PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual Report • May 2, 2016

Nakit Akış Tablosu

1	ONUR ÖZTÜRK	MALİ İŞLER VE FİNANS DİREKTÖRÜ	PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	02.05.2016 14:35:40
2	UFUK ATİK	BÜTÇE VE MUHASEBE MÜDÜRÜ	PINAR SU SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	02.05.2016 14:39:41

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2016 - 31.03.2016	01.01.2015 - 31.03.2015
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-4.896.026	-5.306.766
Dönem Karı/Zararı		1.228.373	-416.144
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		-574.706	2.534.522
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		2.109.463	1.749.370
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Kıdem Tazminatı Karşılığı İle İlgili Düzeltmeler		129.699	114.862
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler	17	603.000	212.506
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	12-14	-76.070	-94.996
- Faiz Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	14	1.649.651	717.023
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler		-719	-240
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler		-4.945.633	-103.758
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	13	-44.097	-60.245
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-4.677.458	-7.084.963
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-1.555.682	626.277
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	4	-8.724.044	-8.381.063
- İlşikili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalışla/ (artışla) İlgili Düzeltmeler	3	-701.265	-949.105
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-169.821	-815.771
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artışla İlgili Düzeltmeler	4	3.737.338	2.916.191
- İlişkili Taraflara Borçlardaki (Azalışla)/ Artışla ilgili Düzeltmeler	3	169.799	131.131
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		2.566.217	-612.623
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-4.023.791	-4.966.585
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
- Ödenen Kıdem Tazminatı		-269.235	-180.181
- Ödenen Dava Bedelleri ve Harçlar	17	-603.000	-160.000
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-19.428.555	3.226.276
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		201.847	-326.365
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları		-25.337.904	105.340
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz	14	76.070	94.996
Vergi Ödemeleri/İadeleri
- İlişkili Taraflardan Ticari Olmayan Alacaklardaki (Artış)/ Azalış	3	5.631.432	3.352.305
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		24.366.005	865.561
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		25.365.074	1.582.583
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz		-999.069	-717.022
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		41.424	-1.214.929
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		41.424	-1.214.929
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		2.015.677	2.614.392
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		2.057.101	1.399.463