PION Group — Interim / Quarterly Report 2016

Oct 27, 2016

DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2016

Kvartalsperioden juli-september

• Intäkterna för Poolia uppgick till 183,6 (177,7) MSEK, en ökning med 3,3%.
• Rörelseresultatet uppgick till 5,9 (4,2) MSEK och rörelsemarginalen till 3,2 (2,4)%.
• Resultatet före skatt uppgick till 4,8 (6,6) MSEK.
• Resultatet efter skatt uppgick till 3,7 (4,5) MSEK.
• Resultatet per aktie uppgick till 0,21 (0,26) SEK.
• Kvartalets kassaflöde från den löpande verksamheten förbättrades till -0,2 (-0,9) MSEK.
• Under kvartalet redovisar Poolia Sverige omställningskostnader om 1,7 (0,2) MSEK.

Avvecklad verksamhet

• Poolias verksamhet i Storbritannien avyttrades per den 28 februari 2014. I bolagen återstår endast kostnader för administration samt reserverad skattekostnad för den vinst som uppstod vid försäljning av verksamheten.
• Periodens resultat från verksamhet under avveckling uppgick under tredje kvartalet till -0,2 (0,0) MSEK och under perioden januari-september till -1,6 (0,0) MSEK.
• Kassaflödet under perioden januari-september från verksamhet under avveckling uppgick till -0,3 (0,0) MSEK.

VD har ordet – Fortsatt positiv utveckling

Poolia levererar sitt bästa rörelseresultat för det tredje kvartalet sedan 2010. Rörelseresultatet på 5,9 MSEK innebär en ökning om 40% jämfört med motsvarande kvartal 2015. Rörelsemarginalen har förbättrats med 33%.

Tillväxten under kvartalet var positiv men ännu inte helt tillfredställande. Det tredje kvartalet är normalt branschens och Poolias svagaste på grund av höga och svårplanerade semesteruttag i både Finland och Sverige. I Tyskland är semesteruttaget jämnare spritt under året.

Under årets tre första kvartal ökade Poolias omsättning med 7,1% och rörelseresultatet med 56% jämfört med 2015. Vi åstadkommer denna förbättring trots att vi fortfarande är inne i vårt omställningsprogram som påbörjades för snart tre år sedan. Det förväntas vara avslutat under 2017.

Delårsperioden januari-september

• Intäkterna för Poolia uppgick till 585,8 (546,9) MSEK, en ökning med 7,1%.
• Rörelseresultatet uppgick till 14,2 (9,1) MSEK och rörelsemarginalen till 2,4 (1,7)%.
• Resultatet före skatt uppgick till 11,7 (11,4) MSEK.
• Resultatet efter skatt uppgick till 8,1 (7,8) MSEK.
• Resultatet per aktie uppgick till 0,47 (0,46) SEK.
• Periodens kassaflöde från den löpande verksamheten var -10,1 (-0,6) MSEK.
• Under perioden redovisar Poolia Sverige omställningskostnader om 5,6 (5,0) MSEK.
• Soliditeten vid periodens slut uppgick till 31,0 (29,6)% och koncernens eget kapital per aktie var 4,41 (4,05) SEK.

Ekonomierna i Tyskland och Sverige fortsätter att utvecklas väl och karakteriseras av högkonjunktur. Vi märker det genom att våra kunder i stor omfattning anställer våra konsulter, vilket i och för sig är ett kvalitetsbetyg men inte bra för vår tillväxt. Dessutom upplever vi en kandidatbrist som gör att vi behöver lägga väsentligt mera resurser på rekrytering av konsulter. I Finland ser vi vissa tecken på att ekonomin håller på att återhämta sig.

Poolias positiva utveckling fortsätter. Vi ser kontinuerligt över våra strategier och utvecklar vår organisation vilket gör oss bättre rustade att möta en allt starkare konkurrens och skapa lönsam tillväxt.

Poolias långsiktiga mål och strategier ligger fast.

Morten Werner VD och koncernchef

Affärsidé

Poolias affärsidé är att förse företag och organisationer med den kompetens som tillgodoser deras tillfälliga eller permanenta behov av kvalificerade tjänstemän.

Poolia Quality

Poolias verksamhet baseras på uthyrning och rekrytering av kvalificerade tjänstemän. Vi är specialister inom Finance & Accounting, IT, Office Support, Human Resources, Sales & Marketing, Life Science & Engineering, Legal samt Executive Search. Specialiseringen gör oss skickligare och skapar större kunskap om våra kunders verksamheter. Vi förstår vilken kompetens kunden behöver och vi har de processer och tester som ger kunden rätt person.

Erfarenheten, specialiseringen, engagemanget och våra arbetsmetoder skapar tillsammans den kvalitet som ger våra kunder en avgörande skillnad: Medarbetare som inte bara utför, utan även tillför. En skillnad som vi satt ett namn på, Poolia Quality.

JULI – SEPTEMBER KONCERNEN

Intäkter

Intäkterna ökade med 3,3% till 183,6 (177,7) MSEK. Förändring av valutakursen har en positiv påverkan på intäkterna om 3,5 (0,9)%. Personaluthyrning är det största tjänsteområdet. Tjänsteområdet Rekryterings andel av intäkterna har ökat till 11% från 9%.

Vår fortsatta bedömning är att efterfrågan på bemanningsoch rekryteringstjänster i Sverige och Tyskland är god. Den finska ekonomin går dock fortfarande på lågvarv, även om vi börjar märka en svagt stigande efterfrågan.

Inköpschefsindex för tjänster i Sverige har under kvartalet stigit från en nivå i juni på 53,4 till 56,9 i september. Huvuddrivkrafterna är ökad orderingång och ökad sysselsättning. Nuvarande indextal kan tolkas som att efterfrågan sannolikt kommer att ligga kvar på en hög nivå under kommande kvartal.

Vår långsiktigt positiva syn på bemanningsbranschens utveckling kvarstår.

Resultat

Rörelseresultatet uppgick till 5,9 (4,2) MSEK och rörelsemarginalen till 3,2 (2,4)%. Koncernens finansnetto uppgick till -1,1 (2,4) MSEK. Resultatet före skatt uppgick till 4,8 (6,6) MSEK. Skatten för koncernen uppgick till -1,1 (-2,1) MSEK.

POOLIA SVERIGE

Intäkter

Intäkterna för Poolia Sverige uppgick till 120,7 (120,9) MSEK, vilket är en minskning med 0,2% jämfört med motsvarande period föregående år. Andelen rekryteringsintäkter har under kvartalet uppgått till 11 (10) %.

Resultat

Rörelseresultatet i Poolia Sverige var 1,1 (0,0) MSEK. Rörelsemarginalen var 0,9 (0,0)%.

Poolia Sveriges utveckling och resultat fortsätter att förbättras, även om omsättningsökningstakten inom

hyrverksamheten påverkas negativt av högkonjunkturen. Rekryteringsintäkterna ligger på en hög nivå trots att sommaren inte är en bra säsong för rekrytering. Poolia Sveriges andel av koncernens omsättning har sjunkit från 68,0 till 65,8% jämfört med det tredje kvartalet 2015.

Under kvartalet har Poolia Sverige tagit omställningskostnader om 1,7 (0,2) MSEK. Motsvarande siffra för de nio första månaderna är 5,6 (5,0) MSEK.

POOLIA TYSKLAND

Intäkter

Intäkterna för Poolia Tyskland uppgick till 52,0 (45,6) MSEK, en ökning med 14%. Förändring i valutakursen har haft en positiv påverkan på intäkterna om 11 (3)%. Andelen rekryteringsintäkter har minskat från 11% till 10%.

Resultat

Tysklands rörelseresultat var 4,5 (4,2) MSEK. Rörelsemarginalen var 8,7 (9,2)%.

Poolia Tysklands positiva utveckling fortsätter. Vårt nya kontor i Stuttgart är igång och ett antal första framgångsrika uppdrag är genomförda. Kontoret förväntas bli vinstgivande under 2017.

POOLIA FINLAND

Intäkter

Intäkterna för Poolia Finland uppgick under kvartalet till 10,9 (11,2) MSEK, en minskning med 2,7%. Förändring av valutakursen har haft en positiv påverkan på intäkterna med 11 (3)%. Andelen rekryteringsintäkter har ökat från 5% till 6%.

Resultat

Rörelseresultatet i Finland var 0,3 (0,0) MSEK och rörelsemarginalen uppgick till 2,8 (0,0)%.

Vår bedömning är att den negativa utvecklingen för Poolias verksamhet i Finland har bottnat ut och att vi åter kan åstadkomma lönsam tillväxt genom att vi får del av den försiktiga återhämtning som syns i den finska ekonomin. BNP väntas växa ca 1% under 2016. Arbetslösheten ligger fortfarande kvar på över 10%, även inom tjänstemannasegmentet. Resultatförbättrande åtgärder fortsätter att genomföras, vilka ger effekt under året.

Rörelsesegment

Poolia tillämpar en segmentsredovisning som följer den interna rapporteringen, vilket innebär en geografisk indelning.

Ett rörelsesegment är en del av koncernen som bedriver verksamhet från vilken den kan generera intäkter och ådra sig kostnader samt för vilket det finns fristående finansiell information tillgänglig. Rörelsesegmentets rörelseresultat granskas regelbundet av företagets högste verkställande beslutsfattare, det vill säga Pooliakoncernens bolagsledning, som underlag för beslut om fördelning av resurser till segmentet och bedömning av dess resultat.

För Poolia utgörs de geografiska segmenten av Sverige, Finland och Tyskland. Samtliga moderbolagskostnader fördelas ut på rörelsesegmenten.

INTÄKTER PER RÖRELSESEGMENT

	2016	2015	2016	2015	2015
MSEK	jul-sep	jul-sep	jan-sep	jan-sep	jan-dec
Poolia Sverige	120,7	120,9	411,8	378,4	528,6
Poolia Tyskland	52,0	45,6	141,9	131,0	178,6
Poolia Finland	10,9	11,2	32,1	37,5	49,9
Summa intäkter	183,6	177,7	585,8	546,9	757,1

RÖRELSERESULTAT PER RÖRELSESEGMENT

	2016	2015	2016	2015	2015
MSEK	jul-sep	jul-sep	jan-sep	jan-sep	jan-dec
Poolia Sverige	1,1	0,0	2,2	-3,0	-1,6
Poolia Tyskland	4,5	4,2	11,8	10,9	16,4
Poolia Finland	0,3	0,0	0,2	1,2	1,2
Summa rörelseresultat kvarvarande verksamhet	5,9	4,2	14,2	9,1	16,0

JANUARI – SEPTEMBER KONCERNEN

Intäkter

Intäkterna för koncernens verksamhet ökade med 7,1% till 585,8 (546,9) MSEK. Valutaeffekten har påverkat intäkterna positivt med 0,9%. Personaluthyrning är det största tjänsteområdet. Rekryterings andel av intäkterna har ökat till 12 (11)%. Nedan visas hur hela koncernens intäkter fördelas per segment under perioden.

Resultat

Rörelseresultatet uppgick till 14,2 (9,1) MSEK och rörelsemarginalen till 2,4 (1,7)%. Koncernens finansnetto uppgick till -2,5 (2,3) MSEK. Resultatet före skatt uppgick till 11,7 (11,4) MSEK. Skatten för koncernen uppgick till -3,6 (-3,6) MSEK.

Poolia har under perioden tagit omställningskostnader om 5,6 (5,0) MSEK.

Likviditet och finansiering

Koncernens likvida medel uppgick per den 30 september 2016 till 28,7 (21,8) MSEK. Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till -10,1 (-0,6) MSEK, vilket främst förklaras av en minskning av kortfristiga skulder. Finansiering av det negativa kassaflödet från löpande verksamheten har skett via ökat utnyttjande av checkkrediten. Soliditeten uppgick per den 30 september 2016 till 31,0 (29,6)%. Koncernens mellanhavande mot en och samma kreditgivare nettoredovisas i koncernens balansräkning. I moderbolaget redovisas moderbolagets tillgodohavande eller kreditutnyttjande. I koncernens svenska del finns en gemensam cash pool och en beviljad checkkredit på 40 (40) MSEK, vilken per den 30 september 2016 var utnyttjad med 28,8 (20,9) MSEK.

Under andra kvartalet gjordes utdelning till aktieägarna med 8,5 (0,0) MSEK.

Investeringar

Koncernens investeringar i anläggningstillgångar under perioden uppgick till 0,9 (11,8) MSEK. I föregående års investeringar ingick förvärvet av Joblink med ett anskaffningsvärde på 10,7 MSEK.

Ställda säkerheter och eventualförpliktelser

Poolia AB har pantsatt aktier i dotterbolag som säkerhet för beviljad checkkredit.

Aktien

Totalt har Poolia AB 17 121 996 aktier utgivna varav 13 098 181 är av aktieslag B och är noterade på NASDAQ OMX Stockholm AB under beteckningen POOL B. Balansdagskursen var 15,20 SEK. Under perioden har 4 460 994 aktier omsatts till ett belopp om 60,3 MSEK.

Utdelningspolitik

Poolias utdelningspolicy är att den årliga utdelningen normalt skall överstiga 50% av koncernens resultat efter skatt.

Medarbetare

Antalet årsanställda har i genomsnitt uppgått till 1 242 personer (1 196). Per den 30 september 2016 uppgick antalet anställda till 1 431 personer (1 343).

Säsongsvariationer

Antal arbetsdagar under 2016 är:

	Sverige	Tyskland	Finland
jan - mar	61(62)	60(63)	63(63)
apr - jun	62(59)	64(59)	63(63)
jul - sep	66(66)	66(66)	63(63)
okt - dec	64(63)	62(65)	63(63)
Helåret	253(250)	252(253)	252(252)

Moderbolaget

I moderbolaget bedrivs övergripande koncernledning, utveckling samt finans- och IT-förvaltning. Samtliga moderbolagskostnader fördelas ut på rörelsesegmenten. Omsättningen under perioden uppgick till 13,8 (15,0) MSEK och resultatet efter finansiella poster till -4,5 (-1,9) MSEK.

Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Risker och riskhantering finns beskrivna i Poolias årsredovisning för 2015. Riskerna kan sammanfattas i konjunkturförändringar, kund- och personberoende, lagstiftning och regleringar samt finansiella risker. Samma väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som förelåg per 2015-12-31 föreligger även per 2016-09-30.

Händelser efter periodens utgång

Inga väsentliga händelser efter periodens utgång finns att rapportera.

Transaktioner med närstående

Inga transaktioner med närstående som väsentligt påverkat företagets ställning och resultat har ägt rum under perioden.

KONCERNENS TOTALRESULTAT I SAMMANDRAG

	2016	2015	2016	2015	2015
Belopp i MSEK	jul-sep	jul-sep	jan-sep	jan-sep	jan-dec
Rörelsens intäkter	183,6	177,7	585,8	546,9	757,1
Rörelsens kostnader
Personalkostnader	-161,0	-159,1	-520,7	-492,5	-680,0
Övriga kostnader	-16,1	-13,6	-48,1	-43,2	-58,2
Avskrivning av anläggningstillgångar	-0,6	-0,8	-2,8	-2,1	-2,9
Rörelseresultat	5,9	4,2	14,2	9,1	16,0
Finansiella intäkter	0,0	2,5	0,0	2,5	6,8
Finansiella kostnader	-1,1	-0,1	-2,5	-0,2	-0,3
Resultat före skatt	4,8	6,6	11,7	11,4	22,5
Skatt	-1,1	-2,1	-3,6	-3,6	-6,5
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet	3,7	4,5	8,1	7,8	16,0
Verksamheter under avveckling
Periodens resultat från verksamheter under avveckling	-0,2	0,0	-1,6	0,0	-0,7
Periodens resultat	3,5	4,5	6,5	7,8	15,3
Övrigt totalresultat
Poster som kommer att omföras till resultatet
Omräkningsdifferenser	0,7	-5,7	2,0	-6,4	-7,6
Summa totalresultat för perioden	4,2	-1,2	8,5	1,4	7,7
Rörelsemarginal %	3,2	2,4	2,4	1,7	2,1
Vinstmarginal %	2,6	3,7	2,0	2,1	3,0
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare	3,7	4,5	8,1	7,8	16,0
Minoritetsaktieägare	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK Resultat per aktie, från kvarvarande verksamhet
och verksamheter under avveckling	0,20	0,26	0,38	0,46	0,89
Resultat per aktie, från kvarvarande verksamhet	0,21	0,26	0,47	0,46	0,93
Summa totalresultat hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare	4,2	-1,2	8,5	1,4	7,7
Minoritetsaktieägare	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0

KONCERNENS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG

Belopp i MSEK	2016-09-30	2015-09-30	2015-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Goodwill	19,0	19,2	18,5
Övriga anläggningstillgångar	5,4	9,3	7,3
Uppskjutna skattefordringar	11,9	10,3	11,6
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar	178,2	171,0	175,2
Likvida medel	28,7	21,8	20,2
Summa tillgångar	243,2	231,6	232,8
Eget kapital och skulder
Eget kapital	75,5	69,2	75,5
Innehav utan bestämmande inflytande	0,0	0,0	0,0
Totalt eget kapital	75,5	69,2	75,5
Kortfristiga skulder
Räntebärande skulder	28,8	20,9	1,9
Övriga kortfristiga skulder	138,9	141,5	155,4
Summa eget kapital och skulder	243,2	231,6	232,8
Ställda säkerheter och eventualförpliktelser	24,1	24,5	24,9

KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG

	2016	2015	2016	2015	2015
Belopp i MSEK	jul-sep	jul-sep	jan-sep	jan-sep	jan-dec
Resultat före skatt	4,8	6,6	11,7	11,4	22,5
Justeringsposter	1,7	0,8	5,1	2,1	-3,8
Betald skatt	-0,9	-2,4	-5,2	-6,1	-1,5
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital	5,6	5,0	11,6	7,4	17,2
Ökning (-)/minskning (+) av kortfristiga fordringar	8,5	4,1	-4,2	-14,1	-11,7
Ökning (+)/minskning (-) av kortfristiga skulder	-14,3	-10,0	-17,5	6,1	11,9
Kassaflöde från den löpande verksamheten	-0,2	-0,9	-10,1	-0,6	17,4
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-0,7	0,0	-0,9	-11,8	-11,8
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	10,2	6,4	18,4	15,4	-3,6
Periodens kassaflöde	9,3	5,5	7,4	3,0	2,0
Periodens kassaflöde, verksamheter under avveckling	-0,1	0,0	-0,3	0,0	0,0
Likvida medel vid periodens början	17,7	15,9	20,2	19,0	19,0
Kursdifferens i likvida medel	1,8	0,4	1,4	-0,2	-0,8
Likvida medel vid periodens slut	28,7	21,8	28,7	21,8	20,2

FÖRÄNDRING AV KONCERNENS EGET KAPITAL I SAMMANDRAG

	2016	2015	2015
Belopp i MSEK	jan-sep	jan-sep	jan-dec
Belopp vid periodens ingång	75,5	67,8	67,8
Summa totalresultat för perioden hänförligt till moderbolagets aktieägare	8,5	1,4	7,7
Utdelning till moderbolagets aktieägare	-8,5	-	-
Belopp vid periodens utgång hänförligt till moderbolagets aktieägare	75,5	69,2	75,5
Innehav utan bestämmande inflytande	0,0	0,0	0,0
Totalt eget kapital vid periodens utgång	75,5	69,2	75,5

MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG

	2016	2015	2016	2015	2015
Belopp i MSEK	jul-sep	jul-sep	jan-sep	jan-sep	jan-dec
Rörelsens intäkter	3,5	4,2	13,8	15,0	20,4
Rörelsens kostnader
Personalkostnader	-1,9	-2,1	-7,4	-7,7	-10,6
Övriga kostnader	-2,1	-2,7	-7,6	-8,6	-11,4
Av- och nedskrivning anläggningstillgångar	-0,1	-0,1	-0,6	-0,4	-0,6
Rörelseresultat	-0,6	-0,7	-1,8	-1,7	-2,2
Finansiella intäkter	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Finansiella kostnader	-1,1	-0,1	-2,7	-0,2	0,8
Resultat efter finansiella poster	-1,7	-0,8	-4,5	-1,9	-1,4
Koncernbidrag	-	-	-	-	0,7
Skatt	1,0	0,2	1,0	0,4	-0,8
Periodens resultat	-0,7	-0,6	-3,5	-1,5	-1,5
Övrigt totalresultat	-	-	-	-	-
Summa totalresultat för perioden	-0,7	-0,6	-3,5	-1,5	-1,5

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG

Belopp i MSEK	2016-09-30	2015-09-30	2015-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	23,6	23,6	23,6
Uppskjuten skattefordran	4,8	4,9	3,7
Övriga anläggningstillgångar	0,9	2,5	1,0
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar	1,7	1,5	1,0
Fordringar på koncernföretag	52,5	47,7	37,7
Summa tillgångar	83,5	80,2	67,0
Eget kapital och skulder
Eget kapital	5,7	17,7	17,7
Skulder till koncernföretag	44,9	34,8	42,7
Räntebärande skulder	28,8	20,9	1,9
Övriga kortfristiga skulder	4,1	6,8	4,7
Summa eget kapital och skulder	83,5	80,2	67,0

KONCERNENS NYCKELTAL KVARTALSÖVERSIKT ¹

	2016	2016	2016	2015	2015	2015	2015	2014
	jul-sep	apr-jun	jan-mar	okt-dec	jul-sep	apr-jun	jan-mar	okt-dec
Rörelsens intäkter	183,6	201,9	200,3	210,2	177,7	187,0	182,2	179,2
Tillväxt,%	3,3	8,0	9,9	17,3	9,0	5,8	0,3	-1,6
Tillväxt i lokal valuta,%	-0,2	8,0	10,1	16,5	8,2	4,8	-1,4	-3,0
Rörelsemarginal, %	3,2	3,9	0,2	3,0	2,4	0,8	1,9	0,6
Vinstmarginal, %	2,6	3,2	0,2	5,0	3,7	0,7	1,9	0,5
Avkastning på sysselsatt kapital1, %	29,2	36,0	24,3	30,0	17,7	13,9	7,4	6,0
Avkastning på totalt kapital1, %	9,4	10,8	8,5	9,9	5,7	4,3	2,4	1,9
Avkastning på eget kapital1, %	20,9	24,1	18,8	21,3	11,3	7,5	2,0	0,1
Soliditet, %	31,0	29,5	31,3	32,4	29,6	30,4	32,7	33,8
Andel riskbärande kapital, %	31,0	29,5	36,6	32,4	30,5	30,4	32,7	33,8
Antal årsanställda, genomsnitt	1 198	1 247	1 276	1 275	1 211	1 170	1 150	1 167
Intäkt per anställd, TSEK	153	162	157	165	147	160	158	154
Antal aktier, genomsnitt (000)	17 122	17 122	17 122	17 122	17 122	17 122	17 122	17 122
Antal aktier, utestående (000)	17 122	17 122	17 122	17 122	17 122	17 122	17 122	17 122
Resultat per aktie före utspädning2, SEK	0,21	0,26	0,00	0,44	0,26	0,06	0,14	0,00
Eget kapital per aktie, SEK	4,41	4,16	4,35	4,41	4,05	4,11	4,06	3,96

¹Rullande 12 månader, inkl. avvecklade verksamheter.

2 Ingen utspädningseffekt föreligger.

KONCERNENS NYCKELTAL ÅRSÖVERSIKT

	2016	2015
	jan-sept	jan-sept
Rörelsemarginal, %	2,4	1,7
Vinstmarginal, %	2,0	2,1
Resultat per aktie före utspädning1, SEK	0,47	0,46
Eget kapital per aktie, SEK	4,41	4,05

¹Ingen utspädningseffekt föreligger

DEFINITIONER

Poolia presenterar vissa finansiella mått i delårsrapporten som inte definieras enligt IFRS. Poolia anser att dessa mått ger värdefull kompletterande information till investerare och bolagets ledning då de möjliggör utvärdering av relevanta trender. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt, är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått som definieras enligt IFRS. Med genomsnitt i nyckeltalen nedan menas summan av ingående och utgående värden dividerat med två.

NYCKELTAL DEFINIERADE ENLIGT IFRS

Resultat per aktie

Periodens resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt antal aktier.

NYCKELTAL SOM INTE ÄR DEFINIERADE ENLIGT IFRS

Tillväxt

Ökning av rörelsens intäkter jämfört med motsvarande period föregående år, uttryckt i procent.

Andel riskbärande kapital

Eget kapital inklusive minoritet samt avsättningar för skatter i procent av summa tillgångar.

Avkastning på eget kapital

Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt eget kapital.

Avkastning på sysselsatt kapital

Resultat före skatt plus finansiella kostnader dividerat med genomsnittligt sysselsatt kapital.

Avkastning på totalt kapital

Resultat före skatt plus finansiella kostnader dividerat med genomsnittlig summa tillgångar.

Eget kapital per aktie

Eget kapital dividerat med antal utestående aktier.

Intäkt per anställd

Rörelsens intäkter dividerat med genomsnittligt antal årsanställda.

Rörelsemarginal

Rörelseresultat i procent av rörelsens intäkter.

Soliditet

Eget kapital inklusive minoritet i procent av summa tillgångar.

Sysselsatt kapital

Summa tillgångar minskad med summa kortfristiga skulder inklusive avsättningar för skatter.

Vinstmarginal

Resultat före skatt i procent av rörelsens intäkter.

Rörelseresultat

Rörelsens intäkter minskat med rörelsens kostnader.

OPERATIVA MÅTT

Antal årsanställda, genomsnitt

Totalt arbetade timmar under perioden dividerat med normalarbetstid för en heltidsanställd.

Omställningskostnader

Kostnader som inte bedöms ingå i den normala verksamheten och bedöms vara jämförelsestörande. Dessa redovisas bland rörelsens kostnader i resultaträkningen.

Redovisningsprinciper

Delårsrapporten har upprättats enligt IAS 34 Delårsrapportering samt Årsredovisningslagen och för moderbolaget i enlighet med Årsredovisningslagen och Rådet för Finansiell Rapporterings rekommendation RFR 2

Redovisning i juridiska personer. Redovisningsprinciper som tillämpats för koncernen och moderbolaget överensstämmer, om ej annat anges nedan, med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen.

Nya och ändrade IFRS standarder och tolkningar från IFRIC med påverkan fr.o.m. 2016 har inte haft någon betydande påverkan på koncernens finansiella rapportering.

Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderföretaget och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför.

Kommande rapporttillfällen

Bokslutskommuniké 20 februari 2017 Delårsrapport jan-mar 2017 3 maj 2017 Delårsrapport jan-jun 2017 21 juli 2017 Delårsrapport jan-sept 2017 27 oktober 2017

Stockholm den 26 oktober 2016

Björn Örås

Styrelseordförande

Lennart Pihl Styrelseledamot Dag Sundström Styrelseledamot

Anna Söderblom Styrelseledamot

Marika Skärvik Styrelseledamot

Morten Werner VD och koncernchef

Revisors rapport avseende översiktlig granskning

Inledning

Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för Poolia AB (publ) för perioden 1 januari 2016 till 30 september 2016. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.

Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning

Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements (ISRE) 2410 "Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor". En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.

Slutsats

Grundat på vår översiktliga granskning har det inte framkommit några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen.

Stockholm den 26 oktober 2016

Deloitte AB

Henrik Nilsson Auktoriserad revisor

Kontaktperson: Morten Werner VD och koncernchef tel. 070-636 25 25 morten.werner@poolia.com

POOLIA AB (PUBL) Kungsgatan 57 A Box 207 101 24 Stockholm Tel: 08-555 650 00 Org.nr: 556447-9912 www.poolia.com