AI assistant
PKSHA Technology Inc. — Interim / Quarterly Report 2023
May 12, 2023
Preview isn't available for this file type.
Download source file 0000000_header_8148347003504.htm
| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年５月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第11期第２四半期(自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ＰＫＳＨＡ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ |
| 【英訳名】 | ＰＫＳＨＡ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ Ｉｎｃ. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役 上野山 勝也 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都文京区本郷二丁目35番10号 本郷瀬川ビル４F |
| 【電話番号】 | 03-6801-6718(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 経営管理本部長 久保田 潤至 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都文京区本郷二丁目35番10号 本郷瀬川ビル４F |
| 【電話番号】 | 03-6801-6718(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 経営管理本部長 久保田 潤至 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E33391 39930 株式会社ＰＫＳＨＡ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ PKSHA Technology Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2022-10-01 2023-03-31 Q2 2023-09-30 2021-10-01 2022-03-31 2022-09-30 1 false false false E33391-000 2023-05-12 E33391-000 2021-10-01 2022-03-31 E33391-000 2021-10-01 2022-09-30 E33391-000 2022-10-01 2023-03-31 E33391-000 2022-03-31 E33391-000 2022-09-30 E33391-000 2023-03-31 E33391-000 2022-01-01 2022-03-31 E33391-000 2023-01-01 2023-03-31 E33391-000 2023-05-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E33391-000 2023-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E33391-000 2021-09-30 E33391-000 2021-10-01 2022-03-31 jpcrp040300-q2r_E33391-000:AIResearchSolutionReportableSegmentMember E33391-000 2022-10-01 2023-03-31 jpcrp040300-q2r_E33391-000:AIResearchSolutionReportableSegmentMember E33391-000 2021-10-01 2022-03-31 jpcrp040300-q2r_E33391-000:AISaaSReportableSegmentMember E33391-000 2022-10-01 2023-03-31 jpcrp040300-q2r_E33391-000:AISaaSReportableSegmentMember E33391-000 2021-10-01 2022-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E33391-000 2022-10-01 2023-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E33391-000 2022-10-01 2023-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E33391-000 2021-10-01 2022-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
0101010_honbun_8148347003504.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第10期
第２四半期
連結累計期間 | 第11期
第２四半期
連結累計期間 | 第10期 |
| 会計期間 | | 自 2021年10月１日
至 2022年３月31日 | 自 2022年10月１日
至 2023年３月31日 | 自 2021年10月１日
至 2022年９月30日 |
| 売上高 | (千円) | 5,685,039 | 6,661,749 | 11,509,927 |
| 経常利益 | (千円) | 823,636 | 1,155,437 | 1,551,423 |
| 親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益 | (千円) | 505,589 | 471,813 | 836,612 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △405,191 | 514,914 | 528,854 |
| 純資産額 | (千円) | 28,312,668 | 29,221,699 | 29,255,820 |
| 総資産額 | (千円) | 34,985,356 | 35,838,005 | 35,799,405 |
| １株当たり四半期(当期)
純利益 | (円) | 16.56 | 15.49 | 27.38 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | 16.06 | 15.02 | 26.57 |
| 自己資本比率 | (％) | 79.8 | 80.4 | 80.6 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 1,412,658 | 979,471 | 2,695,397 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △925,254 | △165,100 | △2,323,050 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △319,715 | △879,880 | △681,453 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 12,972,419 | 12,430,114 | 12,495,623 |
| 回次 | 第10期 第２四半期 連結会計期間 |
第11期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2022年１月１日 至 2022年３月31日 |
自 2023年１月１日 至 2023年３月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 10.63 | 9.37 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．第10期第３四半期連結会計期間において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、第10期第２四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等については、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
0102010_honbun_8148347003504.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものです。
(1) 経営成績の状況
当社グループは、「未来のソフトウエアを形にする」というミッションのもと、自然言語処理、画像認識、機械学習/深層学習技術を用いたアルゴリズムの研究開発、ソリューション提供、プロダクトの拡販による社会実装を進めております。
AI Research & Solution事業では、アルゴリズム・知能化技術の事業化を行っており、パートナー企業のニーズに合わせて共同研究開発からソリューションの提供までを一気通貫で実施しております。また、実オペレーションを通じた製品/サービス開発の一環で、IoT機器からリアル空間のデータをクラウド上に収集し顧客への価値提供を実現するサービスの開発を、駐車場機器の製造販売事業を通じて行っております。
AI SaaS事業では、AI Research & Solution事業におけるアルゴリズムの開発成果をもとに、汎用的なニーズに対応するプロダクトを販売しております。AI SaaSは「顧客接点」・「社内業務」領域で利用されており、人の業務を効率化し能力を拡張していく形で、ビジネス支援や企業の課題解決を実現しております。
当第２四半期連結累計期間は、AI SaaS領域における顧客基盤の拡大とプロダクトの機能拡充を目指す成長戦略のもと、AI SaaS事業下にある連結子会社間の協業の取り組みを推進してきた結果、AI SaaSの導入社数及び年間経常収益を着実に積み上げております。また、今後の成長に向けて優秀な人材の採用を進めるとともに、ソフトウエアプロダクトの強化や研究開発などの先行投資に注力してまいりました。
この結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は6,661,749千円(前年同四半期比17.2％増)となりました。これは主に、AI SaaS事業において各種プロダクトの販売が拡大したことによるものです。また、AI Research & Solution事業においてソリューション案件が堅調に推移したとともに、モビリティ事業でアフターコロナが意識されて需要が回復基調となりました。
営業利益は1,033,472千円(前年同四半期比23.1％増)となりました。これは主に、売上高が増加したことに加え、収益性の高いAI SaaS事業が高い成長率を維持していることで売上高構成比が高まったことによるものです。
経常利益は1,155,437千円(前年同四半期比40.3％増)、親会社株主に帰属する四半期純利益は471,813千円(前年同四半期比6.7％減)となりました。これは営業利益の増加に加えて、当第２四半期連結会計期間において、当社の子会社である合同会社PKSHA Technology Capitalがスパークス・グループ株式会社と共同運営するPKSHA SPARXアルゴリズム１号投資事業有限責任組合の一部投資先の株式売却等で、持分法による投資利益208,138千円を計上したことによるものです。
セグメント別の経営成績は次のとおりであります。
(AI Research & Solution事業)
AI Research & Solution事業につきましては、パートナー企業からのニーズに対応するアルゴリズムソフトウエアの研究開発やソリューション案件の売上が堅調に推移しました。また、モビリティ事業において、顧客である駐車場運営会社の新規駐車場開設への投資意欲が一部改善し、駐車場機器の販売が前年同四半期比で増加しております。
この結果、売上高は3,766,510千円(前年同四半期比13.8％増)、セグメント利益は584,377千円(前年同四半期比40.5％増)となりました。
(AI SaaS事業)
AI SaaS事業につきましては、AI SaaSの導入による業務の高度化・自動化を進めるニーズが拡大している環境の中で、自動応答エンジンを中心にAI SaaSの新規受注とライセンスの積み上げを進めてまいりました。AI SaaS事業下にある連結子会社間の協業の取り組みを推進し、新規顧客の獲得及び既存顧客への相互送客等を通じて売上ならびに利益の成長に繋げております。一方で、今後の成長に向けて人件費を中心とした積極的な先行投資を実施しております。
この結果、売上高は2,898,839千円(前年同四半期比21.9％増)、セグメント利益は890,527千円(前年同四半期比27.6％増)となりました。
(2) 財政状態の分析
① 資産の状況
(流動資産)
当第２四半期連結会計期間末における流動資産は、前連結会計年度末に比べ604,226千円増加し、15,827,150千円となりました。これは主として、受取手形、売掛金及び契約資産が424,940千円、その他が216,294千円増加したことによるものであります。
(固定資産)
当第２四半期連結会計期間末における固定資産は、前連結会計年度末に比べ565,626千円減少し、20,010,855千円となりました。これは主として、のれんが241,072千円、顧客関連資産が176,260千円、投資有価証券が91,684千円減少したことによるものであります。
② 負債の状況
(流動負債)
当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ327,383千円増加し、2,890,683千円となりました。これは主として、未払法人税等が219,881千円、その他が126,751千円増加したことによるものであります。
(固定負債)
当第２四半期連結会計期間末における固定負債は、前連結会計年度末に比べ254,661千円減少し、3,725,622千円となりました。これは主として、繰延税金負債が91,141千円増加したものの、長期借入金が350,845千円減少したことによるものであります。
③ 純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末に比べ34,121千円減少し、29,221,699千円となりました。これは主として、利益剰余金が471,813千円、その他有価証券評価差額金が24,402千円増加したものの、自己株式を558,416千円取得したことによるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は12,430,114千円となり、前連結会計年度末に比べ65,509千円減少しました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は979,471千円(前年同四半期は1,412,658千円の増加)となりました。これは主に、売上債権の増加424,940千円、前払費用の増加264,808千円、法人税等の支払額183,537千円があったものの、税金等調整前四半期純利益1,064,800千円、減価償却費271,001千円、のれん償却額241,072千円、顧客関連資産償却費176,260千円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における投資活動による資金の減少は165,100千円(前年同四半期は925,254千円の減少)となりました。これは主に、投資事業組合からの分配による収入203,840千円があったものの、無形固定資産の取得による支出203,493千円、投資有価証券の取得による支出125,464千円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における財務活動による資金の減少は879,880千円(前年同四半期は319,715千円の減少)となりました。これは主に、自己株式の取得による支出558,416千円、長期借入金の返済による支出330,845千円によるものであります。
(4) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は95,644千円であります。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
0103010_honbun_8148347003504.htm
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 40,000,000 |
| 計 | 40,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2023年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2023年５月12日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 31,166,400 | 31,566,800 | 東京証券取引所 (スタンダード市場) |
単元株式数は100株となっております。 |
| 計 | 31,166,400 | 31,566,800 | ― | ― |
（注）提出日現在発行数には、2023年５月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2023年１月１日～ 2023年３月31日 |
16,400 | 31,166,400 | 1,235 | 53,995 | 1,235 | 12,603,385 |
（注）新株予約権の行使による増加であります。 #### (5) 【大株主の状況】
| 2023年３月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 上野山 勝也 | 東京都新宿区 | 9,455,500 | 31.17 |
| 山田 尚史 (注)３ |
東京都渋谷区 | 2,986,300 | 9.84 |
| 株式会社LUCE Capital (注)４ |
東京都渋谷区恵比寿１丁目31番11号 | 1,106,000 | 3.65 |
| トヨタ自動車株式会社 | 愛知県豊田市トヨタ町１番地 | 766,600 | 2.53 |
| 特定金外信託受託者 株式会社SMBC信託銀行 |
東京都千代田区丸の内１丁目３番２号 | 711,500 | 2.35 |
| 植島 幹九郎 | 東京都渋谷区 | 460,500 | 1.52 |
| BBH FOR FT NASDAQ ART INTEL + ROBO ETF (常任代理人 株式会社三菱ＵＦＪ銀行) |
120 E LIBERTY DR STE 400 WHEATON ILLINOIS 60187 U.S.A. (東京都千代田区丸の内２丁目７番１号) |
293,500 | 0.97 |
| 株式会社日本カストディ銀行(信託口) | 東京都中央区晴海１丁目８番12号 | 278,900 | 0.92 |
| 株式会社静岡銀行 | 静岡県静岡市葵区呉服町１丁目10番地 | 268,500 | 0.89 |
| 第一生命保険株式会社 | 東京都千代田区有楽町１丁目13番１号 | 267,400 | 0.88 |
| 計 | － | 16,594,700 | 54.70 |
(注)１．上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
特定金外信託受託者 株式会社ＳＭＢＣ信託銀行 711,500株
株式会社日本カストディ銀行(信託口) 278,900株
２．上記のほか当社所有の自己株式831,354株があります。
３．山田 尚史氏の株式数については、議決権を保持している信託口の株数を含めております。
４．株式会社LUCE Capitalは、代表取締役上野山 勝也の資産管理会社であります。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2023年３月31日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 |
― | ― |
| 831,300 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 303,005 | 完全議決権株式であり、権利内容に何ら制限のない当社における標準となる株式であります。 また、単元株式数は100株となっております。 |
| 30,300,500 | |||
| 単元未満株式 | 34,600 | ― | ― |
| 発行済株式総数 | 31,166,400 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 303,005 | ― |
（注）「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式54株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
| 2023年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社PKSHA Technology | 東京都文京区本郷２丁目35番10号 | 831,300 | ― | 831,300 | 2.67 |
| 計 | ― | 831,300 | ― | 831,300 | 2.67 |
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
0104000_honbun_8148347003504.htm
第４ 【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年１月１日から2023年３月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(2022年10月１日から2023年３月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
0104010_honbun_8148347003504.htm
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2022年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 12,495,623 | 12,430,114 | |||||||||
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | 1,475,334 | 1,900,275 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 497,861 | 530,701 | |||||||||
| その他 | 769,717 | 986,012 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △15,614 | △19,953 | |||||||||
| 流動資産合計 | 15,222,923 | 15,827,150 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 1,312,316 | 1,318,414 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 5,464,157 | 5,223,085 | |||||||||
| 顧客関連資産 | 5,084,520 | 4,908,259 | |||||||||
| その他 | 950,717 | 991,796 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 11,499,395 | 11,123,141 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 6,732,180 | 6,640,495 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 836,610 | 734,887 | |||||||||
| その他 | 195,979 | 193,915 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 7,764,769 | 7,569,299 | |||||||||
| 固定資産合計 | 20,576,481 | 20,010,855 | |||||||||
| 資産合計 | 35,799,405 | 35,838,005 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2022年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 337,492 | 355,842 | |||||||||
| １年内返済予定の長期借入金 | 661,690 | 681,690 | |||||||||
| 未払法人税等 | 179,292 | 399,174 | |||||||||
| 契約負債 | 315,753 | 257,712 | |||||||||
| 賞与引当金 | 81,430 | 81,871 | |||||||||
| その他 | 987,642 | 1,114,393 | |||||||||
| 流動負債合計 | 2,563,300 | 2,890,683 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 3,067,800 | 2,716,955 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 811,916 | 903,057 | |||||||||
| その他 | 100,567 | 105,609 | |||||||||
| 固定負債合計 | 3,980,283 | 3,725,622 | |||||||||
| 負債合計 | 6,543,584 | 6,616,306 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 49,295 | 53,995 | |||||||||
| 資本剰余金 | 25,147,962 | 25,152,663 | |||||||||
| 利益剰余金 | 4,256,679 | 4,728,492 | |||||||||
| 自己株式 | △1,197,416 | △1,755,833 | |||||||||
| 株主資本合計 | 28,256,520 | 28,179,318 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 595,297 | 619,700 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 595,297 | 619,700 | |||||||||
| 新株予約権 | 1,462 | 1,442 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 402,540 | 421,238 | |||||||||
| 純資産合計 | 29,255,820 | 29,221,699 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 35,799,405 | 35,838,005 |
0104020_honbun_8148347003504.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 5,685,039 | 6,661,749 | |||||||||
| 売上原価 | 2,884,432 | 3,265,187 | |||||||||
| 売上総利益 | 2,800,606 | 3,396,561 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 1,961,294 | ※ 2,363,089 | |||||||||
| 営業利益 | 839,311 | 1,033,472 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取配当金 | 31,618 | 32,693 | |||||||||
| 受取家賃 | 3,783 | 2,095 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | ― | 93,267 | |||||||||
| その他 | 7,677 | 20,401 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 43,079 | 148,457 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 22,177 | 18,759 | |||||||||
| 株式交付費償却 | 13,041 | ― | |||||||||
| 持分法による投資損失 | 13,124 | ― | |||||||||
| その他 | 10,412 | 7,733 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 58,755 | 26,492 | |||||||||
| 経常利益 | 823,636 | 1,155,437 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | 999 | ― | |||||||||
| 特別利益合計 | 999 | ― | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 投資有価証券評価損 | ― | 90,636 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 403 | ― | |||||||||
| 特別損失合計 | 403 | 90,636 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 824,232 | 1,064,800 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 353,114 | 396,511 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △53,638 | 177,777 | |||||||||
| 法人税等合計 | 299,476 | 574,288 | |||||||||
| 四半期純利益 | 524,756 | 490,511 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 19,167 | 18,698 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 505,589 | 471,813 |
0104035_honbun_8148347003504.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 524,756 | 490,511 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △929,948 | 99,915 | |||||||||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | ― | △75,513 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △929,948 | 24,402 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △405,191 | 514,914 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △424,358 | 496,215 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 19,167 | 18,698 |
0104050_honbun_8148347003504.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 824,232 | 1,064,800 | |||||||||
| 減価償却費 | 268,429 | 271,001 | |||||||||
| のれん償却額 | 241,072 | 241,072 | |||||||||
| 顧客関連資産償却費 | 214,690 | 176,260 | |||||||||
| 持分法による投資損益(△は益) | 14,984 | △93,267 | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 90,636 | |||||||||
| 支払利息 | 22,177 | 18,759 | |||||||||
| 株式交付費償却 | 13,041 | ― | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △165,335 | △424,940 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △23,168 | △44,893 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | △98,356 | △264,808 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △3,923 | 18,349 | |||||||||
| 契約負債の増減額（△は減少） | 30,892 | △59,621 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △20,250 | △3,042 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | 147,444 | 135,034 | |||||||||
| その他 | △58,607 | △69,005 | |||||||||
| 小計 | 1,407,321 | 1,056,336 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 32,391 | 32,746 | |||||||||
| 利息の支払額 | △22,848 | △19,711 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △486,030 | △183,537 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 481,824 | 93,637 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,412,658 | 979,471 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △103,878 | △96,931 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △164,312 | △203,493 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △729,541 | △125,464 | |||||||||
| 投資事業組合からの分配による収入 | ― | 203,840 | |||||||||
| その他 | 72,478 | 56,949 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △925,254 | △165,100 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △330,845 | △330,845 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 11,204 | 9,380 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △74 | △558,416 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △319,715 | △879,880 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 167,689 | △65,509 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 12,804,730 | 12,495,623 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 12,972,419 | ※ 12,430,114 |
0104100_honbun_8148347003504.htm
【注記事項】
(会計方針の変更等)
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。これによる四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
|||
| 役員報酬 | 53,189 | 千円 | 54,715 | 千円 |
| 給与手当 | 443,740 | 〃 | 571,963 | 〃 |
| のれん償却額 | 241,072 | 〃 | 241,072 | 〃 |
| 顧客関連資産償却額 | 214,690 | 〃 | 176,260 | 〃 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
|
| 現金及び預金 | 12,972,419千円 | 12,430,114千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | ― 〃 | ― 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 12,972,419 〃 | 12,430,114 〃 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2021年10月１日 至 2022年３月31日)
１ 配当金支払額
該当事項はありません。
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 当第２四半期連結累計期間(自 2022年10月１日 至 2023年３月31日)
１ 配当金支払額
該当事項はありません。
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報
前第２四半期連結累計期間(自 2021年10月１日 至 2022年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額(注) | 合計 | |||
| AI Research & Solution |
AI SaaS | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 3,309,772 | 2,375,266 | 5,685,039 | ― | 5,685,039 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
― | 3,000 | 3,000 | △3,000 | ― |
| 計 | 3,309,772 | 2,378,266 | 5,688,039 | △3,000 | 5,685,039 |
| セグメント利益 | 415,969 | 698,000 | 1,113,969 | △274,657 | 839,311 |
(注)１．セグメント利益の調整額△274,657千円は各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない四半期連結財務諸表提出会社の一般管理費であります。
２．前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、「注記事項（企業結合等関係）」の「比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直し」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額となっております。
当第２四半期連結累計期間(自 2022年10月１日 至 2023年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額(注) | 合計 | |||
| AI Research & Solution |
AI SaaS | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 3,766,510 | 2,895,239 | 6,661,749 | ― | 6,661,749 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
― | 3,600 | 3,600 | △3,600 | ― |
| 計 | 3,766,510 | 2,898,839 | 6,665,349 | △3,600 | 6,661,749 |
| セグメント利益 | 584,377 | 890,527 | 1,474,904 | △441,432 | 1,033,472 |
(注) セグメント利益の調整額△441,432千円は各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セ
グメントに帰属しない四半期連結財務諸表提出会社の一般管理費であります。 ###### (企業結合等関係)
(比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直し)
2021年５月31日に行われた株式会社PKSHA Associates（旧社名 株式会社アシリレラ）との企業結合について、前々第３四半期連結会計期間から暫定的な会計処理を行っておりましたが、前連結会計年度に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、前第２四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報において、取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されました。
この結果、前第２四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書は、顧客関連資産償却額が122,389千円増加し、のれん償却額が56,746千円、法人税等調整額が42,333千円減少しました。これらに伴い、営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益が65,642千円、四半期純利益が23,308千円、非支配株主に帰属する四半期純利益が8,005千円減少しております。
なお、のれんの償却期間は10年、顧客関連資産の償却期間は11年です。
(比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直し)
2021年６月30日に行われた株式会社PKSHA Communicationとの企業結合について、前々第３四半期連結会計期間から暫定的な会計処理を行っておりましたが、前連結会計年度に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、前第２四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報において、取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されました。
この結果、前第２四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書は、顧客関連資産償却額が92,301千円増加し、のれん償却額が80,500千円、法人税等調整額が31,926千円減少しました。これらに伴い、営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益が11,801千円減少し、四半期純利益が20,125千円増加しております。
なお、のれんの償却期間は15年、顧客関連資産の償却期間は20年です。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
(単位：千円)
| 報告セグメント | 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
| AI Research & Solution | ||
| ストック収益 | 1,407,434 | 1,665,038 |
| フロー収益 | 1,902,338 | 2,101,471 |
| 計 | 3,309,772 | 3,766,510 |
| AI SaaS | ||
| ストック収益 | 2,078,691 | 2,589,751 |
| フロー収益 | 296,574 | 305,487 |
| 計 | 2,375,266 | 2,895,239 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 5,685,039 | 6,661,749 |
（注）１．AI Research ＆ Solutionは主として株式会社PKSHA Technology、株式会社アイテック等の売上が含まれており、アルゴリズムライセンスの提供や駐車場の管理受託等、継続的に発生する売上をストック収益、顧客との共同研究・ソリューションによる売上や駐車場機器の販売等をフロー収益としております。
２．AI SaaSには株式会社PKSHA Workplace、株式会社PKSHA Communication、株式会社PKSHA Associates（旧社名 株式会社アシリレラ）が提供する各種ソフトウエアプロダクトに係る売上が含まれており、利用料金等の継続課金による売上をストック収益とし、初期設定等による売上をフロー収益としております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
| (1) １株当たり四半期純利益 | 16円56銭 | 15円49銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) | 505,589 | 471,813 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益(千円) |
505,589 | 471,813 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 30,523,017 | 30,455,303 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | 16円06銭 | 15円02銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | ― | ― |
| 普通株式増加数(株) | 961,179 | 966,602 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
(注)前第２四半期連結累計期間の１株当たり情報は、「注記事項（企業結合等関係）」の「比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直し」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額となっております。 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_8148347003504.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。