4) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 회사명(*) | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 슈프리마비브이 | 30,000 | 16.40% | 450,000,000 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| (주)플렉스네트웍스 | 20,000 | 10.75% | 100,000,000 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 판교벤처밸리 | - | - | 800,000 | 800,000 | 800,000 |
| 정보통신공제조합 | - | - | 32,266,305 | 37,125,450 | 37,125,450 |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 13 | 6.67% | 754,739,792 | 805,704,300 | 805,704,300 |
| 한국주차설비공업협동조합 | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 파킹클라우드 | - | - | 1,450,000,000 | 1,383,358,000 | 1,383,358,000 |
| ACCX GROUP(UK) LIMITED | - | - | 5,477,225,968 | 5,477,225,968 | 5,477,225,968 |
| 합 계 | 8,267,032,065 | 8,256,213,718 | 8,256,213,718 |
| (*) | 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 회사명(*) | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 슈프리마비브이 | 30,000 | 16.40% | 450,000,000 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| (주)플렉스네트웍스 | 14,000 | 8.00% | 70,000,000 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 워크하우스컴퍼니 | 12,500 | 20.00% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 판교벤처밸리 | - | - | 800,000 | 800,000 | 800,000 |
| 정보통신공제조합 | - | - | 32,266,305 | 37,125,450 | 37,125,450 |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 13 | 6.67% | 754,739,792 | 805,704,300 | 805,704,300 |
| 한국주차설비공업협동조합 | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 파킹클라우드 | - | - | 1,450,000,000 | 1,383,358,000 | 1,383,358,000 |
| 합 계 | 3,759,806,097 | 3,748,987,750 | 3,748,987,750 |
| (*) | 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
(5) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 채무증권의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 한국투자증권 파인아시아같이행복전문투자형사모투자신탁2호 | 300,000,000 | 218,651,294 | 218,651,294 |
| 옵트론텍 | 1,902,000,000 | 2,127,375,610 | 2,127,375,610 |
| 합 계 | 2,202,000,000 | 2,346,026,904 | 2,346,026,904 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 한국투자증권 파인아시아같이행복전문투자형사모투자신탁2호 | 300,000,000 | 238,392,912 | 238,392,912 |
| 옵트론텍 | 1,902,000,000 | 2,127,375,610 | 2,127,375,610 |
| 합 계 | 2,202,000,000 | 2,365,768,522 | 2,365,768,522 |
10. 관계기업투자(1) 보고기간말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 관계의성격 | 측정방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엠아이 | 20.00% | 20.00% | 한국 | 12월 | 투자 등 | 원가법 |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 30.30% | 30.30% | 한국 | 12월 | 투자 등 | 원가법 |
| (주)모햄 | 44.00% | 44.00% | 한국 | 12월 | 투자 등 | 원가법 |
| 워크하우스컴퍼니(주) (*) | 29.60% | 20.00% | 한국 | 12월 | 드라마 제작 | 원가법 |
(*) 당분기에 자배기업의 유상증자 참여 및 종속회사인 (주)문라이트이엔티 기보유지분으로 인하여 관계기업으로 편입되었습니다.
(2) 보고기간말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| (주)엠아이 | 549,960,000 | - | - |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 1,000,000,000 | 979,895,275 | 979,895,275 |
| (주)모햄 | 207,500,000 | 181,724,978 | 181,724,978 |
| 워크하우스컴퍼니(주) | 4,000,096,000 | 3,936,112,484 | 3,936,112,484 |
| 소 계 | 5,757,556,000 | 5,097,732,737 | 5,097,732,737 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| (주)엠아이 | 549,960,000 | 34,878,680 | 34,878,680 |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 1,000,000,000 | 984,547,154 | 984,547,154 |
| (주)모햄 | 207,500,000 | 207,500,000 | 207,500,000 |
| 합 계 | 1,757,460,000 | 1,226,925,834 | 1,226,925,834 |
(3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 회사명 | 분기초 | 취득(회수) | 지분법손익 | 손상차손환입(손상차손) | 처분이익(손실) | 지분법자본변동 | 연결범위변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)엠아이 | 34,878,680 | - | (34,878,680) | - | - | - | - | - |
| 포휴먼라이프디지털 헬스케어투자조합 | 984,547,154 | - | (4,651,879) | - | - | - | - | 979,895,275 |
| (주)모햄 | 207,500,000 | - | (25,775,022) | - | - | - | - | 181,724,978 |
| 워크하우스컴퍼니 | - | 3,000,096,000 | (63,983,516) | - | - | - | 1,000,000,000 | 3,936,112,484 |
| 합 계 | 1,226,925,834 | 3,000,096,000 | (103,514,075) | - | - | - | 1,000,000,000 | 5,097,732,737 |
| <전분기> | (단위 : 원) |
| 회사명 | 분기초 | 취득(회수) | 지분법손익 | 손상차손환입(손상차손) | 지분법자본변동 | 지분법이익잉여금변동 | 연결범위변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)엠아이 | 194,530,799 | - | (34,700,093) | - | - | (2,929,376) | - | 156,901,330 |
| (유)동네변호사조들호2문화산업전문회사 | - | - | 2,778,722 | (2,778,722) | - | - | - | - |
| (주)아티스트코스메틱 | 4,760,989,987 | - | (56,616,372) | 504,530,372 | 156,757 | - | - | 4,200,000,000 |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | - | 1,000,000,000 | (109,589) | - | - | - | - | 999,890,411 |
| Circlogic | - | - | - | - | - | - | 81,966,000 | 81,966,000 |
| 헤븐리(주) | - | 200,000,00 | - | - | - | - | - | 200,000,000 |
| 합 계 | 4,955,520,786 | 1,200,000,000 | (88,647,332) | (507,309,094) | 156,757 | (2,929,376) | 81,966,000 | 5,638,757,741 |
(4) 당분기와 전분기 중 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 회사명 | 당분기말 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엠아이(*) | 16,364,877,191 | 16,471,398,452 | 31,081 | (280,914,662) |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합(*) | 3,234,783,364 | 805,560 | 2,155,795 | (15,352,737) |
| (주)모햄(*) | 51,556,424 | 32,670,950 | 65,000,000 | (58,579,596) |
| 워크하우스컴퍼니(*) | 3,750,974,710 | 202,811,415 | 433,796,999 | (216,160,528) |
| (*) | 요약재무정보는 보고기간종료일 현재 감사받지 않은 재무제표에 따른 내용입니다. |
| <전분기> | (단위:원) |
| 회사명 | 전분기말 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엠아이(*) | 2,981,558,854 | 2,197,052,197 | 27,639 | (173,500,459) |
| (유)동네변호사조들호2문화산업전문회사(*) | 27,492,981 | 736,881,138 | 2,211,390 | 5,557,443 |
| (주)아티스트코스메틱(*) | 9,700,253,648 | 238,928,924 | - | (113,870,418) |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합(*) | 3,299,638,357 | - | - | (361,643) |
| Circlogic(*) | 48,928,483 | 136,498,404 | - | (6,916,872) |
| 헤븐리(주)(*) | 408,955,198 | 165,000,000 | 60,877,653 | 43,955,198 |
| (*) | 요약재무정보는 보고기간종료일 현재 감사받지 않은 재무제표에 따른 내용입니다. |
11. 유형자산
(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 430,392,013 | (420,063,171) | - | - | 10,328,842 |
| 차량운반구 | 513,717,161 | (324,318,981) | (17,952,866) | - | 171,445,314 |
| 집기비품 | 5,390,794,551 | (3,923,652,828) | (283,401,376) | (18,000) | 1,183,722,347 |
| 임차시설물 | 457,299,999 | (124,308,934) | - | - | 332,991,065 |
| 기계장치 | 256,360,080 | (222,846,830) | (17,354,333) | - | 16,158,917 |
| 공구와기구 | 2,850,000 | (2,850,000) | - | - | - |
| 시설장치 | 1,939,330,313 | (1,394,516,155) | (393,399,178) | - | 151,414,980 |
| 연구개발용비품 | 2,538,871,683 | (2,398,420,455) | (15,705,773) | (54,164,900) | 70,580,555 |
| 건설중인자산 | 117,500,000 | - | - | - | 117,500,000 |
| 합 계 | 11,647,115,800 | (8,810,977,354) | (727,813,526) | (54,182,900) | 2,054,142,020 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 413,330,425 | (393,491,644) | - | - | 19,838,781 |
| 차량운반구 | 512,482,159 | (306,058,723) | (17,952,866) | - | 188,470,570 |
| 집기비품 | 5,350,727,462 | (3,869,233,447) | (283,401,376) | (18,000) | 1,198,074,639 |
| 임차시설물 | 457,299,999 | (101,443,932) | - | - | 355,856,067 |
| 기계장치 | 256,360,080 | (218,545,580) | (17,354,333) | - | 20,460,167 |
| 공구와기구 | 2,850,000 | (2,850,000) | - | - | - |
| 시설장치 | 1,953,417,979 | (1,393,507,566) | (397,959,098) | - | 161,951,315 |
| 연구개발용비품 | 2,571,059,183 | (2,417,902,508) | (15,705,773) | (60,145,383) | 77,305,519 |
| 건설중인자산 | 77,500,000 | - | - | - | 77,500,000 |
| 합 계 | 11,595,027,287 | (8,703,033,400) | (732,373,446) | (60,163,383) | 2,099,457,058 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 집기비품 | 임차시설물 | 기계장치 | 시설장치 | 연구개발용비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 분기초 | 19,838,781 | 188,470,570 | 1,198,074,639 | 355,856,067 | 20,460,167 | 161,951,315 | 77,305,519 | 77,500,000 | 2,099,457,058 |
| 취득 | - | - | 116,934,713 | - | - | - | - | 40,000,000 | 156,934,713 |
| 처분 | - | - | (274,500) | - | - | - | - | - | (274,500) |
| 감가상각 | (10,063,488) | (18,039,679) | (132,554,406) | (22,865,002) | (4,301,250) | (10,601,652) | (6,724,964) | - | (205,150,441) |
| 환율변동효과 | 553,549 | 1,014,423 | 1,541,901 | - | - | 65,317 | - | - | 3,175,190 |
| 분기말 | 10,328,842 | 171,445,314 | 1,183,722,347 | 332,991,065 | 16,158,917 | 151,414,980 | 70,580,555 | 117,500,000 | 2,054,142,020 |
| (*) | 감가상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다. |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 집기비품 | 임차시설물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 분기초 | 80,466,276 | 18,227,093 | 162,944,050 | 377,840,834 | 639,478,253 |
| 취득 | - | 65,000,000 | 159,643,892 | 31,932,000 | 256,575,892 |
| 처분 | - | - | - | (2,935,098) | (2,935,098) |
| 감가상각(*1) | (1,831,881) | (1,536,369) | (14,146,740) | (20,512,084) | (38,027,074) |
| 연결범위변동(*2) | - | - | 22,257,932 | 3,308,084 | 25,566,016 |
| 환율변동효과 | 1,250,075 | 282,088 | 5,160 | - | 1,537,323 |
| 분기말 | 79,884,470 | 81,972,812 | 330,704,294 | 389,633,736 | 882,195,312 |
| (*1) | 감가상각비는 전액 판매비와관리비 계상금액으로 중단영업손익이 포함된 내용입니다. |
| (*2) | 연결범위변동은 사업결합으로 인한 증가입니다. |
12. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권(*) | 4,272,172,946 | - | (71,760,656) | - | 4,200,412,290 |
| 개발비 | 5,246,328,495 | (4,931,346,932) | (174,432,000) | - | 140,549,563 |
| 소프트웨어 | 8,686,294,101 | (6,133,141,910) | (276,349,867) | (7,125,169) | 2,269,677,155 |
| 산업재산권 | 444,282,650 | (157,111,941) | (16,236,282) | - | 270,934,427 |
| 영상콘텐츠 | 500,000,000 | (377,200,792) | - | - | 122,799,208 |
| 영업권 | 76,882,569,071 | - | (21,153,754,556) | - | 55,728,814,515 |
| 고객관계 | 36,241,278,897 | (1,812,063,945) | (3,624,127,890) | - | 30,805,087,062 |
| 기타의무형자산 | 7,031,968,631 | (5,248,940,531) | (1,078,103,090) | (6,161,353) | 698,763,657 |
| 합 계 | 139,304,894,791 | (18,659,806,051) | (26,394,764,341) | (13,286,522) | 94,237,037,877 |
| (*) | 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을 시사하는 징후가 발생한 경우에 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 한편, 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우에는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권(*) | 4,272,172,946 | - | (71,760,656) | - | 4,200,412,290 |
| 개발비 | 5,246,328,495 | (4,903,872,977) | (174,432,000) | - | 168,023,518 |
| 소프트웨어 | 8,644,922,199 | (5,833,665,137) | (276,349,867) | (8,191,417) | 2,526,715,778 |
| 산업재산권 | 442,023,350 | (147,632,952) | (16,236,282) | - | 278,154,116 |
| 영상콘텐츠 | 500,000,000 | (346,191,889) | - | - | 153,808,111 |
| 영업권 | 76,869,640,544 | - | (21,153,754,556) | - | 55,715,885,988 |
| 고객관계 | 36,241,278,897 | - | (3,624,127,890) | - | 32,617,151,007 |
| 기타의무형자산 | 7,013,739,510 | (5,235,530,784) | (1,078,103,090) | - | 700,105,636 |
| 합 계 | 139,230,105,941 | (16,466,893,739) | (33,366,389,663) | (8,191,417) | 96,360,256,444 |
| (*) | 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을 시사하는 징후가 발생한 경우에 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 한편, 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우에는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 회원권 | 개발비 | 소프트웨어 | 산업재산권 | 영상콘텐츠 | 영업권 | 고객관계 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 4,200,412,290 | 168,023,518 | 2,526,715,778 | 278,154,116 | 153,808,111 | 55,715,885,988 | 32,617,151,007 | 700,105,636 | 96,360,256,444 |
| 취득 | - | - | 12,145,000 | 2,259,300 | - | - | - | - | 14,404,300 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | (27,473,955) | (269,183,623) | (9,478,989) | (31,008,903) | - | (1,812,063,945) | (1,341,979) | (2,150,551,394) |
| 연결범위변동 | - | - | - | - | - | 12,928,527 | - | - | 12,928,527 |
| 기말 | 4,200,412,290 | 140,549,563 | 2,269,677,155 | 270,934,427 | 122,799,208 | 55,728,814,515 | 30,805,087,062 | 698,763,657 | 94,237,037,877 |
| (*) | 상각비는 포괄손익계산서상 1,881백만원은 판매비와관리비에, 270백만원은 매출원가로 인식되었습니다. |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 회원권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 분기초 | 14,545,454 | 16,165,646 | 33,883,360 | - | 64,594,460 |
| 취득 | - | 9,800,000 | 1,062,240 | - | 10,862,240 |
| 상각 | - | (6,642,893) | (980,146) | - | (7,623,039) |
| 연결범위변동(*) | - | 46,807,218 | 15,410,523 | 8,212,544,257 | 8,274,761,998 |
| 환율변동효과 | - | - | 530,065 | - | 530,065 |
| 분기말 | 14,545,454 | 66,129,971 | 49,906,042 | 8,212,544,257 | 8,343,125,724 |
| (*) | 상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다. |
13. 리스
(1) 보고기간말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 2,861,286,360 | 1,937,211,444 |
| 차량운반구 | 656,071,916 | 613,459,743 |
| 합 계 | 3,517,358,276 | 2,550,671,187 |
당분기 중 증가된 사용권자산은 1,456백만원입니다. (2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 394,299,017 | 119,094,746 |
| 차량운반구 | 80,652,086 | 74,143,186 |
| 합 계 | 474,951,103 | 193,237,932 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 48,518,156 | 26,226,328 |
| 단기리스자산 리스료 | 69,250,869 | 7,350,000 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 19,447,376 | 3,901,993 |
| 변동리스 | 1,985,950 | 2,938,400 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 596백만원입니다.
(3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 2,038,316,277 | 1,809,699,074 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,809,787,366 | 1,720,178,671 |
| 합계 | 3,848,103,643 | 3,529,877,745 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 1,530,846,294 | 1,258,229,374 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,416,195,877 | 1,322,330,374 |
| 합계 | 2,947,042,171 | 2,580,559,748 |
(4) 보고기간말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 1,809,699,074 | 1,258,229,374 |
| 비유동 | 1,720,178,671 | 1,322,330,374 |
| 합계 | 3,529,877,745 | 2,580,559,748 |
14. 투자부동산(1) 보고기간말 현재 투자부동산내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,780,526,739 | - | 3,780,526,739 | 3,780,526,739 | - | 3,780,526,739 |
| 건물 | 6,165,704,374 | (798,644,963) | 5,367,059,411 | 6,165,704,374 | (759,581,269) | 5,406,123,105 |
| 합계 | 9,946,231,113 | (798,644,963) | 9,147,586,150 | 9,946,231,113 | (759,581,269) | 9,186,649,844 |
(2) 당분기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 3,780,526,739 | 5,406,123,105 | 9,186,649,844 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 상각 | - | (39,063,694) | (39,063,694) |
| 연결범위변동 | - | - | - |
| 기말 | 3,780,526,739 | 5,367,059,411 | 9,147,586,150 |
15. 매입채무및지급채무보고기간말 현재 매입채무및지급채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동부채] | ||
| 매입채무 | 17,879,545,841 | 19,304,763,748 |
| 미지급금 | 2,776,726,840 | 3,350,224,766 |
| 미지급비용 | 1,532,931,226 | 2,671,382,836 |
| 유동성임대보증금 | 24,000,000 | 24,000,000 |
| 소 계 | 22,213,203,907 | 25,350,371,350 |
| [비유동부채] | ||
| 장기미지급금 | 96,504,625 | 96,504,625 |
| 장기미지급비용 | 334,703,795 | 329,493,896 |
| 소 계 | 431,208,420 | 425,998,521 |
| 합 계 | 22,644,412,327 | 25,776,369,871 |
16. 차입금보고기간말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구분 | 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 당분기말 | 제공된 담보(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유안타증권 | 운영자금차입 | 5.5 | 1,500,000,000 | MDS테크 보통주 1,823,708주 |
| 대신증권 | 운영자금차입 | 6.8 | 5,000,000,000 | MDS테크 보통주 3,401,361주 | |
| 한화투자증권 | 운영자금차입 | 6.98 | 3,000,000,000 | MDS테크 보통주 2,448,980주 | |
| 신한투자증권 | 운영자금차입 | 6.9 | 3,500,000,000 | MDS테크 보통주 2,630,000주 | |
| 우리은행(**) | 운영자금차입 | 4.98 | 5,000,000,000 | - | |
| 합계 | 18,000,000,000 |
(*) (주)MDS테크 보통주 주식수는 무상증자후 주식수입니다.(**) 건물및토지 담보제공(35. 우발상황과 약정사항 주석 참조)
| <전기말> | (단위:원) |
| 구분 | 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 전기말 | 제공된 담보(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유안타증권 | 운영자금차입 | 5.5 | 1,500,000,000 | MDS테크 보통주 455,927주 |
| 대신증권 | 운영자금차입 | 5.4 | 5,000,000,000 | MDS테크 보통주 1,266,465주 | |
| 하나은행 | 구매카드할인 | 5.81 | 78,466,955 | ||
| 하나은행 | 구매카드할인 | 5.17 | 410,888,054 | ||
| 하나은행 | 구매카드할인 | 5.26 | 778,526,836 | ||
| 우리은행(**) | 운영자금차입 | 4.98 | 5,000,000,000 | ||
| 합계 | 12,767,881,845 |
(*) (주)MDS테크 보통주 주식수는 액면분할후 주식수입니다.(**) 건물및토지 담보제공(35. 우발상황과 약정사항 주석 참조)
17. 사채 및 상환전환우선주(1) 보고기간말 현재 사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제30회 무보증사모전환사채 | 제31회 무보증사모전환사채 | 제32회 무보증사모전환사채 |
|---|---|---|---|
| 발행금액 | 12,000,000,000원 | 3,000,000,000원 | 10,000,000,000원 |
| 액면금액 | 12,000,000,000원 | 3,000,000,000원 | 10,000,000,000원 |
| 발행일 | 2021.10.29 | 2021.11.1 | 2022.7.15 |
| 만기일 | 2024.10.29 | 2024.11.1 | 2025.7.15 |
| 액면이자율 | - | - | - |
| 만기보장수익율 | 2.00% | 2.00% | 5.00% |
| 전환권 행사기간 | 2022.10.29 ~ 2024.9.29 | 2022.11.1 ~ 2024.10.1 | 2023.7.15 ~ 2025.6.15 |
| 전환시 발행주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환권 행사가격(*1) | 934원/주 | 989원/주 | 1,219원/주 |
| 전환비율 | 사채권면 금액의 100% | 사채권면 금액의 100% | 사채권면 금액의 100% |
| 사채의 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 매 3개월마다 조기상환 청구 가능 | 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 매 3개월마다 조기상환 청구 가능 | 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 매 3개월마다 조기상환 청구 가능 |
| 조기상환청구권 행사기간 | 2022.10.29 ~ 2024.7.29 | 2022.11.1 ~ 2024.8.1 | 2023.7.15 ~ 2025.4.15 |
| 매도청구권 | 회사 또는 회사가 지정하는 자는 발행일로부터 6개월이 경과한 날부터 18개월이전 까지 사채권의 50% 한도내에서 연 복리 3%의 이율을 가산한 금액으로 매도청구 가능 | 회사 또는 회사가 지정하는 자는 발행일로부터 6개월이 경과한 날부터 18개월이전 까지 사채권의 50% 한도내에서 연 복리 3%의 이율을 가산한 금액으로 매도청구 가능 | 회사 또는 회사가 지정하는 자는 발행일로부터 6개월이 경과한 날부터 18개월이전 까지 사채권의 30% 한도내에서 연 복리 6%의 이율을 가산한 금액으로 매도청구 가능 |
| 매도청구권 행사기간 | 2022.4.29 ~ 2023.4.29 | 2022.5.1 ~ 2023.5.1 | 2023.1.15 ~ 2024.1.15 |
(*1) 주가하락시 또는 전환사채의 발행가액을 하회하여 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 등을 하거나 합병, 자본의 감소, 주식분할, 병합 등에 따라 전환가격이 조정될 수 있습니다. 전환권 행사가격은 최초 계약금액입니다.
| 구 분 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제2회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|---|
| 발행금액 | 10,000,000,000원 | 2,000,000,000원 |
| 액면금액 | 10,000,000,000원 | 2,000,000,000원 |
| 발행일 | 2022.08.30 | 2021.08.04 |
| 만기일 | 2025.08.30 | 2026.08.04 |
| 액면이자율 | 3.00% | 1.50% |
| 만기보장수익율 | 3.00% | 5.00% |
| 전환권 행사기간 | 2023.08.30 ~ 2025.07.30 | 2021.08.04 ~ 2026.08.04 |
| 전환시 발행주식 | ㈜MDS테크 기명식 보통주식 | ㈜MDS인텔리전스 기명식 보통주식 |
| 전환권 행사가격(*1) | 15,804원/주 | 18,800원/주 |
| 전환비율 | 사채권면 금액의 100% | 사채권면 금액의 100% |
| 사채의 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 매 3개월마다 조기상환 청구 가능 | - |
| 조기상환청구권 행사기간 | 2023.08.30~2025.05.30 | - |
| 매도청구권 | 회사 또는 회사가 지정하는 자는 발행일로부터 6개월이 경과한 날부터 18개월이전까지 사채권의 30% 한도내에서 연복리 2%의 이율을 가산한 금액으로 매도청구 가능 | - |
| 매도청구권 행사기간 | 2023.03.02 ~ 2024.03.02 | - |
(*1) 주가하락시 또는 전환사채의 발행가액을 하회하여 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 등을 하거나 합병, 자본의 감소, 주식분할, 병합 등에 따라 전환가격이 조정될 수 있습니다. 전환권 행사가격은 최초 계약금액입니다.
(2) 보고기간말 종속기업인 (주)아몬드컴퍼니가 발행한 상환전환우선주의 내역은 다음과 같으며, 추후 전환시 발행될 주식은 (주)아몬드컴퍼니의 보통주입니다.
| 회차 | 제1회차 | 제2회차 | |
|---|---|---|---|
| 투자자 | 서울대 STH 제3호 개인투자조합 | 비에이피 제1호 첨단기술투자조합 | 비에이피 제2호 퍼스트펭귄투자조합 |
| 발행금액 | 499,995,456원 | 249,997,728원 | 249,997,728 |
| 우선주식수 | 105,752주 | 52,876주 | 52,876주 |
| 주당인수가액 | 4,728원 | 4,728원 | 4,728원 |
| 액면가 | 500원 | 500원 | 500원 |
| 연배당율 | - | - | - |
| 보장수익률 | 5.00% | 5.00% | 5.00% |
| 발행일 | 2020.03.04 | 2020.03.20 | 2020.03.20 |
| 만기일 | 2027.03.04 | 2030.03.20 | 2030.03.20 |
| 상환청구기간 | 종류주식의 납입기일 다음날(발행일)로부터 3년이 경과한 날 | ||
| 상환청구 개시일(시) | 2023.03-04 | 2023.03.20 | 2023.03.20 |
| 상환청구 종료일(종) | 2027.03.04 | 2030.03.20 | 2030.03.20 |
| 할증금계산 | 최초인수가액을 발행일부터 상환일까지 연복리 5% | ||
| 상환가액 | 투자원금 + (투자원금 * 연복리 5%) - 상환기일까지 지급된 배당금 | ||
| 우선주의 내용 | 의결권이 있는 참가적, 누적적 전환상환우선주 | ||
| 우선주식 배당률 | 액면가 기준 연1% 우선배당(보통주와 동일한 배당률) | ||
| 전환청구기간 | 발행일 익일로부터 존속기간 만료일 전일까지(존속기간 만료일: 발행일로부터 7년) | ||
| 전환청구(시) | 2020.03.05 | 2020.03.21 | 2020.03.21 |
| 전환청구(종) | 2027.03.04 | 2030.03.19 | 2030.03.19 |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 | ||
| 전환가격 조정 | 1. 투자자의 1주당 취득가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 특수사채를 발행하는 경우 전환 가격조정 | ||
| 2. 1의 투자자의 1주당 취득가격 산정에서 본 유상증자 이후 무상증자, 주식배당, 액면분할이 있는 경우 이를 반영하여 1주당 취득가격 산정 | |||
| 3. 타사와 합병 시 교환비율 평가가액이 종류쥬식의 전환가격을 하회하는 경우 종류주식의 전환가격이 평가가액에 사용하도록 전환비율 조정 | |||
| 4. 보통주 분할 또는 병합하는 경우 그 비율에 따라 조정 | |||
| 5. 전환 전에 무상감자를 실시할 경우 전환비율은 감자비율에 따라 조정 단, 경영과실 등의 사유로 특정 주주에 대해서만 차등적으로 무상감자를 할 경우 전환비율 조정하지 않음 | |||
| 6. 본 종류주식 발행 이후 회사가 발행한 종류쥬식의 전환비율 조정 방법의 일부 또는 전부가 본 종류주식의 전환비율의 조정 방법보다 해당 종류주주에게 유리한 경우, 본건 종류주식에도 적용 |
2) 보고기간말 현재 상환전환우선주부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 상환전환우선주 | 999,990,912 | 978,363,520 |
3) 당분기 중 전환상환우선주의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 |
| 분기초 | 978,363,520 |
| 이자비용 | 21,627,392 |
| 연결범위변동 | - |
| 분기말 | 999,990,912 |
(3) 보고기간말 현재 종속기업인 (주)MDS테크가 보유한 상환전환우선주의 내역은 다음과 같으며, 추후 전환시 발행될 주식은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | ||
| 1. 사채의 종류 | 기명식 의결권부상환전환우선주 (*1) | ||
| 2. 사채의 권면총액(천원) | 10,000,012 | ||
| 3. 사채의 이율 | 표면이자율(%) | - | |
| 만기보장수익율(%) | 5.00 | 6.00 | |
| 4. 사채만기일 | 2027년07월17일 | ||
| 5. 사채발행방법 | 사모 | ||
| 6. 전환에 관한 사항 | 전환비율(%) | 100 | |
| 전환가액(원/주) | 34,000(조정전 전환가격) | 48,455(조정전 전환가격) | |
| 전환대상 | MDS로보틱스 기명식 보통주 | MDS모빌리티 기명식 보통주 | |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2020년07월17일 | 2020년09월25일 |
| 종료일 | 2027년07월17일 | 2026년09월25일 | |
| 7. 사채권자의 조기상환청구권 (Put Option) | 사채의 발행일이후 3년이 경과한날부터 만기일까지 사채권면금액에 만기보장수익률을 가산한 금액을 상환을 청구할 수 있음 | ||
| 8. 의결권 | 1주당 1의결권 | ||
| 9. 발행주식수 | 294,118주 | ||
| 10. 배당에 관한 사항 | 누적적 참가적 이익배당 우선주우선적으로 배당받을 최저배당률 없음, 보통주 또는 다른 종류의 우선주 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우 그 초과분에 대하여 배당 참가가능 |
(*1) 35. 우발상황과 약정사항((7),(8)) 주석 참조
(4) 당분기와 전분기 중 사채및상환전환우선주에서 파생된 파생상품자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구분 | 종류 | 주계약상품 | 분기초 | 발행 | 결제 | 평가이익 | 평가손실 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 매도청구권 | 전환사채 | 2,531,540,029 | 600,889,747 | (667,198,745) | 820,499,533 | - | 3,285,730,564 |
| 소계 | 2,531,540,029 | 600,889,747 | (667,198,745) | 820,499,533 | - | 3,285,730,564 | ||
| 파생상품부채 | 조기상환청구권 | 전환사채 | 11,020,106,009 | 1,098,369,122 | (2,112,575,450) | - | 157,711,025 | 10,163,610,706 |
| 전환권 | 전환사채 | (4,621,495,877) | 1,313,374,485 | 4,081,186,125 | - | 839,124,169 | 1,612,188,902 | |
| 조기상환청구권 | 교환사채 | 1,280,394,714 | - | (1,280,394,714) | - | - | - | |
| 교환권 | 교환사채 | 1,808,883,058 | - | (1,808,883,058) | - | - | - | |
| 전환권 | 상환전환우선주 | 300,758,688 | - | - | - | - | 300,758,688 | |
| 소계 | 9,788,646,592 | 2,411,743,607 | (1,120,667,097) | - | 996,835,194 | 12,076,558,296 |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구분 | 종류 | 주계약상품 | 분기초 | 평가손익 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 매도청구권 | 전환사채 | 21,186,111,772 | 1,793,509,703 | 22,979,621,475 |
| 소계 | 21,186,111,772 | 1,793,509,703 | 22,979,621,475 | ||
| 파생상품부채 | 조기상환청구권 | 전환사채 | 2,345,280,773 | (330,151,213) | 2,675,431,986 |
| 전환권 | 전환사채 | 41,391,161,405 | (1,846,731,676) | 43,237,893,081 | |
| 소계 | 43,736,442,178 | (2,176,882,889) | 45,913,325,067 |
18. 기타유동부채보고기간말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 2,624,709,827 | 3,336,218,370 |
| 선수금 | 8,783,505,654 | 7,435,796,490 |
| 선수수익 | 57,242,210 | 87,467,398 |
| 정부보조금 | 22,114,384 | 27,947,227 |
| 초과청구부채 | 861,533,651 | 688,835,502 |
| 합계 | 12,349,105,726 | 11,576,264,987 |
19. 충당부채보고기간말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 복구충당부채 | 13,450,000 | 13,365,698 |
| 판매보증충당부채 | 380,842,599 | 389,175,363 |
| 소계 | 394,292,599 | 402,541,061 |
| 비유동 | ||
| 복구충당부채 | 50,878,369 | 45,419,976 |
| 소계 | 50,878,369 | 45,419,976 |
연결실체는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월(일부는 36개월)의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 389,175,363 | - |
| 증가 | - | - |
| 감소 | (8,332,764) | - |
| 연결범위변동 | - | - |
| 기말 | 380,842,599 | - |
20. 확정급여부채
(1) 보고기간말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 7,946,677,099 | 7,729,538,613 |
| 사외적립자산 공정가치 | (7,730,819,673) | (7,676,490,618) |
| 순확정급여부채 | 215,857,426 | 53,047,995 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기초 | 7,729,538,613 | 754,081,506 |
| 근무원가 | 448,066,508 | 67,313,181 |
| 이자원가 | 9,891,567 | 3,495,670 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 84,549,233 | 90,768,576 |
| 퇴직급여 지급액 | (325,368,822) | (31,199,304) |
| 환율변동효과 | - | (8,003,272) |
| 분기말 | 7,946,677,099 | 876,456,357 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기초 | 9,128,657,461 | 394,680,845 |
| 이자수익 | 15,873,199 | 3,118,353 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (4,243,859) | (2,480,689) |
| 퇴직급여 지급액 | (170,912,537) | (27,511,036) |
| 퇴직신탁예치금으로 대체 | (1,238,554,591) | - |
| 분기말 | 7,730,819,673 | 367,807,473 |
(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 분기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 근무원가 | 448,066,508 | 67,313,181 |
| 순이자원가 | (5,981,632) | 377,317 |
| 퇴직급여 | 442,084,876 | 67,690,498 |
(5) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식한 금액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재측정요소 | (88,793,092) | (93,249,265) |
| 법인세효과 | - | - |
| 법인세효과 차감후 금액 | (88,793,092) | (93,249,265) |
(6) 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 34백만원입니다.
21. 자본금과 자본잉여금
(1) 보고기간말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:주,원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
| 1주당 액면금액 | 보통주 | 100 | 100 |
| 우선주 | 100 | 100 | |
| 발행한 주식수 | 보통주 | 119,095,878 | 111,441,564 |
| 우선주 | 85 | 85 | |
| 합 계 | 119,095,963 | 111,441,649 | |
| 자본금 | 보통주자본금 | 11,909,587,800 | 11,144,156,400 |
| 우선주자본금 | 8,500 | 8,500 | |
| 합 계 | 11,909,596,300 | 11,144,164,900 |
| (*) | 지배기업의 우선주는 2013년 12월 10일자로 유가증권시장상장규정 제65조 및 제9조에 따라 시가총액 미달사유로 상장폐지되었습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위:주,원)
| 구 분 | 일 자 | 보통주 | 우선주 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전분기초 | 2022.01.01 | 89,717,066 | 8,971,706,600 | 85 | 8,500 | 89,717,151 | 8,971,715,100 |
| 전분기말 | 2022.03.31 | 89,717,066 | 8,971,706,600 | 85 | 8,500 | 89,717,151 | 8,971,715,100 |
| 당분기초 | 2023.01.01 | 111,441,564 | 11,144,156,400 | 85 | 8,500 | 111,441,649 | 11,144,164,900 |
| 전환사채의 전환 | 2023.01.12 | 2,716,045 | 271,604,500 | - | - | 2,716,045 | 271,604,500 |
| 전환사채의 전환 | 2023.01.26 | 3,703,702 | 370,370,200 | - | - | 3,703,702 | 370,370,200 |
| 전환사채의 전환 | 2023.02.07 | 1,234,567 | 123,456,700 | - | - | 1,234,567 | 123,456,700 |
| 당분기말 | 2023.03.31 | 119,095,878 | 11,909,587,800 | 85 | 8,500 | 119,095,963 | 11,909,596,300 |
(3) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 69,405,673,882 | 65,794,914,440 |
| 감자차익 | 11,016,467,136 | 11,016,467,136 |
| 기타자본잉여금 | 12,631,309,957 | 9,549,013,660 |
| 합 계 | 93,053,450,975 | 86,360,395,236 |
(4) 당분기와 전분기 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 일 자 | 주식발행초과금 | 감자차익 | 기타자본잉여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전분기초 | 2022.01.01 | 51,754,049,889 | 11,016,467,136 | - | 62,770,517,025 |
| 전분기말 | 2022.03.31 | 51,754,049,889 | 11,016,467,136 | - | 62,770,517,025 |
| 당분기초 | 2023.01.01 | 65,794,914,440 | 11,016,467,136 | 9,549,013,660 | 86,360,395,236 |
| 전환사채의 전환 | 2023.01.12 | 1,224,976,505 | - | - | 1,224,976,505 |
| 전환사채의 전환 | 2023.01.26 | 1,822,326,133 | - | - | 1,822,326,133 |
| 전환사채의 전환 | 2023.02.07 | 563,456,804 | - | - | 563,456,804 |
| 연결범위변동 | - | - | - | 3,082,296,297 | 3,082,296,297 |
| 당분기말 | 2023.03.31 | 69,405,673,882 | 11,016,467,136 | 12,631,309,957 | 93,053,450,975 |
22. 기타자본항목
(1) 보고기간말 현재 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (6,735,720) | (6,735,720) |
| 자기주식처분손실 | (51,674,289) | (51,674,289) |
| 기타자본조정 | (1,257,483,975) | (1,257,483,975) |
| 합 계 | (1,315,893,984) | (1,315,893,984) |
(2) 종속회사인 (주)MDS테크가 발행한 주식매수선택권의 내역은 아래와 같으며, 추후 발행될 주식은 (주)MDS테크의 기명식보통주식입니다.1) 부여내역
| 구 분 | 17차 | 18차 | 19차 | 20차 |
| 권리부여일 | 2019-03-26 | 2020-03-24 | 2021-03-24 | 2022-03-24 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식보통주식 | 기명식보통주식 | 기명식보통주식 | 기명식보통주식 |
| 부여주식수 | 279,757주 | 494,236주 | 121,220주 | 484,916주 |
| 기초주식수 | 139,878주 | 373,008주 | 121,220주 | 484,916주 |
| 당기부여주식수 | - | - | - | - |
| 당기취소주식수 | - | - | - | - |
| 당기행사주식수 | - | - | - | - |
| 기말존속주식수 | 139,878주 | 373,008주 | 121,220주 | 484,916주 |
| 부여방법 | 신주발행교부 | 신주발행교부 | 신주발행교부 | 신주발행교부 |
| 자기주식교부 | 기주식교부 | 자기주식교부 | 자기주식교부 | |
| 행사가격 | 1,662원/주 | 923원/주 | 1,632원/주 | 1,897원/주 |
| 행사가능기간 | 2022/03/26 ~2024/03/25 | 2023/03/24 ~2025/03/25 | 2024/03/24 ~2026/03/23 | 2025/03/24 ~2028/03/23 |
| 가득조건 | 부여일 이후3년이상 재직 | 부여일 이후3년이상 재직 | 부여일 이후3년이상 재직 | 부여일 이후3년이상 재직 |
(*) (주)MDS테크 무상증자로 인해 부여주식수 및 행사가격이 조정되었습니다..
2) 당분기 중 주식선택권의 부여로 인하여 인식한 총보상원가와 향후 인식할 잔여보상원가는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 |
| 당분기보상원가 | 93,835,134 |
| 잔여보상원가 | 615,270,425 |
| 합 계 | 709,105,559 |
(3) 종속회사인 (주)아몬드컴퍼니가 발행한 주식매수선택권의 내역은 아래와 같으며, 추후 발행될 주식은 (주)아몬드컴퍼니의 기명식보통주식입니다.1) 당분기말 현재 주식기준보상 약정과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 주식매수선택권 |
|---|---|
| 부여일 | 2022-09-01 |
| 결제방식 | 신주발행방식, 자기주식결제방식, 차액보상방식 중 회사가 정하는 방식 |
| 부여대상 | 지배기업의 종속기업 임직원 |
| 부여주식수 | 58,000주 |
| 기초주식수 | 58,000주 |
| 당기부여주식수 | - |
| 당기취소주식수 | 6,000주 |
| 당기행사주식수 | - |
| 기말존속주식수 | 52,000주 |
| 행사가격 | 5,445원. 다만, 행사가격을 하회하는 유상증자, 무상증자, 주식배당 등이 있는 경우 조정 가능 |
| 행사기간 | |
| 1차(부여일로부터 2년 경과시) | 전체 부여수량의 30%까지 |
| 2차(부여일로부터 3년 경과시) | 전체 부여수량의 60%까지 |
| 3차(부여일로부터 4년 경과시) | 전체 부여수량의 100% |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년 이상 재직 |
2) 당분기 중 주식선택권 부여수량의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:주)
| 구분 | 당분기초 | 부여 | 상실(퇴사) | 당분기말 |
| 부여수량 | 58,000 | - | (6,000) | 52,000 |
3) 당분기 중 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 비용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기 |
| 당분기보상원가 | 4,487,671 |
| 잔여보상원가 | 41,844,329 |
| 합 계 | 46,332,000 |
23. 기타포괄손익누계액
(1) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 해외사업환산손익 | (752,738,256) | (234,798,488) |
| 합 계 | (752,738,256) | (234,798,488) |
(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 분기초 | 평가 | 이익잉여금으로대체 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 해외사업환산손익 | (234,798,488) | 103,248,921 | (621,188,689) | (752,738,256) |
| 합 계 | (234,798,488) | 103,248,921 | (621,188,689) | (752,738,256) |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 분기초 | 평가 | 분기말 |
|---|---|---|---|
| 해외사업환산손익 | (555,984,699) | (75,030,783) | (631,015,482) |
| 지분법자본변동 | (133,703,746) | 156,757 | (133,546,989) |
| 합 계 | (689,688,445) | (74,874,026) | (764,562,471) |
24. 이익잉여금(결손금)
(1) 보고기간말 현재 이익잉여금(결손금)의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 2,619,515,511 | 2,619,515,511 |
| 임의적립금 | 150,397,600 | 150,397,600 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 150,024,774 | 238,817,866 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | (27,585,011,094) | (22,622,758,604) |
| 합 계 | (24,665,073,209) | (19,614,027,627) |
(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기초 | (19,614,027,627) | (17,946,142,497) |
| 분기순이익(손실) | (5,544,409,033) | (2,898,598,737) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (88,793,092) | (93,249,265) |
| 지분법이익잉여금변동 | - | (2,929,376) |
| 연결실체내 자본거래 및 비지배 | 582,156,543 | - |
| 분기말 | (24,665,073,209) | (20,940,919,875) |
25. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 13,164,048,909 | 13,004,900,416 |
| 수수료매출 | - | 51,265,425 |
| 영상콘텐츠매출 | 1,119,120,210 | 60,745,828 |
| 용역매출 | 2,161,186,940 | 36,000,000 |
| 서비스매출 | 128,980,000 | - |
| 솔루션매출 | 28,729,013,007 | - |
| 소프트웨어매출 | 6,581,006,299 | - |
| 기타매출 | 341,219,560 | - |
| 합 계 | 52,224,574,925 | 13,152,911,669 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 12,200,499,005 | 12,093,703,199 |
| 영상콘텐츠 매출원가 | 971,508,748 | 53,803,439 |
| 솔루션매출원가 | 20,701,623,186 | - |
| 소프트웨어매출원가 | 4,533,527,085 | - |
| 용역매출원가 | 1,160,158,378 | - |
| 기타매출원가 | 124,583,492 | - |
| 합 계 | 39,691,899,894 | 12,147,506,638 |
26. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 4,669,574,882 | 783,963,672 |
| 퇴직급여 | 407,002,932 | 67,690,498 |
| 복리후생비 | 946,728,189 | 93,724,932 |
| 여비교통비 | 237,844,262 | 12,215,617 |
| 접대비 | 258,100,030 | 45,064,785 |
| 통신비 | 76,345,409 | 8,488,667 |
| 수도광열비 | 7,378,964 | 6,181,646 |
| 세금과공과금 | 139,847,319 | 5,918,576 |
| 감가상각비 | 680,101,544 | 228,988,080 |
| 지급임차료 | 53,517,523 | 15,850,996 |
| 수선비 | 7,588,057 | - |
| 보험료 | 45,677,990 | 11,005,378 |
| 차량유지비 | 61,157,858 | 27,533,196 |
| 경상연구개발비 | 406,800,810 | 20,000,000 |
| 운반비 | 47,873,685 | 1,356,820 |
| 교육훈련비 | 7,760,137 | 1,000,000 |
| 도서인쇄비 | 26,666,465 | 3,237,643 |
| 사무용품비 | 901,513 | 1,958,927 |
| 소모품비 | 89,185,982 | 10,223,722 |
| 지급수수료 | 1,529,437,612 | 252,111,118 |
| 광고선전비 | 150,456,032 | 13,525,075 |
| 대손상각비 | (39,321,359) | 269,280 |
| 건물관리비 | 130,045,678 | 4,438,400 |
| 무형자산상각비 | 1,880,666,367 | 7,623,039 |
| 용역비 | 48,709,856 | 34,415,100 |
| 물류비 | 39,834,183 | 41,021,272 |
| 외주용역비 | 18,403,378 | - |
| 주식보상비용 | 97,622,005 | - |
| 기타 | 73,913,492 | 3,119,300 |
| 합계 | 12,099,820,795 | 1,700,925,739 |
27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분이익 | 4,375,500 | 166,102 |
| 사용권자산처분이익 | 291,014 | - |
| 잡이익 | 7,035,236 | 200,439,531 |
| 합 계 | 11,701,750 | 200,605,633 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분손실 | - | 2,935,098 |
| 잡손실 | 12,566,600 | 75,439 |
| 합 계 | 12,566,600 | 3,010,537 |
28. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유효이자율법에 따른 이자수익 | 11,785,556 | 16,660,723 |
| 이자수익 | 487,677,675 | 140,201,466 |
| 배당금수익 | 76,000,000 | - |
| 외환차익 | 175,166,611 | 188,706 |
| 외화환산이익 | 172,904,763 | 80,615,734 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 2,212,769,260 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | 132,924,000 |
| 파생상품평가이익 | 820,499,533 | - |
| 합 계 | 3,956,803,398 | 370,590,629 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,870,769,580 | 797,515,461 |
| 외환차손 | 413,078,388 | 4,030,687 |
| 외화환산손실 | 60,733,029 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 19,741,918 | 825,647,840 |
| 파생상품평가손실 | 996,835,194 | 383,373,186 |
| 사채상환손실 | 4,039,475,077 | - |
| 합 계 | 7,400,633,186 | 2,010,567,174 |
29. 관계기업투자손익의 내용
당분기와 전분기 중 관계기업투자손익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 관계기업투자이익(손실) | (129,289,097) | (88,647,332) |
| 관계기업투자손상차손 | - | (507,309,094) |
| 합 계 | (129,289,097) | (595,956,426) |
30. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정을 기초하여 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다.한편 회사는 결손누적 등 상황으로 보고기간말 이후 예측 가능한 미래의 기간동안 가산할 일시적 차이를 초과하는 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성이 없다고 판단하고 있습니다. 이에 따라, 가산할 일시적 차이를 초과하는 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.
31. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (26,507,539,945) | (4,183,971) |
| 재고자산의 매입 | 38,708,038,950 | 12,097,887,170 |
| 영화의 배급 | 971,508,748 | 53,803,439 |
| 솔루션의 배급 | 20,701,623,186 | - |
| 소프트웨어의 배급 | 4,533,527,085 | - |
| 용역등의 제공 | 1,284,741,870 | - |
| 인건비성 경비 | 5,076,577,814 | 851,654,170 |
| 감가상각비 | 680,101,544 | 228,988,080 |
| 지급수수료 | 1,529,437,612 | 252,111,118 |
| 대손상각비 | (39,321,359) | 269,280 |
| 기타비용 | 4,853,025,184 | 367,903,091 |
| 합 계(*) | 51,791,720,689 | 13,848,432,377 |
| (*) | 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. |
32. 주당손익(1) 기본주당순손익1) 당분기와 전분기 중 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당순손익
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| [보통주 기본주당순이익(손실)] | ||
| 보통주 분기순이익(손실) | (5,544,405,076) | (2,898,595,991) |
| 가중평균유통보통주식수 | 117,227,567 | 89,707,451 |
| 보통주 기본주당순이익(손실) | (47) | (32) |
| [우선주 기본주당순이익(손실)] | ||
| 우선주 분기순이익(손실) | (3,957) | (2,746) |
| 가중평균유통우선주식수 | 20 | 20 |
| 우선주 기본주당순이익(손실) | (198) | (137) |
2) 보통주와 우선주 분기순이익 및 계속영업이익
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| [분기순이익(손실)] | ||
| 분기순이익(손실) | (5,544,409,033) | (2,898,598,737) |
| 분기순이익(손실) 중 보통주 귀속분 | (5,544,405,076) | (2,898,595,991) |
| 분기순이익(손실) 중 우선주 귀속분 | (3,957) | (2,746) |
3) 가중평균 유통보통주식수
(단위:주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <보통주> | ||
| 기초 발행주식수 | 111,441,564 | 89,707,451 |
| 전환사채의 전환 | 5,786,003 | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 117,227,567 | 89,707,451 |
| <우선주> | ||
| 발행주식수 | 20 | 20 |
| 가중평균유통보통주식수 | 20 | 20 |
(2) 희석주당순손익 사채의 반희석효과로 인하여 희석주당이익과 기본주당이익은 동일합니다.
33. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하도록 관리되고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동현금흐름을 산정하기 위하여 분기순손익에서 조정한 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,870,769,580 | 797,515,461 |
| 퇴직급여 | 457,069,059 | 54,972,769 |
| 대손상각비 | (39,321,359) | 269,280 |
| 감가상각비 | 684,402,794 | 228,988,080 |
| 무형자산상각비 | 1,880,666,367 | 7,623,039 |
| 투자부동산감가상각비 | 39,063,694 | - |
| 판매보증충당부채전입액 | 5,940,650 | - |
| 주식보상비용 | 97,622,005 | - |
| 유형자산처분손실 | - | 2,935,098 |
| 잡손실 | 2,427,678 | - |
| 외화환산손실 | 60,733,029 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 19,741,918 | 825,647,840 |
| 파생상품평가손실 | 996,835,194 | 383,373,186 |
| 사채상환손실 | 4,039,475,077 | - |
| 관계기업투자손실 | 129,289,097 | 88,647,332 |
| 관계기업투자손상차손 | - | 507,309,094 |
| 이자수익 | (499,463,231) | (156,862,189) |
| 유형자산처분이익 | (4,375,500) | (166,102) |
| 사용권자산처분이익 | (291,014) | - |
| 외화환산이익 | (141,049,021) | (80,615,734) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | (2,212,769,260) | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | (132,924,000) |
| 파생상품평가이익 | (820,499,533) | - |
| 매출원가(상각비) | 269,885,027 | - |
| 잡이익 | (4,769,066) | - |
| 중단영업손익 | (162,706,098) | (343,803) |
| 법인세비용(수익) | 35,941,643 | - |
| 배당금수익 | (76,000,000) | - |
| 합 계 | 6,628,618,730 | 2,526,369,351 |
(3) 당분기와 전분기 중 영업활동현금흐름을 산정하기 위한 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권및수취채권의 감소(증가) | 7,514,762,677 | (2,845,082,432) |
| 장기매출채권및수취채권 감소(증가) | 57,589,680 | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,532,971,277 | (217,849,835) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (213,441,142) | (1,636,446,512) |
| 매입채무및지급채무의 증가(감소) | (3,024,174,654) | 1,300,545,114 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 1,770,645,310 | 49,285,746 |
| 확정급여부채의 감소 | (78,786,568) | (3,688,268) |
| 합 계 | 7,559,566,580 | (3,353,236,187) |
(4) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (88,793,092) | (93,249,265) |
| 리스부채 유동성 대체 | 58,134,138 | 167,412,950 |
| 사용권자산의 취득 | 36,897,104 | 139,346,167 |
| 전환사채의 전환 | 6,200,000,000 | |
| 교환사채의 교환 | 10,000,000,000 |
34. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황
보고기간말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [회사에 영향력을 행사하는 기업] | ||
| 최상위 지배주주 | (주)트라이콘홀딩스 | (주)트라이콘홀딩스 |
| 유의적 영향력을 행사하는 기업 | 트라이콘1호투자조합 | 트라이콘1호투자조합 |
| [회사가 영향력을 행사하는 기업] | ||
| 관계기업 | (주)엠아이 | (주)엠아이 |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | |
| (주)모햄 | (주)모햄 | |
| 워크하우스컴퍼니(주)(*) | - | |
| [기타특수관계기업 등] | ||
| 기타 | (주)알파메타 | (주)알파메타 |
| 에이치제이디인베스트(주) | 에이치제이디인베스트(주) | |
| 계열회사 임원 | 계열회사 임원 |
(*) 당분기에 지배기업의 유상증자 참여 및 (주)문라이트이엔티 기보유지분으로 인하여 관계기업으로 편입되었습니다.
(2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입거래는 없으며, 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 거래내용은 다음과 같습니다.
| <전분기> | (단위:원) |
| 관 계 | 특수관계자 | 주식 매입 |
|---|---|---|
| 기타특수관계기업 | (주)알파메타(*1) | 3,500,000,000 |
| 합계 | 3,500,000,000 |
| (*1) | 전분기 중 (주)알파메타로 부터 (주)문라이트이엔티 지분 70%를 취득하였습니다 |
| (*) | 보고기간 중 특수관계가 성립되거나 소멸된 경우에는 특수관계 성립된 이후 거래를 포함하고 특수관계 소멸 이후 거래는 제외하였습니다. |
2) 보고기간말 현재 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무는 없습니다.
3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 수익 및 비용 거래의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 특수관계자 | 내 용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 트라이콘 1호 투자조합 | 이자수익 | 123,287,671 | - |
| 에이치제이디인베스트(주) | 이자비용 | 139,129,200 | - |
(*) 보고기간 중 특수관계가 성립되거나 소멸된 경우에는 특수관계 성립된 이후 거래를 포함하고 특수관계 소멸 이후 거래는 제외하였습니다.
(3) 전분기 중 특수관계자와의 자금거내래내역은 없으며, 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 특수관계자 | 내 용 | 지분매입 |
|---|---|---|
| 임직원 | 전환권전환 | 200,000,000 |
| 합 계 | 200,000,000 |
(*) 보고기간 중 특수관계가 성립되거나 소멸된 경우에는 특수관계 성립된 이후 거래를 포함하고 특수관계 소멸 이후 거래는 제외하였습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 기타채권ㆍ기타채무의 내역은 없습니다.
(단위:원)
| 특수관계자 | 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 에이치제이디인베스트(주)(*1) | 채무 | 전환사채 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 |
| 트라이콘1호 투자조합 | 채권 | 대여금 | 10,193,150,684 | 10,000,000,000 |
(*1) 지배기업의 특수관계자인 에이치제이디인베스트(주)는 지배기업이 발행한 제32회차 전환사채 중 일부를 인수하였습니다.
(5) 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대 한 보상내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,658,922,522 | 289,832,372 |
| 퇴직급여 | 475,118,916 | 18,789,503 |
| 주식보상비용 | 75,497,064 | - |
| 합 계 | 2,209,538,502 | 308,621,875 |
(6) 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.
(7) 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.
35. 우발상황과 약정사항
(1) 보험가입현황연결실체는 외상물품대금 지급보증 등을 위하여 서울보증보험(주)에 1,572백만원에 해당하는 보증보험을 가입하고 있습니다.
(2) 소송사건 등의 내용당분기말 현재 연결실체가 소송당사자로서 즉 제소하거나 피소된 소송사건은 아니나 연결실체가 한국서부발전(주)에 공급한 유연탄 거래 건과 관련하여 한국서부발전(주)와 B/L소지자인 인도네시아 PT. LIMAS TUNGGAL의 소송사건에 보조참고인으로 참여하고 있습니다. 동 소송사건과 관련하여 연결실체가 계상하고 있는 선급금은 유연탄 공급사인 PT.ENERGI SUMBER ALAM의 연대보증인 등으로부터제공받은 담보에 대하여 담보권을 행사하여전액 회수 후 미회수된 매출채권에 대하여 당분기말 현재 대손충당금 1,630백만원을 설정하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 담보자산 | 담보제공처 | 담보제공액 | 채권최고액 | 제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 예금 등 | 서울보증보험 | 86,043,326 | - | 외상물품대금 지급보증 |
| 건물및토지 | 우리은행 | - | 6,000,000,000 | 금융기관 차입 |
(4) 단기차입금을 위하여 지배기업의 종속기업인 (주)MDS테크의 보통주 10,304,049주가 담보로 제공되었습니다.
(5) 사용제한 금융자산의 내용
(단위:원)
| 종 류 | 금융기관 | 당분기말 | 사용제한의 내용 |
|---|---|---|---|
| 국책과제 | 우리은행등 | 101,835,049 | 연구개발자금(*1) |
(6) 금융기관 여신한도약정
(단위:원)
| 약정내용 | 금융기관 | 약정한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 운전자금대출(한도대출) | 우리은행 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
(7) 지배기업의 종속기업인 (주)MDS테크가 (주)MDS로보틱스로부터 인수한 상환전환우선주는 2020년 7월 15일에 외부주주(이하 "투자자")를 신주인수자로 하여 상환전환우선주를 발행하였습니다(발행금액: 10,000백만원). 상기 거래와 관련하여 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.
- 주요 약정사항① 투자자의 서면에 의한 사전동의 없이는 (주)MDS로보틱스의 상장 전에 당사가 보유하고 있는 (주)MDS로보틱스의 주식 전부 또는 일부의 처분을 제한② (주)MDS테크가 (주)MDS로보틱스의 주식을 매각시 투자자의 공동매도권(Tag-along Right)③ 투자자는 계약에 따른 행사기간 내에 다음의 행사사유가 발생시 상환전환우선주 식을 행사가액(발행가액에 최대 연복리 7%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액 등)으로 매수할 것을 청구할 수 있는 당사에 대한 매수청구권(Put Option) ⅰ. 발행일로부터 4년이 경과하는 날까지 상장예비심사청구를 이행하지 못하는 경우 ⅱ. 발행일로부터 4년 이내 상장예비심사청구를 한 경우에는 심사기관으로부터 미승인 통지를 받은 경우 ⅲ 투자기업 또는 이행의무자가 조업중단, 휴업 등의 사유로 사업수행에 현저한 장애가 발생할 수 있다고 투자자가 판단할 경우④ (주)MDS테크는 (주)MDS로보틱스가 투자자에게 부여한 상환청구권의 상환의무를 이행하지 못할 시 연대하여 상환의무를 부담
(8) 지배기업의 종속기업인 (주)MDM테크가 (주)MDS모빌리티로부터 인수한 상환전환우선주는 2020년 9월 4일에 엔에이치 공동투자 사모투자 합자회사(이하 "투자자")를 신주인수자로 하여 상환전환우선주를 발행하였습니다(발행금액:9,999백만원). 상기 거래와 관련하여 지배기업과 투자자 간에 체결된 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.- 주요 약정사항① 투자자의 사전 서면 동의 없이는 (주)MDS테크가 보유하고 있는 (주)MDS모빌리티의 주식 전부 또는 일부의 처분 등을 제한② (주)MDS테크가 (주)MDS모빌리티의 주식을 매각시 투자자의 동반매도참여권(Tag-along Right)③ 발행회사 또는 (주)MDS테크의 고의 또는 중대한 과실로 기업공개기한까지 적격상장을 완료하지 못하는 경우, 투자자는 투자자가 보유하고 있는 본건 신주 전부 또는 일부를 (주)MDS테크에 매수해줄 것을 청구 할 수 있는 투자자의 동반매각청구권(Drag-along Right)④ 투자자는 계약에 따른 행사기간 내에 다음의 행사사유가 발생시 상환전환우선주 식을 행사가액(투자자의 투자원금에 대한 IRR이 6%가 되게 하는 금액 등)으로 매수할 것을 청구할 수 있는 당사에 대한 매수청구권(Put Option) ⅰ. 상환 청구 사유가 발생하였거나 투자자가 상환청구를 하였음에도 불구하고 (주)MDS모빌리티가 배당가능이익의 부족 기타 여하한 사유로 인하여 주식의 전부를 상환기간 이내에 상환할 수 없는 경우 ⅱ. (주)MDS모빌리티의 2024년까지의 각 사업연도 별 영업실적이 계약서상의 목표실적에 미치지 못하는 경우
36. 영업부문(1) 연결실체의 영업부문은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 엠알오사업부문 | 소모성자재 판매 |
| 영상콘텐츠사업부문 | 공연, 드라마 제작 및 유통업 |
| 국내자회사 | 컴퓨퍼그래픽, 드라마제작 및 소프트웨어 개발 등 |
| 해외자회사 | NFT 등 투자 |
| MDS사업부분 | TRACE32등 개발솔루션 등 |
(2) 당분기와 전분기 중 영업부문별 손익정보는 다음과 같습니다 .
| <당분기> | (단위:원) |
| 구분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 국내자회사 | MDS사업부문 | 계속사업부문소계 | 중단사업부문소계 | 연결조정부분 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 12,830,857,405 | 695,211,729 | 1,002,503,537 | 37,749,342,254 | 52,277,914,925 | - | (53,340,000) | 52,224,574,925 |
| 감가상각비 | 188,627,969 | 2,516,500 | 35,735,239 | 453,221,836 | 680,101,544 | - | - | 680,101,544 |
| 영업손익 | (501,214,786) | (140,094,500) | (450,648,710) | 3,121,153,444 | 2,029,195,448 | (68,390,545) | (1,527,950,667) | 432,854,236 |
| 분기순손익 | (11,312,840,689) | (145,633,060) | (309,225,552) | 4,597,245,647 | (7,170,453,654) | 94,282,933 | 3,993,382,512 | (3,082,788,209) |
| 분기총포괄손익 | (11,401,633,781) | (145,633,060) | (309,225,552) | 4,860,448,367 | (6,996,044,026) | 133,197,092 | 3,993,382,512 | (2,869,464,422) |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 계속사업부문 소계 | 중단사업부문 소계 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 12,677,338,286 | 475,573,383 | 13,152,911,669 | - | 13,152,911,669 |
| 감가상각비 | 220,350,753 | 8,637,327 | 228,988,080 | 2,276,926 | 231,265,006 |
| 영업손익 | (520,319,784) | (175,200,924) | (695,520,708) | (35,726,949) | (731,247,657) |
| 분기순손익 | (2,895,699,652) | 161,841,069 | (2,733,858,583) | (62,336,631) | (2,796,195,214) |
| 분기총포괄손익 | (2,991,721,536) | 144,639,853 | (2,847,081,683) | (121,166,302) | (2,968,247,985) |
(3) 당분기와 전분기 중 계속사업부문의 지역별 매출정보는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 국내자회사 | MDS사업부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국내지역 | 12,830,857,405 | 431,427,794 | 1,002,503,537 | 34,602,183,952 | 48,866,972,688 |
| 해외지역 | - | 263,783,935 | - | 3,147,158,302 | 3,410,942,237 |
| 합 계 | 12,830,857,405 | 695,211,729 | 1,002,503,537 | 37,749,342,254 | 52,277,914,925 |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 국내지역 | 12,677,338,286 | 475,573,383 | 13,152,911,669 |
| 합 계 | 12,677,338,286 | 475,573,383 | 13,152,911,669 |
(4) 보고기간말 현재 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 국내자회사 | MDS사업부문 | 계속사업부문 소계 | 중단사업부문 소계 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 121,545,513,712 | 4,814,346,554 | 16,854,576,411 | 164,765,752,241 | 307,980,188,918 | 6,810,693,739 | (12,999,161,862) | 301,791,720,795 |
| 총부채 | 60,131,376,606 | 449,335,596 | 1,975,534,176 | 52,268,857,623 | 114,825,104,001 | 250,902,954 | (8,025,071,658) | 107,050,935,297 |
| 순자산 | 61,414,137,106 | 4,365,010,958 | 14,879,042,235 | 112,496,894,618 | 193,155,084,917 | 6,559,790,785 | (4,974,090,204) | 194,740,785,498 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 국내자회사 | MDS사업부문 | 계속사업부문 소계 | 중단사업부문 소계 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 121,545,513,712 | 4,814,346,554 | 17,667,704,308 | 159,467,929,852 | 303,495,494,426 | 6,474,950,671 | (6,327,115,125) | 303,643,329,972 |
| 총부채 | 60,131,376,606 | 449,335,596 | 2,483,223,392 | 51,925,318,735 | 114,989,254,329 | 237,145,646 | 4,866,320,433 | 120,092,720,408 |
| 순자산 | 61,414,137,106 | 4,365,010,958 | 15,184,480,916 | 107,542,611,117 | 188,506,240,097 | 6,237,805,025 | (11,193,435,558) | 183,550,609,564 |
37. 위험관리연결실체의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 단기예금 및 당기손익공정가치측정금융자산입니다. 1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 액면이자를 지급하지 아니하는 전환사채 외 차입금이 없으므로, 변동이자율부 금융상품의 이자율변동위험 등에 노출되어 있지 않습니다.
연결실체는 향후 차입금 조달계획이 없는 상황이나, 사업목적을 위하여 차입금을 조달하는 경우에는 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하여 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금의 적절한 균형을 유지할 예정입니다.
2) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동하는 경우에, 이러한 환율변동이 당분기와 전분기 중 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (83,859,204) | 83,859,204 | 165,688,558 | (165,688,558) |
| EUR | (125,544,671) | 125,544,671 | - | - |
| JPY | 26,738 | (26,738) | - | - |
| AUD | 312,706,016 | (312,706,016) | - | - |
| CNH | 3,713,509 | (3,713,509) | - | - |
| INR | 311,135,350 | (311,135,350) | - | - |
| SGD | 1,157,860,325 | (1,157,860,325) | - | - |
| 합 계 | 1,576,038,063 | (1,576,038,063) | 165,688,558 | (165,688,558) |
| (*) | 상기 민감도 분석은 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. |
3) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 전분기말 현재 연결실체의 매도가능지분상품 중 시장성 있는 지분증권이 가격변동위험에 노출되어 있습니다.
연결실체가 투자하고 있는 시장성 있는 지분증권의 주식가격이 10% 변동하는 경우에, 이러한 주식가격 변동이 당분기와 전분기 중 자기자본 및 총포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총포괄손익의 변동 | 725,644,980 | (725,644,980) | 655,762,962 | (655,762,962) |
| 자기자본의 변동 | 725,644,980 | (725,644,980) | 655,762,962 | (655,762,962) |
(2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생하며, 연결실체는 이러한 신용위험에 노출되어 있습니다.
1) 매출채권및수취채권연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정 하는 등 매출채권 및 수취채권에 대한 신용위험을 지속적으로 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 매출채권및수취채권의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권및기타수취채권 | 45,089,696,540 | 54,447,431,345 |
| 장기매출채권및기타수취채권 | 3,088,328,659 | 3,002,368,842 |
| 합 계 | 48,178,025,199 | 57,449,800,187 |
| (*) | 연결실체는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. |
2) 기타자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 연결실체의 기타자산으로부터 발생하는 신용위험은거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 단기 및 중장기 자금관리계획과 유동성 전략수립을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.보고기간말 현재 금융부채별 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년~5년 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및지급채무 | 22,213,203,907 | 431,208,420 | 22,644,412,327 |
| 단기차입금 | 21,284,883,561 | - | 21,284,883,561 |
| 전환사채(*1) | 39,313,960,837 | - | 39,313,960,837 |
| 상환전환우선주 | 999,990,912 | - | 999,990,912 |
| 리스부채 | 2,038,316,277 | 1,809,787,366 | 3,848,103,643 |
| 합 계 | 85,850,355,494 | 2,240,995,786 | 88,091,351,280 |
| (*1) | 채권자가 상환을 요청할 수 있는 가장 이른 시기에 상환하는 것으로 가정하였습니다. |
| (*) | 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년~5년 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및지급채무 | 25,350,371,350 | 425,998,521 | 25,776,369,871 |
| 단기차입금 | 16,167,909,242 | - | 16,167,909,242 |
| 전환사채(*1) | 55,041,928,725 | - | 55,041,928,725 |
| 교환사채(*1) | 10,613,640,000 | - | 10,613,640,000 |
| 상환전환우선주 | 978,363,520 | 978,363,520 | |
| 리스부채 | 1,530,846,294 | 1,416,195,877 | 2,947,042,171 |
| 합 계 | 109,683,059,131 | 1,842,194,398 | 111,525,253,529 |
| (*1) | 채권자가 상환을 요청할 수 있는 가장 이른 시기에 상환하는 것으로 가정하였습니다. |
| (*) | 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. |
(4) 자본위험연결실체는 주주이익 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적의 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 연결실체는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.
보고기간말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 107,050,935,297 | 120,092,720,408 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (62,202,042,069) | (51,837,730,013) |
| 순부채 | 44,848,893,228 | 68,254,990,395 |
| 자본총계 | 194,740,785,498 | 183,550,609,564 |
| 총자본 | 239,589,678,726 | 251,805,599,959 |
| 부채비율 | 18.7% | 27.1% |
38. 매각예정자산과 중단영업(1) 매각예정자산연결실체는 전기 중 종속회사인 KOP와 PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD의 주식을 매각하기로 결정하여 매각예정자산으로 대체하였으며, 이중 PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD의 주식매각은 당분기 중 완료되었으며, KOP 주식의 매각거래는 2023년 안에 완료될 것으로 예상됩니다.1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 처분자산 집단 | ||
| 현금및현금성자산 | 53,910,992 | 1,138,233,762 |
| 기타유동자산 | 2,868,593 | 2,427,876 |
| 장기매출채권및수취채권 | 4,097,912 | 3,828,188 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | 5,209,901,378 |
| 유형자산 | 93,743,310 | 87,573,139 |
| 무형자산 | 35,310,457 | 32,986,328 |
| 합 계 | 189,931,264 | 6,474,950,671 |
| 처분자산집단 내 부채 | ||
| 매입채무및지급채무 | 6,383,260 | 8,687,223 |
| 기타유동부채 | 1,000,621 | 967,742 |
| 확정급여부채 | 243,519,073 | 227,490,681 |
| 합 계 | 250,902,954 | 237,145,646 |
(2) 중단영업중단영업손익 및 중단영업현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| [중단영업손익] | ||
| 매출액 | - | - |
| 매출원가 | - | - |
| 매출총이익 | - | - |
| 판매비와관리비 | 33,628,710 | 35,726,949 |
| 기타수익 | - | 9,523,011 |
| 기타비용 | - | 29,418,890 |
| 금융수익 | 252,753,389 | 16,499 |
| 금융비용 | 90,079,911 | 6,730,302 |
| 법인세비용차감전계속영업이익(손실) | 129,044,768 | (62,336,631) |
| 법인세비용 | - | - |
| 중단영업이익(손실) | 129,044,768 | (62,336,631) |
| 보통주 기본주당중단영업이익(손실) | 1 | (1) |
| 우선주 기본주당중단영업이익(손실) | 3 | (3) |
| [중단영업현금흐름] | ||
| 영업활동현금흐름 | (31,905,018) | (38,141,908) |
| 투자활동현금흐름 | - | - |
| 재무활동현금흐름 | 71,859,296 | - |
| 중단영업현금흐름 | 39,954,278 | (38,141,908) |
(3) 회사는 당분기 중 PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD의 주식를 처분하였으며, 세부내역은 아래와 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 총처분대가 | |
| 현금 | 6,575,337,070 |
| 소 계 | 6,575,337,070 |
| 처분 순자산의 장부금액 | |
| 현금및현금성자산 | 1,143,526,508 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 5,477,225,968 |
| 미지급비용 | (6,383,260) |
| 소 계 | 6,614,369,216 |
| 해외사업환산손익의 재분류 | 621,188,689 |
| 법인세비용 | - |
| 세후 처분손익 | 582,156,543 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 50 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 49 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기말 | 제 49 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 36,479,516,630 | 37,184,884,725 |
| 현금및현금성자산 | 13,070,654,623 | 8,578,423,649 |
| 매출채권 및 수취채권 | 16,582,256,974 | 23,377,661,301 |
| 기타금융자산 | 86,043,326 | 86,043,326 |
| 기타유동자산 | 4,628,282,495 | 3,768,083,870 |
| 파생상품자산 | 1,815,099,076 | 1,060,908,540 |
| 당기법인세자산 | 26,782,122 | 33,599,940 |
| 재고자산 | 270,398,014 | 280,164,099 |
| 매각예정자산 | 6,382,378,794 | |
| 비유동자산 | 78,188,201,338 | 90,736,682,966 |
| 장기매출채권 및 수취채권 | 749,734,498 | 746,166,797 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 관계기업 투자 | 75,449,945,632 | 87,586,018,790 |
| 유형자산 | 431,182,654 | 443,301,175 |
| 무형자산 | 407,907,313 | 678,737,480 |
| 사용권자산 | 699,431,241 | 832,458,724 |
| 자산총계 | 114,667,717,968 | 134,303,946,485 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 47,669,047,314 | 60,259,881,823 |
| 매입채무및지급채무 | 6,768,083,387 | 5,783,938,689 |
| 유동리스부채 | 456,716,742 | 539,711,079 |
| 기타유동부채 | 60,351,256 | 1,631,813,358 |
| 단기차입금 | 16,000,000,000 | 10,767,881,845 |
| 유동파생상품부채 | 5,458,170,108 | 3,170,258,404 |
| 유동성전환사채 | 18,925,725,821 | 32,077,445,239 |
| 유동성교환사채 | 6,288,833,209 | |
| 비유동부채 | 446,512,370 | 320,830,379 |
| 확정급여부채 | 215,857,426 | 53,047,995 |
| 비유동리스부채 | 230,654,944 | 267,782,384 |
| 부채총계 | 48,115,559,684 | 60,580,712,202 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 11,909,596,300 | 11,144,164,900 |
| 자본잉여금 | 80,422,141,018 | 76,811,381,576 |
| 기타자본항목 | (58,410,009) | (58,410,009) |
| 이익잉여금(결손금) | (25,721,169,025) | (14,173,902,184) |
| 자본총계 | 66,552,158,284 | 73,723,234,283 |
| 자본과부채총계 | 114,667,717,968 | 134,303,946,485 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기 | 제 49 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 13,526,069,134 | 13,526,069,134 | 12,738,084,114 | 12,738,084,114 |
| 매출원가 | 12,550,089,369 | 12,550,089,369 | 11,866,607,588 | 11,866,607,588 |
| 매출총이익 | 975,979,765 | 975,979,765 | 871,476,526 | 871,476,526 |
| 판매비와관리비 | 1,617,289,051 | 1,617,289,051 | 1,441,333,938 | 1,441,333,938 |
| 영업이익(손실) | (641,309,286) | (641,309,286) | (569,857,412) | (569,857,412) |
| 기타이익 | 193,360,875 | 193,360,875 | 393,724 | 393,724 |
| 기타손실 | 458,074 | 458,074 | 64,089 | 64,089 |
| 금융수익 | 1,011,924,197 | 1,011,924,197 | 233,762,391 | 233,762,391 |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | 11,785,556 | 11,785,556 | 16,660,723 | 16,660,723 |
| 기타금융수익 | 1,000,138,641 | 1,000,138,641 | 217,101,668 | 217,101,668 |
| 금융원가 | 6,510,681,958 | 6,510,681,958 | 2,013,298,838 | 2,013,298,838 |
| 종속기업및관계기업투자이익(손실) | (5,511,309,503) | (5,511,309,503) | (560,989,987) | (560,989,987) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (11,458,473,749) | (11,458,473,749) | (2,910,054,211) | (2,910,054,211) |
| 법인세비용 | ||||
| 계속영업이익(손실) | (11,458,473,749) | (11,458,473,749) | (2,910,054,211) | (2,910,054,211) |
| 중단영업이익(손실) | ||||
| 당기순이익(손실) | (11,458,473,749) | (11,458,473,749) | (2,910,054,211) | (2,910,054,211) |
| 기타포괄손익 | (88,793,092) | (88,793,092) | (93,249,265) | (93,249,265) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (88,793,092) | (88,793,092) | (93,249,265) | (93,249,265) |
| 총포괄손익 | (11,547,266,841) | (11,547,266,841) | (3,003,303,476) | (3,003,303,476) |
| 주당이익 | ||||
| 보통주 기본및희석주당순이익(손실) (단위 : 원) | (98) | (98) | (32) | (32) |
| 자본변동표 |
| 제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 8,971,715,100 | 62,770,517,025 | (58,410,009) | (15,994,405,206) | 55,689,416,910 | |
| 당기순이익(손실) | (2,910,054,211) | (2,910,054,211) | ||||
| 기타포괄손익 | 확정급여채무의 재측정요소 | (93,249,265) | (93,249,265) | |||
| 전환사채의 전환 | ||||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 8,971,715,100 | 62,770,517,025 | (58,410,009) | (18,997,708,682) | 52,686,113,434 | |
| 2023.01.01 (기초자본) | 11,144,164,900 | 76,811,381,576 | (58,410,009) | (14,173,902,184) | 73,723,234,283 | |
| 당기순이익(손실) | (11,458,473,749) | (11,458,473,749) | ||||
| 기타포괄손익 | 확정급여채무의 재측정요소 | (88,793,092) | (88,793,092) | |||
| 전환사채의 전환 | 765,431,400 | 3,610,759,442 | 4,376,190,842 | |||
| 2023.03.31 (기말자본) | 11,909,596,300 | 80,422,141,018 | (58,410,009) | (25,721,169,025) | 66,552,158,284 |
| 현금흐름표 |
| 제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 1분기 | 제 49 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 4,158,294,610 | (3,339,357,946) |
| 당기순이익(손실) | (11,458,473,749) | (2,910,054,211) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 11,395,213,769 | 2,620,951,685 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 4,311,931,355 | (3,152,028,765) |
| 이자수취(영업) | 13,243,965 | 120,195,725 |
| 이자지급(영업) | (110,438,548) | |
| 법인세납부(환급) | 6,817,818 | (18,422,380) |
| 투자활동현금흐름 | 3,395,892,411 | (24,692,709,021) |
| 기타수취채권의 처분 | 5,100,000 | |
| 기타수취채권의 취득 | (70,189,800) | |
| 장기기타수취채권의 취득 | (90,000,000) | |
| 종속기업 및 관계기업투자의 처분 | 6,575,347,069 | |
| 종속회사지분의 취득 | (3,000,096,000) | (24,679,174,476) |
| 유형자산의 취득 | (18,018,858) | (8,834,545) |
| 무형자산의 취득 | (1,150,000) | (9,800,000) |
| 재무활동현금흐름 | (3,061,956,047) | (176,242,743) |
| 전환사채의 증가 | 6,500,000,000 | |
| 전환사채의 감소 | (15,894,426,496) | |
| 단기차입금의 증가 | 6,500,000,000 | |
| 리스부채의 지급 | (163,355,861) | (176,242,743) |
| 신주발행비 지급 | (4,173,690) | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | ||
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 4,492,230,974 | (28,208,309,710) |
| 기초현금및현금성자산 | 8,578,423,649 | 51,622,383,577 |
| 기말현금및현금성자산 | 13,070,654,623 | 23,414,073,867 |
5. 재무제표 주석
| 제50(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재 |
| 제49(전)기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 플레이그램 |
1. 일반사항 주식회사 플레이그램(이하 "회사")은 유연성 산업용 포장재(FIBC)의 제조 및 판매를 위하여 1974년 4월 17일 설립되었으며, 2021년 10월 29일 임시주주총회의 승인을 통하여 상호를 "주식회사 플레이그램"으로 변경하였습니다. 회사는 1988년 8월 31일에 한국증권선물거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였고, 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 11,909,596,300원입니다.
회사의 본사는 서울특별시 강남구 삼성로648 4층(삼성동)에 소재하고 있으며, FIBC 관련 해외생산법인 및 해외판매법인으로 P.T. KOPOLCO INDONESIA(이하 "KOP", 인도네시아 소재)를 설립하여 운영하여 왔으나 2017년 중 FIBC 사업을 중단하면서 KOP의 영업 또한 중단하였습니다.
당분기말 현재 회사의 주요사업내용, 대표이사 및 최대주주 현황 등은 다음과 같습니다.
| (1) | 주요사업내용 | : | 엠알오 사업방송프로그램 제작 및 배급업통신판매 및 전자상거래업 |
| (2) | 대표이사 | : | 김재욱 |
| (3) | 최대주주 및 지분율 | : | 트라이콘1호투자조합, 29,165,142주(24.49%) |
2. 중요한 회계처리방침:
(1) 재무제표 작성기준1) 회계기준재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 3) 기능통화와 표시통화재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.(2) 회계정책의 변경과 공시1) 신규 채택 제ㆍ개정 기준서- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류
부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라 도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'(개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'(개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제 1012호 '법인세'(개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(3) 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
(4) 중요한 회계추정 및 판단
분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 특히 코로나19로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 금융상품의 범주(1) 보고기간말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | 13,070,654,623 | - | 8,578,423,649 |
| 매출채권및수취채권 | - | 16,582,256,974 | - | 23,377,661,301 |
| 기타금융자산 | - | 86,043,326 | - | 86,043,326 |
| 파생상품자산 | 1,815,099,076 | - | 1,060,908,540 | - |
| 장기매출채권및수취채권 | - | 749,734,498 | - | 746,166,797 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 450,000,000 | - | 450,000,000 | - |
| 합 계 | 2,265,099,076 | 30,488,689,421 | 1,510,908,540 | 32,788,295,073 |
| (*) | 기타금융자산 중 86백만원은 서울보증보험에 담보로 제공되어 있습니다.(주석 32) |
(2) 보고기간말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및지급채무 | - | 6,768,083,387 | - | 5,783,938,689 |
| 단기차입금 | 16,000,000,000 | 10,767,881,845 | ||
| 파생상품부채 | 5,458,170,108 | - | 3,170,258,404 | - |
| 전환사채 | - | 18,925,725,821 | - | 32,077,445,239 |
| 교환사채 | - | - | - | 6,288,833,209 |
| 유동성리스부채 | - | 456,716,742 | - | 539,711,079 |
| 비유동성리스부채 | - | 230,654,944 | - | 267,782,384 |
| 합 계 | 5,458,170,108 | 42,381,180,894 | 3,170,258,404 | 55,725,592,445 |
(3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용의 인식 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익(비용) | - | 25,948,320 | - | (1,468,650,719) | (1,442,702,399) |
| 외환차손익 | - | 40,792,714 | - | - | 40,792,714 |
| 외화환산손익 | - | 118,962,662 | - | - | 118,962,662 |
| 파생상품평가손익 | (996,835,194) | - | 820,499,533 | - | (176,335,661) |
| 처분(상환)손익 | - | - | - | (4,039,475,077) | (4,039,475,077) |
| 합 계 | (996,835,194) | 185,703,696 | 820,499,533 | (5,508,125,796) | (5,498,757,761) |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익(비용) | - | 155,977,491 | - | (804,277,812) | (648,300,321) |
| 외환차손익 | - | 9,151 | - | - | 9,151 |
| 외화환산손익 | - | 77,775,749 | - | - | 77,775,749 |
| 대손충당금환입(대손상각비) | - | (269,280) | - | - | (269,280) |
| 평가손익 | (825,647,840) | - | - | - | (825,647,840) |
| 파생상품평가손익 | - | - | (383,373,186) | - | (383,373,186) |
| 합 계 | (825,647,840) | 233,493,111 | (383,373,186) | (804,277,812) | (1,779,805,727) |
4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 종 류 | 장부금액 | 공정가치(*1) |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 13,070,654,623 | 13,070,654,623 |
| 매출채권및수취채권 | 16,582,256,974 | 16,582,256,974 |
| 기타금융자산 | 86,043,326 | 86,043,326 |
| 파생상품자산 | 1,815,099,076 | 1,815,099,076 |
| 장기매출채권및수취채권 | 749,734,498 | 749,734,498 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 합 계 | 32,753,788,497 | 32,753,788,497 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및지급채무 | 6,768,083,387 | 6,768,083,387 |
| 단기차입금 | 16,000,000,000 | 16,000,000,000 |
| 파생상품부채 | 5,458,170,108 | 5,458,170,108 |
| 전환사채(*2) | 18,925,725,821 | 18,925,725,821 |
| 유동성리스부채 | 456,716,742 | 456,716,742 |
| 비유동성리스부채 | 230,654,944 | 230,654,944 |
| 합 계 | 47,839,351,002 | 47,839,351,002 |
| (*1) | 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. |
| (*2) | 사채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 종 류 | 장부금액 | 공정가치(*1) |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및현금성자산 | 8,578,423,649 | 8,578,423,649 |
| 매출채권및수취채권 | 23,377,661,301 | 23,377,661,301 |
| 기타금융자산 | 86,043,326 | 86,043,326 |
| 파생상품자산 | 1,060,908,540 | 1,060,908,540 |
| 장기매출채권및수취채권 | 746,166,797 | 746,166,797 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 합 계 | 34,299,203,613 | 34,299,203,613 |
| <금융부채> | ||
| 매입채무및지급채무 | 5,783,938,689 | 5,783,938,689 |
| 단기차입금 | 10,767,881,845 | 10,767,881,845 |
| 파생상품부채 | 3,170,258,404 | 3,170,258,404 |
| 전환사채(*2) | 32,077,445,239 | 32,077,445,239 |
| 교환사채(*2) | 6,288,833,209 | 6,288,833,209 |
| 유동성리스부채 | 539,711,079 | 539,711,079 |
| 비유동성리스부채 | 267,782,384 | 267,782,384 |
| 합 계 | 58,895,850,849 | 58,895,850,849 |
| (*1) | 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. |
| (*2) | 사채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다. |
(2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수 |
|---|---|
| 수준1 | 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산ㆍ부채는 한국거래소에서 거래되는 시장성 있는 유가증권 등이 있습니다. |
| 수준2 | 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. |
| 수준3 | 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산ㆍ부채는 전환증권, 시장성 없는 지분증권 등이 있습니다. |
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 450,000,000 | - | - | 450,000,000 |
| 파생상품자산 | 1,815,099,076 | - | - | 1,815,099,076 |
| 파생상품부채 | 5,458,170,108 | - | - | 5,458,170,108 |
| 합 계 | 7,723,269,184 | - | - | 7,723,269,184 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 450,000,000 | - | - | 450,000,000 |
| 파생상품자산 | 1,060,908,540 | - | - | 1,060,908,540 |
| 파생상품부채 | 3,170,258,404 | - | - | 3,170,258,404 |
| 합 계 | 4,681,166,944 | - | - | 4,681,166,944 |
(3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시1) 당분기와 전분기 중 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산 및 부채의 당분기와 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구분 | 지분증권 | 파생상품자산 | 파생상품부채 |
|---|---|---|---|
| 분기초금액 | 450,000,000 | 1,060,908,540 | 3,170,258,404 |
| 평가이익(손실) | - | 820,499,531 | (996,835,192) |
| 발행 | - | 600,889,747 | 2,411,743,607 |
| 전환사채 상환 | - | (531,908,678) | 1,093,104,237 |
| 전환사채 전환 | - | (135,290,064) | 875,506,440 |
| 교환사채 교환 | - | - | (3,089,277,772) |
| 분기말금액 | 450,000,000 | 1,815,099,076 | 5,458,170,108 |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구분 | 지분증권 | 파생상품자산 | 파생상품부채 |
|---|---|---|---|
| 분기초금액 | 450,000,000 | 21,186,111,772 | 43,736,442,178 |
| 평가이익(손실) | - | 1,793,509,703 | (2,176,882,889) |
| 분기말금액 | 450,000,000 | 22,979,621,475 | 45,913,325,067 |
2) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 지분증권 | 450,000,000 | (*) | - |
| 파생상품자산 | 1,815,099,076 | 옵션모델 | 주가변동성 등 |
| 파생상품부채 | 5,458,170,108 | ||
| 합계 | 7,723,269,184 |
| (*) | 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 지분증권 | 450,000,000 | (*) | - |
| 파생상품자산 | 1,060,908,540 | 옵션모델 | 주가변동성 등 |
| 파생상품부채 | 3,170,258,404 | ||
| 합계 | 4,681,166,944 |
| (*) | 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
5. 현금및현금성자산보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 13,070,654,623 | 8,578,423,649 |
| 합 계 | 13,070,654,623 | 8,578,423,649 |
6. 매출채권및수취채권(1) 보고기간말 현재 매출채권및수취채권의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | |||
| 매출채권 | 17,262,084,230 | (1,812,099,765) | 15,449,984,465 |
| 단기대여금 | 1,290,774,757 | (300,000,000) | 990,774,757 |
| 미수금 | 152,705,883 | (87,947,729) | 64,758,154 |
| 미수수익 | 79,764,254 | (3,024,656) | 76,739,598 |
| 소 계 | 18,785,329,124 | (2,203,072,150) | 16,582,256,974 |
| [비유동자산] | |||
| 장기대여금(*) | 200,000,000 | (200,000,000) | - |
| 보증금 | 749,734,498 | - | 749,734,498 |
| 소 계 | 949,734,498 | (200,000,000) | 749,734,498 |
| 합 계 | 19,735,063,622 | (2,403,072,150) | 17,331,991,472 |
| (*) | 현재가치평가가 반영되지 않은 금액으로 회사는 현재가치평가의 영향이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | |||
| 매출채권 | 17,625,946,992 | (1,812,099,765) | 15,813,847,227 |
| 단기대여금 | 1,100,130,362 | (300,000,000) | 800,130,362 |
| 미수금 | 6,788,135,808 | (87,947,729) | 6,700,188,079 |
| 미수수익 | 66,520,289 | (3,024,656) | 63,495,633 |
| 소 계 | 25,580,733,451 | (2,203,072,150) | 23,377,661,301 |
| [비유동자산] | |||
| 장기대여금(*) | 297,810,214 | (200,000,000) | 97,810,214 |
| 보증금 | 648,356,583 | - | 648,356,583 |
| 소 계 | 946,166,797 | (200,000,000) | 746,166,797 |
| 합 계 | 26,526,900,248 | (2,403,072,150) | 24,123,828,098 |
| (*) | 현재가치평가가 반영되지 않은 금액으로 회사는 현재가치평가의 영향이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. |
(2) 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | |||
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 30일~120일 | 120일 초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 12,055,035,617 | 6,762,302 | 5,200,286,311 | 17,262,084,230 |
| 기대손실율 | - | - | 34.85% | 10.50% |
| 전체기간기대손실 | - | - | 1,812,099,765 | 1,812,099,765 |
| 순장부금액 | 12,055,035,617 | 6,762,302 | 3,388,186,546 | 15,449,984,465 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | |||
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 30일~120일 | 120일 초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 12,508,431,718 | 133,813,593 | 4,983,701,681 | 17,625,946,992 |
| 기대손실율 | - | 90.97% | 33.92% | 10.28% |
| 전체기간기대손실 | - | 121,732,038 | 1,690,367,727 | 1,812,099,765 |
| 순장부금액 | 12,508,431,718 | 12,081,555 | 3,293,333,954 | 15,813,847,227 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출채권및수취채권에 대한 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 분기초 | 설정 | 환입 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| [유동자산] | |||||
| 매출채권 | 1,812,099,765 | - | - | - | 1,812,099,765 |
| 단기대여금 | 300,000,000 | - | - | - | 300,000,000 |
| 미수금 | 87,947,729 | - | - | - | 87,947,729 |
| 미수수익 | 3,024,656 | - | - | - | 3,024,656 |
| 소 계 | 2,203,072,150 | - | - | - | 2,203,072,150 |
| [비유동자산] | |||||
| 장기대여금 | 200,000,000 | - | - | - | 200,000,000 |
| 합 계 | 2,403,072,150 | - | - | - | 2,403,072,150 |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 분기초 | 설정 | 환입 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| [유동자산] | |||||
| 매출채권 | 1,674,008,814 | 269,280 | - | (269,280) | 1,674,008,814 |
| 단기대여금 | 300,000,000 | - | - | - | 300,000,000 |
| 미수금 | 76,947,729 | - | - | - | 76,947,729 |
| 미수수익 | 3,024,656 | - | - | - | 3,024,656 |
| 소 계 | 2,053,981,199 | 269,280 | - | (269,280) | 2,053,981,199 |
| [비유동자산] | |||||
| 장기대여금 | 200,000,000 | - | - | - | 200,000,000 |
| 합 계 | 2,253,981,199 | 269,280 | - | (269,280) | 2,253,981,199 |
(4) 보고기간말 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정상채권 | 12,061,797,919 | 1,069,585,835 | 12,517,934,362 | 8,063,695,157 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 3,388,186,546 | 812,421,172 | 3,359,865,512 | 246,285,714 |
| 손상채권 | 1,812,099,765 | 590,972,385 | 1,748,147,118 | 590,972,385 |
| 소 계 | 17,262,084,230 | 2,472,979,392 | 17,625,946,992 | 8,900,953,256 |
| 손실충당금 | (1,812,099,765) | (590,972,385) | (1,812,099,765) | (590,972,385) |
| 합 계 | 15,449,984,465 | 1,882,007,007 | 15,813,847,227 | 8,309,980,871 |
한편, 회사는 상기 손상채권에 대하여 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 신용상태 분석 등에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.
(5) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 3개월 미만 | - | - |
| 4~6개월 | - | 66,531,558 |
| 7~12개월 | - | - |
| 12개월 초과 | 3,388,186,546 | 3,293,333,954 |
| 합 계 | 3,388,186,546 | 3,359,865,512 |
7. 기타유동자산보고기간말 현재 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | ||
| 채권액 | 1,059,670,151 | 951,567,068 |
| 대손충당금 | (879,058,000) | (879,058,000) |
| 장부금액 | 180,612,151 | 72,509,068 |
| 선급비용 | 23,351,677 | 28,950,378 |
| 선급로열티 | 4,264,318,667 | 3,506,624,424 |
| 프로그램제작투자 | 160,000,000 | 160,000,000 |
| 합 계 | 4,628,282,495 | 3,768,083,870 |
8. 재고자산
보고기간말 현재 회사의 재고자산 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 281,414,801 | (11,016,787) | 270,398,014 | 294,285,304 | (14,121,205) | 280,164,099 |
9. 당기손익공정가치측정금융자산(1) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산-비유동 | 450,000,000 | 450,000,000 |
(2) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||
| 시장성 있는 지분증권 | - | - |
| 시장성 없는 지분증권 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 합 계 | 450,000,000 | 450,000,000 |
(3) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권은 없습니다.
(4) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 슈프리마비브이 | 30,000 | 16.40% | 450,000,000 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 합 계 | 450,000,000 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| (*) | 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 슈프리마비브이(*) | 30,000 | 16.40% | 450,000,000 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| 합 계 | 450,000,000 | 450,000,000 | 450,000,000 |
| (*) | 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. |
10. 종속기업및관계기업투자 (1) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 관계의성격 | 측정방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [종속기업] | ||||||
| (주)아몬드컴퍼니 | 51.00% | 51.00% | 한국 | 12월 | 소프트웨어개발및판매 | 원가법 |
| (주)큐브릭스튜디오 | 70.00% | 70.00% | 한국 | 12월 | 컴퓨터그래픽 | 원가법 |
| (주)문라이트이엔티 | 70.00% | 70.00% | 한국 | 12월 | 드라마 제작 | 원가법 |
| (주)MDS 테크 | 22.60% | 28.63% | 한국 | 12월 | 소프트웨어개발및판매 | 원가법 |
| KOP (*1) | 98.30% | 98.30% | 인도네시아 | 12월 | FIBC 생산,판매 | 원가법 |
| PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD.(*2) | - | 100.00% | 싱가포르 | 12월 | NFT 등 투자 | 원가법 |
| [관계기업] | ||||||
| (주)엠아이 | 20.00% | 20.00% | 한국 | 12월 | 투자 등 | 원가법 |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 30.30% | 30.30% | 한국 | 12월 | 투자 등 | 원가법 |
| 워크하우스컴퍼니(주)(*3) | 29.60% | 20.00% | 한국 | 12월 | 드라마 제작 | 원가법 |
(*1) 회사는 종속회사인 KOP의 주식을 매각하기로 결정하여 2022년 중에 매각예정자산으로 대체하였으며, 동 거래는 2023년 안에 완료될 것으로 예상됩니다.(주석 35)(*2) PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD.의 지분은 당분기에 (주)MDS테크의 종속회사인 MDS Pacific Pte., Ltd.로 매각되어 (주)MDS테크의 종속회사로 편입되었습니다.(*3) 당분기에 회사의 유상증자 참여 및 종속회사인 (주)문라이트이엔티 기보유지분으로 인하여 관계기업으로 편입되었습니다.
(2) 보고기간말 현재 종속기업및관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| [종속기업] | |||
| (주)아몬드컴퍼니(*) | 12,000,954,000 | 6,844,096,007 | 12,000,954,000 |
| (주)큐브릭스튜디오 | 999,980,476 | 364,580,756 | 467,857,552 |
| (주)문라이트이엔티 | 3,500,000,000 | 656,891,544 | 2,404,545,185 |
| (주)MDS테크(*) | 63,652,511,401 | 25,424,298,184 | 56,596,597,620 |
| 소 계 | 80,153,445,877 | 33,289,866,491 | 71,469,954,357 |
| [관계기업] | |||
| (주)엠아이 | 549,960,000 | - | - |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 1,000,000,000 | 979,895,275 | 979,895,275 |
| 워크하우스컴퍼니(주) | 3,000,096,000 | 425,779,595 | 3,000,096,000 |
| 소 계 | 4,550,056,000 | 1,405,674,870 | 3,979,991,275 |
| 합 계 | 84,703,501,877 | 34,695,541,361 | 75,449,945,632 |
| (*) | 상기 순자산지분가액은 연결재무제표 기준입니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| [종속기업] | |||
| (주)아몬드컴퍼니(*) | 12,000,954,000 | 6,904,205,515 | 12,000,954,000 |
| (주)큐브릭스튜디오 | 999,980,476 | 467,857,552 | 467,857,552 |
| (주)문라이트이엔티 | 3,500,000,000 | 684,918,578 | 2,404,545,185 |
| (주)MDS테크(*) | 78,749,150,000 | 30,793,077,690 | 71,693,236,219 |
| 소 계 | 95,250,084,476 | 38,850,059,335 | 86,566,592,956 |
| [관계기업] | |||
| (주)엠아이 | 549,960,000 | 34,878,680 | 34,878,680 |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 1,000,000,000 | 984,547,154 | 984,547,154 |
| 소 계 | 1,549,960,000 | 1,019,425,834 | 1,019,425,834 |
| 합 계 | 96,800,044,476 | 39,869,485,169 | 87,586,018,790 |
| (*) | 상기 순자산지분가액은 연결재무제표 기준입니다. |
(3) 당분기와 전분기 중 종속기업및관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 회사명 | 분기초 | 취득 | 처분/대체 | 손상차손 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| [종속기업] | |||||
| (주)아몬드컴퍼니 | 12,000,954,000 | - | - | - | 12,000,954,000 |
| (주)큐브릭스튜디오 | 467,857,552 | - | - | - | 467,857,552 |
| (주)문라이트이엔티 | 2,404,545,185 | - | - | - | 2,404,545,185 |
| (주)MDS테크 | 71,693,236,219 | - | (15,096,638,599) | - | 56,596,597,620 |
| 소 계 | 86,566,592,956 | - | (15,096,638,599) | - | 71,469,954,357 |
| [관계기업] | |||||
| (주)엠아이 | 34,878,680 | - | - | (34,878,680) | - |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 984,547,154 | - | - | (4,651,879) | 979,895,275 |
| 워크하우스컴퍼니(주) | - | 3,000,096,000 | - | - | 3,000,096,000 |
| 소 계 | 1,019,425,834 | 3,000,096,000 | - | (39,530,559) | 3,979,991,275 |
| 합 계 | 87,586,018,790 | 3,000,096,000 | (15,096,638,599) | (39,530,559) | 75,449,945,632 |
| <전분기> | (단위:원) |
| 회사명 | 분기초 | 취득 | 처분/대체 | 손상차손 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| [종속기업] | |||||
| KOP | 223,974,877 | - | - | - | 223,974,877 |
| (주)큐브릭스튜디오 | - | 999,980,476 | - | - | 999,980,476 |
| (주)문라이트이엔티 | - | 3,500,000,000 | - | - | 3,500,000,000 |
| (주)아몬드컴퍼니 | - | 12,000,954,000 | - | - | 12,000,954,000 |
| PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD. | - | 7,178,240,000 | - | - | 7,178,240,000 |
| 소 계 | 223,974,877 | 23,679,174,476 | - | - | 23,903,149,353 |
| [관계기업] | |||||
| (주)엠아이 | 194,530,799 | - | - | - | 194,530,799 |
| (주)아티스트코스메틱 | 4,760,989,987 | - | - | (560,989,987) | 4,200,000,000 |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | - | 1,000,000,000 | - | - | 1,000,000,000 |
| 소 계 | 4,955,520,786 | 1,000,000,000 | - | (560,989,987) | 5,394,530,799 |
| 합 계 | 5,179,495,663 | 24,679,174,476 | - | (560,989,987) | 29,297,680,152 |
(4) 당분기와 전분기 중 종속기업및관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 회사명 | 당분기말 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [종속기업] | ||||
| (주)아몬드컴퍼니(*) | 15,016,781,146 | 1,596,985,053 | 820,183,537 | (121,648,651) |
| (주)큐브릭스튜디오 | 668,233,267 | 147,403,616 | 128,980,000 | (147,538,280) |
| (주)문라이트이엔티 | 1,169,561,998 | 231,145,507 | 53,340,000 | (40,038,621) |
| (주)MDS테크(*) | 164,765,752,241 | 52,268,857,623 | 37,749,342,254 | 4,597,245,647 |
| [관계기업] | ||||
| (주)엠아이 | 16,364,877,191 | 16,471,398,452 | 31,081 | (257,674,956) |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 3,234,783,364 | 805,560 | 2,155,795 | (15,352,737) |
| 워크하우스컴퍼니(주) | 3,750,974,710 | 202,811,415 | 433,796,999 | (216,160,528) |
| (*) | 상기 요약 재무정보는 연결재무제표 기준입니다. |
| <전분기> | (단위:원) |
| 회사명 | 전분기말 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [종속기업] | ||||
| KOP | 183,175,007 | 4,045,939,935 | - | (62,336,631) |
| (주)큐브릭스튜디오 | 1,006,835,939 | - | - | (3,144,537) |
| (주)문라이트이엔티 | 1,711,262,980 | 618,439,866 | 36,000,000 | 4,430,852 |
| (주)아몬드컴퍼니(*) | 13,735,896,433 | 27,972,545 | 378,827,555 | 210,361,943 |
| PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD. | 7,160,769,223 | - | - | (269,561) |
| [관계기업] | ||||
| (주)엠아이 | 2,981,558,854 | 2,197,052,197 | 27,639 | (173,500,459) |
| (유)동네변호사조들호2문화산업전문회사 | 27,492,981 | 736,881,138 | 2,211,390 | 5,557,443 |
| (주)아티스트코스메틱 | 9,700,253,648 | 238,928,924 | - | (113,870,418) |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 3,299,638,357 | - | - | (361,643) |
| (*) | 상기 요약 재무정보는 연결재무제표 기준입니다. |
11. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 공구와기구 | 2,850,000 | (2,850,000) | - |
| 집기비품 | 234,228,178 | (85,001,254) | 149,226,924 |
| 임차시설물 | 393,255,000 | (111,299,270) | 281,955,730 |
| 합 계 | 630,333,178 | (199,150,524) | 431,182,654 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 공구와기구 | 2,850,000 | (2,850,000) | - |
| 집기비품 | 216,209,320 | (74,526,628) | 141,682,692 |
| 임차시설물 | 393,255,000 | (91,636,517) | 301,618,483 |
| 합 계 | 612,314,320 | (169,013,145) | 443,301,175 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 집기비품 | 임차시설물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 분기초 | 141,682,692 | 301,618,483 | 443,301,175 |
| 취득 | 18,018,858 | - | 18,018,858 |
| 처분 | - | - | - |
| 감가상각(*) | (10,474,626) | (19,662,753) | (30,137,379) |
| 분기말 | 149,226,924 | 281,955,730 | 431,182,654 |
| (*) | 감가상각비는 전액 판매비와 관리비로 인식되었습니다. |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 차량운반구 | 집기비품 | 임차시설물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 분기초 | 61,665 | 162,612,221 | 377,840,834 | 540,514,720 |
| 취득 | - | 6,902,545 | 1,932,000 | 8,834,545 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 감가상각(*) | (14,418) | (9,607,518) | (19,639,098) | (29,261,034) |
| 분기말 | 47,247 | 159,907,248 | 360,133,736 | 520,088,231 |
| (*) | 감가상각비는 전액 판매비와 관리비로 인식되었습니다. |
12. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권(*) | 82,669,746 | - | (71,760,656) | 10,909,090 |
| 소프트웨어 | 53,578,883 | (40,503,744) | - | 13,075,139 |
| 영상콘텐츠 | 1,000,000,000 | (616,076,916) | - | 383,923,084 |
| 합 계 | 1,136,248,629 | (656,580,660) | (71,760,656) | 407,907,313 |
| (*) | 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을 시사하는 징후가 발생한 경우에 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 한편, 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우에는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권(*) | 82,669,746 | - | (71,760,656) | 10,909,090 |
| 소프트웨어 | 52,428,883 | (38,408,604) | - | 14,020,279 |
| 영상콘텐츠 | 1,000,000,000 | (346,191,889) | - | 653,808,111 |
| 합 계 | 1,135,098,629 | (384,600,493) | (71,760,656) | 678,737,480 |
| (*) | 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을 시사하는 징후가 발생한 경우에 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 한편, 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화 하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우에는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 회원권 | 소프트웨어 | 영상콘텐츠 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 분기초 | 10,909,090 | 14,020,279 | 653,808,111 | 678,737,480 |
| 취득 | - | 1,150,000 | - | 1,150,000 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 상각(*) | - | (2,095,140) | (269,885,027) | (271,980,167) |
| 분기말 | 10,909,090 | 13,075,139 | 383,923,084 | 407,907,313 |
| (*) | 상각비는 손익계산서상 2백만원은 판매비와관리비에, 270백만원은 매출원가로 인식되었습니다. |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 회원권 | 소프트웨어 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 분기초 | 14,545,454 | 16,165,646 | 30,711,100 |
| 취득 | - | 9,800,000 | 9,800,000 |
| 상각(*) | - | (2,841,187) | (2,841,187) |
| 분기말 | 14,545,454 | 23,124,459 | 37,669,913 |
| (*) | 상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다. |
13. 리스
(1) 보고기간말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 226,912,203 | 320,244,714 |
| 차량운반구 | 472,519,038 | 512,214,010 |
| 합 계 | 699,431,241 | 832,458,724 |
당분기 중 증가된 사용권자산은 37백만원입니다. (2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 99,878,136 | 119,094,746 |
| 차량운반구 | 61,128,954 | 74,143,186 |
| 합 계 | 161,007,090 | 193,237,932 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 15,953,131 | 26,226,328 |
| 단기리스자산 리스료 | 12,942,169 | 7,350,000 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 4,511,736 | 3,901,993 |
| 변동리스 | 1,985,950 | 2,938,400 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 183백만원입니다.
(3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 590,102,440 | 456,716,742 |
| 1년 초과 5년 이내 | 263,932,321 | 230,654,944 |
| 합계 | 854,034,761 | 687,371,686 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 755,911,974 | 539,711,079 |
| 1년 초과 5년 이내 | 313,257,972 | 267,782,384 |
| 합계 | 1,069,169,946 | 807,493,463 |
(4) 보고기간말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 456,716,742 | 539,711,079 |
| 비유동 | 230,654,944 | 267,782,384 |
| 합계 | 687,371,686 | 807,493,463 |
14. 매입채무및지급채무보고기간말 현재 매입채무및지급채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동부채] | ||
| 매입채무 | 5,982,495,735 | 5,218,125,428 |
| 미지급금 | 567,958,283 | 409,139,926 |
| 미지급비용 | 217,629,369 | 156,673,335 |
| 합계 | 6,768,083,387 | 5,783,938,689 |
15. 차입금 보고기간말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구분 | 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 당분기말 | 제공된 담보(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유안타증권 | 운영자금차입 | 5.5 | 1,500,000,000 | MDS테크 보통주 1,823,708주 |
| 대신증권 | 운영자금차입 | 6.8 | 5,000,000,000 | MDS테크 보통주 3,401,361주 | |
| 한화투자증권 | 운영자금차입 | 6.98 | 3,000,000,000 | MDS테크 보통주 2,448,980주 | |
| 신한투자증권 | 운영자금차입 | 6.9 | 3,500,000,000 | MDS테크 보통주 2,630,000주 | |
| 아몬드컴퍼니 | 운영자금차입 | 4.6 | 3,000,000,000 | ||
| 합계 | 16,000,000,000 |
(*) (주)MDS테크 보통주 주식수는 무상증자후 주식수입니다.
| <전기말> | (단위:원) |
| 구분 | 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 전기말 | 제공된 담보(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유안타증권 | 운영자금차입 | 5.5 | 1,500,000,000 | MDS테크 보통주 455,927주 |
| 대신증권 | 운영자금차입 | 5.4 | 5,000,000,000 | MDS테크 보통주 1,266,465주 | |
| 아몬드컴퍼니 | 운영자금차입 | 4.6 | 3,000,000,000 | ||
| 하나은행 | 구매카드할인 | 5.8 | 78,466,955 | ||
| 하나은행 | 구매카드할인 | 5.2 | 410,888,054 | ||
| 하나은행 | 구매카드할인 | 5.3 | 778,526,836 | ||
| 합계 | 10,767,881,845 |
(*) (주)MDS테크 보통주 주식수는 액면분할후 주식수입니다. 16. 사채(1) 보고기간말 현재 사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제30회 무기명식무보증사모전환사채 | 제31회 무기명식무보증사모전환사채 | 제32회 무기명식무보증사모전환사채 |
|---|---|---|---|
| 발행금액(*1) | 12,000,000,000원 | 3,000,000,000원 | 10,000,000,000원 |
| 액면금액(*1) | 12,000,000,000원 | 3,000,000,000원 | 10,000,000,000원 |
| 발행일 | 2021.10.29 | 2021.11.1 | 2022.7.15 |
| 만기일 | 2024.10.29 | 2024.11.1 | 2025.7.15 |
| 액면이자율 | - | - | - |
| 만기보장수익율 | 2.00% | 2.00% | 5.00% |
| 전환권 행사기간 | 2022.10.29 ~ 2024.9.29 | 2022.11.1 ~ 2024.10.1 | 2023.7.15 ~ 2025.6.15 |
| 전환시 발행주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환권 행사가격(*2) | 934원/주 | 989원/주 | 1,219원/주 |
| 전환비율 | 사채권면 금액의 100% | 사채권면 금액의 100% | 사채권면 금액의 100% |
| 사채의 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 매 3개월마다 조기상환 청구 가능 | 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 매 3개월마다 조기상환 청구 가능 | 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 매 3개월마다 조기상환 청구 가능 |
| 조기상환청구권 행사기간 | 2022.10.29 ~ 2024.7.29 | 2022.11.1 ~ 2024.8.1 | 2023.7.15 ~ 2025.4.15 |
| 매도청구권 | 회사 또는 회사가 지정하는 자는 발행일로부터 6개월이 경과한 날부터 18개월이전 까지 사채권의 50% 한도내에서 연 복리 3%의 이율을 가산한 금액으로 매도청구 가능 | 회사 또는 회사가 지정하는 자는 발행일로부터 6개월이 경과한 날부터 18개월이전 까지 사채권의 50% 한도내에서 연 복리 3%의 이율을 가산한 금액으로 매도청구 가능 | 회사 또는 회사가 지정하는 자는 발행일로부터 6개월이 경과한 날부터 18개월이전 까지 사채권의 30% 한도내에서 연 복리 6%의 이율을 가산한 금액으로 매도청구 가능 |
| 매도청구권 행사기간 | 2022.4.29 ~ 2023.4.29 | 2022.5.1 ~ 2023.5.1 | 2023.1.15 ~ 2024.1.15 |
(*1) 30회차 전환사채에는 2월 1일에 재매각한 35억 및 31회차 전환사채에는 2월 6일에재매각한 30억이 포함되어 있습니다.(*2) 주가하락시 또는 전환사채의 발행가액을 하회하여 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 등을 하거나 합병, 자본의 감소, 주식분할, 병합 등에 따라 전환가격이 조정될 수 있습니다. 전환권 행사가격은 최초 계약금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 전환사채에서 파생된 파생상품자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구분 | 종류 | 주계약상품 | 분기초 | 발행 | 결제 | 평가이익 | 평가손실 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 매도청구권 | 전환사채 | 1,060,908,541 | 600,889,747 | (667,198,744) | 820,499,533 | - | 1,815,099,077 |
| 소계 | 1,060,908,541 | 600,889,747 | (667,198,744) | 820,499,533 | - | 1,815,099,077 | ||
| 파생상품부채 | 조기상환청구권 | 전환사채 | 4,702,476,509 | 1,098,369,122 | (2,112,575,450) | - | 157,711,025 | 3,845,981,205 |
| 전환권 | 전환사채 | (4,621,495,877) | 1,313,374,485 | 4,081,186,127 | - | 839,124,169 | 1,612,188,903 | |
| 조기상환청구권 | 교환사채 | 1,280,394,714 | - | (1,280,394,714) | - | - | - | |
| 교환권 | 교환사채 | 1,808,883,058 | - | (1,808,883,058) | - | - | - | |
| 소계 | 3,170,258,404 | 2,411,743,607 | (1,120,667,095) | - | 996,835,194 | 5,458,170,108 |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구분 | 종류 | 주계약상품 | 분기초 | 평가손익 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 매도청구권 | 전환사채 | 21,186,111,772 | 1,793,509,703 | 22,979,621,475 |
| 소계 | 21,186,111,772 | 1,793,509,703 | 22,979,621,475 | ||
| 파생상품부채 | 조기상환청구권 | 전환사채 | 2,345,280,773 | (330,151,213) | 2,675,431,986 |
| 전환권 | 전환사채 | 41,391,161,405 | (1,846,731,676) | 43,237,893,081 | |
| 소계 | 43,736,442,178 | (2,176,882,889) | 45,913,325,067 |
17. 기타유동부채보고기간말 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 3,109,046 | 1,544,345,960 |
| 선수수익 | 57,242,210 | 87,467,398 |
| 합계 | 60,351,256 | 1,631,813,358 |
18. 확정급여부채(1) 보고기간말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 931,700,157 | 770,156,786 |
| 사외적립자산 공정가치 | (715,842,731) | (717,108,791) |
| 순확정급여부채 | 215,857,426 | 53,047,995 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기초 | 770,156,786 | 452,718,937 |
| 근무원가 | 76,535,710 | 54,595,452 |
| 이자원가 | 8,121,279 | 3,495,670 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 84,549,233 | 90,768,576 |
| 퇴직급여 지급액 | (7,662,851) | (31,199,304) |
| 분기말 | 931,700,157 | 570,379,331 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기초 | 717,108,791 | 394,680,845 |
| 이자수익 | 10,168,545 | 3,118,353 |
| 실제 납입액 | - | - |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (4,243,859) | (2,480,689) |
| 퇴직급여 지급액 | (7,190,746) | (27,511,036) |
| 분기말 | 715,842,731 | 367,807,473 |
| (*) | 사외적립자산은 전액 정기예금으로 운용되고 있습니다. |
(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 분기순손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 근무원가 | 76,535,710 | 54,595,452 |
| 순이자원가 | (2,047,266) | 377,317 |
| 퇴직급여 | 74,488,444 | 54,972,769 |
(5) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식한 금액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재측정요소 | (88,793,092) | (93,249,265) |
| 법인세효과 | - | - |
| 법인세효과 차감후 금액 | (88,793,092) | (93,249,265) |
| (*) | 누적결손으로 인하여 상기 기타포괄손익 등에 대한 법인세효과가 없다고 판단하여자본에 반영하는 법인세비용은 인식하지 아니하였습니다. |
19. 자본금과 자본잉여금(1) 보고기간말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:주,원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | |
| 1주당 액면금액 | 보통주 | 100 | 100 |
| 우선주 | 100 | 100 | |
| 발행한 주식수 | 보통주 | 119,095,878 | 111,441,564 |
| 우선주 | 85 | 85 | |
| 합 계 | 119,095,963 | 111,441,649 | |
| 자본금 | 보통주자본금 | 11,909,587,800 | 11,144,156,400 |
| 우선주자본금 | 8,500 | 8,500 | |
| 합 계 | 11,909,596,300 | 11,144,164,900 |
| (*) | 회사의 우선주는 2013년 12월 10일자로 유가증권시장상장규정 제65조 및 제9조에 따라 시가총액 미달사유로 상장폐지되었습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위:주,원)
| 구 분 | 일 자 | 보통주 | 우선주 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전분기초 | 2022.01.01 | 89,717,066 | 8,971,706,600 | 85 | 8,500 | 89,717,151 | 8,971,715,100 |
| 전분기말 | 2022.03.31 | 89,717,066 | 8,971,706,600 | 85 | 8,500 | 89,717,151 | 8,971,715,100 |
| 당분기초 | 2023.01.01 | 111,441,564 | 11,144,156,400 | 85 | 8,500 | 111,441,649 | 11,144,164,900 |
| 전환사채의 전환 | 2023.01.12 | 2,716,045 | 271,604,500 | - | - | 2,716,045 | 271,604,500 |
| 전환사채의 전환 | 2023.01.26 | 3,703,702 | 370,370,200 | - | - | 3,703,702 | 370,370,200 |
| 전환사채의 전환 | 2023.02.07 | 1,234,567 | 123,456,700 | - | - | 1,234,567 | 123,456,700 |
| 당분기말 | 2023.03.31 | 119,095,878 | 11,909,587,800 | 85 | 8,500 | 119,095,963 | 11,909,596,300 |
(3) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 69,405,673,882 | 65,794,914,440 |
| 감자차익 | 11,016,467,136 | 11,016,467,136 |
| 합 계 | 80,422,141,018 | 76,811,381,576 |
(4) 당분기와 전분기 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 일 자 | 주식발행초과금 | 감자차익 | 기타자본잉여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전분기초 | 2022.01.01 | 51,754,049,889 | 11,016,467,136 | - | 62,770,517,025 |
| 전분기말 | 2022.03.31 | 51,754,049,889 | 11,016,467,136 | - | 62,770,517,025 |
| 당분기초 | 2023.01.01 | 65,794,914,440 | 11,016,467,136 | - | 76,811,381,576 |
| 전환사채의 전환 | 2023.01.12 | 1,224,976,505 | - | - | 1,224,976,505 |
| 전환사채의 전환 | 2023.01.26 | 1,822,326,133 | - | - | 1,822,326,133 |
| 전환사채의 전환 | 2023.02.07 | 563,456,804 | - | - | 563,456,804 |
| 당분기말 | 2023.03.31 | 69,405,673,882 | 11,016,467,136 | - | 80,422,141,018 |
20. 기타자본항목
보고기간말 현재 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (6,735,720) | (6,735,720) |
| 자기주식처분손익 | (51,674,289) | (51,674,289) |
| 합 계 | (58,410,009) | (58,410,009) |
21. 이익잉여금(결손금)
(1) 보고기간말 현재 이익잉여금(결손금)의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (185,191,430) | (96,398,338) |
| 미처분이익잉여금(결손금) | (25,535,977,595) | (14,077,503,846) |
| 합 계 | (25,721,169,025) | (14,173,902,184) |
(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기초 | (14,173,902,184) | (15,994,405,206) |
| 분기순손실(이익) | (11,458,473,749) | (2,910,054,211) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (88,793,092) | (93,249,265) |
| 분기말 | (25,721,169,025) | (18,997,708,682) |
22. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출액 | 12,830,857,405 | 12,677,338,286 |
| 영상콘텐츠매출액 | 695,211,729 | 60,745,828 |
| 합 계 | 13,526,069,134 | 12,738,084,114 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 11,930,794,365 | 11,812,804,149 |
| 영상콘텐츠매출원가 | 619,295,004 | 53,803,439 |
| 합 계 | 12,550,089,369 | 11,866,607,588 |
23. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 680,890,783 | 698,239,513 |
| 퇴직급여 | 74,488,444 | 54,972,769 |
| 복리후생비 | 85,688,317 | 84,895,541 |
| 여비교통비 | 43,531,353 | 8,791,135 |
| 접대비 | 37,836,760 | 42,686,040 |
| 통신비 | 9,790,697 | 7,741,505 |
| 수도광열비 | 7,286,708 | 5,332,766 |
| 세금과공과금 | 7,016,750 | 463,760 |
| 감가상각비 | 191,144,469 | 222,498,966 |
| 지급임차료 | 13,476,828 | 11,229,631 |
| 보험료 | 16,393,925 | 7,872,728 |
| 차량유지비 | 35,806,733 | 27,298,996 |
| 운반비 | 397,273 | 129,510 |
| 교육훈련비 | 2,788,000 | 1,000,000 |
| 도서인쇄비 | 1,653,075 | 2,290,000 |
| 사무용품비 | 901,513 | 1,953,473 |
| 소모품비 | 7,619,763 | 5,946,099 |
| 지급수수료 | 300,806,411 | 177,208,267 |
| 광고선전비 | 7,000,000 | - |
| 대손상각비 | - | 269,280 |
| 건물관리비 | 2,201,750 | 2,938,400 |
| 무형자산상각비 | 2,095,140 | 2,841,187 |
| 용역비 | 48,709,856 | 33,713,100 |
| 물류비 | 39,834,183 | 41,021,272 |
| 합계 | 1,617,358,731 | 1,441,333,938 |
24. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분이익 | - | 166,102 |
| 사용권자산처분이익 | 291,014 | - |
| 매각예정자산처분이익 | 192,968,275 | - |
| 잡이익 | 101,586 | 227,622 |
| 합 계 | 193,360,875 | 393,724 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 잡손실 | 458,074 | 64,089 |
| 합 계 | 458,074 | 64,089 |
25. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유효이자율법에 따른 이자수익 | 11,785,556 | 16,660,723 |
| 이자수익 | 14,162,764 | 139,316,768 |
| 외환차익 | 46,513,682 | 9,151 |
| 외화환산이익 | 118,962,662 | 77,775,749 |
| 파생상품평가이익 | 820,499,533 | - |
| 합 계 | 1,011,924,197 | 233,762,391 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,468,650,719 | 804,277,812 |
| 외환차손 | 5,720,968 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | 825,647,840 |
| 파생상품평가손실 | 996,835,194 | 383,373,186 |
| 사채상환손실 | 4,039,475,077 | - |
| 합 계 | 6,510,681,958 | 2,013,298,838 |
26. 종속기업및관계기업투자이익(손실)당분기와 전분기 중 종속기업및관계기업과 관련한 투자이익(손실)은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 종속기업및관계기업투자처분손실 | (5,471,778,944) | - |
| 종속기업및관계기업투자손상차손 | (39,530,559) | (560,989,987) |
| 합 계 | (5,511,309,503) | (560,989,987) |
27. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정을 기초하여 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다.한편 회사는 결손누적 등 상황으로 보고기간말 이후 예측 가능한 미래의 기간동안 가산할 일시적 차이를 초과하는 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성이 없다고 판단하고 있습니다. 이에 따라, 가산할 일시적 차이를 초과하는 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.
28. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품의 변동 | 12,870,503 | (4,183,971) |
| 상품의 매입 | 11,917,923,862 | 11,816,988,120 |
| 영상콘텐츠 배급 | 619,295,004 | 53,803,439 |
| 인건비성 경비 | 755,379,227 | 753,212,282 |
| 감가상각비 | 191,144,469 | 222,498,966 |
| 지급수수료 | 300,736,731 | 177,208,267 |
| 대손상각비 | - | 269,280 |
| 물류비 | 39,834,183 | 41,021,272 |
| 기타비용 | 330,194,441 | 247,123,871 |
| 합 계(*) | 14,167,378,420 | 13,307,941,526 |
| (*) | 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와 관리비의 합계액입니다. |
29. 주당손익(1) 기본주당순손익1) 기본주당순손익
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| [보통주 기본주당순이익(손실)] | ||
| 보통주 분기순이익(손실) | (11,458,465,571) | (2,910,051,454) |
| 가중평균유통보통주식수 | 117,227,567 | 89,707,451 |
| 보통주 기본주당순이익(손실) | (98) | (32) |
| [우선주 기본주당순이익(손실)] | ||
| 우선주 분기순이익(손실) | (8,178) | (2,757) |
| 가중평균유통우선주식수 | 20 | 20 |
| 우선주 기본주당순이익(손실) | (409) | (138) |
2) 보통주와 우선주 분기순이익(손실)
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| [분기순이익(손실)] | ||
| 분기순이익(손실) | (11,458,473,749) | (2,910,054,211) |
| 분기순이익(손실) 중 보통주 귀속분 | (11,458,465,571) | (2,910,051,454) |
| 분기순이익(손실) 중 우선주 귀속분 | (8,178) | (2,757) |
3) 가중평균 유통보통주식수
(단위:주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <보통주> | ||
| 분기초 발행주식수 | 111,441,564 | 89,707,451 |
| 전환사채의 전환 | 5,786,003 | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 117,227,567 | 89,707,451 |
| <우선주> | ||
| 발행주식수 | 20 | 20 |
| 가중평균유통보통주식수 | 20 | 20 |
(2) 희석주당순이익사채의 반희석효과로 인하여 희석주당이익과 기본주당이익은 동일합니다.
30. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동현금흐름을 산정하기 위하여 분기순손익에서 조정한 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,468,650,719 | 804,277,812 |
| 퇴직급여 | 74,488,444 | 54,972,769 |
| 대손상각비 | - | 269,280 |
| 감가상각비 | 191,144,469 | 222,498,966 |
| 무형자산상각비 | 2,095,140 | 2,841,187 |
| 당기손익공정가치금융자산평가손실 | - | 825,647,840 |
| 파생상품평가손실 | 996,835,194 | 383,373,186 |
| 종속기업및관계기업투자손상차손 | 39,530,559 | 560,989,987 |
| 종속기업및관계기업투자처분손실 | 5,471,778,944 | - |
| 매출원가(상각비) | 269,885,027 | - |
| 사채상환손실 | 4,039,475,077 | - |
| 이자수익 | (25,948,320) | (155,977,491) |
| 외화환산이익 | (118,962,662) | (77,775,749) |
| 유형자산처분이익 | - | (166,102) |
| 사용권자산처분이익 | (291,014) | - |
| 파생상품평가이익 | (820,499,533) | - |
| 매각예정자산처분이익 | (192,968,275) | - |
| 합 계 | 11,395,213,769 | 2,620,951,685 |
(3) 당분기와 전분기 중 영업활동현금흐름을 산정하기 위한 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권및기타수취채권의 감소(증가) | 5,815,403,957 | (2,540,252,109) |
| 재고자산의 감소(증가) | 9,766,085 | (4,183,971) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (860,198,625) | (2,044,140,558) |
| 매입채무및지급채무의 증가(감소) | 918,894,145 | 1,439,836,581 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (1,571,462,102) | 399,560 |
| 퇴직금의 지급 | (472,105) | (3,688,268) |
| 합 계 | 4,311,931,355 | (3,152,028,765) |
(4) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (88,793,092) | (93,249,265) |
| 리스부채 유동성 대체 | 58,134,138 | 167,412,950 |
| 사용권자산의 취득 | 36,897,104 | 139,346,167 |
| 전환사채의 전환 | 6,200,000,000 | - |
| 교환사채의 교환 | 10,000,000,000 | - |
(5) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구분 | 분기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 32,077,445,239 | (9,394,426,496) | (3,757,292,922) | 18,925,725,821 |
| 교환사채 | 6,288,833,209 | - | (6,288,833,209) | - |
| 단기차입금 | 10,767,881,845 | 6,500,000,000 | (1,267,881,845) | 16,000,000,000 |
| 리스부채 | 807,493,463 | (163,355,861) | 43,234,084 | 687,371,686 |
| 합계 | 49,941,653,756 | (3,057,782,357) | (11,270,773,892) | 35,613,097,507 |
| (*) | 비현금변동에는 비현금변동과 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. |
31. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황
보고기간말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [회사에 영향력을 행사하는 기업] | ||
| 최상위 지배주주 | (주)트라이콘홀딩스 | (주)트라이콘홀딩스 |
| 유의적 영향력을 행사하는 기업 | 트라이콘1호투자조합 | 트라이콘1호투자조합 |
| [회사가 영향력을 행사하는 기업] | ||
| 종속기업 | KOP | KOP |
| (주)아몬드컴퍼니 | (주)아몬드컴퍼니 | |
| - | PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD.(*1) | |
| (주)큐브릭스튜디오 | (주)큐브릭스튜디오 | |
| (주)문라이트이엔티 | (주)문라이트이엔티 | |
| 헤븐리(주) | 헤븐리(주) | |
| (주)MDS테크 | (주)MDS테크 | |
| (주)MDS인텔리전스 | (주)MDS인텔리전스 | |
| MDS Pacific Pte., Ltd. | MDS Pacific Pte., Ltd. | |
| PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD.(*1) | - | |
| MDS Pacific Pty., Ltd. | MDS Pacific Pty., Ltd. | |
| MDS TECH CHINA HOLDING CO.LIMITED | MDS TECH CHINA HOLDING CO.LIMITED | |
| MDS PACIFIC INDIA PVT LTD | MDS PACIFIC INDIA PVT LTD | |
| (주)텔라딘 | (주)텔라딘 | |
| (주)MDS로보틱스 | (주)MDS로보틱스 | |
| HANCOM MDS | HANCOM MDS | |
| (주)MDS모빌리티 | (주)MDS모빌리티 | |
| (주)카플릭스 | (주)카플릭스 | |
| (주)스탠스 | (주)스탠스 | |
| 관계기업 | (주)엠아이 | (주)엠아이 |
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | |
| 워크하우스컴퍼니(주)(*2) | - | |
| [기타특수관계기업 등] | ||
| 기타 | (주)알파메타 | (주)알파메타 |
| 에이치제이디인베스트(주) | 에이치제이디인베스트(주) | |
| 계열회사 임원 | 계열회사 임원 |
| (*1) PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD.의 지분은 당분기에 (주)MDS테크의 종속회사인 MDS Pacific Pte., Ltd.로 매각되어 (주)MDS테크의 종속회사로 편입되었습니다. |
| (*2) 당분기에 회사의 유상증자 참여 및 (주)문라이트이엔티 기보유지분으로 인하여 관계기업으로 편입되었습니다. |
(2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 거래내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 관 계 | 특수관계자 | 매입 |
|---|---|---|
| 종속기업 | (주)문라이트이엔티 | 53,340,000 |
| 종속기업 | (주)아몬드컴퍼니 | 900,393 |
| 종속기업 | 헤븐리(주) | 877,688 |
| 합계 | 55,118,081 |
(*) 보고기간 중 특수관계가 성립되거나 소멸된 경우에는 특수관계 성립된 이후 거래를 포함하고 특수관계 소멸 이후 거래는 제외하였습니다.
| <전분기> | (단위:원) |
| 관 계 | 특수관계자 | 주식 매입 | 기타 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)문라이트이엔티 | - | 450,000,000 |
| 기타특수관계기업 | (주)알파메타(*1) | 3,500,000,000 | - |
| 합계 | 3,500,000,000 | 450,000,000 |
| (*1) | 전분기 중 (주)알파메타로 부터 (주)문라이트이엔티 지분 70%를 취득하였습니다 |
| (*) | 보고기간 중 특수관계가 성립되거나 소멸된 경우에는 특수관계 성립된 이후 거래를 포함하고 특수관계 소멸 이후 거래는 제외하였습니다. |
2) 보고기간말 현재 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 관 계 | 특수관계자 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권(*1) | 매입채무 | 매출채권(*1) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | KOP | 3,388,186,546 | - | 3,293,333,954 |
| 종속기업 | (주)아몬드컴퍼니 | - | 843,944 | - |
| 합계 | 3,388,186,546 | 843,944 | 3,293,333,954 |
| (*1) 당분기말과 전기말 특수관계자에 대한 매출채권에는 대손충당금이 계상되어 있지 아니하였습니다. |
| (*) 보고기간 중 특수관계가 성립되거나 소멸된 경우에는 특수관계 성립된 이후 거래를 포함하고 특수관계 소멸 이후 거래는 제외하였습니다. |
3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 수익 및 비용 거래의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 특수관계자 | 내 용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| KOP | 이자수익 | 8,300,060 | 6,179,992 |
| (주)문라이트이엔티 | 이자수익 | 2,268,491 | - |
| (주)아몬드컴퍼니 | 이자비용 | 34,027,397 | - |
| 에이치제이디인베스트(주) | 이자비용 | 139,129,200 |
(*) 보고기간 중 특수관계가 성립되거나 소멸된 경우에는 특수관계 성립된 이후 거래를 포함하고 특수관계 소멸 이후 거래는 제외하였습니다.
(3) 전분기 중 특수관계자와의 자금거내래내역은 없으며, 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 특수관계자 | 내 용 | 자금대여거래 | 지분매입 | 지분매각 |
|---|---|---|---|---|
| 대여 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KOP | 자금 대여 | 70,189,800 | - | - |
| MDS Pacific Pte., Ltd. | 지분매각(*1) | - | - | 5,129,832,070 |
| 임직원 | 전환권전환 | - | 200,000,000 | - |
| 합 계 | 70,189,800 | 200,000,000 | 5,129,832,070 |
| (*1) PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD.의 지분은 당분기에 (주)MDS테크의 종속회사인 MDS Pacific Pte., Ltd.로 매각되었습니다. |
| (*) 보고기간 중 특수관계가 성립되거나 소멸된 경우에는 특수관계 성립된 이후 거래를 포함하고 특수관계 소멸 이후 거래는 제외하였습니다. |
(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 기타채권ㆍ기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 특수관계자 | 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| KOP | 채권 | 장단기대여금 | 735,774,757 | 642,940,576 |
| 채권 | 미수수익 | 67,900,665 | 58,134,916 | |
| (주)문라이트이엔티 | 채권 | 단기대여금 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 채권 | 미수금 | 6,285,714 | 6,285,714 | |
| 채권 | 미수수익 | 7,133,144 | 4,864,653 | |
| (주)아몬드컴퍼니 | 채무 | 단기차입금 | 3,000,000,000 | 37,808,220 |
| 채무 | 미지급비용 | 71,835,617 | 3,000,000,000 | |
| 에이치제이디인베스트(주) | 채무 | 전환사채 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대 한 보상내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 237,025,050 | 289,832,372 |
| 퇴직급여 | 32,668,047 | 18,789,503 |
| 합 계 | 269,693,097 | 308,621,875 |
(6) 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.
(7) 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.
32. 우발상황과 약정사항
(1) 보험가입현황회사는 외상물품대금 지급보증 등을 위하여 서울보증보험(주)에 1,572백만원에 해당하는 보증보험을 가입하고 있습니다.
(2) 소송사건 등의 내용당분기말 현재 회사가 소송당사자로서 즉 제소하거나 피소된 소송사건은 아니나 회사가 한국서부발전(주)에 공급한 유연탄 거래 건과 관련하여 한국서부발전(주)와 B/L소지자인 인도네시아 PT. LIMAS TUNGGAL의 소송사건에 보조참고인으로 참여하고 있습니다. 동 소송사건과 관련하여 회사가 계상하고 있는 선급금은 유연탄 공급사인 PT.ENERGI SUMBER ALAM의 연대보증인 등으로부터 제공받은 담보에 대하여 담보권을 행사하여 전액 회수 후 미회수된 매출채권에 대하여 당분기말 현재 대손충당금 1,630백만원을 설정하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 회사가 담보로 제공한 자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 담보자산 | 담보제공처 | 장부금액 | 제공사유 |
|---|---|---|---|
| 예금 등 | 서울보증보험 | 86,043,326 | 외상물품대금 지급보증 |
(4) 단기차입금을 위하여 (주)MDS테크의 보통주 10,304,049주가 담보로 제공되었습니다.
33. 영업부문(1) 회사의 영업부문은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 엠알오사업부문 | 소모성자재 판매 |
| 영상콘텐츠사업부문 | 공연, 드라마 제작 및 유통업 |
(2) 당분기와 전분기 중 영업부문별 손익정보는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 12,830,857,405 | 695,211,729 | 13,526,069,134 |
| 감가상각비 | 188,627,969 | 2,516,500 | 191,144,469 |
| 영업손익 | (501,214,786) | (140,094,500) | (641,309,286) |
| 분기순손익 | (11,312,840,689) | (145,633,060) | (11,458,473,749) |
| 분기총포괄손익 | (11,401,633,781) | (145,633,060) | (11,547,266,841) |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 12,677,338,286 | 60,745,828 | 12,738,084,114 |
| 감가상각비 | 220,350,753 | 2,148,213 | 222,498,966 |
| 영업손익 | (520,319,784) | (49,537,628) | (569,857,412) |
| 분기순손익 | (2,860,516,583) | (49,537,628) | (2,910,054,211) |
| 분기총포괄손익 | (2,953,765,848) | (49,537,628) | (3,003,303,476) |
(3) 당분기와 전분기 중 지역별 매출정보는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 국내지역 | 12,830,857,405 | 431,427,794 | 13,262,285,199 |
| 해외지역 | - | 263,783,935 | 263,783,935 |
| 합 계 | 12,830,857,405 | 695,211,729 | 13,526,069,134 |
| <전분기> | (단위:원) |
| 구 분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 국내지역 | 12,677,338,286 | 60,745,828 | 12,738,084,114 |
| 합 계 | 12,677,338,286 | 60,745,828 | 12,738,084,114 |
(4) 보고기간말 현재 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 총자산 | 108,794,204,292 | 5,873,513,676 | 114,667,717,968 |
| 총부채 | 47,704,515,608 | 411,044,076 | 48,115,559,684 |
| 순자산 | 61,089,688,684 | 5,462,469,600 | 66,552,158,284 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 엠알오사업부문 | 영상콘텐츠사업부문 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 총자산 | 129,489,599,931 | 4,814,346,554 | 134,303,946,485 |
| 총부채 | 60,131,376,606 | 449,335,596 | 60,580,712,202 |
| 순자산 | 69,358,223,325 | 4,365,010,958 | 73,723,234,283 |
34. 위험관리회사의 주요 금융부채는 매입채무 및 지급채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 회사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 단기예금 및 당기손익공정가치측정금융자산입니다.
1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 액면이자를 지급하지 아니하는 전환사채 외 차입금이 없으므로, 변동이자율부 금융상품의 이자율변동위험 등에 노출되어 있지 않습니다. 회사는 향후 차입금 조달계획이 없는 상황이나, 사업목적을 위하여 차입금을 조달하는 경우에는 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하여 고정이자부차입금과 변동이자부 차입금의 적절한 균형을 유지할 예정입니다.
2) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 회사는 해외 영업활동 등으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동하는 경우에, 이러한 환율변동이 당분기와 전분기 중 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 584,874,754 | (584,874,754) | 538,518,110 | (538,518,110) |
| 합계 | 584,874,754 | (584,874,754) | 538,518,110 | (538,518,110) |
| (*) | 상기 민감도 분석은 당분기말 및 전분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. |
3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 전분기말 현재 회사의 매도가능지분상품 중 시장성 있는 지분증권이 가격변동위험에 노출되어 있습니다.
회사가 투자하고 있는 시장성 있는 지분증권의 주식가격이 10% 변동하는 경우에, 이러한 주식가격 변동이 당분기와 전분기 중 자기자본 및 총포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총포괄손익의 변동 | - | - | 655,762,962 | (655,762,962) |
| 자기자본의 변동 | - | - | 655,762,962 | (655,762,962) |
(2) 신용위험
신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생하며, 회사는 이러한 신용위험에 노출되어 있습니다.
1) 매출채권및수취채권회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정 하는 등 매출채권 및 수취채권에 대한 신용위험을 지속적으로 관리하고 있습니다.
보고기간말 현재 매출채권 및 수취채권의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권및수취채권 | 16,582,256,974 | 23,377,661,301 |
| 장기매출채권및수취채권 | 749,734,498 | 746,166,797 |
| 합 계 | 17,331,991,472 | 24,123,828,098 |
| (*) | 회사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. |
2) 기타자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 회사의 기타자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 회사는 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 단기 및 중장기 자금관리계획과 유동성 전략수립을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
보고기간말 현재 금융부채별 발생일로부터 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년~5년 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및지급채무 | 6,768,083,387 | - | 6,768,083,387 |
| 단기차입금 | 16,035,883,561 | - | 16,035,883,561 |
| 전환사채(*1) | 25,898,897,712 | - | 25,898,897,712 |
| 리스부채 | 590,102,440 | 263,932,321 | 854,034,761 |
| 합 계 | 49,292,967,100 | 263,932,321 | 49,556,899,421 |
| (*1) | 채권자가 상환을 요청할 수 있는 가장 이른 시기에 상환하는 것으로 가정하였습니다. |
| (*) | 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. |
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년~5년 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및지급채무 | 5,783,938,689 | - | 5,783,938,689 |
| 단기차입금 | 10,918,909,242 | - | 10,918,909,242 |
| 전환사채(*1) | 41,626,865,600 | - | 41,626,865,600 |
| 교환사채(*1) | 10,613,640,000 | - | 10,613,640,000 |
| 리스부채 | 755,911,974 | 313,257,972 | 1,069,169,946 |
| 합 계 | 69,699,265,505 | 313,257,972 | 70,012,523,477 |
| (*1) | 채권자가 상환을 요청할 수 있는 가장 이른 시기에 상환하는 것으로 가정하였습니다. |
| (*) | 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. |
(4) 자본위험회사는 주주이익 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적의 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.
보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 48,115,559,684 | 60,580,712,202 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (13,070,654,623) | (8,578,423,649) |
| 순부채 | 35,044,905,061 | 52,002,288,553 |
| 자본총계 | 66,552,158,284 | 73,723,234,283 |
| 총자본 | 101,597,063,345 | 125,725,522,836 |
| 순부채비율(*) | 34.5% | 41.4% |
35. 매각예정자산
(1) 회사는 전기 중 종속회사인 KOP와 PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD의 주식을 매각하기로 결정하여 매각예정자산으로 대체하였으며, 이중 PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD의 주식은 당분기에 (주)MDS테크의 종속회사인 MDS Pacific Pte., Ltd.로 매각되었으며, KOP 주식의 매각거래는 2023년 안에 완료될 것으로 예상됩니다.(2) 보고기간말 현재 매각예정자산의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 당분기말 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KOP | 189,931,264 | 4,450,328,822 | - | 129,044,768 |
| <전기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 전기말 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KOP | 140,772,245 | 4,245,478,883 | - | (496,440,227) |
| PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD. | 6,334,178,426 | 8,687,223 | - | (1,150,287,639) |
(3) 회사는 당분기 중 PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD의 주식를 처분하였으며, 세부내역은 아래와 같습니다
| <당분기> | (단위:원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 총처분대가 | |
| 현금 | 6,575,337,070 |
| 소 계 | 6,575,337,070 |
| 처분 순자산의 장부금액 | |
| 매각예정자산 | 6,382,378,794 |
| 미지급비용 | (9,999) |
| 소 계 | 6,382,368,795 |
| 법인세비용 | |
| 세후 처분손익 | 192,968,275 |
6. 배당에 관한 사항
가. 주요배당지표
100100100-3,083-3,944-18,016-11,4581,882-17,012-4714-221---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제50기 1분기 | 제49기 | 제48기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
- 당사는 최근 5년간 배당 이력이 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2021년 09월 18일유상증자(제3자배정)보통주1,177,8561008492021년 10월 30일유상증자(제3자배정)보통주9,100,0001007902022년 11월 12일유상증자(제3자배정)
보통주
14,545,454
100
825
2022년 11월 12일유상증자(일반공모)
보통주
1,253,132
100
798
2022년 12월 29일전환권행사
보통주
5,925,192
100
810
2023년 01월 12일전환권행사
보통주
2,716,045
100
8102023년 01월 26일전환권행사
보통주
3,703,702
100
8102023년 02월 07일전환권행사
보통주
1,234,567
100
810
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 제 30회 CB |
| 제 30회 CB |
| 제 30,31회 CB |
| 제 30회 CB |
(*) 보고서 작성 기준일 이후, 2023년 4월 5일 30회 전환사채 17억원 전환 청구(2,098,760주), 4월 10일 30회 전환사채 25억원 전환 청구(3,086,415주), 31회 전환사채 20억원 전환 청구(2,469,134주) 되었습니다.
미상환 전환사채 발행현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무보증 사모전환사채302021.10.292024.10.2925,000보통주2022.10.29 ~2024.09.2910081012,00014,814,814(*1)무기명식 무보증 사모전환사채312021.11.012024.11.0110,000보통주2022.11.01 ~2024.10.011008103,000 3,703,703(*2)무기명식 무보증 사모전환사채322022.07.152025.07.1510,000보통주2023. 07.15 ~2025. 06.1510081310,00012,300,123-45,000---25,00030,818,640-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(*1) 보고서 작성 기준일 이후 조기상환 및 전환되어 제30회 전환사채(2021년 10월 29일 발행)의 미상환사채는 33억원입니다.(*2) 2023년 1월 2일 제31회 전환사채(2021년 11월 1일 발행)의 전환가액이 810원으로 하향조정되었으며, 보고서 작성 기준일 이후 조기상환 및 전환되어 현재 미상환사채는 10억원입니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액(연결기준) 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------15,00020,0002,000---37,000-15,00020,0002,000---37,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액(별도기준)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 15,000 | 10,000 | - | - | - | - | 25,000 | |
| 합계 | - | 15,000 | 10,000 | - | - | - | - | 25,000 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-------------500-500---1,000---500-500---1,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(*) 아몬드컴퍼니(주)가 종속기업으로 편입되기 전 2020년 발행한 상환전환우선주입니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무보증 사모 전환사채322022년 07월 15일타법인 취득10,000타법인 취득10,000-무기명식 무보증 사모 전환사채332022년 07월 12일타법인 취득20,000타법인 취득20,000-무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채342022년 07월 21일타법인 취득10,000타법인 취득10,000-무기명식 무보증 사모 교환사채352022년 09월 22일채무상환 자금조달15,000채무상환 자금조달15,000-제3자배정유상증자792022년 11월 11일운영자금12,000운영자금12,000-제3자배정유상증자802022년 11월 11일운영자금1,000운영자금1,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성당사는 COVID-19 영향으로 여행사업부 실적이 전무하여 이익구조 개선 및 주력사업에 역량을 집중하기 위하여 2021년 4월 이사회 결의에 의해 여행사업부문에 대하여 영업을 중단하였습니다. 또한 2021년 6월 이사회 결의를 통하여 경영효율화를 위한 조직 통폐합에 따라 유통사업부문과 엠알오사업부문을 엠알오사업부문으로 통합하였습니다. 이로 인하여 관련된 자산 및 부채는 기존 사업부에 통합되었습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도(가) 자산양수도1. 주식회사 미래아이앤지 ① 거래 시기 및 상대 - 거래시기 : 2021년 11월 5일 - 거래상대 : (주)엑스, (주)남산물산
② 주요내용 - 자산양도목적 : 재무구조 개선 및 현금 유동성 확보 - 양도목적물 : 주식회사 미래아이앤지 보통주 17,271,160주 - 총양도금액 : 10,000,001,640원 - 양도 후 소유주식수 및 지분비율 : 14,784,602주, 11.42% - 보고서 기준일 현재 잔여 지분 전량 처분하여 소유주식 없음 ③ 관련 공시서류 제출일자 - 2021.10.28 (정정)주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정) - 2021.11.05 합병등종료보고서(자산양수도)
* 2021.12.03 주식등의 대량보유상황보고서 금전소비대차계약 채무 불이행에 따른 담보 주식 (주식회사 미래아이앤지 보통주) 734,558주 취득 -> 취득 후 소유주식수 및 지분비율 : 15,519,160주, 11.99%2. 주식회사 문라이트이엔티 보통주 ① 거래 시기 및 상대 - 거래시기 : 2022년 3월 24일 - 거래상대 : 주식회사 알파메타 ② 주요내용 - 자산양수목적 : 사업 확장 - 양수목적물 : 주식회사 문라이트이엔트 보통주 700,000주 - 총양수금액 : 3,500,000,000원3. 주식회사 아티스트코스메틱 보통주
① 거래 시기 및 상대 - 거래시기 : 2022년 4월 5일 - 거래상대 : (주)인콘
② 주요내용 - 자산양도목적 : 재무구조 개선 및 현금 유동성 확보 - 양도목적물 : 주식회사 아티스트코스메틱 보통주 18,000,000주 - 총양도금액 : 4,200,000,000원 - 양도 후 소유주식수 및 지분비율 : 0주, 0% ③ 관련 공시서류 제출일자 - 2022.04.05 타법인주식및출자증권처분결정4. 주식회사 한컴MDS 보통주
① 거래 시기 및 상대 - 거래시기 : 2022년 7월 22일 - 거래상대 : (주)한글과컴퓨터
② 주요내용 - 자산양수목적 : 사업 확장 - 양수목적물 : 주식회사 한컴MDS 보통주 2,864,477주 - 총양수금액 : 95,000,000,000원 - 양수 후 소유주식수 및 지분비율 : 2,864,477주, 32.21% * 보고서 작성 기준일 현재 지분 : 22.60% ③ 관련 공시서류 제출일자 - 2022.05.20 타법인주식및출자증권양수결정 - 2022.07.14 타법인주식및출자증권양수결정(정정)
- 2022.07.22 합병등종료보고서(자산양수도) 5. 워크하우스컴퍼니 주식회사 ① 거래시기 - 거래시기 : 2023년 2월 27일 ② 주요내용 - 자산양수목적 : 사업 확장 - 양수목적물 : 워크하우스컴퍼니 주식회사 보통주 14,207주 - 총양수금액 : 5,000,864,000원 - 양수 후 소유주식수 및 지분비율 : 14,207주, 20% ③ 관련 공시서류 제출일자 - 2023.02.27 타법인주식및출자증권취득결정6. PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD. ① 거래 시기 및 상대 - 거래시기 : 2023년 3월 30일 - 거래상대 : MDS Pacific Pte. Ltd. ② 주요내용 - 자산양도목적 : 재무구조 개선 및 현금 유동성 확보 - 양도목적물 : MDS Pacific Pte. Ltd. 보통주 8,000,000주 - 총양도금액 : 6,627,000,000원 - 양도 후 소유주식수 및 지분비율 : 0주, 0% ③ 관련 공시서류 제출일자 - 2023.03.22 타법인주식및출자증권처분결정기타 자세한 합병 등의 정보는 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"을 참고하시기 바랍니다.
나. 연결 기준 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업 연도의 계정과목별 손실충당금 설정 내역 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 손실충당금 | 손실충당금설정률(%) |
| 제50기1분기 | 매출채권 | 39,271 | 7,918 | 20.16 |
| 단기대여금 | 10,355 | 300 | 2.90 | |
| 유동성장기대여금 | 40 | - | - | |
| 미수금 | 2,701 | 265 | 9.81 | |
| 미수수익 | 364 | 3 | 0.83 | |
| 선급금 | 5,107 | 1,587 | 31.08 | |
| 장기대여금 | 203 | 200 | 98.62 | |
| 보증금 | 3,970 | - | - | |
| 합 계 | 62,011 | 10,273 | 16.57 | |
| 제49기 | 매출채권 | 43,854 | 7,958 | 18.15 |
| 단기대여금 | 10,315 | 300 | 2.91 | |
| 유동성장기대여금 | 40 | - | - | |
| 미수금 | 7,559 | 265 | 3.51 | |
| 미수수익 | 309 | 3 | 0.98 | |
| 선급금 | 6,359 | 1,587 | 24.96 | |
| 장기대여금 | 210 | 200 | 95.33 | |
| 보증금 | 3,106 | - | - | |
| 합 계 | 71,751 | 10,313 | 14.37 | |
| 제48기 | 매출채권 | 12,098 | 1,746 | 14.43 |
| 단기대여금 | 416 | 416 | 100.00 | |
| 유동성장기대여금 | 40 | - | - | |
| 미수금 | 140 | 77 | 54.84 | |
| 미수수익 | 41 | 3 | 7.41 | |
| 선급금 | 946 | 879 | 92.88 | |
| 장기대여금 | 200 | 200 | 100.00 | |
| 보증금 | 700 | - | - | |
| 합 계 | 14,582 | 3,320 | 22.77 |
(2) 최근 사업 연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제50기 1분기 | 제49기 | 제48기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 10,313 | 3,320 | 3,872 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | 1 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | 1 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (39) | (38) | (551) |
| 4. 연결 범위 변동 | - | 7,031 | - |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 10,273 | 10,313 | 3,320 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정방침회사는 대차대조표일 현재 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다.(나) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석하고 있습니다.다음의 거래처에 대하여서는 100%의 상각률을 적용하고 있습니다.- 부도 또는 금융기관으로부터 당좌거래 정지처분중인 거래처- 법정관리 또는 화의가 진행중인(신청 포함) 거래처- 회사 정리 절차가 진행 중인(신청포함) 거래처- 특수관계자를 제외한 1년 이상 조업이 중단되는 등 정상적인 영업이 이루어지지 않고 있는 거래처- 특수관계자를 제외한 2년을 초과하여 회수가 되지 않는 거래처
(4) 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 경과기간 | |||
| 미연체 | 30일~120일 | 120일 초과 | 합 계 | |
| 일반 | 30,232 | 1,267 | 7,772 | 39,271 |
| 특수관계자 | - | - | - | - |
| 합계 | 30,232 | 1,267 | 7,772 | 39,271 |
| 구성비율(%) | 77.0% | 3.2% | 19.8% | 100% |
다. 연결기준 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 최근 3사업 연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원)
| (사업부문) | 계정과목 | 제50기1분기 | 제49기 | 제48기 |
| 엠알오사업 | 상 품 | 281 | 294 | 259 |
| 제 품 | - | - | - | |
| 재공품 | - | - | - | |
| 원재료 | - | - | - | |
| 소 계 | 281 | 294 | 259 | |
| 영상콘텐츠사업 | 상 품 | - | - | - |
| 제 품 | - | - | - | |
| 재공품 | - | - | - | |
| 원재료 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 종속기업 | 상 품 | 25,764 | 27,842 | - |
| 제 품 | 148 | 151 | - | |
| 재공품 | - | 6 | - | |
| 원재료 | 2,215 | 1,729 | - | |
| 소 계 | 28,127 | 29,728 | - | |
| 합 계 | 상 품 | 26,045 | 28,137 | 259 |
| 제 품 | 148 | 151 | - | |
| 재공품 | 0 | 6 | - | |
| 원재료 | 2,215 | 1,729 | - | |
| 소 계 | 28,408 | 30,022 | 259 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 9.41% | 9.89% | 0.20% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.4 | 7.0 | 174.4 |
(*) 유통사업부와 엠알오사업부는 2021년 엠알오사업부로 통합되어 재작성된 금액입니다.(2) 재고자산의 실사내역 등재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타 원가 모두를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 선입선출법을 사용하여 결정하고 있습니다.재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액으로서 매 후속기간에 순실현가능가치를 재평가하고 있습니다.재고자산의 판매시 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 비용으로 인식하고 있으며 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하며, 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산 금액의 차감액으로 인식하고 있습니다.
(가) 재고자산의 실사 내용- 분.반기의 경우 재고 실사하지 않습니다.
(나) 당기말 현재 재고자산의 내역 (장기체화재고 평가포함) (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 전전기말 | ||||||
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 26,045,263 | (2,194,937) | 23,850,326 | 28,136,651 | (2,198,041) | 25,938,609 | 259,437 | - | 259,437 |
| 제품 | 148,028 | (147,158) | 870 | 151,165 | (147,158) | 4,007 | - | - | - |
| 재공품 | 31 | - | 31 | 5,768 | - | 5,768 | - | - | - |
| 원재료 | 2,215,081 | (415,684) | 1,799,397 | 1,728,642 | (415,684) | 1,312,958 | - | - | - |
| 합계 | 28,408,403 | (2,757,780) | 25,650,624 | 30,022,226 | (2,760,884) | 27,261,342 | 259,437 | - | 259,437 |
라. 공정가치평가 내역- 공정가치평가 내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 4. 공정가치"를 참조하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기 보고서에는 본 항목을 작성하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제50기(당기)한울회계법인적정--제49기(전기)신한회계법인적정해당사항 없음종속기업투자지분 및 영업권의 손상평가제48기(전전기)신한회계법인적정해당사항 없음관계회사 주식의 손상
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제50기(당기)한울회계법인개별 및 연결재무제표 감사 및 반기재무제표 검토, 내부회계관리제도 운용의 감사280백만원2,295시간--제49기(전기)신한회계법인개별 및 연결재무제표 감사 및 반기재무제표 검토, 내부회계관리제도 운용의 감사190백만원1,150시간190백만원1,259시간제48기(전전기)신한회계법인개별 및 연결재무제표 감사 및 반기재무제표 검토, 내부회계관리제도 운용의 검토140백만원1,150시간140백만원1,259시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제50기(당기)----------제49기(전기)----------제48기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 변경당사 및 종속기업의 최근 3개년 회계감사인 변동내역은 다음과 같습니다.
| 사명 | 회계감사인 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 2023년(당기) | 2022년(전기) | 2021년(전전기) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)플레이그램 | 한울회계법인 | 신한회계법인 | 신한회계법인 | (*1) |
| ㈜MDS테크 | 우리회계법인 | 우리회계법인 | 한영회계법인 | - |
| MDS Pacific Pte., Ltd. | Quatax Pte Ltd | Quatax Pte Ltd | Quatax Pte Ltd | - |
| PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD. | LEE KIM AUDIT PAC | LEE KIM AUDIT PAC | - | - |
| MDS Pacific Pty., Ltd. | Logicca Chartered Accoutants | Logicca Chartered Accoutants | Logicca Chartered Accoutants | - |
| MDS TECH CHINA HOLDING CO.LIMITED | Nelson Tsang | Nelson Tsang | Nelson Tsang | - |
| MDS PACIFIC INDIA PVT LTD | Sivadas C & Company | Sivadas C & Company | Sivadas C & Company | - |
| HANCOM MDS (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD | Shenzhen Xinzhou Certified Public Accountant | Shenzhen Xinzhou Certified Public Accountant | Shenzhen Xinzhou Certified Public Accountant | - |
| ㈜텔라딘(구, ㈜한컴텔라딘) | - | 상록회계법인 | 상록회계법인 | - |
| ㈜MDS로보틱스(구, ㈜한컴로보틱스) | - | 대주회계법인 | 대주회계법인 | (*2) |
| ㈜MDS모빌리티(구, ㈜한컴모빌리티) | 동현회계법인 | 동현회계법인 | 동현회계법인 | - |
| ㈜MDS인텔리전스(구, ㈜한컴인텔리전스) | 우리회계법인 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | - |
| ㈜카플릭스(구, ㈜한컴카플릭스) | - | - | - | (*3) |
| ㈜스탠스 | 태경회계법인 | 태경회계법인 | - | - |
(*1) 당사는 당 사업연도(제50기 2023.1.1~2023.12.31)에 대하여 "외감법" 제11조에 의거 증권선물위원회의 감사인 지정을 받아 한울회계법인으로 감사인이 변경되었습니다.(*2) ㈜MDS로보틱스는 당기부터 외부감사를 받지 아니하기로 결정하였습니다.(*3) ㈜카플릭스는 2020년 10월에 신설된 회사로 당기까지는 회계감사인에 감사를 받지 아니하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제 당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 대표이사는 내부회계관리제도의 관리 및 운영을 책임지고 내부회계 관리제도의 효율적인 관리 및 운영을 위하여 내부회계관리자를 지정하도록 하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 운영을 총괄하고, 회계정보의 작성 및 공시, 회계정보의 전산처리 등에 관한 사항을 통제하며 이를 확인, 감독하고 있습니다. 또한, 대표이사 및 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 정비와 운영을 총괄하고, 연 1회의 이사회 및 감사위원회에 이 규정에 따른 운영실태에 관한 보고와 당사 조직관리 부서의 협조를 거친 후, 회계정보의 작성 및 공시를 담당하는 부서에 대한 적절하고 효율적인 업무분장을 수행하고 있습니다.나. 내부통제에 관한 사항 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견
| 사업연도 | 감사인 | 검토 및 감사 의견 | 지적사항 |
| 제50기(당기) | 한울회계법인 | - | - |
| 제49기(전기) | 신한회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항없음 |
| 제48기(전전기) | 신한회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
(1) 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 1명의 사외이사 등 4명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내 위원회는 구성되어 있지 않습니다.(2) 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 심의 결정합니다.(3) 이사회 의장은 대표이사 김재욱입니다. 대표이사 김재욱은 회사전반에 대한 사항 및 업종에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 용이하여 이사회 의장으로 선임하였습니다. 나. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 안건의 주요내용 | 가결여부 | 찬 반 여 부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 사내이사 | 사내이사 | 사외이사 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김재욱 | 이정승 | 문창규 | 손종서 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (출석율 :100%) | (출석율 :100%) | (출석율 :100%) | (출석율 : 44%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2023.02.01 | 제30회 전환사채 양수도계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 2 | 2023.02.06 | 제31회 전환사채 양수도계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 3 | 2023.02.07 | 제30회 전환사채 조기상환 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 4 | 2023.02.20 | 단기 차입 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 5 | 2023.02.22 | 단기 차입 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 6 | 2023.02.27 | 타법인 주식 취득 결정의 건(워크하우스컴퍼니) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2023.02.28 | 감사의 내부회계관리제도 평가보고에 관한 건내부회계관리제도평가보고제49기 재무제표 내부결산 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2023.03.10 | 제49기 주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2023.03.22 | 타법인 주식 처분 및 금액 확정의 건(PGSG) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
다. 이사의 독립성
① 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한, 주주총회일 2주간 전에는 이사후보자의 성명, 약력, 추천인, 후보자와 최대주주와의 관계, 후보자와 당해법인과의 3년간 거래내역 등을 명시하여 공시하고 있습니다.이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련법령 등 |
|---|---|---|
| 주주총회에서 선임 | 충족(사내이사 김재욱, 이정승, 문창규, 사외이사 손종서) | 상법 제382조, 정관 제30조 |
| 사외이사의 선임, 자격요건 | 충족(사외이사 손종서) | 상법 제382조, 제542조의8 |
| 성명 | 직위 | 상근여부 | 담당업무 | 추천인 | 회사와의최근3년간 거래내역 | 최대주주와의관계 | 임기 | 연임여부(연임횟수) | 선임배경 | 추천인 | 이사로서 활동분야 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김재욱 | 대표이사 | 상근 | 총괄 | 이사회 | - | 최대주주의특수관계인 | 3 | 신규선임 | 회사 전반에 대한 사항과 업종에 대한 전문적인 지식을 갖추고 있으며, 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 용이함이에 당사 전반적인 업무의 안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 경영 총괄 |
| 이정승 | 사내이사 | 상근 | 관리 | 이사회 | - | 최대주주의특수관계인 | 3 | 신규선임 | 당사에서 영위하는 사업의 경쟁력 강화 및 회사의 지속적인 성장에 기여하기 위함 | 이사회 | 경영전반에대한 업무 |
| 문창규 | 사내이사 | 상근 | 관리 | 이사회 | - | 최대주주의특수관계인 | 3 | 신규선임 | 당사에서 영위하는 사업의 경쟁력 강화 및 회사의 지속적인 성장에 기여하기 위함 | 이사회 | 경영전반에대한 업무 |
| 손종서 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 이사회 | - | - | 3 | 신규선임 | 다양한 경력을 보유하고 있어 회사의 발전에 기여하기 위함. 또한 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성을 충족하고 있어 사외이사로 선임 | 이사회 | 경영전반전문지식 제공 |
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
411--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사는 회사의 경영활동과 운영 및 사업에 대한 이해도가 높아 당사의 경영활동에 참여하는데 추가적인 교육이 필요하지 않았습니다. 추후 교육이 필요한 사항이 발생할 경우에는 진행할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명(조항춘)이 감사업무를 수행하고 있습니다.
| 성 명(출생년월) | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 조항춘(1975.08) | 전) 한영회계법인현) 예교지성회계법인 | - |
(*) 감사 조항춘은 2021년 10월 29일 임시주주총회에서 선임되었습니다. 나. 감사의 독립성
감사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 감사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한, 주주총회일 2주간 전에는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인, 후보자와 최대주주와의 관계, 후보자와 당해법인과의 3년간 거래내역 등을 명시하여 공시하고 있습니다. 감사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 당사의 감사는 비상근이며, 상법상 상근감사의 결격요건에는 해당하는 사항이 없습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련법령 등 |
|---|---|---|
| 주주총회에서 선임 | 충족 | 상법 제409조, 정관 제40조의2 |
| 겸임금지 | 충족 | 상법 제411조 |
감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 정관 | 제40조의5 (감사의 직무) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ⑤ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. |
다. 감사의 주요 활동 내역감사는 회계처리기준 및 회계추정의 변경에 관한 타당성을 검토합니다. 회계감사업무수행을 위해서 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토합니다. 그리고 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토, 평가보고합니다. 본 보고서 제출일 현재 감사의 주요 활동 내역은 아래와 같습니다.① 감사의 주요 활동 내역
| 회차 | 개최일자 | 안건의 주요내용 | 가결여부 | 참석 현황 |
|---|---|---|---|---|
| 감사 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 조항춘(출석율 : 44%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2023.02.01 | 제30회 전환사채 양수도계약 체결의 건 | 가결 | 불참 |
| 2 | 2023.02.06 | 제31회 전환사채 양수도계약 체결의 건 | 가결 | 불참 |
| 3 | 2023.02.07 | 제30회 전환사채 조기상환 결정의 건 | 가결 | 불참 |
| 4 | 2023.02.20 | 단기 차입 결정의 건 | 가결 | 불참 |
| 5 | 2023.02.22 | 단기 차입 결정의 건 | 가결 | 불참 |
| 6 | 2023.02.27 | 타법인 주식 취득 결정의 건(워크하우스컴퍼니) | 가결 | 참석 |
| 7 | 2023.02.28 | 감사의 내부회계관리제도 평가보고에 관한 건내부회계관리제도평가보고제49기 재무제표 내부결산 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 8 | 2023.03.10 | 제49기 주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | 참석 |
| 9 | 2023.03.22 | 타법인 주식 처분 및 금액 확정의 건(PGSG) | 가결 | 참석 |
라. 감사 교육 미실시 내역
당사의 비상근감사는 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 따로 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
경영관리부3부장 1명 (3.5년)차장 1명 (1년)과장 1명 (3.3년)재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인에 관한 사항 당사는 자산총액 5천억원 미만으로 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2023년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입--미실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁 사례가 없었습니다.
라. 의결권 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주119,095,878-우선주85-보통주9,615-우선주85-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주119,086,263-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주 인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 이사회는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 회사가 액면 총액 천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 회사가 액면 총액 천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를발행하는 경우5. 회사가 액면 총액 천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 전략적 제휴 등을 포함한 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우6. 회사가 액면 총액 천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 및 사업확장, 전략적제휴, 경영전략상 필요에 의해 국내외 회사를 인수하거나 국내외 회사에 투자할 때 등을 포함한경영상의 필요로 국내외 금융기관, 법률에 근거하여 결성된 투자조합, 구조조정기금, 구조조정전문회사 또는 구조조정조합, 기타법인 및 개인에게 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 회사가 액면 총액 천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 경영전략상 필요에 의해 국내외 타회사를 인수하거나 국내외 타 회사에 투자할 때 그 대가로 신주를 발행하는 경우8. 회사가 액면 총액 천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 필요로 그 제휴회사 및 그 관계회사에 신주를 발행하는 경우9. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 따라)등은 이사회 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 (*) | - | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재신문 | 회사의 홈페이지(www.playgram.co.kr) 또는 서울경제신문 |
(*) 전자증권법 도입으로 상장회사의 경우, 발행하는 모든 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리에 대한 전자등록이 의무화됨에 따라 당사는 2019년 03월 29일 정기주주총회 결의로 주권의 종류를 삭제하였습니다.
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제49기정기주총(2023.03.29) | 제1호 의안 : 제49기 재무제표(연결, 별도) 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 승인 | - |
| 제48기정기주총(2022.03.29) | 제1호 의안 : 제48기 재무제표(연결, 별도) 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 승인 | - |
| 임시주총(2021.10.29) | 제1호 의안 : 정관변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제47기정기주총(2021.03.29) | 제1호 의안 : 제47기 재무제표(연결, 별도) 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 04월 12일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
트라이콘 1호 투자조합최대주주보통주29,165,14226.1729,165,14223.01-김재욱계열회사 임원보통주2,424,2422.182,424,2421.91-이숙미계열회사 임원보통주617,2830.55639,7280.50-김강호계열회사 임원보통주370,3700.3300-보통주32,577,03729.2332,229,11225.43-우선주0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(*) 상기 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황은 2023년 4월 12일 주식등의대량보유상황보고서 기준입니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
트라이콘1호투자조합3주식회사 트라이콘홀딩스56.67--주식회사 트라이콘홀딩스56.67------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
트라이콘1호투자조합47,199 17,20029,999 - - -
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(*) 최근 사업연도말 재무현황은 외부감사인의 감사를 받지 않은 2022년 12월 31일 기준의 재무정보입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
-해당사항 없습니다.
(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황
| (단위 : 백만원) |
상법21,192주식회사 트라이콘홀딩스56.67-상법10,654주식회사 지스33.33-상법 4,730에이치제이디인베스트먼트10-
| 설립근거법률 | 재산총액 | 주요출자자(10% 이상) | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- |
(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력
--------
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 임원 | 선임일 | 퇴임일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력
--------
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 최대주주 | 시작일 | 종료일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
주식회사 트라이콘홀딩스3이정승25--김재욱45이정승25--김재욱45
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
주식회사 트라이콘홀딩스21,17121,002 169 - -15 -15
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
최대주주 변동내역 2023년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019.06.17(주)하나모두외 5인26,884,14532.52전환권행사로 총 주식수 증가-2019.08.28(주)하나모두외 5인26,884,14532.17소액공모 증자로 총 주식수 증가-2019.09.17(주)하나모두외 5인19,303,14123.10장외매도-2019.09.19(주)하나모두외 5인14,303,14117.11장외매도-2020.04.03(주)하나모두외 4인12,303,14114.72특별관계해소-2020.12.25(주)하나모두외 4인13,205,59716.62유상신주취득-2021.09.18(주)하나모두외 4인13,205,59716.38소액공모 증자로 총 주식수 증가-2021.11.01트라이콘1호투자조합17,043,93019.00유상신주취득-2022.11.12트라이콘1호투자조합 외 1인31,589,38429.94최대주주 및 특수관계인의 유상신주취득-2022.12.29트라이콘1호투자조합 외 3인32,577,03729.23특수관계인의 전환사채 전환권 행사-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
2022년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
트라이콘1호투자조합29,165,14226.17-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
10,15510,16099.9166,536,543111,441,64959.71-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
5. 주가 및 주식거래실적
가. 국내증권시장
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 22년 10월 | 22년 11월 | 22년 12월 | 23년 01월 | 23년 02월 | 23년 03월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 1,010 | 915 | 852 | 929 | 899 | 975 |
| 최 저 | 880 | 845 | 788 | 770 | 810 | 783 | ||
| 평 균 | 950 | 874 | 816 | 847 | 839 | 836 | ||
| 거래량 | 최 고 | 4,671,263 | 632,796 | 2,539,553 | 5,370,219 | 1,581,413 | 3,862,287 | |
| 최 저 | 146,763 | 55,005 | 108,572 | 75,890 | 135,988 | 153,266 | ||
| 월 간 | 663,474 | 256,550 | 412,801 | 669,065 | 456,475 | 766,683 |
(*) 당사의 우선주 173주(현재 85주)는 2013년 12월 10일에 시가총액 미달 사유로 상장폐지되었습니다.
나. 해외증권시장
- 해당사항 없습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김재욱남1970.07대표이사사내이사상근총괄전) ㈜아티스트컴퍼니 대표이사전) ㈜빗썸코리아 대표이사전) ㈜비덴트 대표이사전) ㈜버킷스튜디오 대표이사전) ㈜비티원 대표이사전) ㈜빗썸코리아, ㈜빗썸홀딩스 이사현) ㈜자람어드바이저리 대표이사현) ㈜플레이그램 대표이사현) ㈜MDS테크 이사2,424,242-최대주주의특수관계인1년 5개월2024.10.29이정승남1970.03부사장사내이사상근관리전) 린드먼아시아인베스트먼트 부사장전) ㈜버킷스튜디오 대표이사전) ㈜빗썸코리아, ㈜빗썸홀딩스 이사현) ㈜트라이콘홀딩스 대표이사현) ㈜플레이그램 부사장현) ㈜MDS테크 대표이사--최대주주의특수관계인1년 5개월2024.10.29문창규남1971.04CFO사내이사상근관리전) 지성회계법인전) ㈜비덴트 이사전) ㈜버킷스튜디오 이사전) ㈜비티원 이사전) ㈜빗썸코리아,㈜빗썸홀딩스 이사현) 청현회계법인 대표이사현) ㈜플레이그램 이사현) ㈜MDS테크 이사--최대주주의특수관계인1년 5개월2024.10.29손종서남1970.12사외이사사외이사비상근경영감시현) ㈜클립컴 대표이사---1년 5개월2024.10.29조항춘남1975.08감사감사상근감사전) 한영회계법인현) 예교지성회계법인---1년 5개월2024.10.29나주환남1968.07부사장미등기상근사업부전) ㈜비즈엠알오 이사현) 엔케이엠알오 부사장---4년9개월-유현남1974.01상무미등기상근사업부전) ㈜비즈엠알오 이사현) 엔케이엠알오 상무---4년9개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2023년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
경영기획남10000101년 8월125,70312,570----경영기획여300031년 5월26,9508,983-영상콘텐츠남400048월46,05811,514-영상콘텐츠여100011년 0월10,02510,025-엠알오남24000244년 8월296,07512,336-엠알오여700073년 2월52,9927,570-49---493년 3월557,80311,384-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2023년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
5 108,025 21,605-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사41,000,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5 129,000 25,800-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3120,00040,000-14,5004,500-----14,5004,500-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2023년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)플레이그램2 1719
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
14592,948,971,750-21,479,017,393-71,469,954,357--------441,469,425,8343,000,096,000-39,530,5594,429,991,27518994,418,397,584-18,478,921,393-39,530,55975,899,945,632
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
3. 관계기업 및 자회사의 지분현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 출자회사 ＼ 발행회사(주식) | 트라이콘1호투자조합 | (주)플레이그램 | (주)아몬드컴퍼니 | (주)문라이트이엔티 | (주)MDS테크 | (주)MDS인텔리전스 | MDS Pacific Pte., Ltd. | MDS Pacific Pty., Ltd. | MDS TECH CHINA HOLDING CO., LIMITED |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)플레이그램 | 24.49% | ||||||||
| PT. KOPOLCO INDONESIA | 98.33% | ||||||||
| (주)아몬드컴퍼니 | 51.00% | ||||||||
| PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD. | 100% | ||||||||
| (주)큐브릭스튜디오 | 70.00% | ||||||||
| (주)문라이트이엔티 | 70.00% | ||||||||
| (주)MDS테크 | 22.60% | ||||||||
| (주)엠아이 | 20.00% | ||||||||
| 포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합 | 30.30% | ||||||||
| 슈프리마비브이(비상장) | 16.40% | ||||||||
| 헤븐리(주) | 50.16% | ||||||||
| 워크하우스컴퍼니(주) | 12.00% | 17.6% | |||||||
| (주)MDS인텔리전스 | 100.00% | ||||||||
| MDS Pacific Pte., Ltd. | 62.36% | 37.64% | |||||||
| MDS Pacific Pty., Ltd. | 100.00% | ||||||||
| MDS TECH CHINA HOLDING CO.LIMITED | 59.46% | 40.54% | |||||||
| MDS PACIFIC INDIA PVT LTD | 96.79% | 3.21% | |||||||
| (주)텔라딘 | 72.84% | ||||||||
| (주)MDS로보틱스 | 95.22% | ||||||||
| HANCOM MDS MDS (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD | 100.00% | ||||||||
| (주)MDS모빌리티 | 78.69% | ||||||||
| (주)카플릭스 | 55.00% | ||||||||
| (주)스탠스 | 64.16% |
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 대주주 등에 대한 대여거래
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 거래상대방(회사와의 관계) | 거래주체 | 거래종류 | 거래목적 | 기초 | 증가 | 감소 | 잔액 | ||||
| 대여 | 합병 | 기타 (*) | 회수 | 합병 | 기타 | ||||||
| PT. KOPOLCOINDONESIA(종속기업) | (주)플레이그램 | 대여금 | 운영자금 | 642,940,576 | 70,189,800 | - | 22,644,381 | - | - | - | 735,774,757 |
| 문라이트이엔티(종속기업) | (주)플레이그램 | 대여금 | 운영자금 | 200,000,000 | - | - | - | - | - | - | 200,000,000 |
| 트라이콘1호투자조합(최대주주) (*1) | (주)MDS인텔리전스 | 주식(근)질권설정계약 | 운영자금 | 10,000,000,000 | - | - | - | - | - | - | 10,000,000,000 |
| 합계 | 10,842,940,576 | 70,189,800 | - | 22,644,381 | - | - | - | 10,935,774,757 |
(*) 2023년 03월 외화평가에 따른 증가분입니다.(*1) (주)플레이그램 보통주 17,043,930주 담보제공를 제공하였습니다. 나. 대주주 등에 대한 차입거래
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 거래상대방(회사와의 관계) | 회사와의 관계 | 거래종류 | 신용공여목적 | 기초 | 증가 | 감소 | 잔액 | |
| 차입 | 발행 | 상환 | ||||||
| (주)아몬드컴퍼니(종속기업) | 종속회사 | 단기차입금 | 운영자금 | 3,000,000,000 | - | - | - | 3,000,000,000 |
| 에이치제이디인베스트㈜(최대주주의 특관자) | 최대주주의 특별관계자 | 전환사채 | 타법인증권취득자금 | 3,500,000,000 | - | - | - | 3,500,000,000 |
| 합계 | 6,500,000,000 | - | - | - | 6,500,000,000 |
다. 대주주 등에 대한 투자금회수
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 회사와의 관계 | 거래종류 | 신용공여목적 | 투자금회수 |
| - | - | - | - | - |
| 합계 | - |
2. 대주주 등에 대한 자산양수도 등
가. 대주주 등에 대한 주식거래
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 거래상대방 | 회사와의 관계 | 거래종류 | 거래목적 | 거래목적물 | 기초 | 증가 | 감소 | 잔액 | ||||
| 양수 | 증자 | 기타 | 양도 | 합병 | 기타 | |||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3. 대주주 등과의 영업거래
가. 대주주 등과의 영업거래
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 거래상대방 | 회사와의 관계 | 거래종류 | 거래목적 | 거래목적물 | 기초 | 증가 | 감소 | 잔액 | ||||
| 양수 | 증자 | 기타 (*2) | 양도 | 합병 | 기타 | |||||||
| PT. KOPOLCOINDONESIA | 종속기업 | 외상매출금 (*1) | 영업거래 | - | 3,293,333,954 | - | - | 94,852,592 | - | - | - | 3,388,186,546 |
| 합계 | 3,293,333,954 | - | - | 94,852,592 | - | - | - | 3,388,186,546 |
(*1) 2017년 FIBC사업부 영업중단에 따른 종속기업과의 외상매출금 미회수 잔액임(*2) 2023년 03월 외화평가에 따른 증가분.나. 대주주 등에 대한 대여거래- 거래내역이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2017.11.16 | 유형자산 처분결정(종속회사의 주요경영사항) | 1) 종속회사 PT. KOPOLCO INDONESIA의 유형자산 매각 계약 체결(2017.11.16)2) 2017년 12월 계약상대방의 계약금 미지급으로 계약 해지(2017.12.07) | 종속회사 잔여재산의 매각 추진 중 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 - 지배회사와 종속회사 모두 해당사항 없습니다. 당기말 현재 연결실체가 소송당사자로서 즉 제소하거나 피소된 소송사건은 아니나 연결실체가 한국서부발전(주)에 공급한 유연탄 거래 건과 관련하여 한국서부발전(주)와 B/L소지자인 인도네시아 PT. LIMAS TUNGGAL의 소송사건에 보조참고인으로 참여하고 있습니다.동 소송사건과 관련하여 연결실체가 계상하고 있는 선급금은 당기 및 보고기간 후 유연탄 공급사인 PT.ENERGI SUMBER ALAM의 연대보증인 등으로부터 제공받은 담보에 대하여 담보권을 행사하여 전액 회수 후 선수금으로 계상하고 있으며 매출채권에 대하여 대손충당금 1,630백만원을 설정하고 있습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2023년 03월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
- 해당 사항 없습니다.(1) 미회수 어음 및 수표의 내용- 해당 사항 없습니다.
(2) 사용제한 금융자산의 내용 ① 퇴직연금 등
(단위 : 백만원)
| 계정과목 | 금융기관 | 당기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 사외적립자산 | (주)국민은행등 | 7,731 | 7,676 | 확정급여형 퇴직연금 |
| 기타금융자산 | 우리은행등 | 102 | 102 | 연구개발자금 (*1) |
(*1) 상기연구개발자금은 국책과제에 관련한 정부지원금과 연결기업의 부담금 중 보고기간 종료일 현재 사용하지 않는 금액으로 해당금액의 사용은 국책과 재개발에 소요되는 인건비 및 경비 등에 제한되어 있습니다. ② 담보제공
(단위 : 백만원)
| 담보자산 | 장부금액 | 담보설정금액/주식수 | 보험가입금액/차입금액 | 담보제공처 | 제공사유 |
|---|---|---|---|---|---|
| 예금 등 | 86 | 86 | 1,572 | 서울보증보험 | 외상물품대금 지급보증 |
| 종속기업주식((주)MDS테크) | 31,111 | 10,304,049 | 13,000 | 유안타증권외 | 주식담보대출 |
| 건물 및 토지 | 1,573 | 6,000 | 5,000 | 우리은행 | 금융기관 차입용 |
③ 금융기관여신한도약정
(단위 : 백만원)
| 구분 | 금융기관 | 한도약정액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 물품대금 지급보증 | 서울보증보험 | 1,572 | 1,572 |
| 주식담보대출 | 유안타증권 | 1,500 | 1,500 |
| 주식담보대출 | 대신증권 | 5,000 | 5,000 |
| 주식담보대출 | 한화투자증권 | 3,000 | 3,000 |
| 주식담보대출 | 신한투자증권 | 3,500 | 3,500 |
| 운전자금대출 | 우리은행 | 5,000 | 5,000 |
| 동반성장론 등(채권할인) | 하나은행 | 6,750 | - |
(3) 보험가입현황당기말 현재 연결실체는 계약이행보증 목적으로 서울보증보험(주)에 이행지급보증보험 1,572백만원을 가입하고 있습니다. 다. 채무보증 현황
- 지배회사와 종속회사 모두 해당 사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황
- 지배회사와 종속회사 모두 해당 사항 없습니다.
마. 그 밖의 우발부채 등
- 지배회사와 종속회사 모두 해당 사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 지배회사와 종속회사 모두 해당 사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재 현황 - 해당 사항 없습니다.
나. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당 사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당 사항 없습니다.
나. 중소기업기준 검토표
중소기업기준검토표_플레이그램 1.jpg 중소기업기준검토표_플레이그램 1 중소기업기준검토표_플레이그램_2.jpg 중소기업기준검토표_플레이그램_2
다. 보호예수 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식14,545,4542022년 11월 12일2023년 11월 22일1년상장법인 제3자배정 사모증자에 따른 금감원 이하 전매제한조치 대상119,095,878
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) PT. KOPOLCO INDONESIA(*1)1990.02인도네시아유연성 산업용 포장재 제조141의결권 과반수 소유 (지분율 98.3%) (기업회계기준서 1110호)해당없음주식회사 아몬드컴퍼니2017.03서울시소프트웨어 개발 등13,801의결권 과반수 소유 (지분율 51%)해당주식회사 큐브릭스튜디오2022.03고양시컴퓨터 그래픽770의결권 과반수 소유 (지분율 70%)해당없음주식회사 문라이트이엔티2020.02서울시영화 드라마 제작업1,214의결권 과반수 소유 (지분율 70%)해당없음헤븐리(주)2022.02서울시소프트웨어개발및판매2,072의결권 과반수 소유 (지분율 50.16%)해당없음주식회사 MDS테크1998.12성남시임베디드 시스템 토탈 솔루션 공급131,274실질지배력 보유 (지분율 22.60%) (기업회계기준서 1110호 7)해당(주)MDS인텔리전스2020.07.01성남시임베디드 소프트웨어43,080의결권 과반수 소유 (지분율 100%)해당MDS Pacific Pte. Ltd.(*3)2003.01.28싱가포르임베디드 소프트웨어3,826의결권 과반수 소유 (지분율 100%)해당없음PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD.(*2) 2022.01싱가포르소프트웨어 및 어플리케이션 개발7,445의결권 과반수 소유 (지분율 100%)해당없음MDS Pacific Pty. Ltd.2005.04.22호주임베디드 소프트웨어4,034의결권 과반수 소유 (지분율 100%)해당없음MDS TECH CHINA HOLDING CO.LIMITED(*3)2014.06.09홍콩임베디드 시스템668의결권 과반수 소유 (지분율 100%)해당없음MDS PACIFIC INDIA PVT. LTD(*3)2015.05.26인도임베디드 소프트웨어4,273의결권 과반수 소유 (지분율 100%)해당없음(주)텔라딘2011.11.15성남시임베디드 시스템13,200의결권 과반수 소유 (지분율 72.84%)해당(주)MDS로보틱스2002.07.01세종시 로봇개발, 제조, 서비스1,888의결권 과반수 소유 (지분율 93.27%)해당없음HANCOM MDS (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD2018.10.09중국임베디드 시스템337의결권 과반수 소유 (지분율 100%)해당없음(주)MDS모빌리티2013.04.11서울시공유주차 서비스9,478의결권 과반수 소유 (지분율 69.7%)해당없음(주)카플릭스2021.10.01성남시통합 모빌리티 플랫폼 개발845의결권 과반수 소유 (지분율 55%)해당없음(주)스탠스2017.03.13서울시디지털트윈 시각화 플랫폼 개발1,750의결권 과반수 소유 (지분율 64.16%)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(*1) 현재 매각예정자산으로 분류되어 있습니다.(*2) PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD.의 지분은 당분기에 (주)MDS테크의 종속회사인 MDS Pacific Pte. Ltd.로 매각되어 (주)MDS테크의 종속회사로 편입되었습니다.(*3) 해당 회사의에 대한 지분율은 복수의 종속회사들이 소유한 지분 합산한 것입니다.자세한 소유 지분 현황은 "X. 계열회사 등에 관한 사항 → 3. 관계기업 및 자회사의 지분현황"을 참고하시기 바랍니다.
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2주식회사 플레이그램110111-0286412주식회사 MDS테크110111-162618818PT. KOPOLCO INDONESIA125100089주식회사 아몬드컴퍼니110111-6337623주식회사 큐브릭스튜디오285011-0498077주식회사 문라이트이엔티110111-7367182헤븐리(주)110111-8213574(주)모헴110111-8311138MDS Pacific Pte, Ltd.-MDS Pacific Pty, Ltd-MDS TECH CHINA HOLDING CO., LIMITED-HANCOM MDS (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD-MDS Pacific India Pvt, Ltd.-PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD. 202201037G(주)MDS인텔리전스131111-0597872(주)텔라딘110111-4729608L(주)MDS모빌리티110111-5110442(주)MDS로보틱스160111-0140189(주)카플릭스 131111-0646926(주)스탠스110111-6337748
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 03월 31일(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
PT. KOPOLCOINDONESIA비상장1990.02.13경영참여4,725,698,96688598.33----88598.33-140,772,245-496,440,227주식회사 아몬드컴퍼니(*2)비상장2022.01.15경영참여12,000,954,0002,421,50051.0012,000,954,000---2,421,50051.0012,000,954,00015,683,401,829-681,906,673주식회사 문라이트이엔티비상장2022.03.24경영참여3,500,000,000700,00070.002,404,545,185---700,00070.002,404,545,1851,214,027,557-109,937,150주식회사 MDS테크(*2)상장2022.07.22경영참여95,000,000,00023,744,76828.6371,693,236,219-5,000,000-15,096,638,599-18,744,76822.6056,596,597,620159,467,929,852-3,891,226,125주식회사 큐브릭스튜디오비상장2022.03.05경영참여999,980,47646,66770.00467,857,552---46,66770.00467,857,552770,274,922-341,612,545엠아이비상장2016.06.08투자549,960,00012,00020.0034,878,680---34,878,68012,00020.00-10,683,183,593-885,853,512포휴먼라이프디지털헬스케어투자조합비상장2022.03.29투자1,000,000,0001,00030.30984,547,154---4,651,8791,00030.30979,895,2753,268,713,082-50,669,459워크하우스컴퍼니비상장2023.02.28투자3,000,096,000---8,5323,000,096,000-8,53212.003,000,096,0001,193,378,209-225,505,127슈프리마비브이(비상장)비상장2008.01.16투자450,000,00030,00016.40450,000,000---30,00016.40450,000,0004,431,886,486186,124,449PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD. (*1)비상장2022.02.10경영참여7,178,240,0008,000,000100.006,382,378,794-8,000,000-6,382,378,794----6,334,178,426-1,150,287,63934,956,820-94,418,397,584-12,991,468-18,478,921,393-39,530,55921,965,352-75,899,945,632201,994,367,992-7,647,314,008
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
(*1) PLAYGRAM SINGAPORE PTE. LTD.의 지분은 당분기에 (주)MDS테크의 종속회사인 MDS Pacific Pte., Ltd.로 매각되어 (주)MDS테크의 종속회사로 편입되었습니다.(*2) 최근사업연도 재무현황은 연결 기준입니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당 사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당 사항 없습니다.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.