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Piovan — Interim / Quarterly Report 2020
May 14, 2020
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Interim / Quarterly Report
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Comunicato Stampa
IL CDA DI PIOVAN S.P.A. APPROVA LE INFORMAZIONI FINANZIARIE PERIODICHE AL 31 MARZO 2020
NOMINA UN NUOVO CONSIGLIERE INDIPENDENTE
NOMINA UN NUOVO DIRIGENTE PREPOSTO ALLA REDAZIONE DEI DOCUMENTI CONTABILI SOCIETARI
Il Consiglio di Amministrazione di Piovan S.p.A. ha approvato nella riunione odierna le informazioni periodiche al 31 marzo 2020:
- Ricavi consolidati pari a € 52,3 milioni, in calo del 9,8% rispetto al 31 marzo 2019 (- 10% a cambi costanti);
- EBITDA consolidato pari a € 6,1 milioni, in calo del 6,4% rispetto al 31 marzo 2019. Migliora l'incidenza percentuale sui ricavi (11,6% rispetto all' 11,2%);
- Risultato Operativo (EBIT) consolidato pari a € 4,8 milioni (con un'incidenza sui ricavi del 9,2%), - 7,8% rispetto al 31 marzo 2019;
- Risultato Netto consolidato pari a € 2,6 milioni (con un'incidenza sui ricavi del 5,1%), rispetto a € 3,7 milioni al 31 marzo 2019;
- Posizione Finanziaria Netta consolidata ante IFRS 16 pari a € 0,7 milioni, in peggioramento di € 6,3 milioni rispetto al 31 dicembre 2019.
Santa Maria di Sala (VE), 14 maggio 2020 – Il Consiglio di Amministrazione di Piovan S.p.A. ("Piovan" o la "Società"), riunitosi in data odierna, ha esaminato e approvato le Informazioni finanziarie periodiche al 31 marzo 2020.
Si riportano di seguito i principali dati economici e finanziari delle Informazioni finanziarie periodiche al 31 marzo 2020:
| Variazioni | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (valori in migliaia di €) | 2020 | % sul totale ricavi |
2019 | % sul totale ricavi |
2020 vs 2019 | % |
| Ricavi | 51.282 | 98,0% | 57.025 | 98,3% | (5.743) | (10,1%) |
| Altri ricavi e proventi | 1.045 | 2,0% | 969 | 1,7% | 76 | 7,8% |
| TOTALE RICAVI E ALTRI PROVENTI | 52.327 | 100,0% | 57.994 | 100,0% | (5.667) | (9,8%) |
| EBITDA | 6.082 | 11,6% | 6.501 | 11,2% | (419) | (6,4%) |
| RISULTATO OPERATIVO | 4.820 | 9,2% | 5.227 | 9,0% | (407) | (7,8%) |
| UTILE PRIMA DELLE IMPOSTE | 4.252 | 8,1% | 5.348 | 9,2% | ||
| Imposte | 1.607 | 3,1% | 1.629 | 2,8% | ||
| UTILE DI PERIODO | 2.644 | 5,1% | 3.719 | 6,4% |
* Non vi sono valori non ricorrenti nei trimestri di riferimento.
Analisi dei Ricavi
Ricavi (e altri proventi) consolidati
Nei primi tre mesi del 2020 il Gruppo Piovan ha realizzato ricavi e altri proventi per un ammontare pari a € 52,3 milioni, in calo del 9,8% rispetto a € 58 milioni nei primi tre mesi del 2019.
Nel periodo non si rilevano proventi non ricorrenti.
Con riferimento ai soli ricavi, nei primi tre mesi del 2020 il Gruppo Piovan ha realizzato un ammontare pari a € 51,3 milioni, in calo del 10,1% rispetto a € 57,0 milioni nei primi tre mesi del 2019.
Ricavi per mercato
| Primo trimestre 2020 |
Primo Trimestre 2019 Restated* |
Primo Trimestre 2019 |
Variazione | % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Plastic | 42.418 | 46.227 | 46.947 | -3.809 | -8,2% |
| Food & non plastic | 2.144 | 4.331 | 3.611 | -2.187 | -50,5% |
| Services | 6.720 | 6.467 | 6.467 | 253 | 3,9% |
| Ricavi | 51.282 | 57.025 | 57.025 | -5.743 | -10,1% |
*la colonna restated recepisce la riclassifica di una commessa dall'area Plastic all'area Food & non plastic, effettuata nella semestrale 2019.
Per quanto riguarda la dinamica dei ricavi per mercato si rileva che:
- i ricavi da Sistemi per l'Area Plastic nel primo trimestre 2020 sono in diminuzione rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente; la ragione di tale andamento va sostanzialmente imputata alle restrizioni imposte prima in Cina e poi in Europa per contrastare la diffusione del COVID-19.
- anche i ricavi da Sistemi per l'Area Food & non plastic nel primo trimestre 2020 evidenziano un decremento ascrivibile sostanzialmente alle stesse ragioni evidenziate per l'area Plastic; il positivo backlog di ordini al 31 marzo fa comunque prevedere una ripresa del settore compatibilmente con le restrizioni COVID-19.
- il mercato Services evidenzia nel primo trimestre 2020 ricavi pari a 6.7 milioni di €, con una crescita di 253 migliaia di € pari al 3,9%, rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente. Prosegue il trend di crescita strutturale del in linea con il piano strategico del Gruppo.
Ricavi per area geografica
| Primo trimestre 2020 |
Primo trimestre 2019 |
Variazione | % | |
|---|---|---|---|---|
| EMEA | 28.883 | 34.131 | -5.248 | -15,4% |
| ASIA | 7.197 | 8.252 | -1.055 | -12,8% |
| NORTH AMERICA | 12.637 | 12.016 | 621 | 5,2% |
| SOUTH AMERICA | 2.565 | 2.626 | -61 | -2,3% |
| Ricavi | 51.282 | 57.025 | -5.743 | -10,1% |
L'andamento dei ricavi in Asia è influenzato negativamente dal COVID-19 che ha costretto alla chiusura per due settimane (tre settimane considerando il Capodanno cinese) della fabbrica in Cina. I ricavi EMEA sono stati penalizzati dalle restrizioni alla mobilità imposte a partire da fine febbraio prima in Italia e poi nel resto d'Europa, che hanno rallentato e reso più difficile l'avviamento di sistemi consegnati ed anche le consegne stesse. Si evidenzia la crescita nei mercati del Nord America. Con riferimento al Sud America si evidenzia una sostanziale tenuta dei risultati grazie all'ingresso nei settori Food & non plastic, pur in presenza di alcuni effetti negativi riconducibili all'andamento macroeconomico, in particolare legato al perdurare delle difficoltà in Brasile e in Argentina.
Analisi dei risultati operativi e netti consolidati
EBITDA
Nei primi tre mesi del 2020 l'EBITDA è risultato pari a € 6,1 milioni, in calo del 6,4% rispetto a € 6,5 milioni dei primi tre mesi del 2019, con un'incidenza percentuale sui ricavi e altri proventi pari al 11,6% rispetto al 11,2% nei primi tre mesi del 2019.
La riduzione della marginalità in termini assoluti è dovuta principalmente ai minori volumi di vendita realizzati. Migliora invece l'EBITDA in percentuale sul totale dei ricavi, passando da un 11,2% al 31 marzo 2019 ad un 11,6% al 31 marzo 2020, anche in conseguenza di alcune misure di ottimizzazione e di contenimento dei costi intraprese nel corso del primo trimestre 2020.
Nel periodo non si rilevano costi non ricorrenti.
Risultato operativo
Nei primi tre mesi del 2020 il Risultato Operativo è risultato pari a € 4,8 milioni, in calo del 7,8% rispetto a € 5,2 milioni del pari periodo dell'esercizio precedente, con un'incidenza percentuale sui ricavi e altri proventi pari al 9,2% (9,0% nel pari periodo del 2019).
Risultato netto
Nei primi tre mesi del 2020 l'utile netto è stato pari a € 2,6 milioni, con un'incidenza sui ricavi e altri proventi del 5,1%, in calo rispetto a € 3,7 milioni nel pari periodo dell'esercizio precedente.
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Risultato netto attribuibile a: | ||
| - azionisti della controllante | 2.743 | 3.687 |
| - interessenza di pertinenza di terzi | (98) | 32 |
| Risultato per azione | ||
| - base | 0,05 | 0,07 |
| - diluito | 0,05 | 0,07 |
Utile per azione
L'utile per azione è pari a € 0,05 al 31 marzo 2020 rispetto a € 0,07 al 31 marzo 2019.
Analisi dei risultati patrimoniali consolidati
Posizione finanziaria netta consolidata
La posizione finanziaria netta consolidata al 31 marzo 2020 (che si analizza ante applicazione dell'IFRS 16) è positiva per € 0,7 milioni, rispetto ad una posizione finanziaria netta positiva di € 6,9 milioni al 31 dicembre 2019 e di € 3,3 milioni al 31 marzo 2019.
| €/000 | 31.03.2020 | 31.12.2019 | 31.03.2019 |
|---|---|---|---|
| A. Cassa | 18 | 15 | 26 |
| B. Conti correnti e depositi postali | 49.559 | 59.108 | 30.980 |
| C. Liquidità (A+B) | 49.577 | 59.123 | 31.006 |
| D. Crediti finanziari correnti | 6.100 | 6.319 | 6.250 |
| E. Debiti bancari correnti | (23.013) | (25.026) | (17.882) |
| F. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | (11.954) | (11.961) | (5.996) |
| G. Altre passività finanziare correnti | (127) | (189) | (320) |
| H. Indebitamento finanziario corrente (E+F+G) | (35.094) | (37.176) | (24.198) |
| I. Indebitamento finanziario corrente netto (H+C+D) | 20.583 | 28.267 | 13.057 |
| J. Debiti bancari non correnti | (19.601) | (20.939) | (9.244) |
| K. Obbligazioni emesse | - | - | - |
| L. Altre passività finanziare non correnti | (317) | (404) | (471) |
| M. Indebitamento finanziario non corrente (J+K+L) | (19.918) | (21.343) | (9.715) |
| N. Posizione Finanziaria Netta (I+M) ante IFRS16 | 665 | 6.924 | 3.342 |
| €/000 | 31.03.2020 | 31.12.2019 | 31.03.2019 |
| Effetto IFRS16 - Lease | (7.937) | (7.864) | (5.671) |
| Quota Corrente | (1.431) | (1.537) | (1.002) |
| Quota non corrente | (6.507) | (6.327) | (4.669) |
| N. Posizione Finanziaria Netta (N+Effetto IFRS 16) | (7.272) | (940) | (2.329) |
Si evidenzia che il rallentamento e/o mancato completamento delle attività di installazione, a causa delle restrizioni alla mobilità per COVID-19, hanno impedito in alcuni casi il raggiungimento di milestones contrattuali necessarie a conseguire alcuni incassi per i progetti in corso. Nel contempo, i pagamenti a fornitori coinvolti in tali progetti sono stati eseguiti nel rispetto dei termini originariamente previsti dai relativi contratti di fornitura, con conseguente temporaneo assorbimento di cassa.
Rispetto a fine marzo 2019 si rileva un utilizzo di cassa netta pari a 2.677 migliaia di €, correlato all'effettuazione di significativi investimenti e costi non ricorrenti e alla distribuzione di dividendi per € 7,7
milioni € avvenuta nel corso del 2019. Nel primo trimestre 2020 sono stati effettuati investimenti per un totale di 587 migliaia di €.
La posizione finanziaria netta del Gruppo (analizzata considerando anche i valori derivanti dall'applicazione dell'IFRS 16) alla fine di marzo 2020 è negativa per 7.272 migliaia di € rispetto a un valore negativo per 940 migliaia di € a fine dicembre 2019.
L'indebitamento finanziario include finanziamenti a medio-lungo termine, riferiti principalmente alla Capogruppo, per 30,5 milioni di €, dei quali 11,8 milioni di € con scadenza di rimborso entro 12 mesi e la parte rimanente pari a 18,7 milioni di € entro i 5 anni. I finanziamenti non sono assistiti da garanzie e sono espressi in valuta €.
Nel corso dei mesi di marzo e aprile 2020, la società ha potuto beneficiare della moratoria sui finanziamenti a medio/lungo termine con conseguente allungamento della durata dei finanziamenti medesimi, fino ad un massimo di 12 mesi.
Fatti di rilievo intervenuti dopo il 31 marzo 2020
Non si segnalano particolari fatti di rilievo intervenuti dopo la chiusura del trimestre.
Evoluzione prevedibile della gestione
Le circostanze derivanti dalla diffusione del COVID-19 stanno avendo ripercussioni, dirette e indirette, sull'attività economica e continuano a creare un contesto di generale incertezza, le cui evoluzioni e i relativi effetti non risultano prevedibili. I potenziali effetti di questo fenomeno non sono ad oggi determinabili e saranno oggetto di costante monitoraggio nel prosieguo dell'esercizio da parte del Gruppo. La Società guarda con particolare attenzione questo delicato momento, conscia del fatto che i prossimi mesi potrebbero essere particolarmente difficili dal punto di vista macroeconomico.
In tale contesto di restrizioni alla mobilità e di generale incertezza è verosimile un rallentamento dell'attività tra il secondo e terzo trimestre 2020.
Non tutti i settori di business saranno impattati da questo rallentamento; si ritiene che il settore medicale e quello relativo al packaging potranno trarre benefici dall'attuale contesto. La diversificazione geografica e di settore del Gruppo Piovan dovrebbe quindi consentire una mitigazione dell'impatto della crisi in atto.
***
Altre delibere del Consiglio di Amministrazione
In data odierna, il Consiglio di Amministrazione ha altresì deliberato, inter alia:
• la nomina, mediante cooptazione, del Consigliere indipendente non esecutivo Ing. Mario Cesari, che ricoprirà le cariche in precedenza rivestite dall'Ing. Marco Milani, in qualità di Consigliere di Amministrazione, componente del Comitato Controllo, Rischi e Sostenibilità e componente del Comitato Parti Correlate, con efficacia dalla data odierna. Si precisa che, per quanto a conoscenza
della Società, alla data odierna l'Ing. Mario Cesari non detiene azioni della Società;
• la nomina della Dott.ssa Elisabetta Floccari, attuale Group Chief Financial Officer, quale dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari della Società ai sensi e per gli effetti dell'art. 154-bis del d.lgs. 58/1998, con efficacia dal 15 maggio 2020. Si precisa che, alla data odierna, la Dott.ssa Elisabetta Floccari non detiene azioni della Società.
***
CONFERENCE CALL
I risultati al 31 marzo 2020 saranno presentati alla comunità finanziaria durante una conference call che si terrà il 15 maggio alle ore 15:00 CET. È possibile partecipare alla conference call chiamando uno dei seguenti numeri:
| ITALIA: | +39 02 805 88 11 |
|---|---|
| UK: | +44 1 21281 8003 |
| GERMANIA: | +49 69255114451 |
| FRANCIA: | +33 170918703 |
| SVIZZERA: | +41 225954727 |
Prima dell'inizio della conference call alcune slide di presentazione verranno messe a disposizione sul sito web www.piovangroup.com, nella sezione Investor Relations / Presentazioni.
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Il presente documento potrebbe contenere dichiarazioni previsionali ("forward-looking statements") relative a eventi futuri e risultati operativi, economici e finanziari del Gruppo Piovan. Tali previsioni hanno per loro natura una componente di rischiosità e incertezza, in quanto dipendono dal verificarsi di eventi e sviluppi futuri. I risultati effettivi potranno discostarsi in misura anche significativa rispetto a quelli annunciati, a causa di una molteplicità di fattori.
Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Marco Mammano, dichiara, ai sensi del comma 2 articolo 154-bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.
***
Le informazioni finanziarie periodiche al 31 marzo 2020 saranno depositate nei termini di legge presso la Sede sociale (Via delle Industrie, 16 – Santa Maria di Sala (VE)) e presso Borsa Italiana S.p.A., a disposizione
di chiunque ne farà richiesta e saranno inoltre disponibili sul sito internet della Società www.piovangroup.com, nonché sul meccanismo di stoccaggio autorizzato all'indirizzo .
Piovan S.p.A. rende noto, ai sensi della normativa vigente, che le informazioni finanziarie periodiche al 31 marzo 2020, approvate dal Consiglio di Amministrazione del 14 maggio 2020 sono a disposizione del pubblico, presso la sede legale della Società, sul sito internet, www.piovangroup.com, nella sezione Investor Relations / Bilanci e Relazioni, nonché presso il meccanismo di stoccaggio autorizzato .
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PER ULTERIORI INFORMAZIONI:
Piovan S.p.A. Investor Relations Officer Patrizia Tammaro Silva [email protected] Tel. 041 5799111
Global Reputation S.r.l. Press Office Margherita Anna Mulas [email protected] Tel. 335 7870209
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Piovan
Il Gruppo Piovan è il principale operatore a livello mondiale nello sviluppo e nella produzione di sistemi ausiliari di automazione dei processi produttivi per lo stoccaggio, trasporto e trattamento di polimeri, bioresine, plastica riciclata, liquidi alimentari e polveri alimentari e non. Negli ultimi anni il Gruppo è particolarmente attivo anche nello sviluppo e nella produzione di sistemi ausiliari di automazione dei processi produttivi legati alle bio economie ed economie circolari per il riciclo e riutilizzo della plastica e per la produzione di plastiche compostabili in maniera naturale nell'ambiente, cogliendo le opportunità di cross selling.
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Si riportano di seguito i prospetti contabili consolidati del Gruppo Piovan.
SITUAZIONE PATRIMONIALE E FINANZIARIA CONSOLIDATA
| ATTIVO | Note | 31.03.2020 | 31.12.2019 |
|---|---|---|---|
| ATTIVITÀ NON CORRENTI | |||
| Attività materiali | Nota 1 | 51.938 | 52.430 |
| Attività immateriali | Nota 2 | 7.536 | 7.510 |
| Partecipazioni | Nota 3 | 270 | 270 |
| Altre attività non correnti | Nota 4 | 408 | 427 |
| Imposte anticipate | Nota 5 | 4.264 | 4.489 |
| TOTALE ATTIVITÀ NON CORRENTI | 64.416 | 65.126 | |
| ATTIVITÀ CORRENTI | |||
| Rimanenze | Nota 6 | 30.862 | 29.264 |
| Attività per lavori in corso su ordinazione | Nota 7 | 5.102 | 3.712 |
| Crediti commerciali correnti | Nota 8 | 46.947 | 52.816 |
| Attività finanziarie correnti | Nota 9 | 6.100 | 6.319 |
| Crediti tributari | Nota10 | 3.129 | 3.735 |
| Altre attività correnti | Nota 11 | 4.877 | 3.705 |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti | Nota 12 | 49.577 | 59.123 |
| TOTALE ATTIVITÀ CORRENTI | 146.595 | 158.675 | |
| TOTALE ATTIVO | 211.011 | 223.801 |
| PASSIVO E PATRIMONIO NETTO | Note | 31.03.2020 | 31.12.2019 |
|---|---|---|---|
| PATRIMONIO NETTO | |||
| Capitale Sociale | Nota 13 | 6.000 | 6.000 |
| Riserva legale | Nota 13 | 1.200 | 1.200 |
| Riserva azioni proprie in portafoglio | Nota 13 | (2.250) | (2.250) |
| Riserva di conversione | Nota 13 | (2.064) | (1.211) |
| Altre Riserve e utili indivisi | Nota 13 | 57.603 | 38.938 |
| Utile (perdita) del periodo | Nota 13 | 2.743 | 18.700 |
| Patrimonio netto di pertinenza del Gruppo | 63.232 | 61.377 | |
| Patrimonio netto di terzi | Nota 15 | 3.685 | 3.774 |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO | 66.917 | 65.151 | |
| PASSIVITÀ NON CORRENTI | |||
| Finanziamenti a medio/lungo termine | Nota 16 | 19.601 | 20.939 |
| Passività finanziarie non correnti | Nota 16 | 6.823 | 6.516 |
| Passività per benefici definiti ai dipendenti | Nota 17 | 4.842 | 4.814 |
| Fondo per rischi ed oneri | Nota 18 | 2.844 | 2.954 |
| Passività non correnti per opzioni concesse ad azionisti di minoranza | Nota 19 | 2.535 | 2.535 |
| Altre passività non correnti | Nota 20 | 240 | 268 |
| Passività fiscali differite | Nota 5 | 1.738 | 1.987 |
| TOTALE PASSIVITÀ NON CORRENTI | 38.622 | 40.013 | |
| PASSIVITÀ CORRENTI | |||
| Quota corrente finanziamenti a medio lungo termine | Nota 16 | 11.954 | 11.962 |
| Debiti correnti verso banche | Nota 16 | 23.013 | 25.026 |
| Passività finanziarie correnti | Nota 16 | 1.558 | 1.942 |
| Debiti commerciali | Nota 21 | 26.516 | 40.556 |
| Anticipi da clienti | Nota 22 | 18.161 | 16.063 |
| Passività per lavori in corso su ordinazione | Nota 7 | 3.123 | 2.527 |
| Passività correnti per opzioni concesse ad azionisti di minoranza | Nota 19 | 2.780 | 2.721 |
| Debiti tributari e previdenziali | Nota 23 | 5.537 | 6.738 |
| Altre passività correnti | Nota 24 | 12.830 | 11.102 |
| TOTALE PASSIVITÀ CORRENTI | 105.471 | 118.636 | |
| TOTALE PASSIVO | 144.093 | 158.650 | |
| TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO | 211.011 | 223.801 |
CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO
| Conto Economico | Note | 31.03.2020 | 31.03.2019 |
|---|---|---|---|
| Ricavi | Nota 25 | 51.282 | 57.025 |
| Altri ricavi e proventi | Nota 26 | 1.045 | 969 |
| TOTALE RICAVI E ALTRI PROVENTI | 52.327 | 57.994 | |
| Acquisti materie prime, componenti, merci e variazione rimanenze | Nota 27 | 19.292 | 22.870 |
| Costi per servizi | Nota 28 | 11.766 | 12.652 |
| Costi per godimento beni di terzi | Nota 29 | 380 | 426 |
| Costo del personale | Nota 30 | 14.230 | 14.868 |
| Altri costi operativi | Nota 31 | 577 | 676 |
| Accantonamenti per rischi ed oneri | Nota 32 | 25 | 225 |
| Ammortamenti e svalutazioni | Nota 33 | 1.237 | 1.049 |
| TOTALE COSTI | 47.507 | 52.767 | |
| RISULTATO OPERATIVO | 4.820 | 5.227 | |
| Proventi finanziari | Nota 34 | 122 | 175 |
| Oneri finanziari | Nota 34 | (362) | (264) |
| Utili (perdite) su cambi | Nota 35 | (270) | 211 |
| Proventi (oneri) da valutazione di passività per opzioni concesse ad azionisti di minoranza | Nota 36 | (59) | - |
| Utile (perdita) da partecipazioni valutate a patrimonio netto | Nota 37 | - | |
| UTILE PRIMA DELLE IMPOSTE | 4.252 | 5.348 | |
| Imposte | Nota 38 | 1.607 | 1.629 |
| UTILE DEL PERIODO | 2.644 | 3.719 | |
| ATTRIBUIBILE A: | |||
| Azionisti della controllante | 2.743 | 3.687 | |
| Interessenze di pertinenza di Terzi | (98) | 32 | |
| Utile per azione | |||
| Utile base per azione (in unità di €) | Nota 14 | 0,05 | 0,07 |
CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO CONSOLIDATO
| Conto Economico Complessivo | 31.03.2020 | 31.03.2019 |
|---|---|---|
| Utile del periodo | 2.644 | 3.719 |
| Altre componenti dell'utile complessivo che si riverseranno nel conto economico in periodi successivi: |
||
| - Differenze cambio da conversione | (843) | 606 |
| Altre componenti dell'utile complessivo che non si riverseranno nel conto economico in periodi successivi: |
||
| - Attualizzazione benefici ai dipendenti al netto dell'effetto fiscale | (32) | (17) |
| - Attualizzazione Fondo per indennità suppletiva clientela | (3) | (10) |
| Utile complessivo del periodo | 1.767 | 4.299 |
| di cui attribuibile a: | ||
| - Azionisti della controllante | 1.864 | 4.266 |
| - Interessenze di pertinenza di terzi | (98) | 32 |
RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO
| Rendiconto finanziario | 31.03.2020 | 31.03.2019 |
|---|---|---|
| ATTIVITA' OPERATIVA | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 2.644 | 3.719 |
| Rettifiche per: | - | - |
| Ammortamenti e svalutazioni | 1.237 | 1.049 |
| Accantonamenti | 432 | 381 |
| Oneri e (Proventi) finanziari netti non monetari | 220 | - |
| Variazione dei fondi per rischi e oneri e passività per benefici ai dipendenti | (117) | 26 |
| (Plus) o minusvalenze da realizzo di immobilizzazioni e partecipazioni | (8) | (2) |
| Variazioni non monetarie legate a passività per opzioni concesse ad azionisti di minoranza | 59 | - |
| Valutazione ad equity delle partecipazioni | - | - |
| Altre variazioni non monetarie | (98) | (18) |
| Imposte | 1.607 | 1.629 |
| Flusso di cassa operativo prima delle variazioni del capitale circolante | 5.976 | 6.784 |
| (Incremento) o decremento dei crediti commerciali | 4.023 | (807) |
| (Incremento) o decremento delle rimanenze | (2.981) | (613) |
| (Incremento) o decremento altre attività correnti | (1.824) | (1.425) |
| Incremento o (decremento) dei debiti commerciali | (11.713) | (8.445) |
| Incremento o (decremento) degli anticipi da clienti | 2.098 | 3.134 |
| Incremento o (decremento) delle altre passività correnti | 167 | 4 |
| (Incremento) o decremento attività non correnti | 282 | 680 |
| Incremento o (decremento) passività non correnti | (358) | (610) |
| Imposte pagate | (927) | (1.490) |
| FLUSSO DI CASSA NETTO DA ATTIVITA' OPERATIVA (A) | (5.257) | (2.788) |
| ATTIVITA' DI INVESTIMENTO | - | |
| Disinvestimenti (Investimenti) in Attività materiali | (526) | (1.955) |
| Disinvestimenti (Investimenti) in Attività immateriali | (61) | (122) |
| Disinvestimenti (Investimenti) in Attività finanziarie | (0) | (6.250) |
| Disinvestimenti (Investimenti) in Partecipazioni | - | (92) |
| FLUSSO DI CASSA NETTO DA ATTIVITA' DI INVESTIMENTO (B) | (588) | (8.418) |
| ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO | - | |
| Erogazione di finanziamenti bancari | - | - |
| Rimborsi di finanziamenti bancari | (1.346) | (1.516) |
| Variazione di passività finanziarie correnti verso banche | (2.013) | 4.889 |
| Prestiti obbligazionari | - | - |
| Incremento o (decremento) di altre passività finanziarie | (440) | (293) |
| Acquisto di quote di minoranza di società controllate | - | - |
| Premio | - | - |
| Dividendi pagati | - | - |
| FLUSSO DI CASSA NETTO DA ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO (C) | (3.799) | 3.080 |
| - | ||
| VARIAZIONE NETTA CASSA E DISPONIBILITA' LIQUIDE (A ± B ± C) | (9.644) | (8.126) |
| EFFETTO CAMBIO SULLE DISPONIBILITA' LIQUIDE | 98 | 18 |
| CASSA E DISPONIBILITA' LIQUIDE ALL'INIZIO DELL'ESERCIZIO (E) | 59.123 | 39.113 |
| CASSA E DISPONIBILITA' LIQUIDE ALLA FINE DELL'ESERCIZIO (G=D+E+F) | 49.577 | 31.006 |
| - | ||
| VARIAZIONE NETTA CASSA E DISPONIBILITA' LIQUIDE | (9.644) | (8.125) |
| INTERESSI PAGATI DURANTE IL PERIODO | 242 | 264 |
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO
| Capitale sociale |
Riserva legale |
Riserva azioni proprie in portafoglio |
Riserva di conversione |
Altre Riserve e utili indivisi |
Risultato d'esercizio azionisti della controllante |
Patrimonio netto attribuibile agli azionisti della controllante |
Patrimonio netto di terzi |
TOTALE PATRIMONIO NETTO |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldi al 01.01.2019 | 6.000 | 1.200 | (2.250) | (1.594) | 25.748 | 23.881 | 52.985 | 3.791 | 56.775 |
| Distribuzione dividendi | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Destinazione risultato esercizio precedente |
- | - | - | - | 23.881 | (23.881) | - | - | - |
| Variazione di Interessenze di minoranza |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Totale Utile Complessivo | - | - | - | 606 | (28) | 3.687 | 4.266 | 32 | 4.299 |
| Saldi al 31.03.2019 | 6.000 | 1.200 | (2.250) | (988) | 49.601 | 3.687 | 57.251 | 3.822 | 61.074 |
| Capitale sociale |
Riserva legale |
Riserva azioni proprie in portafoglio |
Riserva di conversione |
Altre Riserve e utili indivisi |
Risultato d'esercizio azionisti della controllante |
Patrimonio netto attribuibile agli azionisti della controllante |
Patrimonio netto di terzi |
TOTALE PATRIMONIO NETTO |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldi al 01.01.2020 | 6.000 | 1.200 | (2.250) | (1.211) | 38.938 | 18.700 | 61.377 | 3.774 | 65.151 |
| Distribuzione dividendi | - | - | - | - | 18.700 | (18.700) | - | - | - |
| Destinazione risultato esercizio precedente |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Riclassifica variazione riserva di conversione |
- | - | - | (9) | - | - | (9) | 9 | - |
| Totale Utile Complessivo | - | - | - | (843) | (35) | 2.743 | 1.864 | (98) | 1.766 |
| Saldi al 31.03.2020 | 6.000 | 1.200 | (2.250) | (2.063) | 57.603 | 2.743 | 63.232 | 3.685 | 66.917 |