AI assistant
PIXELA CORPORATION — Interim / Quarterly Report 2017
May 15, 2017
Preview isn't available for this file type.
Download source file 0000000_header_7069647002904.htm
| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 平成29年５月15日 |
| 【四半期会計期間】 | 第36期第２四半期(自 平成29年１月１日 至 平成29年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ピクセラ |
| 【英訳名】 | PIXELA CORPORATION |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 藤 岡 浩 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪市浪速区難波中二丁目10番70号 |
| 【電話番号】 | (０６）６６３３－３５００ (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 池 本 敬 太 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪市浪速区難波中二丁目10番70号 |
| 【電話番号】 | (０６）６６３３－３５００ (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 池 本 敬 太 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E02075 67310 株式会社ピクセラ PIXELA CORPORATION 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2016-10-01 2017-03-31 Q2 2017-09-30 2015-10-01 2016-03-31 2016-09-30 1 false false false E02075-000 2017-05-15 E02075-000 2015-10-01 2016-03-31 E02075-000 2015-10-01 2016-09-30 E02075-000 2016-10-01 2017-03-31 E02075-000 2016-03-31 E02075-000 2016-09-30 E02075-000 2017-03-31 E02075-000 2016-01-01 2016-03-31 E02075-000 2017-01-01 2017-03-31 E02075-000 2017-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E02075-000 2017-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E02075-000 2017-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E02075-000 2017-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E02075-000 2017-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E02075-000 2017-03-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E02075-000 2017-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E02075-000 2017-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E02075-000 2017-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E02075-000 2017-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E02075-000 2015-09-30 E02075-000 2016-10-01 2017-03-31 jpcrp040300-q2r_E02075-000:AudioAndVisualApplianceReportableSegmentsMember E02075-000 2015-10-01 2016-03-31 jpcrp040300-q2r_E02075-000:AudioAndVisualApplianceReportableSegmentsMember E02075-000 2016-10-01 2017-03-31 jpcrp040300-q2r_E02075-000:PhotocatalyticRelatedBusinessMember E02075-000 2015-10-01 2016-03-31 jpcrp040300-q2r_E02075-000:PhotocatalyticRelatedBusinessMember E02075-000 2016-10-01 2017-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E02075-000 2015-10-01 2016-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E02075-000 2016-10-01 2017-03-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E02075-000 2015-10-01 2016-03-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E02075-000 2015-10-01 2016-03-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E02075-000 2016-10-01 2017-03-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
0101010_honbun_7069647002904.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第35期
第２四半期
連結累計期間 | 第36期
第２四半期
連結累計期間 | 第35期 |
| 会計期間 | | 自 平成27年
10月１日
至 平成28年
３月31日 | 自 平成28年
10月１日
至 平成29年
３月31日 | 自 平成27年
10月１日
至 平成28年
９月30日 |
| 売上高 | (千円) | 1,012,110 | 1,216,055 | 1,901,127 |
| 経常利益又は経常損失(△) | (千円) | △235,584 | 30,189 | △453,728 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期(当期)純損失(△) | (千円) | △238,183 | 14,701 | △481,427 |
| 四半期包括利益
又は包括利益 | (千円) | △226,963 | 17,220 | △469,885 |
| 純資産額 | (千円) | 213,791 | 863,590 | 686,369 |
| 総資産額 | (千円) | 948,324 | 1,462,783 | 1,240,077 |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期（当期）純損失金額(△) | (円) | △11.55 | 0.51 | △21.22 |
| 潜在株式調整後
１株当たり四半期
(当期)純利益金額 | (円) | ― | 0.50 | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 21.8 | 58.1 | 54.1 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △199,463 | △272,707 | △471,091 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 2,187 | △69,000 | △14,936 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 46,728 | 103,003 | 626,522 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 96,452 | 147,720 | 384,799 |
| 回次 | 第35期 第２四半期 連結会計期間 |
第36期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 平成28年 １月１日 至 平成28年 ３月31日 |
自 平成29年 １月１日 至 平成29年 ３月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△） | (円) | △3.59 | 4.75 |
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 第35期第２四半期連結累計期間及び第35期の潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期(当期)純損失であるため、記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても異動はありません。
0102010_honbun_7069647002904.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況につきましては、以下のとおりであります。
継続企業の前提に関する重要事象等
当社グループは、前連結会計年度において、５期連続の営業損失を計上しており、これまで新規事業の早期収益化、固定費の削減などの施策を実施してまいりました。これにより当第２四半期連結累計期間においては42,480千円の営業利益を計上し、黒字化を果たしましたが、継続的に営業利益及び営業キャッシュ・フローを確保する体質への転換には時間を要することが見込まれるため、引き続き継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 業績の状況
当第２四半期連結累計期間の売上高は12億16百万円（前年同期比20.15％増）、営業利益42百万円（前年同期は営業損失193百万円）、経常利益30百万円（前年同期は経常損失235百万円）、親会社株主に帰属する四半期純利益は14百万円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失238百万円）となりました。
〔ＡＶ関連事業〕
主力の回線事業者向けワイヤレステレビチューナーにおきましては、次機種への移行により受注、売上ともに減少いたしましたが、新たにIoT事業との融合である4K映像対応のセットトップボックス（STB）の開発を受注し、売上を計上いたしました。次世代 STB として家庭内の様々な IoT機器をインターネット環境に接続するためのゲートウエイ機能や、スマートフォンや専用端末でのみ視聴できる VR 映像を家庭用のテレビでも視聴できるようにする機能、さらにAI を使った視聴番組のお勧め機能等、既存ビジネスと新規ビジネスを融合させた製品の開発を進めております。
パソコン向けテレビキャプチャーは、競合メーカーの事業撤退などにより当社のシェアが拡大し、増収となりました。
リテール製品に関しましては、既存商品の売上の増加とモバイル向けテレビチューナー関連の新製品の発売により、増収となりました。
また、オンラインショップ４店舗におきましても、モバイル向けテレビチューナー関連の新製品の販売が好調に推移し、増収となりました。
ビデオカメラ向けの画像編集アプリケーションに関しましては、引き続きビデオカメラ市場縮小の影響を受けてロイヤルティ及び開発案件が減少したこともあり、大きく減少となりました。
新規事業の柱のひとつであるIoT関連事業では、前連結会計年度に発売したSIMフリー対応のLTE対応USBドングルが、市販のUSBアダプターを用いてコンセントにつなぐだけでどこでもWi-Fi通信を楽しめるという手軽さや対応OSの柔軟さが評価され、引き続き売上を伸ばしました。また、法人向けサービスへの導入も増加し、収益改善に貢献しております。
また、「Conteホームサービス」は、一般家庭で離れた場所から家の監視や家族の見守りを手軽に導入できるサービスとして展開し、新たなセンサーデバイスを追加するなどを行った結果、市場認知の向上による住宅関連メーカーや民泊事業者などからの引き合い、問合せが増加しており、商談やサンプル出荷も増加しております。
これらの結果、売上高は12億３百万円（前年同期比31.6％増）、セグメント利益（営業利益）は２億92百万円（前年同期はセグメント利益44百万円）となりました。
〔光触媒関連事業〕
光触媒関連事業では、ブルネイ政府との省エネ実証実験および共同研究が終了し、清算に伴う経費が増加したため減収となりました。
この結果、売上高は12百万円（前年同期比87.0％減）、セグメント損失（営業損失）は1百万円（前年同期はセグメント損失2百万円）となりました。
（注）各セグメントのセグメント利益又は損失（営業利益又は損失）は、「セグメント情報」に記載のとおり、各セグメントに配分していない全社費用２億49百万円（前年同期比5.7％増）を配分する前の金額であります。
(2) 財政状態の分析
（総資産）
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ２億22百万円増加し、14億62百万円となりました。
これは主に、現金及び預金が２億37百万円減少したものの、受取手形及び売掛金が４億44百万円、投資有価証券が33百万円それぞれ増加したことなどによるものであります。
（負債）
当第２四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ45百万円増加し、５億99百万円となりました。
これは主に、１年内償還予定の新株予約権付社債が40百万円減少したものの、未払費用が26百万円、未払消費税等が35百万円、前受金が23百万円それぞれ増加したことなどによるものであります。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末に比べ１億77百万円増加し、８億63百万円となりました。これは新株予約権の行使による新株発行により資本金及び資本剰余金がそれぞれ81百万円増加したこと及び、親会社株主に帰属する四半期純利益を14百万円計上したことなどによるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ２億37百万円減少し、１億47百万円となりました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果使用した資金は、２億72百万円（前年同期は１億99百万円の支出）となりました。これは主に、売上債権の増加４億66百万円、棚卸資産の減少58百万円があったことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において投資活動の結果使用した資金は、69百万円（前年同期は２百万円の獲得）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出が18百万円、無形固定資産の取得による支出が18百万円、投資有価証券の取得による支出が30百万円あったことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において財務活動の結果獲得した資金は、１億３百万円（前年同期は46百万円の獲得）となりました。これは転換社債型新株予約権付社債の償還による支出が40百万円、長期借入金の返済による支出が16百万円があった一方で、新株予約権の行使に伴う株式の発行による収入が１億60百万円あったことによるものであります。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題について重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、80百万円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6) 従業員数
当第２四半期連結累計期間において、従業員数に著しい変動はありません。
(7) 生産、受注及び販売の実績
当第２四半期連結累計期間において、ＡＶ関連事業の生産、受注及び販売の実績が大幅に増加しました。
これは、IoT事業との融合である4K映像対応のセットトップボックス（STB）関連の開発費を受領したことに加え、新商品並びに既存商品の売上が増加したためであります。
(8) 主要な設備
当第２四半期連結累計期間において、主要な設備に著しい変動はありません。
(9) 事業等のリスクに記載した重要事象等を解消するための対応策
「第２ 事業の状況 １ 事業等のリスク」に記載のとおり、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当社グループでは当該状況を解消するため、以下の施策を実施しております。
①事業の方向性
当社グループでは、従来より新規事業としてIoT、自動多言語翻訳、AR/VRの３つの分野へ集中して投資を行い、開発が完了した一部製品の販路開拓に取り組んで参りましたが、既存事業の減収を補うには至っておりません。このような状況を踏まえ、当連結会計年度より、今後市場が拡大し、創業以来培ってきた当社の技術力が生かせる市場であるAI、4Kテレビ、防災市場をさらに新たなターゲットと定め、積極的に開発投資を行っていくことにより市場での地位をできる限り早く確保することを目指しております。またMVNO(仮想移動体通信事業者)事業を開始したことを皮切りに通信事業に参入し、さらなる安定した収益基盤を作ることを目指しております。
当社グループでは、製品開発の加速及び生産性の向上、新たな顧客に対する営業活動の強化及び他社との協業体制の構築により、これらの事業の早期の収益貢献を図って参ります。
②コスト削減の継続
従来より役員報酬の減額、人件費の削減への取り組みは継続的に行い、経費の圧縮に務めておりますが、さらに当連結会計年度より、開発コストの管理を効率的に行えるシステムを本格稼働させ、さらなるコスト削減に努めて参ります。
なお、当第２四半期連結累計期間における人件費の削減額は、前年同期比で３百万円となっております。
③開発資金の確保
当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により１億60百万円を調達し、新規事業への積極投資に充当しております。当第２四半期連結累計期間末において未行使の新株予約権がすべて行使された場合は、さらに18億40百万円の資金調達が可能であり、引き続きこれら資金を積極的に活用し、新規事業の早期の収益化と財務状況の改善を目指してまいります。
0103010_honbun_7069647002904.htm
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 100,000,000 |
| 計 | 100,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (平成29年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (平成29年５月15日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 30,278,981 | 30,278,981 | 東京証券取引所 （市場第二部） |
単元株式数 100株 |
| 計 | 30,278,981 | 30,278,981 | ― | ― |
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 #### (5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 平成29年１月１日～ 平成29年３月31日 （注） |
1,600,000 | 30,278,981 | 81,216 | 2,131,160 | 81,216 | 1,029,869 |
（注）新株予約権の行使による増加であります。 #### (6) 【大株主の状況】
平成29年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数（株） | 発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 藤 岡 浩 | 大阪府富田林市 | 2,538,381 | 8.38 |
| 田 中 良 和 | 京都市中京区 | 1,684,900 | 5.56 |
| 日本証券金融株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町１丁目２番10号 | 1,231,500 | 4.06 |
| 藤 岡 毅 | 大阪府富田林市 | 800,000 | 2.64 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 615,200 | 2.03 |
| Ｏａｋキャピタル株式会社 | 東京都港区赤坂８丁目10番24号 | 505,200 | 1.66 |
| 株式会社エス・エス・ディ | 大阪府富田林市藤沢台６丁目24番22号 | 475,000 | 1.56 |
| 松井証券株式会社 | 東京都千代田区麹町１丁目４番地 | 324,300 | 1.07 |
| 江 平 文 茂 | 埼玉県志木市 | 304,100 | 1.00 |
| 藤 岡 有紀子 | 大阪府富田林市 | 256,600 | 0.84 |
| 計 | － | 8,735,181 | 28.85 |
（注１）平成29年３月13日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、Ｏａｋキャピタル 株式会社が、平成29年３月６日現在、下記のとおり当社株式を所有している旨が記載されておりますが、当社としては当第２四半期連結会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書(変更報告書)の内容は以下のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 (株) |
株券等保有割合 (％) |
| Ｏakキャピタル株式会社 | 東京都港区赤坂８丁目10番24号 | 805,200 | 2.65 |
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成29年３月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
| 普通株式 | 118,700 |
―
単元株式数 100株
完全議決権株式(その他)
普通株式
30,158,500
301,585
同上
単元未満株式
| 普通株式 | 1,781 |
―
―
発行済株式総数
30,278,981
―
―
総株主の議決権
―
301,585
― ##### ② 【自己株式等】
| 平成29年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社ピクセラ | 大阪市浪速区難波中 二丁目10番70号 |
118,700 | ― | 118,700 | 0.39 |
| 計 | ― | 118,700 | ― | 118,700 | 0.39 |
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
0104000_honbun_7069647002904.htm
第４ 【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(平成29年１月１日から平成29年３月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(平成28年10月１日から平成29年３月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、新月有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
0104010_honbun_7069647002904.htm
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成29年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 384,799 | 147,720 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 368,700 | 812,841 | |||||||||
| 電子記録債権 | 79,003 | 100,873 | |||||||||
| 商品及び製品 | 94,661 | 54,520 | |||||||||
| 仕掛品 | 28,188 | 5,964 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 94,448 | 88,896 | |||||||||
| その他 | 42,663 | 40,027 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,092,465 | 1,250,844 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 9,384 | 30,460 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 9,226 | 10,172 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 18,360 | 33,000 | |||||||||
| 電話加入権 | 817 | - | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 28,403 | 43,172 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 5,642 | 39,277 | |||||||||
| 営業保証金 | 4,324 | 5,824 | |||||||||
| 保険積立金 | 4,225 | 4,297 | |||||||||
| 敷金 | 69,022 | 69,022 | |||||||||
| その他 | 21,803 | 21,123 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △15,806 | △15,806 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 89,210 | 123,737 | |||||||||
| 固定資産合計 | 126,998 | 197,370 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 社債発行費 | 418 | - | |||||||||
| 株式交付費 | 13,644 | 9,804 | |||||||||
| 新株予約権発行費 | 6,550 | 4,764 | |||||||||
| 繰延資産合計 | 20,613 | 14,568 | |||||||||
| 資産合計 | 1,240,077 | 1,462,783 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成29年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 263,929 | 262,632 | |||||||||
| 短期借入金 | 50,000 | 50,000 | |||||||||
| 役員からの短期借入金 | 10,546 | 11,701 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 16,180 | - | |||||||||
| 1年内償還予定の新株予約権付社債 | 40,816 | - | |||||||||
| 未払金 | 39,564 | 42,738 | |||||||||
| 未払費用 | 53,484 | 80,045 | |||||||||
| 未払法人税等 | 11,514 | 24,835 | |||||||||
| 未払消費税等 | - | 35,709 | |||||||||
| 前受金 | 34,851 | 58,517 | |||||||||
| その他 | 4,822 | 4,921 | |||||||||
| 流動負債合計 | 525,711 | 571,101 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 繰延税金負債 | 1,070 | 1,155 | |||||||||
| 資産除去債務 | 26,926 | 26,935 | |||||||||
| 固定負債合計 | 27,996 | 28,091 | |||||||||
| 負債合計 | 553,707 | 599,193 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,049,944 | 2,131,160 | |||||||||
| 資本剰余金 | 948,653 | 1,029,869 | |||||||||
| 利益剰余金 | △2,203,604 | △2,188,903 | |||||||||
| 自己株式 | △125,038 | △125,038 | |||||||||
| 株主資本合計 | 669,955 | 847,088 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 914 | 3,433 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 914 | 3,433 | |||||||||
| 新株予約権 | 15,500 | 13,068 | |||||||||
| 純資産合計 | 686,369 | 863,590 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 1,240,077 | 1,462,783 |
0104020_honbun_7069647002904.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年10月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 1,012,110 | 1,216,055 | |||||||||
| 売上原価 | 784,584 | 778,628 | |||||||||
| 売上総利益 | 227,526 | 437,426 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 421,267 | ※ 394,945 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | △193,741 | 42,480 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 17 | 8 | |||||||||
| 受取配当金 | 28 | 34 | |||||||||
| 違約金収入 | - | 6,000 | |||||||||
| 広告料収入 | - | 1,951 | |||||||||
| 雑収入 | 195 | 971 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 241 | 8,966 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 1,054 | 381 | |||||||||
| 為替差損 | 2,744 | 3,047 | |||||||||
| 支払手数料 | 14,326 | 10,244 | |||||||||
| 投資事業組合運用損 | 11,231 | - | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 7,705 | - | |||||||||
| その他 | 5,021 | 7,583 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 42,084 | 21,257 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | △235,584 | 30,189 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | △235,584 | 30,189 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 2,650 | 16,156 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △52 | △667 | |||||||||
| 法人税等合計 | 2,598 | 15,488 | |||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △238,183 | 14,701 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △238,183 | 14,701 |
0104035_honbun_7069647002904.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年10月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △238,183 | 14,701 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 11,220 | 2,519 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 11,220 | 2,519 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △226,963 | 17,220 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △226,963 | 17,220 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | - | - |
0104050_honbun_7069647002904.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年10月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | △235,584 | 30,189 | |||||||||
| 減価償却費 | 13,148 | 4,981 | |||||||||
| 新株予約権発行費償却 | - | 1,786 | |||||||||
| 株式交付費償却 | 3,840 | 3,840 | |||||||||
| 社債発行費償却 | 975 | 418 | |||||||||
| たな卸資産評価損 | 6,103 | 9,089 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 7,705 | - | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △46 | △42 | |||||||||
| 支払利息及び社債利息 | 1,054 | 381 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 660 | △471 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 12,742 | △466,011 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 32,478 | 58,828 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △7,725 | △5,420 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △17,182 | 2,563 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | △7,621 | 26,560 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | 13,622 | 23,665 | |||||||||
| その他 | △9,659 | 39,007 | |||||||||
| 小計 | △185,488 | △270,633 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 40 | 36 | |||||||||
| 利息の支払額 | △890 | △213 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △13,125 | △1,897 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △199,463 | △272,707 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,392 | △18,118 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △18,960 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △30,362 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 5,640 | - | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | - | △1,500 | |||||||||
| その他 | △60 | △60 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 2,187 | △69,000 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △38,986 | △16,180 | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 200,000 | 160,000 | |||||||||
| 転換社債型新株予約権付社債の償還による支出 | △114,285 | △40,816 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 46,728 | 103,003 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,419 | 1,626 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △151,967 | △237,078 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 248,419 | 384,799 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 96,452 | ※ 147,720 |
0104100_honbun_7069647002904.htm
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
当社グループは、前連結会計年度において、５期連続の営業損失を計上しており、これまで新規事業の早期収益化、固定費の削減などの施策を実施してまいりました。これにより当第２四半期連結累計期間においては42,480千円の営業利益を計上し、黒字化を果たしましたが、継続的に営業利益及び営業キャッシュ・フローを確保する体質への転換には時間を要することが見込まれるため、引き続き継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当社グループでは、当該状況を解消するため、以下の施策を実施しております。
（１）事業の方向性
当社グループでは、従来より新規事業としてIOT、自動多言語翻訳、AR/VRの３つの分野へ集中して投資を行い、開発が完了した一部製品の販路開拓に取り組んで参りましたが、既存事業の減収を補うには至っておりません。このような状況を踏まえ、当連結会計年度より、今後市場が拡大し、創業以来培ってきた当社の技術力が生かせる市場であるAI、4Kテレビ、防災市場をさらに新たなターゲットと定め、積極的に開発投資を行っていくことにより市場での地位をできる限り早く確保することを目指しております。またMVNO(仮想移動体通信事業者)事業を開始したことを皮切りに通信事業に参入し、さらなる安定した収益基盤を作ることを目指しております。
当社グループでは、製品開発の加速及び生産性の向上、新たな顧客に対する営業活動の強化及び他社との協業体制の構築により、これらの事業の早期の収益貢献を図って参ります。
（２）コスト削減の継続
従来より役員報酬の減額、人件費の削減への取り組みは継続的に行い、経費の圧縮に務めておりますが、さらに当連結会計年度より、開発コストの管理を効率的に行えるシステムを本格稼働させ、さらなるコスト削減に努めて参ります。
なお、当第２四半期連結累計期間における人件費の削減額は、前年同期比で３百万円となっております。
（３）開発資金の確保
当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により１億60百万円を調達し、新規事業への積極投資に充当しております。当第２四半期連結累計期間末において未行使の新株予約権がすべて行使された場合は、さらに18億40百万円の資金調達が可能であり、引き続きこれら資金を積極的に活用し、新規事業の早期の収益化と財務状況の改善を目指してまいります。
以上の施策を実施することにより、新たな収益基盤の確保と経営の安定化を図り、当該状況の解消に努めてまいります。
しかしながら、これらの施策は実施途上であり、また、新株予約権の行使状況及び新規事業の今後の進捗状況や営業活動等により収益が計画どおり改善しない可能性があるため、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。
なお、四半期連結財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を四半期連結財務諸表に反映しておりません。 ##### (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
該当事項はありません。 （追加情報）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。
(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年10月１日 至 平成29年３月31日) |
|||
| 給料 | 95,160 | 千円 | 97,038 | 千円 |
| 賃借料 | 26,432 | 千円 | 27,696 | 千円 |
| 研究開発費 | 127,734 | 千円 | 80,527 | 千円 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年10月１日 至 平成29年３月31日) |
|||
| 現金及び預金勘定 | 96,452 | 千円 | 147,720 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | ― | 千円 | ― | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 96,452 | 千円 | 147,720 | 千円 |
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日)
１．配当に関する事項
該当事項はありません。 ２．株主資本の著しい変動
当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により、資本金が101,070千円及び資本準備金が101,070千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が1,696,199千円、資本剰余金が594,908千円となっております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 平成28年10月１日 至 平成29年３月31日)
１．配当に関する事項
該当事項はありません。 ２．株主資本の著しい変動
当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により、資本金が81,216千円及び資本準備金が81,216千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が2,131,160千円、資本剰余金が1,029,869千円となっております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日)
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| ＡＶ 関連事業 |
光触媒 関連事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 914,193 | 97,916 | 1,012,110 | ― | 1,012,110 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 914,193 | 97,916 | 1,012,110 | ― | 1,012,110 |
| セグメント利益又は損失(△） | 44,755 | △2,519 | 42,236 | ― | 42,236 |
２ 報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位：千円)
| 利益 | 金額 |
| 報告セグメント計 | 42,236 |
| 「その他」の区分の利益 | ― |
| セグメント間取引消去 | ― |
| 全社費用(注) | △235,978 |
| 棚卸資産の調整額 | ― |
| 四半期連結損益計算書の営業損失(△) | △193,741 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び基礎研究費等であります。
３ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 平成28年10月１日 至 平成29年３月31日)
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| ＡＶ 関連事業 |
光触媒 関連事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 1,203,336 | 12,718 | 1,216,055 | ― | 1,216,055 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 1,203,336 | 12,718 | 1,216,055 | ― | 1,216,055 |
| セグメント利益又は損失(△） | 292,987 | △1,000 | 291,987 | ― | 291,987 |
２ 報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位：千円)
| 利益 | 金額 |
| 報告セグメント計 | 291,987 |
| 「その他」の区分の利益 | ― |
| セグメント間取引消去 | ― |
| 全社費用(注) | △249,506 |
| 棚卸資産の調整額 | ― |
| 四半期連結損益計算書の営業利益 | 42,480 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び基礎研究費等であります。
３ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年10月１日 至 平成29年３月31日) |
| (１)１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失金額(△)(円) | △11.55 | 0.51 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円) | △238,183 | 14,701 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円) | △238,183 | 14,701 |
| 普通株式の期中平均株式数(千株) | 20,614 | 29,050 |
| (２)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 | ― | 0.50 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円） | ― | ― |
| 普通株式増加数(千株) | ― | 199 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
（注）前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。 ### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_7069647002904.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。