PLAT'HOME CO.,LTD. — Annual Report 2021

Jun 29, 2021

 有価証券報告書（通常方式）_20210623120747

【表紙】

【提出書類】	有価証券報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年６月29日
【事業年度】	第29期（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
【会社名】	ぷらっとホーム株式会社
【英訳名】	PLAT'HOME CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　鈴木　友康
【本店の所在の場所】	東京都千代田区九段北四丁目１番３号
【電話番号】	03－3221－3200
【事務連絡者氏名】	取締役 執行役員 兼 管理本部長　　福留　正邦
【最寄りの連絡場所】	東京都千代田区九段北四丁目１番３号
【電話番号】	03－5213－4376
【事務連絡者氏名】	取締役 執行役員 兼 管理本部長　　福留　正邦
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E03346 68360 ぷらっとホーム株式会社 PLAT'HOME CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false CTE 2020-04-01 2021-03-31 FY 2021-03-31 2019-04-01 2020-03-31 2020-03-31 1 false false false E03346-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:OtherCapitalSurplusMember E03346-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember E03346-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E03346-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E03346-000 2021-06-29 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E03346-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E03346-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E03346-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E03346-000 2021-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E03346-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E03346-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E03346-000 2021-03-31 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 有価証券報告書（通常方式）_20210623120747

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

  |     |     |     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第25期 | 第26期 | 第27期 | 第28期 | 第29期 |
| 決算年月 | | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 |
| 売上高 | （千円） | 1,133,986 | 1,299,454 | 1,108,371 | 1,117,517 | 1,233,872 |
| 経常損失（△） | （千円） | △218,015 | △118,330 | △165,874 | △142,165 | △120,000 |
| 当期純損失（△） | （千円） | △227,049 | △124,213 | △169,098 | △150,060 | △124,844 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | （千円） | － | － | － | － | － |
| 資本金 | （千円） | 1,197,609 | 1,197,609 | 1,197,609 | 1,197,609 | 1,197,609 |
| 発行済株式総数 | （株） | 1,358,800 | 1,358,800 | 1,358,800 | 1,358,800 | 1,358,800 |
| 純資産額 | （千円） | 980,798 | 871,898 | 707,855 | 557,794 | 431,754 |
| 総資産額 | （千円） | 1,284,301 | 1,237,836 | 999,031 | 835,454 | 749,466 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 765.64 | 667.38 | 534.04 | 415.71 | 317.26 |
| １株当たり配当額 | （円） | － | － | － | － | － |
| （内１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) |
| １株当たり当期純損失（△） | （円） | △179.04 | △97.95 | △133.34 | △118.33 | △98.44 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 75.6 | 68.4 | 67.8 | 63.1 | 53.7 |
| 自己資本利益率 | （％） | △20.9 | △13.7 | △22.2 | △24.9 | △26.9 |
| 株価収益率 | （倍） | － | － | － | － | － |
| 配当性向 | （％） | － | － | － | － | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △315,233 | 42,506 | △247,413 | △114,442 | △12,047 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 3,742 | 14,438 | △830 | △2,844 | △3,400 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | － | － | － | － |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | 643,433 | 699,477 | 451,954 | 334,170 | 318,777 |
| 従業員数 | （人） | 43 | 41 | 39 | 40 | 38 |
| （外、平均臨時雇用者数） | (－) | (5) | (5) | (－) | (－) |
| 株主総利回り | （％） | 82.5 | 172.1 | 92.9 | 41.2 | 61.0 |
| （比較指標：東証第二部株価指数） | （％） | (136.9) | (164.6) | (154.7) | (119.2) | (171.1) |
| 最高株価 | （円） | 6,300 | 7,000 | 5,280 | 2,290 | 2,089 |
| 最低株価 | （円） | 1,536 | 1,795 | 1,160 | 715 | 842 |

（注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．売上高には消費税等は含まれておりません。

３．第25期、第28期及び第29期の平均臨時雇用者数については、従業員数の100分の10未満であるため記載を省略しております。

４．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。

５．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。

６．株価利益率については、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。

７．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。 

２【沿革】

年月	事項
1993年３月	コンピューター及び周辺機器の開発並びに製造、販売を目的として、1993年３月23日、東京都千代田区外神田一丁目11番４号にぷらっとホーム株式会社を設立
2000年７月	東京証券取引所マザーズに株式を上場
2001年３月	株式会社アークライズ（第９期～第12期　連結子会社　2001年４月プラットアイズ株式会社に社名変更）の第三者割当増資を引き受け子会社化
2002年４月	プラット・コミュニケーションコンポーネンツ株式会社（第11期～第12期　連結子会社）を設立
2003年８月	プラットアイズ株式会社（連結子会社）の当社保有全株式を譲渡
2003年12月	プラット・コミュニケーションコンポーネンツ株式会社（連結子会社）を吸収合併
2005年５月	本社を東京都千代田区外神田一丁目18番13号に移転
2005年12月	秋葉原店舗を閉鎖
2007年４月	米国カリフォルニア州にＰｌａｔ’Ｈｏｍｅ ＵＳＡ Ｌｔｄ．（非連結子会社）を設立
2008年８月	環境マネジメントシステム「ＩＳＯ１４００１」の認証を取得
2009年12月	Ｐｌａｔ’Ｈｏｍｅ ＵＳＡ Ｌｔｄ．（非連結子会社）を解散（2010年３月　清算結了）
2011年12月	本社を東京都千代田区九段北四丁目１番３号に移転
2014年８月	東京証券取引所市場第二部に市場変更

３【事業の内容】

当社は、Ｌｉｎｕｘをはじめとするオープンソース・オペレーティングシステム（ＯＳ）やＵＮＩＸ等その他のＯＳに関連した、コンピューター関連製商品等を提供しております。

当社は単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。なお、事業の内容と主要品目との関連は、以下のとおりであります。

(1）自社製品コンピューター

当社は、自社の技術力により開発したマイクロサーバー及びＩＡサーバー等からなる自社製品コンピューターを販売しています。

マイクロサーバーは、ＬｉｎｕｘＯＳを搭載した手のひらサイズの小型サーバーであり、耐熱・耐塵設計に加え超低消費電力であるなど、常時稼働を求められる用途に最適な仕様を備えています。ＩｏＴゲートウェイ用途に最適な「ＯｐｅｎＢｌｏｃｋｓ（オープンブロックス）ＩｏＴシリーズ」をはじめ、各種ネットワークサーバー用途並びにアプライアンスのベース製品として利用される汎用の「マイクロサーバーシリーズ」、マイクロサーバーをベースハードウェアとして各種サービスを予め設定しすぐに運用できるようにしたアプライアンス製品を提供しております。

ＩＡサーバーは、オープンソースＯＳやＷｉｎｄｏｗｓなどの各種ＯＳで動く、インターネット／イントラネット用の最適サーバーであり、ユーザーのニーズに合わせカスタマイズして提供しております。

(2）コンピューター関連商品

当社は自社製品コンピューターの他に、当社が企画・開発したコンピューター周辺機器を販売しています。

その中には自社製品コンピューターのオプションをはじめ、各種の切替器（１セットのモニター、キーボード、マウスで複数台のＰＣを切替えて使用できる、または、電源を入れたままそれらを着脱できる装置。）、ミニキーボードなどがあります。

さらに、これらの商品に加えて、当社は国内外の各社から製品を仕入れ、販売しております。それらはコンピューター周辺機器、各種ネットワーク関連部品・材料、ソフトウェア、センサーデバイスなど先端的な製品であり、法人ユーザー、個人ユーザーに提供しております。

(3）サービス・その他

当社は、顧客がＩｏＴシステムをはじめとした情報通信ネットワークのインフラ構築や改良を行う際のシステム設計及びコンサルティングといった支援、販売した自社製品コンピューター及びコンピューター関連商品に関する設定設置や保守・サポート、ライセンス等に加え、ＩｏＴシステム基盤に係るＳａａＳサービスにより、サービスの提供を行っております。

［事業系統図］

以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。

（注）当社インターネットウェブページ「ぷらっとオンライン」経由での販売です。

４【関係会社の状況】

該当事項はありません。 

５【従業員の状況】

(1）提出会社の状況

					2021年３月31日現在
従業員数（人）		平均年齢（歳）	平均勤続年数		平均年間給与（円）
38	（－）	47.5	11年	10ヶ月	6,265,122

（注）１．当社は、コンピューター関連製商品とサービス等を提供する単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。

２．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人員を（　）外数で記載しております。

なお、平均臨時雇用者数については、従業員数の100分の10未満であるため記載を省略しております。

３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

(2）労働組合の状況

労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。 

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第２【事業の状況】

１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。

(1）経営方針及び経営戦略

当社は、創業以来Ｌｉｎｕｘをはじめとするオープンソース・ソフトウェアに関連する技術力で価値創造しつつ、顧客に対して高品質かつ高機能の製商品及びサービスを提供してまいりました。特にネットワーク用途の小型コンピューターを得意としＩＴ市場に供給しておりますが、近年は急速に成長しているＩｏＴ市場に特化した製品を開発しラインナップに加え、注力しております。他社に先駆けてＩｏＴゲートウェイ製品及びサービスを提供し、通信事業者、クラウド事業者、システムインテグレータ、大手メーカー、センサー・デバイスメーカーなどとエコシステムを構築して、多くの販売実績を積み重ねることによりＩｏＴ市場における競争優位性を確保し、パートナー企業との協業によりさまざまな業種の企業へ販売しております。

当社は、「日本をリードする技術者たちに最先端商品を提供する会社をつくろう」という会社創業の精神を「ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ ｔｏ ｓｅｒｖｅ ｙｏｕ．」というコンセプトキーワードに込め、今後とも、この蓄積されたオープンソース・ソフトウェアに関連した技術を核とし、お客様の新しいニーズに誠実に応えてまいります。

(2）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

当社は、経常損益の黒字転換を第一の目標にしております。第一の目標の達成後、目標とする経営指標の内容・具体的水準等を策定したいと考えております。

(3）経営環境

「３経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 （経営成績等の状況の概要） (1)経営成績の状況」をご参照願います。なお、新型コロナウイルス感染症の影響につきましては、「２事業等のリスク (11)新型コロナウイルス感染症の影響」をご参照願います。

(4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当社は、経常損益の黒字化を実現し、成長軌道を実現するため、ＩｏＴ事業に集中的に経営資源を投入する方針を継続し、ＩｏＴ市場の顧客ニーズに正確に対応する取り組みを強化していくことが重要と考えております。

そこで、引き続き以下の課題に取り組んでまいります。

①　確実に拡大するＩｏＴ市場への対応

ＩｏＴ市場は、社会に画期的な変革をもたらすと予想され、全産業分野にわたる企業や公共部門が事業化に向けて本格的な導入を試みてきました。現在、電力、流通、ビル、通信などの重要な社会インフラの分野や農業分野で、商用利用が本格的に開始しはじめており、今後も市場の拡大が期待されています。当社のＩｏＴゲートウェイ製品やサービス製品については、パートナー企業との連携のもと、さまざまな業種の企業や顧客に対してシステムやサービスへの採用が進んでいます。

このような中で当社は、各専門分野に強みを持つパートナー企業との連携を今後も強化し、当社製品と技術力をもって、顧客ニーズへ密接に対応してまいります。

②　サービス収益の強化

ＩｏＴにおいては、導入が始まると遠隔地や多拠点をカバーした本番運用が始まることから、ＩｏＴゲートウェイなどのハードウェア製品のみならず、顧客の本番環境の運用を支援するソフトウェアやサービスが不可欠であります。このため普及拡大を始めたＩｏＴ市場はソフトウェアやサービスの分野でより高い成長が見込まれております。ＩｏＴの商用化にともない、ＩｏＴの運用に必要な継続的サービスに対する顧客ニーズに応えるため、当社は従来よりＩｏＴ製品リモート管理サービスや、ＩｏＴ通信の伝送・交換サービスを提供しており、ハードウェアによるＩｏＴ製品と同時にサービス収益をさらに強化すべく、営業及び製品開発を行ってまいります。

また、2016年よりＩｏＴの重要な要素技術の一つと位置付け、研究を進めてきた分散型台帳技術（いわゆるブロックチェーン）についても、本年度から本格的な収益化のための事業推進を図ります。

③　財務基盤の充実

当社の当事業年度末の現預金残高は318百万円であり、当面の事業運営に必要な手元資金を確保しております。しかし今後も新規技術・製品の開発投資を継続し、さらなる成長を目指して供給体制の拡充を図るためには、財務基盤を充実する必要が増してまいります。当社は、必要に応じて金融・資本市場からの資金調達を実施することにより、財務基盤の強化と手元資金流動性の確保を検討してまいります。

２【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が提出会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。

なお、当社は、これらのリスク発生の可能性を認識したうえで、発生の回避、発生した場合の対応に努める所存であり、リスク管理体制の整備については、「第４提出会社の状況 ４コーポレート・ガバナンスの状況等」に記載しております。

文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。

(1）オープンソース・ソフトウェア

当社の取り扱う製商品の大きな特徴の一つは、オープンソース・ソフトウェアに関連していることです。しかしながら、オープンソース・ソフトウェアが市場のニーズに今後も適切に対応し、評価を獲得し続ける保証はありません。よって、当社が成長を継続できるかどうかは、オープンソース・ソフトウェアの利用頻度や供給状況、マーケットにおける普及といった不確かな諸要因に影響を受ける可能性があります。

オープンソース技術の開発は世界中に散らばる独立系のエンジニアが参加するオープンソース・コミュニティが主要な役割を担っています。当社自身ではそれらの開発をコントロールしていません。オープンソース・コミュニティの開発・研究者が時宜に応じて開発・改良を続けるとの保証はありません。また、情報収集のために、常にオープンソース・コミュニティとの間で良好な関係を維持することが可能であるとは限りません。

当社は、重要なコミュニティにメンバーとして参画し、情報収集するとともにその活動を支えるなどしておりますが、コミュニティによる努力が継続して成功しなければ、オープンソース・ソフトウェアの認知度を維持、または拡大できる保証はありません。また、コミュニティとの関係も永続的に良好である保証はありません。

(2）ＩｏＴ市場

当社は、急速な成長が見込まれているＩｏＴ市場に経営資源を集中し、投資する施策をとっております。しかしながら、ＩｏＴ市場の成長を正確に予測することは困難であり、当社の見込みどおりの時期や規模、スピードで成長する保証はありません。また、標準技術が確立されていない部分も多く、当社が開発した製品や採用した技術が今後標準的なものとならない可能性があります。さらに多くの大手企業がＩｏＴ市場への参入を表明しており、当社はこれら企業とのアライアンスも積極的に進めておりますが、 当社が期待する市場シェアを確保できる保証はありません。そのため、期待した収益が上げられず、当社の業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。

(3）製品特性

コンピューター製品及びその応用システムの市場は、急激な技術革新、頻繁な新製品の導入によって特徴付けられます。競合他社による新たな技術を基礎とする製品の投入や、新たな業界標準が生まれた場合には、当社の製品は急速に陳腐化する可能性があります。当社の今後の成長は、既存製品の改良、新製品の投入により、顧客の要求を充足し、市場からの評価を獲得できるかどうかにかかっています。

新製品開発や製品の改良は、長期の開発・試験期間を必要とし、技術力ある人員の確保が必要となります。さらに、急速に成長する市場における新製品の開発は、多額の研究開発費と開発人員の投入が必要となります。よって、コスト面での負担が大きくなる可能性があります。また、開発した新製品が市場の評価を得られない可能性があります。

さらにオープンソース・ソフトウェアは、インターネットから無料でダウンロード、または少額で購入し、ほとんど規制なく変更し、転売することができるので、市場参入障壁は低いと考えられます。従って、新規参入者または既存の競争相手が急速に市場シェアを獲得し、当社の売上が減少する可能性があります。

(4）競争

当社は、自社製品コンピューターの製造販売、コンピューター関連商品の仕入販売、各種サービスの提供等を行っておりますが、それぞれ以下のような競争上のリスクが存在します。自社製品コンピューターについては、当社と同様の製品を取り扱っている企業はもとより、国内外から新規参入する企業が現れる可能性は高く、今後においても価格競争が避けられないと認識しております。また、コンピューター関連商品については、量販店などが、当社と同質のコンサルティング機能を強化・充実させ、低価格で商品を販売した場合、当社の価格競争力が低下する可能性があります。さらにシステム・インテグレーション等のサービスについても競合が激しくなり、当社が意図する受注案件の獲得等ができない可能性があります。これらの結果として、当社の業績等に悪影響を及ぼす可能性があります。

また、コンピューター業界では、当社と競合関係にあるソフトウェア、ハードウェアその他のコンピューター関連商品を取り扱う大手企業が多数存在し、競争が非常に激しくなっています。これらの大手企業は、当社に比べより多くの経営資源を有し、多様な販売チャンネルを確立しています。また、これらの会社の中にはオープンソース・ソフトウェアに積極的に取り組む企業も多く、当社製品の需要に影響を及ぼす可能性があります。

当社は、販売面ばかりでなく、供給者との戦略的提携に関しても、同業他社との競争に直面しております。この場合、当社の重要な仕入先や、当社が望む提携先が同業他社と合併、もしくは業務提携をした場合、当社の事業機会が阻害される可能性があります。

(5）第三者の製造者及び供給者への依存

当社は、製商品の製造及び調達について、外注先製造業者及び外部の部品供給業者に大きく依存しております。外注先の企業は、当社の主要な商品を製造するとともに、自社製品コンピューターのアウトソースによる製造、物流及びクレジットカードその他の決済サービスを当社に提供しております。当社の第三者製造者及び供給者との契約は一般的に短期間で更新可能なものとなっております。当社が第三者製造者及び供給者との契約の解消及び変更を余儀なくされた場合、供給量の低下またはコスト負担の増大をもたらし、当社の経営及び生産性に悪影響を及ぼす可能性があります。また、原材料市場における供給不足により部品供給業者の納期遅延や製品部材の調達価格の高騰などが生じた場合には、適切なコストによる安定的な供給を困難にし、当社の経営及び収益性に悪影響を及ぼす可能性があります。

(6）特定の人材への依存

当社は事業規模が小規模であり、また、当社の製品及び技術は高度かつ複雑であるため、当社の順調な業績の持続は有能な経営陣・従業員の雇用維持に大きく依存しています。当社の中心的な経営陣・従業員のように高いスキルを有する人材は希少であり、業界における人材の獲得競争は激しくなっています。また、当社はこれらの中心的な従業員のいずれとも、即時の退職を回避できるような雇用契約を締結していないため、このような人材はその意思で会社との雇用関係を解消することができます。当社の中心的な従業員を失った場合、当社の業務に重大な影響を与えるおそれがあります。

加えて、当社は事業拡大のために、各種の高いスキルを持った人材を必要としておりますが、今後も継続して有能な人材を採用できるとの保証はありません。

(7）業績変動

主な売上先である法人顧客の売上動向によって、当社の業績推移に変動が起こる可能性があります。これまでの当社の業績変動は、法人顧客の予算編成などの関係から売上高が下半期の第４四半期（１－３月）に増加する傾向があります。このため、上半期の利益と下半期の利益とを比較した場合、上半期の利益が著しく落ち込むことが考えられます。

しかしながら、当社の事業傾向は従前と同様の傾向を継続しない可能性があります。その場合、期首に想定したよりも下半期の収益力が低くなる場合が考えられ、当社としても経営方針の変更など対応策を講じますが、経営管理上、それらの対応策がその期中に効果をあげることができない可能性があり、従って、当社は投資家が期待する収益をあげることができない可能性があります。

(8）知的財産権

①　オープンソース・ソフトウェアの使用に関する知的財産権による潜在的規制

現在オープンソース・ソフトウェアは、インターネットから無料でダウンロードでき、自由に複製し、使用し、変更を加え頒布することができます。しかし知的財産権は開発者に属しており、オープンソース・ソフトウェアの大半は知的財産権により保護されています。知的財産権の保有者が将来、ライセンス料を請求しない、または知的財産権を行使しないという保証はありません。知的財産権の行使または行使の試みは当社の財務状況及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

②　知的財産権の保護の欠如

当社は、社内で研究開発した自社技術と専門知識を用いて競合相手との製品差別化を行っていますが、当社の製商品及びサービスの大半は独占的な知的財産権として保護され得るものではなく、競合相手が使用した場合には当社の市場占有率及び製商品の販売に影響を与えることがあります。当社は、知的財産権を保護するため、当社の従業員、社外のコンサルタント及びパートナーと秘密保持契約またはライセンス契約を締結しております。

しかしながら、当社の知的財産権を保護するための方策は限られたものです。従って、他社との競合に際して知的財産権を行使することができない可能性があります。加えて当社は第三者による同様もしくはより優れた技術の開発を防止できない可能性、並びに他社が当社の著作権、特許及び企業秘密を実質的に回避するような技術開発を防止できない可能性があります。

③　侵害請求の可能性

当社は、当社のビジネスモデルまたは製品が他人の知的財産権を侵害しているとの請求による訴訟に将来さらされる可能性があります。当社若しくは競合相手が業容を拡大し、製品数が増加し、事業領域や製品の機能が重なり合うにつれ、ますますそのような請求にさらされる可能性が高まります。

当社のビジネスモデルまたはシステムで採用している技術は、他人の知的財産権を侵害していないと認識しておりますが、もし訴訟が起こされた場合には、訴訟の結果にかかわらず当社は解決までに多大な時間とコストを負担しなければならず、業務に支障をきたす可能性もあります。こうした訴訟に敗訴した場合、当社はロイヤリティーを支払いライセンスを受ける契約の締結を要求されるおそれがあります。その場合、当社が容認できる条件の提示や契約の締結が行われるとの保証はありません。当社に対する請求が認められ、代替技術の開発を行わなければならない場合、またはライセンス契約が当社にとって不利であった場合、当社の業務、業績または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

(9）製品クレームの偶発性

当社は製品の製造業者、小売業者、ソフトウェア開発の請負業者、開発したソフトウェアを利用したサービスの提供事業者として国内及び海外における製造物責任法またはその他の法律に基づく責任を問われるおそれがあります。高品質製品の販売は当社の戦略にとって不可欠であるため、当社は不良を減少させ、発見しかつ排除するよう製造を工夫しています。しかしながら、不具合をもつ製品の製造または販売を完全に回避できるとの保証はありません。

当社の製品の中に欠陥が発見された場合、当社のブランドに重大な影響を及ぼす可能性があります。さらに、当社はかかる欠陥を排除するために多額の支出を余儀なくされることがあり、場合によってはこれを改善することができないおそれがあります。

当社製品の不具合は、それを使用する顧客のコンピューターシステムに支障を起こすおそれがあります。その場合には、顧客は多額の損害に対し補償及びその他の請求を当社に対して行う可能性があります。当社の保証には通常、潜在的な製造物責任にかかる債務の範囲を限定することを意図した規定を盛り込んでいますが、これらの規定は日本及びその他の地域における法制度の下では効力をもたないものとされる可能性があります。当社が加入している保険は、このような請求に対し当社の責任を適切に限定するのに十分対応していないことがあります。これらの請求がなされた場合、保険を上回る出費の可能性や、結果として請求を退けたとしても、その解決のため多大な費用と時間を必要とする可能性があります。

(10)個人情報の管理

当社はオンライン販売サイトによるショッピングをはじめとする各種サービスの提供にあたって、顧客に関する属性情報等詳細な個人情報をサーバー上で保有しております。当社はこれらの個人情報を取り扱うにあたって、個人情報取扱方針を定め社内周知及び遵守を徹底するなど、個人情報の保護に努めております。

しかしながら、これらの個人情報が管理の瑕疵等により外部に流出する可能性は皆無であるとは言えません。その場合、当社の信用に重大な影響を及ぼすと同時に、当社に対して損害賠償請求が行われたり、オンライン販売サイトによるサービスの停止を余儀なくされる可能性があるなど、当社の財務状況や業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

(11)新型コロナウイルス感染症の影響

新型コロナウイルス感染症が経済や社会生活に影響を及ぼしており、当社ではテレワークや時差出勤などの感染拡大防止策を実施しておりますが、当社の役職員等が感染した場合には、事業所の閉鎖等により一時的に事業活動が停止する恐れがあります。感染症拡大による経済情勢の悪化、当社製商品に対する需要の変動に対しては、テレワーク需要に向けた製商品を拡充するなどの対策をとっておりますが、新規商談の遅れに加え、製品部材の納期遅延や、供給不足を契機とした価格高騰など感染症の影響が大きく現れた場合には、財務状況や業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

(12)重要事象等について

当社は、継続して営業損失及びマイナスの営業キャッシュ・フローを計上しており、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。しかしながら、当事業年度末において借入金は無く現金及び預金318百万円を保有し、必要な運転資金を確保していることから、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断し、財務諸表への注記は記載しておりません。

当社は、経常損益の黒字化を実現し当該状況を解消する為、「１経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 (4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題」に記載の諸施策を実施してまいります。

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

（経営成績等の状況の概要）

当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。

(1）経営成績の状況

当事業年度における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響により、個人消費、設備投資、企業収益のいずれも急速に悪化しました。第１回目の緊急事態宣言が解除された後、経済活動は一旦再開したものの、その後も感染症は収束する気配が見られません。当第４四半期には首都圏・近畿圏を含む10都府県で再度緊急事態宣言が発出され、さらに本年４月には東京、大阪などの都府県に第３回目の緊急事態宣言が発出されました。今後の感染症の状況次第では、景気は一段と落ち込むリスクがあります。

当社は2014年より、ＩｏＴ（Internet of Things：モノのインターネット）市場に注力してまいりました。 ＩｏＴの導入は企業のビジネスモデルに変革をもたらすものであり、既存のシステムとの整合性も考慮しながら十分な研究・実証を経る必要があるため、本格導入には時間を要します。しかし、積極的にＩｏＴの導入を進めてきた先行企業は、研究・実証の段階を終え、本番運用設備への投資と複数拠点・ユーザーへの展開、ＩｏＴを用いたサービスの事業化を始めています。現時点において、本格導入段階にある企業は限られているものの、その他多くの企業・事業体も、導入に向けた計画や実証試験を進めており、市場の裾野が拡大してきています。今後はさらに、先駆的取り組みを終えた多くのユーザーが参加する市場へと拡大していくことが見込まれます。しかしながら、当事業年度は、新型コロナウイルス感染拡大の影響を受け、このＩｏＴ市場におきましても、経済活動・企業活動の悪化による計画の遅延が見られました。一方ではこれを契機として、産業界全般にわたるテレワークの普及、デジタルトランスフォーメーション（ＤＸ）化が加速しています。これは当社製品の強みであるコネクティビティ（あらゆるモノをつなぐ、ヒトをつなぐ）機能を発揮する機会でもあります。

このような状況のもとで、当社は中長期的に本格化していくＩｏＴ市場における多くの産業分野にわたる広範なニーズや課題に対応するため、引き続き主要な企業に対して対応の強化を進めるとともに、「ＩｏＴセンサー・デバイス パートナープログラム」に加えて、販売パートナー企業との連携をさらに推進してまいりました。また、これまで培ってきたマイクロサーバーの技術とＶＰＮ（仮想専用回線）を含むネットワークの技術を活かし「ＥａｓｙＢｌｏｃｋｓ Ｒｅｍｏｔｅ Ｏｆｆｉｃｅ（イージーブロックス リモートオフィス）」を開発・発表し、テレワークへの移行に苦慮しているユーザーに対して短期間でのテレワーク環境構築を支援するなど、時勢に応じた製品を導入いたしました。また、分散型台帳技術（いわゆるブロックチェーン）を活用したサービス基盤についても初期顧客への実証システムの導入を行うとともに慶應義塾大学ＳＦＣ研究所とＩｏＴデータ交換のプロトコル策定に関する共同研究を実施しました。

当事業年度は、新型コロナウイルス感染症の影響により、顧客の受注の減少や後ろ倒し、さらには新規商談の遅れなどがあり、ＩｏＴ事業の売上高は前年同期に比べ減少しましたが、ネットワーク関連商品は顧客のテレワーク需要やリモート化需要により増加し、一般商材の売上高は増加しました。その結果、売上高全体及び売上総利益額は前年同期に比べ増加しました。

販売費及び一般管理費は、引き続き全般的に抑制したものの、前年同期をやや上回りました。

この結果、当事業年度の売上高は1,233百万円（前年同期比116百万円・10.4％増加）、営業損失は119百万円（前年同期は営業損失142百万円）、経常損失は120百万円（前年同期は経常損失142百万円）、当期純損失は124百万円（前年同期は当期純損失150百万円）となりました。

主要品目別の売上高については、次のとおりであります。

①　自社製品コンピューター

マイクロサーバーについては、当社が注力している「ＯｐｅｎＢｌｏｃｋｓ（オープンブロックス）ＩｏＴシリーズ」は、新型コロナウイルス感染拡大を要因とした顧客におけるＩｏＴ事業化の遅延により、前年同期に比べ減少し、自社製品コンピューター全体の売上高は、582百万円（前年同期比9百万円・1.6％減少）となりました。

②　コンピューター関連商品

一般商材については、社会全体にわたるテレワーク導入やデジタルトランスフォーメーション（ＤＸ）化の広がりによりネットワーク関連商品などの需要が大きく増加しました。この結果、コンピューター関連商品全体の売上高は前年同期に比べ増加し、376百万円（前年同期比85百万円・29.5％増加）となりました。

③　サービス・その他

当事業年度は、これまでストック型・サービス型の事業モデルへの移行を進めた効果が現れはじめました。リモート管理サービスを含むサブスクリプション型サービスの契約件数が増加したことに加え、ＩｏＴシステムに係るエンジニアリングの提供及び一般商材に係るライセンス販売が増加しました。この結果、サービス・その他全体の売上高は前年同期に比べ増加し、275百万円（前年同期比40百万円・17.2％増加）となりました。

なお、上記の各品目に含まれるＩｏＴ事業（マイクロサーバー製品、ＩｏＴサービス、その他サービス）に係る売上高は前年同期に比べて減少し694百万円（前年同期比17百万円・2.5％減少）でしたが、利益率の高い製品・サービスのＩｏＴ事業に占める比率が高まったことにより売上総利益は増加し、295百万円（前年同期比0百万円・0.0％増加）となりました。

(2）財政状態の状況

当事業年度の資産につきましては、現金及び預金が15百万円減少したほか、売掛金の減少53百万円、たな卸資産の減少17百万円等により、前事業年度末に比べ85百万円減少し、749百万円となりました。

負債につきましては、買掛金の増加41百万円等により、前事業年度末に比べ40百万円増加し、317百万円となりました。

純資産につきましては、当期純損失の計上による利益剰余金の減少等により前事業年度末に比べ126百万円減少し、431百万円となりました。

(3）キャッシュ・フローの状況

当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末に比べ15百万円減少し、318百万円となりました。

当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

税引前当期純損失の計上122百万円等の支出要因のほか、売上債権の減少53百万円、仕入債務の増加41百万円、たな卸資産の減少17百万円等の収入要因がありました結果、営業活動により使用した資金は12百万円となりました。（前年同期は114百万円の使用）

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

有形固定資産の取得による支出等により、投資活動により使用した資金は3百万円となりました。（前年同期は2百万円の使用）

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動による資金の増減はありませんでした。（前年同期は資金の増減なし）

(4）生産、受注及び販売の実績

①　生産実績

品目	当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）	前年同期比（％）
自社製品コンピューター（千円）	399,695	99.5
合計（千円）	399,695	99.5

（注）１．当社は、コンピューター関連製商品とサービス等を提供する単一セグメントであるため、品目別の記載をしております。

２．自社製品コンピューター以外の品目については、記載を省略しております。

３．上記金額は製造原価によっており、消費税等は含まれておりません。

②　受注実績

品目	当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
受注高（千円）	前年同期比（％）	受注残高（千円）	前年同期比（％）
---	---	---	---	---
自社製品コンピューター	659,595	117.6	169,193	184.3
コンピューター関連商品	350,664	108.2	17,937	40.9
サービス・その他	283,272	116.2	111,262	108.0
合計	1,293,532	114.6	298,393	125.0

（注）１．当社は、コンピューター関連製商品とサービス等を提供する単一セグメントであるため、品目別の記載をしております。

２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。

③　販売実績

品目	当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）	前年同期比（％）
自社製品コンピューター（千円）	582,185	98.4
コンピューター関連商品（千円）	376,615	129.5
サービス・その他（千円）	275,071	117.2
合計（千円）	1,233,872	110.4

（注）１．当社は、コンピューター関連製商品とサービス等を提供する単一セグメントであるため、品目別の記載をしております。

２．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであります。

相手先	前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）		当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
販売高（千円）	割合（％）	販売高（千円）	割合（％）
ダイワボウ情報システム株式会社	130,358	11.7	191,197	15.5

３．上記金額は販売価格によっており、消費税等は含まれておりません。

（経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容）

経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。

(1）財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

当社は、ＩｏＴ市場に注力することにより収益を拡大し、経常損益の黒字化を目指しております。

「（経営成績等の状況の概要）(1）経営成績の状況」に記載のとおり、ＩｏＴ市場は、多くの顧客や広い用途への展開期の入り口にあります。このような中で、新型コロナウイルス感染症の感染拡大により生じた経済環境の変化により、ＩｏＴ事業の売上高は予想に比べわずかに減少しました。一方、新型コロナウイルス感染症対策として社会一般にテレワークやネットワーク化が推進されたことから、ネットワーク関連商品を中心に、一般商材の売上高は予想を上回りました。売上高全体についても予想を上回ったものの、経常損益の黒字化を達成することはできませんでした。

当社は引き続きＩｏＴ事業に積極的に経営資源を集中し、拡大が見込まれるＩｏＴ市場で顧客ニーズを正確にとらえた製品とサービスを提供し、各分野で強みをもつパートナー企業との連携により、お客様の課題を解決し、成長を実現いたします。

当社の当事業年度の財政状態の状況については、「（経営成績等の状況の概要）(2）財政状態の状況」をご参照下さい。

(2）キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

当社の当事業年度のキャッシュ・フローの状況については、「（経営成績等の状況の概要）(3)キャッシュ・フローの状況」をご参照下さい。

当社の運転資金需要のうち主なものは、商品及び原材料の仕入のほか、製造費、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。当社は、高い手元流動性を維持しており、借入金は無く運転資金は全て自己資金により賄っております。なお、重要な資本的支出の予定はありません。また、さらなる成長のため、「１経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 (4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題 ③財務基盤の充実」に記載のとおり、財務基盤の充実を図ってまいります。

(3）重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成にあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。

財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち重要なものは「第５ 経理の状況 １財務諸表等 (1) 財務諸表 注記事項 （重要な会計方針）」及び「（重要な会計上の見積り）」に記載のほか、以下のとおりであります。

なお、当事業年度と同様に新型コロナウイルス感染症の影響によりＩｏＴの新規事業化案件の遅延が生じることを勘案し、また、半導体供給不足の影響は当面同等の状態が続くと仮定して見積りを行っております。

①　固定資産の減損処理

当社は、固定資産の減損に係る回収可能性の評価にあたり、全社を独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位としてグルーピングを行い、資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。回収可能価額は使用価値により零として見積っております。

②　税効果会計

当社は、繰延税金資産の回収可能性の評価にあたり、重要な税務上の欠損金が生じており、かつ、翌期における課税所得の発生が確実に見込まれる状況ではないことから回収可能性はないと判断し、繰延税金資産は計上しておりません。将来、課税所得が生じると見込まれる場合には、繰延税金資産を計上する可能性があります。

③　継続企業の前提の評価

当社は、継続企業の前提に関する重要な不確実性の有無の判断にあたり、貸借対照表日の翌日から１年間のキャッシュ・フローを見積っております。事業計画の未達、変更等によりキャッシュ・フローが大幅に変動した場合、当該不確実性の判断に影響を及ぼす可能性があります。

４【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。 

５【研究開発活動】

当社では、ＩｏＴに代表されるネットワーク時代のコンピューター環境を構成する、ハードウェア、オペレーティングシステム、ネットワークシステム、アプリケーションソフトウエアを含む全体のアーキテクチャの基礎研究や開発はもちろんのこと、システムの運用環境までを考慮に入れた製品開発を行っております。

開発にあたっては、環境への取り組みの一環として、グリーン購入法や、電気・電子機器について有害な化学物質の使用を禁止するＲｏＨＳ指令への積極的な対応を行っております。

当事業年度は、ＩｏＴ市場に向けた製品及びサービスに関する研究開発活動を行いました。自社製品コンピュー

ターについては、ＩｏＴゲートウェイ及び汎用マイクロサーバーの製品開発を継続的に行うとともに、サービスその他については、分散型台帳技術を応用した研究を行いました。

当事業年度における研究開発費の総額は、81百万円となっております。 

 有価証券報告書（通常方式）_20210623120747

第３【設備の状況】

１【設備投資等の概要】

当事業年度中において、総額3百万円の設備投資を行いました。当事業年度中の設備投資には、特記すべきものはなく、有形固定資産及びソフトウェアの取得を行いました。

なお、当事業年度において重要な設備の除却、売却等はありません。 

２【主要な設備の状況】

2021年３月31日現在

事業所名 （所在地）	設備の内容	帳簿価額（千円）				従業員数 (人)
建物	工具、器具及び備品	ソフトウェア	合計
---	---	---	---	---	---	---
本社 （東京都千代田区）	統括施設 技術研究	－	－	－	－	38

（注）１．当社は、コンピューター関連製商品とサービス等を提供する単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。

２．帳簿価額には、消費税等は含まれておりません。

３．帳簿価額は、減損損失計上後の金額であります。 

３【設備の新設、除却等の計画】

(1）重要な設備の新設等

該当事項はありません。

(2）重要な設備の除却等

該当事項はありません。 

 有価証券報告書（通常方式）_20210623120747

第４【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

(1)【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	3,600,000
計	3,600,000

②【発行済株式】

種類	事業年度末現在発行数（株) （2021年３月31日）	提出日現在発行数（株) （2021年６月29日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	1,358,800	1,358,800	東京証券取引所 （市場第二部）	単元株式数 100株
計	1,358,800	1,358,800	－	－

(2)【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

決議年月日	2016年６月29日定時株主総会及び2016年８月10日取締役会
付与対象者の区分及び人数（名）	取締役　１ 使用人　43
新株予約権の数（個）※	295
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※	普通株式　29,500（注）１
新株予約権の行使時の払込金額（円）※	2,666（注）２
新株予約権の行使期間 ※	自  2018年８月19日  至  2021年８月18日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※	発行価格   3,663（注）３ 資本組入額 1,832
新株予約権の行使の条件 ※	新株予約権者が新株予約権を放棄した場合は、当該新株予約権を行使することができない。 その他の条件については、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	（注）４

※  当事業年度の末日（2021年３月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2021年５月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。

（注）１．新株予約権を割り当てる日（以下、「割当日」という）以降、当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ）又は株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数の調整を行い、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。

調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 株式分割又は株式併合の比率

当該調整後付与株式数を適用する日については、（注）２．(2)①の規定を準用する。

また、上記のほか、割当日以降、当社が合併又は会社分割を行う場合その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で付与株式数を適切に調整することができる。

付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下、「新株予約権者」という）に通知又は公告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通知又は公告する。

２．行使価額の調整

(1) 割当日以降、当社が当社普通株式につき、次の①又は②を行う場合、行使価額をそれぞれ次に定める算式（以下、「行使価額調整式」という）により調整し、調整の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げる。

①当社が株式分割又は株式併合を行う場合

調整後行使価額	＝	調整前行使価額	×	１
株式分割又は株式併合の比率

②当社が時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合（会社法第194条の規定（単元未満株主による単元未満株式売渡請求）に基づく自己株式の売渡し、当社普通株式に転換される証券若しくは転換できる証券の転換又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む）の行使による場合を除く）

調整後行使価額	＝	調 整 前行使価額	×	既発行株式数＋	新規発行株式数×１株当たり払込金額
時  価
既発行株式数＋新規発行株式数

ⅰ 行使価額調整式に使用する「時価」は、下記(2)に定める「調整後行使価額を適用する日」（以下、「適用日」という）に先立つ45取引日目に始まる30取引日における東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値（気配表示を含む。以下同じ）の平均値（終値のない日を除く）とする。なお、「平均値」は、円位未満小数第２位を四捨五入して小数第１位まで算出する。

ⅱ 行使価額調整式に使用する「既発行株式数」は、基準日がある場合はその日、その他の場合は適用日の１ヶ月前の日における当社の発行済普通株式総数から当社が保有する当社普通株式にかかる自己株式数を控除した数とする。

ⅲ 自己株式の処分を行う場合には、行使価額調整式に使用する「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替える。

(2) 調整後行使価額を適用する日は、次に定めるところによる。

①上記(1)①に従い調整を行う場合の調整後行使価額は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日（基準日を定めないときは、その効力発生日）以降、株式併合の場合は、その効力発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金又は準備金を増加する議案が当社株主総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を株式分割のための基準日とする場合は、調整後行使価額は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基準日の翌日に遡及してこれを適用する。

なお、上記ただし書に定める場合において、株式分割のための基準日の翌日から当該株主総会の終結の日までに新株予約権を行使した（かかる新株予約権を行使することにより交付を受けることができる株式の数を、以下、「分割前行使株式数」という）新株予約権者に対しては、交付する当社普通株式の数を次の算式により調整し、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。

新規発行株式数	＝	（調整前行使価額－調整後行使価額）	×	分割前行使株式数
調整後行使価額

②上記(1)②に従い調整を行う場合の調整後行使価額は、当該発行又は処分の払込期日（払込期間が設けられたときは、当該払込期間の最終日）の翌日以降（基準日がある場合は当該基準日の翌日以降）、これを適用する。

(3) 上記(1)①及び②に定める場合の他、割当日以降、他の種類株式の普通株主への無償割当て又は他の会社の株式の普通株主への配当を行う場合等、行使価額の調整を必要とする場合には、かかる割当て又は配当等の条件等を勘案の上、当社は合理的な範囲で行使価額を調整することができる。

(4) 行使価額の調整を行うときは、当社は適用日の前日までに、必要な事項を新株予約権者に通知又は公告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知又は公告を行うことができない場合には、以後速やかに通知又は公告する。

３．「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」の発行価格は、公正な評価単価と行使時の払込金額の合計額を記載しております。

４．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る）、吸収分割若しくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る）又は株式交換若しくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る）（以上を総称して以下、「組織再編行為」という）をする場合には、組織再編行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生じる日、新設合併につき新設合併設立株式会社の成立の日、吸収分割につき吸収分割がその効力を生じる日、新設分割につき新設分割設立株式会社の成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生じる日及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同じ）の直前において残存する新株予約権（以下、「残存新株予約権」という）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。ただし、以下の各号に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めることを条件とする。

(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数

新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。

(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類

再編対象会社の普通株式とする。

(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数

組織再編行為の条件等を勘案の上、（注）１．に準じて決定する。

(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額

交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上、上記「新株予約権の行使時の払込金額」で定められる行使価額を調整して得られる再編後の行使価額に、上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。

(5) 新株予約権を行使することができる期間

上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。

(6) 譲渡による新株予約権の取得の制限

譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要する。

(7) その他の新株予約権の行使の条件

上記「新株予約権の行使の条件」に準じて決定する。 

②【ライツプランの内容】

該当事項はありません。 

③【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （株）	発行済株式総数残高（株）	資本金増減額（千円）	資本金残高（千円）	資本準備金増減額（千円）	資本準備金残高（千円）
2016年８月５日 （注）	－	1,358,800	△822,018	1,197,609	－	－

（注）2016年６月29日開催の定時株主総会における決議に基づき、資本金を822,018千円減少し欠損てん補に充当しております。 

(5)【所有者別状況】

							2021年３月31日現在
区分	株式の状況（１単元の株式数100株）								単元未満株式の状況（株）
政府及び地方公共団体	金融機関	金融商品取引業者	その他の法人	外国法人等		個人その他	計
個人以外	個人
株主数（人）	-	1	15	10	15	2	783	826	－
所有株式数 （単元）	-	2	1,168	199	1,351	8	10,854	13,582	600
所有株式数の割合（％）	-	0.01	8.60	1.47	9.95	0.06	79.91	100.00	－

（注）自己株式90,630株は、「個人その他」に906単元、「単元未満株式の状況」に30株含まれております。 

(6)【大株主の状況】

		2021年３月31日現在
氏名又は名称	住所	所有株式数 （株）	発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）
鈴木　友康	東京都千代田区	299,000	23.58
本多　基記	東京都葛飾区	85,400	6.73
本多　貴美子	東京都文京区	70,000	5.52
株式会社ＳＢＩ証券	東京都港区六本木１丁目６番１号	67,900	5.35
DALTON KIZUNA（MASTER）FUND LP （常任代理人　香港上海銀行東京支店）	1601 CLOVERFIELD BLVD, SUITE 5050N, SANTA MONICA, CA 90404 USA （東京都中央区日本橋３丁目１１－１）	66,500	5.24
CACEIS BANK LUXEMBOURG BRANCH/AIF CLIENTS' EQUITIES ASSETS （常任代理人　香港上海銀行東京支店）	5 ALLEE SCHEFFER, L-2520 LUXEMBOURG （東京都中央区日本橋３丁目１１－１）	56,400	4.45
村口　和孝	東京都世田谷区	55,000	4.34
松井証券株式会社	東京都千代田区麹町１丁目４番地	35,000	2.76
中西　裕介	愛知県名古屋市守山区	20,800	1.64
小寺　弘泰	愛知県名古屋市昭和区	20,400	1.61
計	－	776,400	61.22

（注）１．当社は自己株式90,630株を保有しておりますが、上記の大株主の状況からは除いております。

２．2020年６月11日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、ダルトン・インベストメンツ・エルエルシーが2020年６月８日現在で以下の株式を保有している旨の記載がされておりますが、当社として2021年３月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記の大株主の状況には含めておりません。なお、その大量保有報告書（変更報告書）の内容は以下のとおりであります。

氏名又は名称	住所	保有株券等の数（株）	株券等保有割合（％）
ダルトン・インベストメンツ・エルエルシー (Dalton Investments LLC)	米国カリフォルニア州90404、サンタモニカ市、クロバーフィールド・ブルヴァード1601、スイート5050Ｎ (1601 Cloverfield Blvd., Suite 5050N, Santa Monica, CA 90404, USA)	125,100	9.21

(7)【議決権の状況】

①【発行済株式】

				2021年３月31日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	（自己保有株式）		－	－
普通株式	90,600
完全議決権株式（その他）	普通株式	1,267,600	12,676	－
単元未満株式	普通株式	600	－	－
発行済株式総数		1,358,800	－	－
総株主の議決権		－	12,676	－

（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式30株が含まれております。 

②【自己株式等】

				2021年３月31日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）
（自己保有株式） ぷらっとホーム　株式会社	東京都千代田区九段北四丁目１番３号	90,600	-	90,600	6.67
計	－	90,600	-	90,600	6.67

２【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】　普通株式

(1)【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

(2)【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

該当事項はありません。

(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
株式数（株）	処分価額の総額 （円）	株式数（株）	処分価額の総額 （円）
---	---	---	---	---
引き受ける者の募集を行った取得自己株式	－	－	－	－
消却の処分を行った取得自己株式	－	－	－	－
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式	－	－	－	－
その他（－）	－	－	－	－
保有自己株式数	90,630	－	90,630	－

（注）当期間における取得自己株式の処理状況及び保有状況には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までの新株予約権の権利行使による譲渡及び単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。 

３【配当政策】

当社は、株主に対する長期的かつ総合的な利益の充実を経営の重要課題の一つに掲げております。利益配当については、経営基盤の一層の強化と事業拡大に必要な内部留保の充実を考慮したうえで、財政状態、利益水準及び配当性向等を総合的に勘案して検討する方針であります。

当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。

内部留保資金については、効率化・合理化のための設備資金や運転資金等に有効に活用し、経営基盤の強化と事業の拡大のために努めてまいる所存であります。

当社は、「取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。

なお、当事業年度に係る剰余金の配当は、当期純損失の計上となったことから、まことに遺憾ながら無配といたしました。 

４【コーポレート・ガバナンスの状況等】

（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】

①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社は、継続的な企業価値の向上を図りステークホルダーからの信頼を獲得するためには、市場の変化に対応しうる機動性を確保し、経営判断の迅速化とともに経営へのチェック機能を強化し、透明性を確保していくことが重要であると考えております。そのためには今後も継続して、取締役会、監査役会の機能を強化しつつ、より健全で透明性の高い経営管理組織を構築すべくコーポレート・ガバナンスの充実を図ることが重要な経営課題であると認識しております。

②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

当社は監査役設置会社を採用し、株主総会、取締役会、監査役会及び会計監査人を設置しております。

取締役会の構成は、議長である代表取締役社長　鈴木友康、取締役　竹内敬呂、取締役　本多基記、取締役　　柴田裕信、取締役　福留正邦の５名及び社外取締役　村口和孝、社外取締役　菅谷常三郎の２名であります。取締役会は、定例で毎月最低１回、また必要に応じて臨時に開催しており、経営に関する重要方針や基本的戦略等を決定し、業務執行の監督、提言を行っております。取締役会で決定した重要事項は、東京証券取引所に適時開示するとともに自社ホームページにおいて開示し、経営の透明性に配慮しております。

監査役会の構成は、議長である常勤監査役　河南邦男の１名及び社外監査役　松山昌司、社外監査役　丸山登の２名であります。監査役会は業務の執行状況を監視し、必要に応じて忌憚無く意見を述べ、監査を行っております。

当社の経営管理組織は、次のとおりであります。

当社は市場の変化が激しいＩＴ業界にあり、かつ現在の企業規模を考慮し、経営判断の迅速化と経営へのチェック機能を確保し効率的に行うために、現在においては当体制が適切であると判断しております。

③　企業統治に関するその他の事項

ａ．内部統制システムの整備の状況

内部統制システムの整備については、取締役会において内部統制体制の基本方針を決定し、その実効性を確保するための体制の維持及び継続的な改善を行っています。内部統制体制の運用は、管理部、内部監査室が中心となり全社的に協働して実施しております。

ｂ．リスク管理体制の整備の状況

リスク管理体制の整備については、次のとおりであります。

・　コンプライアンス委員会を設け、定期的に開催し、法令遵守事項をはじめ、事業リスクの評価等を検討しています。また、内部通報制度を制定し、原則を逸脱した行動があった場合に通報する仕組みがあり、同委員会を通報窓口としております。

・　顧問弁護士には、法律上の判断が必要な事項が発生した場合随時意見を求め、適切に判断できるよう努めております。法律の解釈が困難な事項に関しては、複数の弁護士の意見を求め、遵法の徹底を図っております。

・　当社の企業倫理についての方針を「ぷらっとホーム・ビジネス・コード」として定め、コンプライアンスや企業の社会責任に関して全ての役職員が遵守すべき基本的事項を、管理部が中心となり社内研修等を通じ徹底を図っております。

・　情報取扱責任者をはじめとする情報開示体制を整備し、会社に関する全ての重要事項について公平・適時・正確な情報開示に努めております。

ｃ．責任限定契約の内容の概要

当社と取締役（業務執行取締役等である者を除く）及び監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。

ｄ．取締役の定数

当社の取締役は12名以内とする旨定款に定めております。

ｅ．取締役の選任の決議要件

当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、及びその選任決議は累積投票によらない旨定款に定めております。

ｆ．取締役会で決議できることとしている株主総会決議事項

・中間配当の決定機関

当社は、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。

・自己の株式の取得の決定機関

当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは、機動的な資本政策の遂行を目的とするものであります。

・取締役及び監査役の責任免除の決定機関

当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議によって、任務を怠った取締役及び監査役（取締役及び監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が期待される役割を十分に発揮できるよう取締役及び監査役の責任を合理的な範囲にとどめることを目的とするものであります。

ｇ．株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

（２）【役員の状況】

①　役員一覧

男性10名　女性－名　（役員のうち女性の比率－％）

役職名	氏名	生年月日	略歴	任期	所有 株式数 （株）
代表取締役社長	鈴木　友康	1963年９月17日生	1989年４月 日商岩井株式会社(現双日株式会社)入社 1996年４月 当社入社 1996年９月 当社代表取締役副社長就任 2001年６月 当社代表取締役社長就任（現）	(注)３	299,000
取締役 執行役員 兼 営業部長 営業管掌	竹内　敬呂	1969年６月３日生	1999年４月 株式会社光通信入社 2002年11月 当社入社 2005年10月 当社営業部長（現） 2015年５月 当社執行役員（現） 2016年６月 当社取締役就任（現） 2018年６月 当社営業管掌（現）	(注)３	100
取締役 執行役員 ＣＯＯ 兼　内部監査室長	本多　基記	1975年５月10日生	1998年４月 日本電信電話株式会社入社 1999年７月 東日本電信電話株式会社転籍 2004年３月 同社退社 2012年12月 弁護士登録　松尾千代田法律事務所入所 2013年６月 当社監査役就任 2017年６月 当社取締役就任（現） 2017年７月 当社執行役員ＣＯＯ（現） 2018年６月 当社管理管掌 2018年９月 本多・森田法律会計事務所(現本多・森田・吉田法律会計事務所)開設（現） 2020年６月 当社内部監査室長（現）	(注)３	85,400
取締役 執行役員 兼 技術部長 製品・技術管掌	柴田　裕信	1958年12月22日生	1995年３月 株式会社ニューテック入社 2007年３月 当社入社 2007年４月 当社技術部長（現） 2015年５月 当社執行役員（現） 2018年６月 当社取締役就任　製品・技術管掌（現）	(注)３	－
取締役 執行役員 兼 管理本部長 管理管掌	福留　正邦	1954年８月21日生	1977年４月 三菱化成工業株式会社（現三菱ケミカル株式会社）入社 1995年６月 サン・マイクロシステムズ株式会社入社 1997年10月 同社財務企画統括部長 1999年６月 ライカ・マイクロシステムズ株式会社入社 2000年４月 同社取締役コントローラー就任 2007年10月 株式会社ユポ・コーポレーション入社 2007年12月 Yupo Corporation America取締役副社長　管理本部長就任 2010年４月 同社取締役社長　ＣＥＯ就任 2013年６月 株式会社ユポ・コーポレーション取締役執行役員管理本部長就任 2014年６月 同社取締役常務執行役員管理本部長就任 2019年５月 当社入社　管理本部長（現） 2020年６月 当社取締役執行役員就任　管理管掌（現）	(注)３	－
取締役	村口　和孝	1958年11月20日生	1984年４月 日本合同ファイナンス株式会社（現ジャフコ グループ株式会社）入社 1998年７月 株式会社日本テクノロジーベンチャーパートナーズ設立　代表取締役就任（現） 2007年３月 株式会社ウォーターダイレクト（現株式会社プレミアムウォーターホールディングス）取締役就任（現） 2008年６月 株式会社アキブホールディングス代表取締役就任（現） 2008年７月 株式会社アキブネットワークス代表取締役就任（現） 2010年９月 株式会社アキブシステムズ代表取締役就任（現） 2012年６月 当社取締役就任（現） 2015年６月 株式会社ジェノメンブレン代表取締役就任（現） 2017年６月 株式会社デンタス取締役就任（現） 2017年９月 株式会社ブロードバンドタワー取締役就任（現） 2018年11月 ＪＥＳＣＯホールディングス株式会社取締役就任（現） 2019年３月 株式会社パルテック取締役就任（現）	(注)３	55,000

役職名	氏名	生年月日	略歴	任期	所有 株式数 （株）
取締役	菅谷　常三郎	1963年11月24日生	1988年４月 モトローラ株式会社入社 1999年６月 株式会社ジャフコ（現ジャフコ グループ株式会社）入社 　　　　　 Global Investment Group, Investment Officer 2000年３月 同社VA部部長 2003年１月 同社JAFCO America Ventures Inc.（現Icon Ventures） President&CEO 就任 2008年３月 同社執行役員　米国担当 2011年４月 JAFCO America Ventures inc.（現Icon Ventures）転籍 General Partner 2015年６月 当社取締役就任（現） 2015年12月 みやこキャピタル株式会社代表取締役就任（現） 2018年10月 株式会社アルチザネットワークス取締役就任（現） 2019年６月 マクニカ・富士エレ　ホールディングス株式会社取締役就任（現）	(注)３	14,900
常勤監査役	河南　邦男	1944年８月15日生	1999年４月 当社入社 経営企画室長 2001年９月 当社内部監査室長 2004年２月 当社管理本部長 2004年６月 当社取締役就任 2013年６月 当社取締役退任 2016年11月 当社再入社 管理担当 社長補佐 2017年８月 当社内部監査室長 2020年６月 当社常勤監査役就任（現）	(注)４	300
監査役	松山　昌司	1973年５月４日生	1997年10月 朝日監査法人（現有限責任 あずさ監査法人）入所 2001年４月 公認会計士登録 2006年７月 松山公認会計士事務所開設（現） 2007年８月 あすなろ監査法人設立　代表社員就任（現） 2008年６月 当社監査役就任（現） 2009年６月 セブンシーズホールディングス株式会社（現ＦＲＡＣＴＡＬＥ株式会社）監査役就任 2016年１月 株式会社ジー・スリーホールディングス取締役就任 2016年11月 株式会社ジー・スリーホールディングス取締役（監査等委員）就任（現） 2018年１月 株式会社グッドコムアセット取締役就任（現） 2018年６月 セブンシーズホールディングス株式会社（現ＦＲＡＣＴＡＬＥ株式会社）取締役（監査等委員）就任（現） 2020年６月 天馬株式会社取締役就任（現）	(注)４	－
監査役	丸山　登	1935年５月１日生	1976年１月 株式会社ヤシカ設計部長 1981年７月 同社製造部長 1983年10月 京セラ株式会社カメラ事業部長 1988年２月 同社東京広報部長 1997年４月 ソフトバンク株式会社広報室顧問 1998年１月 株式会社パルテック顧問 1999年11月 同社常勤監査役就任 2005年11月 悠コンサルティング設立（現） 2006年３月 株式会社トリニティーセキュリティーシステムズ（現株式会社ティエスエスリンク）監査役就任 2006年９月 株式会社ハンズ監査役就任（現） 2017年６月 当社監査役就任（現） 2017年６月 株式会社エー・エス・ディ監査役就任（現）	(注)５	－
計					454,700

（注）１．取締役村口和孝及び菅谷常三郎は、社外取締役であります。

２．監査役松山昌司及び丸山登は、社外監査役であります。

３．2021年６月29日開催の定時株主総会において選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。

４．2020年６月24日開催の定時株主総会において選任後４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。

５．2021年６月29日開催の定時株主総会において選任後４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。

６．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。

氏名	生年月日	略歴	所有株式数 （株）
風見  節夫	1942年７月27日生	1993年８月 当社入社 1994年10月 当社取締役経理部長就任 1998年３月 当社取締役管理部長就任 2001年６月 当社常務取締役就任 2004年６月 当社常勤監査役就任 2006年６月 当社取締役就任 2008年７月 当社内部監査室長 2012年６月 当社常勤監査役就任	11,600

②　社外役員の状況

当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。社外取締役は当社の経営全般に対する助言と監督を担っております。社外監査役は取締役の業務の執行状況を監視し、必要に応じて忌憚無く意見を述べ、取締役会への監視機能を十分に果たしております。

ａ．社外取締役及び社外監査役と提出会社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係について

社外取締役である村口和孝は、当社株式を55,000株保有しております。他の会社の代表取締役等を兼務しておりますが、当該他の会社と当社との間には特別の関係はありません。

社外取締役である菅谷常三郎は、当社株式を14,900株保有しております。他の会社の代表取締役等を兼務しておりますが、当該他の会社と当社との間には特別の関係はありません。

社外監査役である松山昌司は、他の会社の代表もしくは社外監査役等を兼務しておりますが、当該他の会社と当社との間には特別の関係はありません。

社外監査役である丸山登は、他の会社の社外監査役等を兼務しておりますが、当該他の会社と当社との間には特別の関係はありません。

ｂ．社外取締役及び社外監査役の提出会社からの独立性について及び選任状況に関する考え方

当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針を定めておりませんが、選任にあたっては、一般株主と利益相反が生じるおそれがなく、豊富な経験と識見を活かした指導及び監督・監査をしていただける点を重視して判断しております。

社外取締役　村口和孝については、ＩＴ業界の会社経営等につき、豊富な経験と幅広い識見を有しており、当社の経営全般に対する助言及び監督をしていただけるものと判断し、選任しております。

社外取締役　菅谷常三郎については、海外投資事業経営により培われた豊富な経験と幅広い識見を有しており、当社の経営全般に対する助言及び監督をしていただけるものと判断し、選任しております。

社外監査役　松山昌司については、公認会計士の資格を有し、公認会計士事務所を開設し、会社経理に関する豊富な経験と識見を持ち、当社の経営に対して適切な指導及び監査をしていただけるものと判断し、選任しております。

社外監査役　丸山登については、他社の監査役として培われた企業監査に関する豊富な経験と識見を持ち、当社の経営に対して適切な指導及び監査をしていただけるものと判断し、選任しております。

社外取締役２名及び社外監査役２名について、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。４名は、独立役員として適切でないと東京証券取引所が規定する項目に該当するものはなく、一般株主と利益相反が生じるおそれのないものと判断しました。

③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

当社の取締役会は７名の内２名が独立社外取締役で構成されており、取締役会の場において独立性に影響を受けることなく、社外取締役と監査役が十分に意見交換できる体制が整っております。

会計監査人は、監査役（社外監査役を含む）及び内部監査室長と四半期毎に打合せを行い、また、社外取締役とも必要に応じてミーティングを設定し、十分な連携を確保しております。 

（３）【監査の状況】

①　監査役監査の状況

監査役会は、１名の常勤監査役と２名の社外監査役で構成しています。監査役は、原則として全ての取締役会（定例及び臨時）に出席し、経営を監視しております。

常勤監査役は、当社を含め会社の財務経理部門において長年にわたり勤務した経験を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。社外監査役の１名は、公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。

当事業年度において監査役会を９回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏　名	開催回数	出席回数	備考
常勤監査役　風見　節夫	３回	３回	2020年６月24日退任までの開催回数です。
常勤監査役　河南　邦男	６回	６回	2020年６月24日就任後の開催回数です。
社外監査役　松山　昌司	９回	９回	－
社外監査役　丸山　　登	９回	９回	－

監査役会における主な検討事項として、監査方針・監査計画、会計監査人の報酬の同意及び再任の決定、監査報告書の作成等の決議事項に関する審議を行うとともに、四半期毎に会計監査人と監査結果について協議を行いました。また、常勤監査役及び社外監査役は、会計監査人及び内部監査室長とともに実地棚卸に立ち会い、監査の実効性の向上を図っております。

常勤監査役の活動として、毎月１回開催される常勤役員会やコンプライアンス委員会など重要会議への出席や重要書類の閲覧を実施し、取締役等の職務執行状況や内部統制システムの構築及び運用の状況を日常的に監視しております。

なお、当事業年度の計算書類や事業報告に対する監査については、新型コロナウイルス感染症拡大防止のため、監査役及び会計監査人、取締役、従業員が一部在宅での勤務となりましたが、ビデオ会議による監査や協議を行い、適正に監査が行われました。

②　内部監査の状況

会社の業務活動を厳正中立の立場から監査し、適正な経営管理に寄与することを目的に、社長直轄の内部監査室（１名）を設置しております。

監査役、内部監査室及び会計監査人との間で四半期毎及び必要に応じて随時に会議を開き、相互に連携しながら内部統制の強化を図っております。

③　会計監査の状況

ａ．監査法人の名称

仰星監査法人

ｂ．継続監査期間

４年間

ｃ．業務を執行した公認会計士

指定社員　業務執行社員：公認会計士　福田　日武、公認会計士　金井　匡志

ｄ．監査業務に係る補助者の構成

公認会計士　３名、その他　４名

ｅ．監査法人の選定方針と理由

監査役会が仰星監査法人を選定した理由は、同監査法人の規模、品質管理体制、独立性及び専門性等を総合的に勘案した結果によるものであります。

監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。

また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたします。

ｆ．監査役及び監査役会による監査法人の評価

監査役及び監査役会は、会計監査人から会計監査を適正に行うために必要な品質管理の基準を遵守しているかどうか及び独立性に関する事項について説明を受けており、問題ないと判断しております。

④　監査報酬の内容等

ａ．監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 （千円）	非監査業務に基づく報酬 （千円）	監査証明業務に基づく報酬 （千円）	非監査業務に基づく報酬 （千円）
14,000	－	14,000	－

ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（ａ．を除く）

該当事項はありません。

ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

ｄ．監査報酬の決定方針

該当事項はありません。

ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等が適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしました。 

（４）【役員の報酬等】

①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

当社は、2021年２月17日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針を決議しております。また、取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法及び決定された報酬等の内容が取締役会で決議された決定方針に沿うものであると判断しております。

取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針の内容は次のとおりであります。

（基本方針）

当社の取締役の報酬は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能する報酬体系とし、固定給である月額報酬と株式報酬により構成されます。取締役個人の月額報酬額、株式報酬額は、株主総会で決議された報酬総額、報酬構成の範囲内において、各々の役位、職責、在位年数、経営能力、貢献度等に加え、当社業績、従業員給与の水準を総合的に勘案し、さらに取締役が中長期的な視点で株価変動によるメリット及びリスクを株主と共有することで、当社の業績向上並びに株式価値の向上への意欲や士気を高める観点を踏まえて支給割合を決定することを基本方針とします。

月額報酬は７月から翌年６月まで毎月定額を支給することとし、株式報酬を支給する場合は、取締役会においてその概要を決議することとしますが、期間中に報酬額または構成を変更することが適切であるような事情が生じた場合には、改めて取締役会決議により報酬額または構成を変更することとします。

（決定権限の委任）

取締役会の決議により、代表取締役が、基本方針に基づく各取締役の月額報酬、株式報酬及びその割合または算定方法の具体的内容の決定について委任を受けます。具体的な報酬または算定方法決定の権限を代表取締役に委任する理由は、当社全体の業績、各取締役の担当事業・職責を総攬し評価を行うには、代表取締役が最も適任であるからであります。

（社外取締役への諮問・答申）

当社は報酬委員会は設置しておりませんが、代表取締役の権限が適切に行使されるよう、代表取締役は各取締役の月額報酬、株式報酬及びその割合または算定方法の原案を社外取締役全員に諮問し、諮問を受けた社外取締役は、各自個別に、または社外取締役合同で、原案について基本方針との整合性を含めた多角的な検討を行い、代表取締役に答申します。答申を受けた代表取締役は、その答申を踏まえて取締役個人別の報酬を決定し、取締役会に報告します。

なお、当事業年度の取締役の個人別の月額報酬につきましては、2020年６月24日開催の取締役会において各取締役の受けるべき報酬の額についての決定を代表取締役社長鈴木友康に委任する旨の決議を行い、決定しております。委任理由については、上記（決定権限の委任）の記載内容と同様であります。

また、監査役の報酬につきましては、株主総会で決議された限度額の中で、監査役の協議により決定しております。なお、2020年６月24日開催の監査役会において、監査役の協議により月額報酬額を決定しております。

取締役の金銭報酬の額は、2000年５月25日開催の定時株主総会において年額３億円以内と決議しております。当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は５名です。また、当該金銭報酬の限度額の範囲内で、2016年６月29日開催の定時株主総会において、ストックオプションとしての新株予約権に関する報酬等の額を年額２千万円以内、株式数の上限を年13,000株以内（社外取締役は付与対象外）と決議しております。当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は４名（うち社外取締役は２名）です。

監査役の金銭報酬の額は、2000年５月25日開催の定時株主総会において年額１億円以内と決議しております。当該定時株主総会終結時点の監査役の員数は２名です。

②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 （千円）	報酬等の種類別の総額（千円）			対象となる 役員の員数 （人）
固定報酬	株式報酬	左記のうち、 非金銭報酬等
取締役 （社外取締役を除く。）	46,936	46,936	－	－	5
監査役 （社外監査役を除く。）	4,500	4,500	－	－	2
社外役員	7,350	7,350	－	－	4

（５）【株式の保有状況】

①　投資株式の区分の基準及び考え方

当社は、専ら株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的として株式を保有している場合を純投資目的とし、それ以外の目的により株式を保有している場合を純投資目的以外としております。

②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

上場株式を保有していないため、記載しておりません。

ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

	銘柄数 （銘柄）	貸借対照表計上額の 合計額（千円）
非上場株式	1	1,400
非上場株式以外の株式	－	－

（注）当事業年度において株式数が増加又は減少した銘柄はありません。

ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

該当事項はありません。

③　保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

 有価証券報告書（通常方式）_20210623120747

第５【経理の状況】

１．財務諸表の作成方法について

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の財務諸表について、仰星監査法人による監査を受けております。

３．連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。

４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には会計基準等の内容を適切に把握し、変更等についても的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、同機構及び監査法人等の主催する研修に参加しております。

１【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2020年３月31日)	当事業年度 (2021年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	334,170	318,777
売掛金	175,544	122,119
商品及び製品	13,574	14,579
仕掛品	150	－
原材料	253,080	234,663
前渡金	877	562
前払費用	7,959	7,558
その他	527	1,634
流動資産合計	785,883	699,895
固定資産
有形固定資産
工具、器具及び備品	9,947	9,947
減価償却累計額	△9,947	△9,947
工具、器具及び備品（純額）	－	－
有形固定資産合計	－	－
投資その他の資産
投資有価証券	1,400	1,400
敷金及び保証金	48,170	48,170
投資その他の資産合計	49,570	49,570
固定資産合計	49,570	49,570
資産合計	835,454	749,466

		(単位：千円)
	前事業年度 (2020年３月31日)	当事業年度 (2021年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	74,322	116,036
未払金	7,801	15,720
未払費用	6,790	7,000
未払法人税等	23,538	12,077
前受金	92,455	95,602
預り金	2,074	2,103
賞与引当金	20,752	20,815
製品保証引当金	321	213
その他	12,180	8,589
流動負債合計	240,238	278,158
固定負債
退職給付引当金	28,921	31,053
資産除去債務	8,500	8,500
固定負債合計	37,421	39,553
負債合計	277,659	317,712
純資産の部
株主資本
資本金	1,197,609	1,197,609
資本剰余金
その他資本剰余金	158,361	158,361
資本剰余金合計	158,361	158,361
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	△670,422	△795,266
利益剰余金合計	△670,422	△795,266
自己株式	△158,361	△158,361
株主資本合計	527,187	402,342
新株予約権	30,607	29,411
純資産合計	557,794	431,754
負債純資産合計	835,454	749,466

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日)	当事業年度 (自　2020年４月１日 　至　2021年３月31日)
売上高
商品売上高	290,866	376,615
製品売上高	591,950	582,185
その他	234,700	275,071
売上高合計	1,117,517	1,233,872
売上原価
商品売上原価
商品期首たな卸高	4,665	5,486
当期商品仕入高	230,754	296,315
合計	235,420	301,801
商品他勘定振替高	※１ 24	※１ 4
商品期末たな卸高	※３ 5,486	※３ 8,803
商品売上原価	229,909	292,993
製品売上原価
製品期首たな卸高	13,538	8,087
当期製品製造原価	401,624	399,695
合計	415,162	407,783
製品他勘定振替高	※２ 915	※２ 869
製品期末たな卸高	※３ 8,087	※３ 5,775
製品売上原価	406,159	401,138
その他	83,275	109,790
売上原価合計	719,343	803,921
売上総利益	398,173	429,951
販売費及び一般管理費
広告宣伝費及び販売促進費	4,158	6,683
役員報酬	52,396	58,786
給料及び賞与	227,602	218,396
賞与引当金繰入額	19,267	19,539
退職給付費用	5,892	5,576
法定福利費	39,315	40,771
支払手数料	46,146	52,699
その他	145,566	147,490
販売費及び一般管理費合計	※４ 540,346	※４ 549,942
営業損失（△）	△142,173	△119,990
営業外収益
受取利息	47	2
受取配当金	140	280
保険配当金	254	215
その他	36	1
営業外収益合計	478	500
営業外費用
為替差損	470	509
営業外費用合計	470	509
経常損失（△）	△142,165	△120,000
特別利益
新株予約権戻入益	－	1,196
特別利益合計	－	1,196
特別損失
減損損失	※５ 2,844	※５ 3,580
特別損失合計	2,844	3,580
税引前当期純損失（△）	△145,010	△122,384
法人税、住民税及び事業税	5,050	2,460
当期純損失（△）	△150,060	△124,844

		前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）		当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
区分	注記 番号	金額（千円）	構成比（％）	金額（千円）	構成比（％）
---	---	---	---	---	---
Ⅰ　材料費		370,381	91.9	380,150	94.7
Ⅱ　労務費		8,529	2.1	9,103	2.3
Ⅲ　外注加工費		424	0.1	669	0.1
Ⅳ　経費	※１	23,562	5.9	11,634	2.9
当期総製造費用		402,897	100.0	401,557	100.0
他勘定振替高	※２	1,273		1,862
当期製品製造原価		401,624		399,695

原価計算の方法

原価計算の方法は、実際組別総合原価計算であります。

（注）※１．主な内訳は、次のとおりであります。

項目	前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）	当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
たな卸資産評価損（千円）	19,405	6,993
地代家賃（千円）	1,860	1,860
消耗品費（千円）	628	1,044
材料廃棄損（千円）	656	773

たな卸資産評価損は、収益性の低下に伴う簿価切下による原材料の評価損であります。

※２．他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。

項目	前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）	当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
消耗品費（千円）	1,044	1,411
その他（千円）	229	450
合計（千円）	1,273	1,862

		前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）		当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
区分	注記 番号	金額（千円）	構成比（％）	金額（千円）	構成比（％）
---	---	---	---	---	---
Ⅰ　材料費		963	1.1	1,100	1.0
Ⅱ　労務費		10,776	13.0	5,995	5.5
Ⅲ　外注費		68,430	82.4	99,942	91.1
Ⅳ　経費		2,906	3.5	2,602	2.4
合計		83,077	100.0	109,640	100.0
期首仕掛品たな卸高		347		150
期末仕掛品たな卸高		150		－
その他売上原価		83,275		109,790

原価計算の方法

原価計算の方法は、実際個別原価計算であります。 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

				(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本 合　　計
	その他 資本剰余金	その他 利益剰余金
	繰　越 利益剰余金
当期首残高	1,197,609	158,361	△520,362	△158,361	677,247
当期変動額
当期純損失（△）			△150,060		△150,060
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	△150,060	－	△150,060
当期末残高	1,197,609	158,361	△670,422	△158,361	527,187

	新株予約権	純資産合計
当期首残高	30,607	707,855
当期変動額
当期純損失（△）		△150,060
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	△150,060
当期末残高	30,607	557,794

当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

				(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本 合　　計
	その他 資本剰余金	その他 利益剰余金
	繰　越 利益剰余金
当期首残高	1,197,609	158,361	△670,422	△158,361	527,187
当期変動額
当期純損失（△）			△124,844		△124,844
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	△124,844	－	△124,844
当期末残高	1,197,609	158,361	△795,266	△158,361	402,342

	新株予約権	純資産合計
当期首残高	30,607	557,794
当期変動額
当期純損失（△）		△124,844
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△1,196	△1,196
当期変動額合計	△1,196	△126,040
当期末残高	29,411	431,754

④【キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日)	当事業年度 (自　2020年４月１日 　至　2021年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純損失（△）	△145,010	△122,384
減損損失	2,844	3,580
賞与引当金の増減額（△は減少）	746	62
退職給付引当金の増減額（△は減少）	2,433	2,132
受取利息及び受取配当金	△187	△282
新株予約権戻入益	－	△1,196
為替差損益（△は益）	496	△55
売上債権の増減額（△は増加）	△30,588	53,425
たな卸資産の増減額（△は増加）	50,108	17,561
仕入債務の増減額（△は減少）	△35,402	41,713
前渡金の増減額（△は増加）	26,273	314
未収入金の増減額（△は増加）	424	△1,107
未払金の増減額（△は減少）	△2,439	7,738
その他	19,469	△8,782
小計	△110,830	△7,280
利息及び配当金の受取額	187	282
法人税等の支払額	△3,800	△5,050
営業活動によるキャッシュ・フロー	△114,442	△12,047
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△2,844	△2,100
無形固定資産の取得による支出	－	△1,300
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,844	△3,400
現金及び現金同等物に係る換算差額	△496	55
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△117,784	△15,392
現金及び現金同等物の期首残高	451,954	334,170
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 334,170	※１ 318,777

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

その他有価証券

時価のないもの

移動平均法による原価法

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

商品、製品、原材料

移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

仕掛品

個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

３．固定資産の減価償却の方法

有形固定資産

定率法（ただし、2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）

４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

５．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については財務内容評価法に基づき個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

従業員に対する賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。

(3）製品保証引当金

製品の無償保証期間中の修理費用の支出に備えるため、過去の実績率に基づく将来発生見込額を計上しております。

(4）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

６．収益及び費用の計上基準

受託開発契約に係る収益及び費用の計上基準

当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる契約については工事進行基準（開発の進捗率の見積りは原価比例法）を適用し、その他の契約については工事完成基準を適用しております。

７．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

８．その他財務諸表作成のための基礎となる重要な事項

消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。 

（重要な会計上の見積り）

たな卸資産の評価

(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額

商品及び製品	14,579千円
原材料	234,663

(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

当社が保有するたな卸資産の評価は、移動平均法による原価法を採用しており、期末における正味売却価額が帳簿価額を下回る場合には、当該正味売却価額をもって貸借対照表価額としております。

正味売却価額は、当社の販売実績や製商品需要等から今後の販売数量や処分価格を見込んだうえで算定しております。実際の販売数量等が当社の想定を下回った場合には、追加の評価損の計上が必要になる可能性があります。 

（未適用の会計基準等）

・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日　企業会計基準委員会）

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

(1）概要

国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。

企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。

(2）適用予定日

2022年３月期の期首から適用します。

(3）当該会計基準等の適用による影響

「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。 

（表示方法の変更）

（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。

ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。

（損益計算書関係）

※１．商品他勘定振替高の内訳は以下のとおりであります。

		前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）	当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
	消耗品費	24千円	4千円

※２．製品他勘定振替高の内訳は以下のとおりであります。

		前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）	当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
	広告宣伝費及び販売促進費	234千円	369千円
	消耗品費	549	322
	その他	132	177
	計	915	869

※３．製商品期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。

前事業年度 （自　2019年４月１日 　　至　2020年３月31日）	当事業年度 （自　2020年４月１日 　　至　2021年３月31日）
732千円	1,121千円

※４．一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額

当該研究開発費は、給料及び賞与、賞与引当金繰入額、法定福利費等の各科目に含まれております。

前事業年度 （自　2019年４月１日 　　至　2020年３月31日）	当事業年度 （自　2020年４月１日 　　至　2021年３月31日）
72,012千円	81,541千円

当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

(1）減損損失を認識した資産グループの概要

前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

場所	用途	種類
本社事務所 （東京都千代田区）	事　務　所	工具、器具及び備品

当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

場所	用途	種類
本社事務所 （東京都千代田区）	事　務　所	工具、器具及び備品 ソフトウェア

(2）減損損失を認識するに至った経緯

当社を取り巻く経済環境が不透明となり、固定資産投資の回収可能性を高い確度で担保することができなくなったため、資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しました。

(3）主な固定資産の種類ごとの減損損失の金額

		前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）	当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
	工具、器具及び備品	2,844千円	2,280千円
	ソフトウェア	－	1,300
	計	2,844	3,580

(4）資産のグルーピングの方法

当社は、全社を独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位としてグルーピングを行っております。

(5）回収可能価額の算定方法

回収可能価額は使用価値により零としております。

（株主資本等変動計算書関係）

前事業年度（自 2019年４月１日　至 2020年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当事業年度期首 株式数（株）	当事業年度増加 株式数（株）	当事業年度減少 株式数（株）	当事業年度末 株式数（株）
発行済株式
普通株式	1,358,800	－	－	1,358,800
合計	1,358,800	－	－	1,358,800
自己株式
普通株式	90,630	－	－	90,630
合計	90,630	－	－	90,630

２．新株予約権に関する事項

区分	新株予約権の内訳	新株予約権の目的となる株式の種類	新株予約権の目的となる株式の数（株）				当事業年度末残高 （千円）
当事業 年度期首	当事業 年度増加	当事業 年度減少	当事業 年度末
---	---	---	---	---	---	---	---
提出会社	ストック・オプションとしての第４回新株予約権	－	－	－	－	－	30,607
合計		－	－	－	－	－	30,607

３．配当に関する事項

該当事項はありません。

当事業年度（自 2020年４月１日　至 2021年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当事業年度期首 株式数（株）	当事業年度増加 株式数（株）	当事業年度減少 株式数（株）	当事業年度末 株式数（株）
発行済株式
普通株式	1,358,800	－	－	1,358,800
合計	1,358,800	－	－	1,358,800
自己株式
普通株式	90,630	－	－	90,630
合計	90,630	－	－	90,630

２．新株予約権に関する事項

区分	新株予約権の内訳	新株予約権の目的となる株式の種類	新株予約権の目的となる株式の数（株）				当事業年度末残高 （千円）
当事業 年度期首	当事業 年度増加	当事業 年度減少	当事業 年度末
---	---	---	---	---	---	---	---
提出会社	ストック・オプションとしての第4回新株予約権	－	－	－	－	－	29,411
合計		－	－	－	－	－	29,411

３．配当に関する事項

該当事項はありません。

（キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

		前事業年度 （自  2019年４月１日 至  2020年３月31日）	当事業年度 （自  2020年４月１日 至  2021年３月31日）
	現金及び預金勘定	334,170千円	318,777千円
	現金及び現金同等物	334,170	318,777

（金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(1）金融商品に対する取組方針

当社の資金運用については、預金等の安全性の高い金融資産で行い、投機的な取引は行わない方針であります。また、運転資金は全て自己資金によっており、借入金はありません。

(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を定期的にモニタリングし与信限度額の見直しを行っております。投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、価格変動リスクに晒されておりますが、定期的に財務諸表を入手し、財務状況等を把握しております。敷金及び保証金は、賃貸借契約に基づく敷金及び営業保証金であり、差入先の信用リスクに晒されておりますが、契約締結に際し差入先の信用状況を把握しております。

営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等は、１年以内の支払期日となっております。営業債務は流動性リスクに晒されておりますが、担当部署において適時に資金繰計画を作成するとともに、手許流動性を維持することにより当該リスクを管理しております。

(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（(注)２参照）。

前事業年度（2020年３月31日）

	貸借対照表計上額 （千円）	時価（千円）	差額（千円）
(1）現金及び預金	334,170	334,170	－
(2）売掛金	175,544	175,544	－
資産計	509,715	509,715	－
(1）買掛金	74,322	74,322	－
(2）未払金	7,801	7,801	－
(3）未払法人税等	23,538	23,538	－
負債計	105,662	105,662	－

当事業年度（2021年３月31日）

	貸借対照表計上額 （千円）	時価（千円）	差額（千円）
(1）現金及び預金	318,777	318,777	－
(2）売掛金	122,119	122,119	－
資産計	440,897	440,897	－
(1）買掛金	116,036	116,036	－
(2）未払金	15,720	15,720	－
(3）未払法人税等	12,077	12,077	－
負債計	143,834	143,834	－

（注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項

資　産

(1）現金及び預金、(2）売掛金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

負　債

(1）買掛金、(2）未払金、(3）未払法人税等

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

区分	前事業年度 （2020年３月31日）	当事業年度 （2021年３月31日）
非上場株式	1,400千円	1,400千円
敷金及び保証金	48,170千円	48,170千円

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、含めておりません。

敷金及び保証金については、市場価格がなく、かつ、実質的な預託期間が確定していないため将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、含めておりません。

３．金銭債権の決算日後の償還予定額

前事業年度（2020年３月31日）

	１年以内 （千円）	１年超 ５年以内 （千円）	５年超 10年以内 （千円）	10年超 （千円）
預金	334,019	－	－	－
売掛金	175,544	－	－	－
合計	509,564	－	－	－

当事業年度（2021年３月31日）

	１年以内 （千円）	１年超 ５年以内 （千円）	５年超 10年以内 （千円）	10年超 （千円）
預金	318,618	－	－	－
売掛金	122,119	－	－	－
合計	440,737	－	－	－

（有価証券関係）

その他有価証券

非上場株式（当事業年度の貸借対照表計上額は1,400千円、前事業年度の貸借対照表計上額は1,400千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。 

（退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要

当社は、確定給付型の制度として、企業年金基金制度（複数事業主制度）及び退職一時金制度を設けております。また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。

なお、退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。

当社は、複数事業主制度による日本ＩＴソフトウェア企業年金基金に加入しており、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができないため、確定拠出制度と同様に会計処理しております。

２．確定給付制度

(1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

	前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）		当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
退職給付引当金の期首残高	26,487	千円	28,921	千円
退職給付費用	3,374		2,980
退職給付の支払額	△941		△847
退職給付引当金の期末残高	28,921		31,053

(2）退職給付費用

簡便法で計算した退職給付費用	前事業年度	3,374千円	当事業年度	2,980千円

３．複数事業主制度

確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の企業年金基金制度への要拠出額は、前事業年度2,786千円、当事業年度2,825千円であります。

(1）複数事業主制度の直近の積立状況

	前事業年度		当事業年度
	（2019年３月31日現在）		（2020年３月31日現在）
---	---	---	---	---
年金資産の額	49,969,080	千円	49,775,272	千円
年金財政計算上の数理債務の額と 最低責任準備金の額との合計額	47,438,781		48,053,556
差引額	2,530,299		1,721,716

(2）複数事業主制度の人数に占める当社の割合

前事業年度　　0.12％（2019年３月31日現在）

当事業年度　　0.12％（2020年３月31日現在）

(3）補足説明

	前事業年度		当事業年度
	（2019年３月31日現在）		（2020年３月31日現在）
---	---	---	---	---
別途積立金	792,095	千円	2,520,436	千円
当年度剰余金	1,738,204		－
当年度不足金	－		△798,720
計	2,530,299		1,721,716

なお、上記(2）の割合は当社の実際の負担割合とは一致しません。  

（ストック・オプション等関係）

１．権利不行使による失効により利益として計上した金額

（単位：千円）

	前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）	当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
新株予約権戻入益	－	1,196

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

(1) ストック・オプションの内容

	第４回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	取締役   １名 使用人   43名
株式の種類別のストック・オプションの数（注）	普通株式  34,000株
付与日	2016年８月18日
権利確定条件	権利確定条件は付されておりません。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2018年８月19日～2021年８月18日

（注）株式数に換算して記載しております。

(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

当事業年度（2021年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

①ストック・オプションの数

	第４回新株予約権
権利確定前            （株）
前事業年度末	－
付与	－
失効	－
権利確定	－
未確定残	－
権利確定後            （株）
前事業年度末	30,700
権利確定	－
権利行使	－
失効	1,200
未行使残	29,500

②単価情報

	第４回新株予約権
権利行使価格            （円）	2,666
行使時平均株価          （円）	－
付与日における公正な評価単価                          （円）	997

３．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。 

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2020年３月31日）		当事業年度 （2021年３月31日）
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金（注）２	591,893千円		487,263千円
たな卸資産	21,681		21,886
退職給付引当金	8,849		9,502
研究開発費	6,751		7,993
賞与引当金	6,350		6,369
未払事業税	5,657		2,943
資産除去債務	2,601		2,601
減損損失	1,909		2,340
その他	1,584		1,527
繰延税金資産小計	647,279		542,426
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２	△591,893		△487,263
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△55,385		△55,163
評価性引当額小計（注）１	△647,279		△542,426
繰延税金資産合計	－		－

（注）１．評価性引当額が104,852千円減少しております。主な内容は税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものであります。

２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前事業年度（2020年３月31日）

	１年以内 （千円）	１年超 ２年以内 （千円）	２年超 ３年以内 （千円）	３年超 ４年以内 （千円）	４年超 ５年以内 （千円）	５年超 （千円）	合計 （千円）
税務上の繰越欠損金(※1)	142,525	89,189	49,890	40,680	81,028	188,578	591,893
評価性引当額	△142,525	△89,189	△49,890	△40,680	△81,028	△188,578	△591,893
繰延税金資産	－	－	－	－	－	－	－

(※1)　税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当事業年度（2021年３月31日）

	１年以内 （千円）	１年超 ２年以内 （千円）	２年超 ３年以内 （千円）	３年超 ４年以内 （千円）	４年超 ５年以内 （千円）	５年超 （千円）	合計 （千円）
税務上の繰越欠損金(※2)	89,189	49,890	40,680	81,028	65,863	160,610	487,263
評価性引当額	△89,189	△49,890	△40,680	△81,028	△65,863	△160,610	△487,263
繰延税金資産	－	－	－	－	－	－	－

(※2)　税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 （2020年３月31日）		当事業年度 （2021年３月31日）
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。		同左

（資産除去債務関係）

資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

(1) 当該資産除去債務の概要

本社事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。

(2) 当該資産除去債務の金額の算定方法

割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額により資産除去債務の金額を計上しております。

(3) 当該資産除去債務の総額の増減

	前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）	当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
期首残高	8,500千円	8,500千円
期末残高	8,500	8,500

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、コンピューター関連製商品とサービス等を提供する単一セグメントであるため、記載を省略しております。

【関連情報】

１．製品及びサービスごとの情報

前事業年度（自 2019年４月１日　至 2020年３月31日）

（単位：千円）

	自社製品 コンピューター	コンピューター 関連商品	サービス・ その他	合　計
外部顧客への売上高	591,950	290,866	234,700	1,117,517

当事業年度（自 2020年４月１日　至 2021年３月31日）

（単位：千円）

	自社製品 コンピューター	コンピューター 関連商品	サービス・ その他	合　計
外部顧客への売上高	582,185	376,615	275,071	1,233,872

２．地域ごとの情報

(1）売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

(2）有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

３．主要な顧客ごとの情報

前事業年度（自 2019年４月１日　至 2020年３月31日）

（単位：千円）

顧客の名称又は氏名	売上高
ダイワボウ情報システム株式会社	130,358

当事業年度（自 2020年４月１日　至 2021年３月31日）

（単位：千円）

顧客の名称又は氏名	売上高
ダイワボウ情報システム株式会社	191,197

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

当社は、単一セグメントであるため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。 

【関連当事者情報】

該当事項はありません。 

（１株当たり情報）

	前事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）	当事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日）
１株当たり純資産額（円）	415.71	317.26
１株当たり当期純損失（△）（円）	△118.33	△98.44

（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。

２．１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前事業年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)	当事業年度 (自　2020年４月１日 至　2021年３月31日)
当期純損失（△）（千円）	△150,060	△124,844
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る当期純損失（△）（千円）	△150,060	△124,844
普通株式の期中平均株式数（株）	1,268,170	1,268,170
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	2016年６月29日定時株主総会決議及び2016年８月10日取締役会決議に基づく新株予約権307個、普通株式30,700株 なお、新株予約権の概要は「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	2016年６月29日定時株主総会決議及び2016年８月10日取締役会決議に基づく新株予約権295個、普通株式29,500株 なお、新株予約権の概要は「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

⑤【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

資産の種類	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）	当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円）	当期償却額 （千円）	差引当期末残高 （千円）
有形固定資産
工具、器具及び備品	9,947	2,280	2,280 (2,280)	9,947	9,947	－	－
有形固定資産計	9,947	2,280	2,280 (2,280)	9,947	9,947	－	－
無形固定資産
ソフトウェア	－	1,300	1,300 (1,300)	－	－	－	－
無形固定資産計	－	1,300	1,300 (1,300)	－	－	－	－

（注）「当期減少額」欄の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。 

【社債明細表】

該当事項はありません。 

【借入金等明細表】

該当事項はありません。 

【引当金明細表】

区分	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （目的使用） （千円）	当期減少額 （その他） （千円）	当期末残高 （千円）
賞与引当金	20,752	20,815	19,890	862	20,815
製品保証引当金	321	213	－	321	213

（注）１．賞与引当金の「当期減少額（その他）」は、支給見込額と実支給額との差額の戻入額であります。

２．製品保証引当金の「当期減少額（その他）」は、洗替による戻入額であります。

【資産除去債務明細表】

本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。 

(2)【主な資産及び負債の内容】

① 流動資産

イ．現金及び預金

区分	金額（千円）
現金	159
預金
当座預金	91,285
普通預金	223,611
外貨建預金	3,252
別段預金	468
小計	318,618
合計	318,777

ロ．売掛金

相手先別内訳

相手先	金額（千円）
ＳＢ Ｃ＆Ｓ株式会社	32,677
ダイワボウ情報システム株式会社	16,903
菱洋エレクトロ株式会社	15,406
アイテック阪急阪神株式会社	11,184
株式会社大塚商会	7,144
その他	38,803
合計	122,119

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高

（千円）

当期発生高

（千円）

当期回収高

（千円）

当期末残高

（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）

(A)

(B)

(C)

(D)

(C)	× 100
(A) ＋ (B)

	(A) ＋ (D)
	２
	(B)
	365

175,544

1,223,668

1,277,093

122,119

91.3

44

（注）当期発生高には消費税等が含まれております。

ハ．商品及び製品

品目	金額（千円）
商品
キーボード	3,689
周辺機器	1,377
ケーブル	1,175
ソフトウェア	1,087
ケース	854
その他	619
小計	8,803
製品
自社製品コンピューター	5,775
合計	14,579

ニ．原材料

品目	金額（千円）
サーバー	95,386
マザーボード	70,599
内蔵カード	27,302
ケース	10,073
メモリ	8,248
その他	23,052
合計	234,663

② 固定資産

敷金及び保証金

区分	金額（千円）
事務所敷金	28,170
営業保証金	20,000
合計	48,170

③ 流動負債

イ．買掛金

相手先別内訳

相手先	金額（千円）
東信電気株式会社	19,036
ＳＢ Ｃ＆Ｓ株式会社	17,475
キャセイ・トライテック株式会社	14,905
ソフトイーサ株式会社	11,068
株式会社ヨダ	9,812
その他	43,737
合計	116,036

ロ．前受金

区分	金額（千円）
保守サポート料	91,014
その他	4,588
合計	95,602

(3)【その他】

当事業年度における四半期情報等

（累計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	当事業年度
売上高（千円）	274,763	584,742	910,226	1,233,872
税引前四半期（当期）純損失（△）（千円）	△48,078	△78,988	△97,298	△122,384
四半期（当期）純損失（△）（千円）	△49,340	△81,513	△101,086	△124,844
１株当たり四半期（当期）純損失（△）（円）	△38.91	△64.28	△79.71	△98.44

（会計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	第４四半期
１株当たり四半期純損失 （△）（円）	△38.91	△25.37	△15.43	△18.73

 有価証券報告書（通常方式）_20210623120747

第６【提出会社の株式事務の概要】

事業年度	４月１日から３月31日まで
定時株主総会	６月中
基準日	３月31日
剰余金の配当の基準日	９月30日 ３月31日
１単元の株式数	100株
単元未満株式の買取り
取扱場所	（特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　証券代行部
株主名簿管理人	（特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取次所	──────
買取手数料	無料
公告掲載方法	電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL https://www.plathome.co.jp/
株主に対する特典	該当事項はありません。

（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は以下に掲げる権利以外の権利を行使することができません。

(1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利

(2）取得請求権付株式の取得を請求する権利

(3）募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利 

 有価証券報告書（通常方式）_20210623120747

第７【提出会社の参考情報】

１【提出会社の親会社等の情報】

当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。 

２【その他の参考情報】

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

事業年度　第28期（自 2019年４月１日　至 2020年３月31日）2020年６月24日関東財務局長に提出

(2）内部統制報告書及びその添付書類

2020年６月24日関東財務局長に提出

(3）四半期報告書及び確認書

第29期第１四半期（自 2020年４月１日　至 2020年６月30日）2020年８月11日関東財務局長に提出

第29期第２四半期（自 2020年７月１日　至 2020年９月30日）2020年11月12日関東財務局長に提出

第29期第３四半期（自 2020年10月１日　至 2020年12月31日）2021年２月12日関東財務局長に提出

(4）臨時報告書

2021年５月14日関東財務局長に提出

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４（監査公認会計士等の異動）に基づく臨時報告書であります。 

 有価証券報告書（通常方式）_20210623120747

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。