Earnings Release • Feb 15, 2013
Earnings Release
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Bericht zum 1. Quartal
2012/13
| Ertragskennzahlen | 10-12/2012 | 10-12/2011 | Vdg. in % | 2011/12 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Umsatz | in Mio. € | 21,56 | 19,81 | +9 | 76,01 |
| EBITDA | in Mio. € | 0,96 | -0,38 | >100 | 2,06 |
| EBITDA operativ 1) | in Mio. € | 0,96 | 0,30 | >100 | 2,74 |
| EBIT | in Mio. € | 0,48 | -0,91 | >100 | 0,11 |
| EBIT operativ 1) | in Mio. € | 0,48 | -0,23 | >100 | 0,79 |
| Ergebnis vor Steuern | in Mio. € | 0,10 | -1,73 | >100 | -2,21 |
| Ergebnis nach Steuern | in Mio. € | 0,07 | -1,56 | >100 | -2,13 |
| Ergebnis je Aktie | in € | 0,00 | -0,10 | +100 | -0,14 |
| Ergebnis je Aktie bereinigt 1) | in € | 0,00 | -0,07 | +100 | -0,11 |
| Investitionen | in Mio. € | 0,33 | 0,34 | -3 | 1,63 |
| Akquisitionen | in Mio. € | 0,00 | 0,00 | - | 0,00 |
| Mitarbeiter 2) | 766 | 774 | -1 | 752 |
| Bilanzkennzahlen | 31.12.2012 | 30.09.2012 | Vdg. in % | |
|---|---|---|---|---|
| Eigenkapital | in Mio. € | 16,67 | 16,61 | 0 |
| Nettoverschuldung | in Mio. € | 5,20 | 5,98 | -13 |
| Capital Employed | in Mio. € | 21,84 | 22,56 | -3 |
| Working Capital 3) | in Mio. € | 0,12 | 0,41 | -71 |
| Bilanzsumme | in Mio. € | 48,40 | 46,42 | +4 |
| Eigenkapitalquote | in % | 34 | 36 | - |
| Gearing | in % | 31 | 36 | - |
| Mitarbeiter 4) | 768 | 756 | +2 |
| Börsekennzahlen 5) | 10-12/2012 | 2011/12 | Vdg. in % | |
|---|---|---|---|---|
| Höchstkurs der Aktie | in € | 0,74 | 0,95 | -22 |
| Tiefstkurs der Aktie | in € | 0,58 | 0,55 | +5 |
| Ultimokurs der Aktie | in € | 0,60 | 0,65 | -8 |
| Gewichtete Aktienanzahl | in Tsd. | 15.387 | 15.387 | 0 |
| Ultimo Börsekapitalisierung | in Mio. € | 9,23 | 9,99 | -8 |
| Segmente 10-12/2012 in Mio. € |
Deutschland | Italien | Niederlande | Zentral Osteuropa |
Sonstiges | Holding und | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsatz (konsolidiert) | 11,61 | (+16%) | 6,36 | (+9%) | 2,78 | (-13%) | 0,81 | (+1%) | 0 | - |
| EBITDA operativ 1) | 0,67 (>100%) | 0,37 | (+9%) | 0,05 | (-78%) | 0,14 (>100%) | -0,28 | (+56%) | ||
| EBIT operativ 1) | 0,53 (>100%) | 0,20 | (+16%) | -0,08 (>100%) | 0,12 (>100%) | -0,29 | (+56%) | |||
| Investitionen | 0,09 | (+54%) | 0,11 | (+6%) | 0,10 | (-36%) | 0,03 (>100%) | 0,00 | (-100%) | |
| Mitarbeiter 2) | 350 | (-1%) | 299 | (+5%) | 84 | (-15%) | 29 | (+2%) | 4 | (-41%) |
Sehr geehrte Aktionäre, geschätzte Damen und Herren,
im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2012/13 erhöhte sich der Konzernumsatz gegenüber dem Vorjahr um 9%. Damit konnten wir nach einem Umsatzanstieg von 7% im Geschäftsjahr 2011/12 auch in den ersten drei Monaten des laufenden Geschäftsjahres eine deutliche Umsatzsteigerung erzielen. Ein ebenfalls gestiegener Auftragsbestand von 22,62 Mio. € zum Stichtag 31.12.2012 lässt ein weiteres Umsatzwachstum erwarten.
Erfreulich entwickelte sich auch die Ertragslage. Das Konzern-EBITDA ist um 1,34 auf 0,96 Mio. € gestiegen, das Konzern-EBIT erhöhte sich um 1,38 auf 0,48 Mio. €. Bereinigt um die im ersten Quartal des Vorjahres enthaltenen Restrukturierungsaufwendungen in Höhe von 0,68 Mio. € erhöhte sich das operative EBITDA um 0,66 Mio. €, das operative EBIT zeigte einen Anstieg von 0,71 Mio. €.
Der Konzernumsatz ist im ersten Quartal um 1,75 auf 21,56 Mio. € gestiegen, wobei insbesondere in den Regionen Deutschland und Italien ein deutliches Umsatzwachstum verzeichnet werden konnte. Die Region Zentral-Osteuropa zeigte ein geringes Wachstum, während sich der Umsatz in den Niederlanden gegenüber dem Vorjahr reduzierte. Alle operativen Konzerngesellschaften erzielten positive Betriebsergebnisse vor Abschreibungen, Zinsen und Steuern (EBITDA). Das operative EBIT zeigte – bis auf die Region Niederlande, wo weiterhin eine unterdurchschnittliche Auslastung der Mitarbeiter das Ergebnis belastet – durchwegs erfreuliche Steigerungsraten.
In der Region Deutschland (54% des Konzernumsatzes) erhöhte sich der Umsatz in den ersten drei Monaten um 16% auf 11,61 Mio. €. In unserem größten Markt konnte der Bereich Professional Services an den Standorten München und Köln sowie Langen/Frankfurt deutlich an Umsatz zulegen. Ebenfalls einen Anstieg zeigen die Network Performance Channel-Aktivitäten, während sich der Umsatz im Bereich FINAS gegenüber dem Vorjahresquartal nahezu unverändert zeigt. Das EBITDA der Region Deutschland drehte im ersten Quartal von -0,35 auf +0,67 Mio. €, das EBIT verbesserte sich von -0,54 auf +0,53 Mio. €. Im ersten Quartal des Vorjahres sind im Bereich FINAS Restrukturierungsaufwendungen in Höhe von 0,68 Mio. € angefallen. Bereinigt um die Restrukturierungsaufwendungen zeigt sich eine Verbesserung des operativen EBITDA um 0,34 Mio. €, das operative EBIT legte um 0,39 Mio. € zu. Alle Bereiche der deutschen Konzerngesellschaften weisen positive Betriebsergebnisse aus, wobei insbesondere die Anstieg der Ertragslage der Bereiche Professional Services am Standort Langen/Frankfurt und FINAS – nach erfolgter Restrukturierung im Vorjahr – hervorzuheben ist.
Dr. Michael Hofer Vorstandsvorsitzender der BRAIN FORCE HOLDING AG
Konzernumsatz um 9% über Vorjahreswert
Anstieg des Konzern-EBITDA und Konzern-EBIT um 1,34 bzw. 1,38 Mio. €
Alle operativen Konzerngesellschaften erzielen positives EBITDA
Umsatzsteigerung von 16% und Verbesserung der Ertragslage in der Region Deutschland
Umsatzsteigerung von 9% und Verbesserung der Ertragslage in der Region Italien
Umsatzrückgang um 13% in den Niederlanden
auf 6,36 Mio. €. Unsere italienische Konzerngesellschaft behauptet sich weiterhin in einem schwierigen Marktumfeld und konnte auch eine deutliche Ergebnisverbesserung erzielen. Das EBITDA stieg analog zum Umsatz um 9% auf 0,37 Mio. €, das EBIT erhöhte sich um 16% auf 0,20 Mio. €. Maßgeblich für die Verbesserung der Ertragslage ist eine weiterhin erhöhte Auslastung der Mitarbeiter. Nach Einschätzung der Marktforschungsagenturen bleibt das wirtschaftliche Umfeld in Italien weiterhin schwierig.
In der Region Italien (29% des Konzernumsatzes) erhöhte sich der Umsatz im ersten Quartal um 9%
Die Region Niederlande (13% des Konzernumsatzes) verzeichnete in den ersten drei Monaten einen Umsatzrückgang von 13% auf 2,78 Mio. €. Nachdem der Umsatz im ersten Quartal des Vorjahres mehr als verdoppelt werden konnte und im Gesamtjahr 2011/12 um 18% anstieg, musste im ersten Quartal des laufenden Geschäftsjahres ein Rückgang von 0,41 Mio. € verbucht werden. Ebenfalls reduziert haben sich das EBITDA von +0,22 auf +0,05 Mio. € und das EBIT von +0,10 auf -0,08 Mio. €. Der Grund liegt in einer unterdurchschnittlichen Auslastung der Mitarbeiter sowie in einem Rückgang der erzielten Lizenzverkäufe. Neben der weiteren Realisierung von Einsparungen gilt es für die nachfolgenden Quartale die vorhandene Pipeline in messbare Aufträge umzusetzen.
Region Zentral-Osteuropa erzielt Anstieg in EBITDA und EBIT
Reduktion der Holdingkosten um 0,36 Mio. € im ersten Quartal
In der Region Zentral-Osteuropa (4% des Konzernumsatzes) konnte der Umsatz im ersten Quartal von 0,80 auf 0,81 Mio. € gesteigert werden. Bei nahezu unverändertem Umsatz legte das EBITDA von 0,04 auf 0,14 Mio. € zu, das EBIT erhöhte sich von 0,02 auf 0,12 Mio. €. Zur Ergebnissteigerung trugen die Network Performance Channel-Aktivitäten sowie Kostenreduktionen im ERP-Bereich bei.
Das Segment Holding und Sonstiges zeigte in den ersten drei Monaten mit einem EBIT von -0,29 Mio. € um rund 0,36 Mio. € bzw. 56% niedrigere Aufwendungen als im Vorjahr. Im ersten Quartal des Vorjahres waren Aufwendungen für die vorzeitige Beendigung eines Vorstandsvertrages in Höhe von 0,22 Mio. € enthalten. Bereinigt um diese einmaligen Kosten zeigt das Segment Holding und Sonstiges noch immer eine Reduktion der Aufwendungen um 33% gegenüber dem Vorjahr.
Als Ziel für das Geschäftsjahr 2012/13 haben wir uns ein operatives Wachstum in Umsatz und Betriebsergebnis gesetzt. Die für das erste Quartal vorgelegten Zahlen bestätigen mit einem Umsatzwachstum von 9% und einem Anstieg des Konzern-EBIT um 1,38 Mio. € auf 0,48 Mio. € die Erwartungen. Durch eine weiterhin intensive Marktbearbeitung werden wir auch in den kommenden Quartalen alles daran setzen, diese positive Entwicklung fortzuführen.
Ihr
Michael Hofer
Der BRAIN FORCE Konzern hat in den ersten drei Monaten des Geschäftsjahres 2012/13 einen Umsatz von 21,56 Mio. € erwirtschaftet und damit um 9% mehr als im Vorjahreszeitraum. Damit konnte nach einem Umsatzanstieg von 7% im Geschäftsjahr 2011/12 auch im ersten Quartal des laufenden Geschäftsjahres eine Wachstumsrate erzielt werden, die über der allgemeinen Wirtschaftsleistung liegt. Insbesondere die operativen Einheiten der Regionen Deutschland und Italien konnten in diesem Zeitraum ein deutliches Umsatzwachstum verzeichnen.
Das operative EBITDA erhöhte sich von +0,30 auf +0,96 Mio. €, das operative Betriebsergebnis (EBIT) verbesserte sich von -0,23 auf +0,48 Mio. €. Einerseits ist die Verbesserung der operativen Ergebnisse auf den Umsatzanstieg zurückzuführen, andererseits konnten auch in den Bereichen Vertrieb und Verwaltung niedrigere Kosten verbucht werden.
Im ersten Quartal des Vorjahres waren zusätzlich Restrukturierungsaufwendungen in Höhe von 0,68 Mio. € angefallen, wodurch sich ein Konzern-EBITDA von -0,38 Mio. € und ein Konzern-EBIT von -0,91 Mio. € ergaben. Inklusive dieser im Vorjahr angefallenen Restrukturierungsaufwendungen zeigt sich im ersten Quartal eine Verbesserung des Konzern-EBITDA um 1,34 auf 0,96 Mio. € und ein Anstieg des Konzern-EBIT um 1,38 auf 0,48 Mio. €.
Das Finanzergebnis ist mit -0,20 Mio. € nahezu unverändert zum Vorjahreswert. Von den laufenden Finanzaufwendungen entfällt der überwiegende Teil auf das fix verzinste langfristige Schuldscheindarlehen. Das Ergebnis aus assoziierten Unternehmen betrug -0,17 nach -0,61 Mio. € im Vorjahr. Davon entfallen -0,16 Mio. € (Vorjahr: -0,16 Mio. €) auf die Ergebnisübernahme der SolveDirect Service Management GmbH und -0,01 Mio. € aus dem Abgang der 25%-Beteiligung an der CONSULTING CUBE s.r.l., Italien. Im Vorjahreswert waren -0,45 Mio. € enthalten, die auf den Verwässerungseffekt durch Kapitalerhöhungen des 3TS Cisco Growth Funds zur Finanzierung der Expansion der SolveDirect entfielen.
In Summe errechnet sich für den Konzern ein Ergebnis vor Steuern von +0,10 nach -1,73 Mio. € im Vorjahr. Das Ergebnis nach Steuern (inklusive nicht beherrschende Anteile) belief sich auf +0,07 nach -1,56 Mio. € im Vorjahr.
Das Ergebnis je Aktie lag bei 0,00 € (Vorjahr: -0,10 €). Das um die im ersten Quartal des Vorjahres angefallen Restrukturierungskosten bereinigte Ergebnis je Aktie belief sich auf -0,07 €.
Der Cash-flow aus dem Ergebnis der fortgeführten Geschäftsbereiche lag in den ersten drei Monaten mit +0,93 um 1,38 Mio. € über dem Wert des Vergleichszeitraumes des Vorjahres von -0,45 Mio. €. Dies ist in erster Linie auf die deutliche Ergebnisverbesserung zurückzuführen. Der Cash-flow aus laufender Geschäftstätigkeit (operativer Cash-flow) drehte in den ersten drei Monaten von -0,92 auf +1,07 Mio. €. Neben der Ergebnisverbesserung, insbesondere durch den Entfall der im Vorjahr enthaltenen Restrukturierungsaufwendungen, wirkte sich dabei eine weitere Verbesserung des Working Capital positiv auf den Zahlungsmittelfluss aus.
Der Cash-flow aus der Investitionstätigkeit belief sich auf -0,29 Mio. € (Vorjahr: -0,33 Mio. €). Die Investitionen in Sachanlagen und sonstige immaterielle Vermögenswerte betrugen 0,33 Mio. € und reduzierten sich gegenüber dem Vorjahr geringfügig um 0,01 Mio. €. Den in den ersten drei Monaten aktivierten Eigenleistungen in Höhe von 0,21 Mio. € stehen planmäßige Abschreibungen von 0,28 Mio. € gegenüber. Die Einzahlungen aus Anlagenabgängen beliefen sich auf 0,04 Mio. € (Vorjahr: 0,01 Mio. €).
| Umsatz 3M in Mio. € | |
|---|---|
| 2012/13 | |
| 21,56 | |
| 2011/12 | |
| 19,81 |
EBITDA 3M operativ in Mio. € 2012/13 0,96 2011/12
0,30
Verbesserung des at equity Ergebnisses von -0,61 auf -0,17 Mio. €
Anstieg des Nettoergebnisses um 1,63 Mio. €
Verbesserung des operativen Cash-flow um 1,99 Mio. € gegenüber dem Vorjahr
Geringfügige Reduktion der Investitionen
Verbesserung des Free Cashflow um 2,03 auf +0,78 Mio. €
Der Cash-flow aus Finanzierungstätigkeit betrug +0,62 Mio. € (Vorjahr: +0,49 Mio. €) und zeigt den Anstieg der kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten. Die langfristigen Finanzverbindlichkeiten in Höhe von 9,99 Mio. € sind im März 2014 fällig. Zum 31.12.2012 verfügte der BRAIN FORCE Konzern über einen Zahlungsmittelbestand von 7,02 Mio. € (30.9.2012: 5,62 Mio. €) und die Nettoverschuldung belief sich auf 5,20 Mio. € (30.9.2012: 5,98 Mio. €). Der Free Cash-flow betrug in den ersten drei Monaten +0,78 Mio. €, während dieser im Vorjahr mit -1,25 Mio. € negativ ausfiel.
Am 31.12.2012 betrug die Bilanzsumme des Konzerns 48,40 Mio. €, das Eigenkapital lag bei 16,67 Mio. €. Die Eigenkapitalquote hat sich im Vergleich zum 30.09.2012 von 36 auf 34% reduziert, was ausschließlich auf den Anstieg der Bilanzsumme um 4% zurückzuführen ist.
Das Working Capital (Vorräte plus Lieferforderungen plus sonstige kurzfristige Forderungen abzüglich Lieferverbindlichkeiten und sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten) hat sich in den ersten drei Monaten von 0,41 auf 0,12 Mio. € reduziert, was im Wesentlichen auf den Anstieg der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (+1,35 Mio. €) bei gleichzeitiger Erhöhung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (+0,75 Mio. €) und der sonstigen Forderungen und Vermögenswerten (+0,30 Mio. €) zurückzuführen ist. Die Nettoverschuldung lag zum 31.12.2012 mit 5,20 um 1,90 Mio. € unter dem Wert vom 31.12. des Vorjahres (7,10 Mio. €) und um 0,78 Mio. € unter der Nettoverschuldung zum 30.09.2012 (5,98 Mio. €). Das Gearing (Verschuldungsgrad) des Konzerns beträgt zum 31.12.2012 31% nachdem es zum 30.09.2012 noch 36% betragen hatte.
In Deutschland wurden im Finanzbereich mehrere Tools veröffentlicht. Mit dem "Pflege-Check" können Kunden rund um die private Pflegevorsorge beraten werden. Der Analysebereich des Tools kann auf Wunsch zudem auch als ergänzende Beratungskomponente in den eigenen Internetauftritt integriert werden. Der "Riester-Förderrechner" analysiert und ermittelt die Förderung einer freiwilligen privaten Altersvorsorge. Zudem stehen ab Februar die Online-Beratungsanwendungen "Finanzanalyse Center", "Vorsorgeoptimierung", "Gesundheitsversorgung" und "Risikoabsicherung" mit neuem smart FINAS-Bedienkonzept zur Verfügung.
Niederlande: Das "Infrastructure Framework" unterstützt jetzt die neuesten Versionen von Citrix XenApp, Microsoft System Center Configuration Manager 2012 und Microsoft Remote Desktop. Der "Packaging Robot" unterstützt nun die Paketierung von App-V-Paketen. Dadurch eignet sich das Tool bestens für Application Lifecycle Projects bei Kunden, die sowohl neueste Technologien zur Applikationsvirtualisierung als auch traditionelle MSI Paketierung nutzen. Das Produkt "Workspace Manager" wurde für den Einsatz in virtuellen Desktopinfrastrukturen weiter optimiert.
In Österreich hat SolveDirect das Projekt Collaborative Service Management mit der Integration der Module "SD.Calendar", "SD.Dialog" und "SD.Survey" in die Releases 5.0 und 5.6 erfolgreich abgeschlossen. In der Folge wurde mit der Entwicklung der IT Service Management Lösung "Service Grid" begonnen, welche mit Predictive SLAs Serviceengpässe antizipiert und die Integration der beteiligten Partner weiter erhöht.
Unsere Tochtergesellschaft in Italien hat die Add-ons für Microsoft Dynamics AX und NAV im Rahmen der Wartung aktualisiert und um weitere branchenspezifische Funktionalitäten für die Stahlindustrie erweitert. Außerdem nahm BRAIN FORCE Italien am Private Beta-Programm für Dynamics AX 2012 teil und testete die neue Version im Rahmen eines Kundenmigrationsprojekts. Die Umstellung unserer eigenen ERP-Software "Visual Space" auf .Net-Technologie wurde fortgesetzt. Die BRAIN FORCE Lösung "NG4" für den Börsenhandel wurde funktional erweitert, um sie zukünftig besser eigenständig vermarkten zu können.
Eigenkapital in Mio. € 31.12.2012 16,67 30.9.2012 16,61
Nettoverschuldung in Mio. € 31.12.2012 5,20 30.9.2012 5,98
Neue Tools und Online-Anwendungen erweitern das Angebot
Infrastructure Framework aktualisiert, Workspace Manager für virtuelle Desktopinfrastrukturen optimiert
Integration der Module SD.Calendar, SD.Dialog, SD.Survey, Entwicklungsstart für Lösung Service Grid
Add-ons für Microsoft Dynamics erweitert, Teilnahme am Beta-Programm für Dynamics AX 2012
Der Personalstand im Konzern belief sich zum 31.12.2012 auf 520 angestellte Mitarbeiter und lag damit auf Niveau vom 31.12.2011. Zusätzlich wurden zum Stichtag 248 freie Mitarbeiter in verschiedenen Kundenprojekten eingesetzt, was einem Anstieg von rund 4% gegenüber dem Vorjahr entspricht. In Italien stieg die Mitarbeiterzahl im Vergleich zum 31.12.2011 um rund 9%. In der Region Zentral-Osteuropa wurde ein leichter Anstieg von etwa 3% verzeichnet; in der Region Deutschland blieb der Mitarbeiterstand annähernd auf Vorjahresniveau. In der Region Niederlande sank der Mitarbeiterstand um rund 14%. Im Segment Holding und Sonstiges waren zum Stichtag 31.12.2012 4 Mitarbeiter beschäftigt, gegenüber 7 Mitarbeitern zum 31.12.2011.
In Summe waren zum Stichtag 768 Mitarbeiter für BRAIN FORCE tätig. Das entspricht einem Anstieg von etwa 1% bzw. 10 Mitarbeitern im Vergleich zum 31.12.2011.
Die Mitarbeiter (angestellte und freie) verteilen sich zum 31.12.2012 wie folgt auf die einzelnen Segmente:
+L[ZJOSHUK 0[HSPLU 5PLKLYSHUKL Holding und Sonstiges: 4 (Vorjahr: 7 / Vdg.: -41%)Durchschnittlich waren in den Monaten Oktober bis Dezember 2012 519 angestellte (Vorjahr: 528) und 247 freie Mitarbeiter (Vorjahr: 246) bei BRAIN FORCE beschäftigt. Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter lag bei 766 und damit um etwa 1% unter der Vergleichsperiode des Vorjahres.
Der Auftragsbestand erreichte zum 31.12.2012 auf Konzernebene 22,62 Mio. € und ist gegenüber dem 31.12.2011 um erfreuliche 29% gestiegen.
Im Vergleich zum 31.12.2011 konnten die Regionen Niederlande und Italien mit einem Anstieg des Auftragsbestandes von etwa 15% bzw. 9% beachtliche Zuwachsraten erzielen. Ganz besonders hervorzuheben ist das Auftragsniveau der Region Deutschland, das um über 40% angestiegen ist. Der deutliche Anstieg ist auf die Verlängerung und Aufstockung eines bedeutenden, langfristigen Kundenvertrages zurückzuführen. In der Region Zentral-Osteuropa reduzierte sich der Auftragsbestand um etwa 36% gegenüber dem 31.12.2011.
Der Auftragsbestand teilt sich zum 31.12.2012 auf die Regionen wie folgt auf:
Trotz der Prognosen der Europäischen Kommission welche für 2013 keine spürbare Erholung der Wirtschaftsleistung erwarten, ist die Zielsetzung des BRAIN FORCE Konzerns für das Geschäftsjahr 2012/13 ein operatives Wachstum in Umsatz und Betriebsergebnis.
Umsatz- und Ergebniswachstum als Ziel für 2012/13 Das Ziel des Umsatzwachstums wurde im ersten Quartal mit einem Anstieg von 9% bestätigt. Ebenso konnten das Konzern-EBITDA und Konzern-EBIT mit einer Verbesserung um 1,34 bzw. 1,38 Mio. € deutlich gesteigert werden. Seit dem zweiten Quartal des vorangegangen Geschäftsjahres 2011/12 konnte damit das vierte Quartal in Folge ein positives Betriebsergebnis erzielt werden.
Aufgrund der sichtbaren Stabilisierung des operativen Geschäfts rechnen wir aus heutiger Sicht die für das Gesamtjahr 2012/13 gesetzten Ziele zu erreichen.
| 56 Entwicklung des Eigenkapitals Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung in EUR |
10-12/2012 | 10-12/2011 |
|---|---|---|
| 57 Cash-flow-Statement Umsatzerlöse |
21.556.142 | 19.809.320 |
| Herstellungskosten | -17.306.701 | -15.694.747 |
| Konzernanhang 58 Bruttoergebnis vom Umsatz |
4.249.441 | 4.114.573 |
| 58 Die Gesellschaft Vertriebskosten 58 |
-1.777.309 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze |
-2.034.054 |
| Verwaltungskosten 59 |
-1.901.772 Konsolidierungskreis / Konzernunternehmen |
-2.226.231 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -94.539 | -152.814 |
| Sonstige betriebliche Erträge Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung |
0 | 69.215 |
| 65 Betriebsergebnis vor nicht-wiederkehrenden Posten (EBIT operativ) 65 Umsatzerlöse (1) |
475.821 | -229.311 |
| Restrukturierungsaufwendungen 65 Aufwandsarten (2) |
0 | -677.207 |
| Betriebsergebnis nach nicht-wiederkehrenden Posten (EBIT) 65 Sonstige betriebliche Erträge (3) |
475.821 | -906.518 |
| 66 Finanzerträge |
Aufwendungen für Material und bezogene Leistungen (4) 797 |
923 |
| 66 Personalaufwand (5) Finanzaufwendungen |
-203.886 | -212.525 |
| 66 Finanzergebnis (6) Finanzergebnis |
-203.089 | -211.602 |
| 66 Ertragsteuern (7) Ergebnis aus assoziierten Unternehmen |
-174.657 | -612.563 |
| Ergebnis vor Steuern | 98.075 | -1.730.683 |
| Erläuterungen zur Bilanz 67 Ertragsteuern |
-30.151 | 172.166 |
| 67 Sachanlagen (8) Ergebnis nach Steuern |
67.924 | -1.558.517 |
| 68 Firmenwerte (9) davon Anteilsinhaber der Muttergesellschaft 69 |
49.128 Sonstige immaterielle Vermögenswerte (10) |
-1.558.517 |
| davon nicht beherrschende Anteile 70 |
18.796 Anteile an assoziierten Unternehmen (11) |
0 |
| Ergebnis je Aktie – unverwässert und verwässert 70 Finanzanlagen (12) |
0,00 | -0,10 |
| Ergebnis je Aktie bereinigt 1) 70 Latente Steuern (13) |
0,00 | -0,07 |
| 72 Gesamtergebnisrechnung in EUR |
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (15) 10-12/2012 |
10-12/2011 |
|---|---|---|
| 73 Ergebnis nach Steuern |
Sonstige Forderungen und Vermögenswerte (16) 67.924 |
-1.558.517 |
| 73 Zahlungsmittel (17) Marktwertänderungen zur Veräußerung verfügbarer Finanzinstrumente |
-347 | -502 |
| 73 Eigenkapital (18) Währungsumrechnungsdifferenzen |
-542 | -2.300 |
| 74 Sonstiges Ergebnis 77 Finanzverbindlichkeiten (20) |
Rückstellungen für langfristige Personalverpflichtungen (19) -889 |
-2.802 |
| Gesamtergebnis 77 |
67.035 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (21) |
-1.561.319 |
| davon Anteilsinhaber der Muttergesellschaft 78 Sonstige Verbindlichkeiten (22) |
48.239 | -1.561.319 |
| davon nicht beherrschende Anteile 78 Steuerrückstellungen (23) |
18.796 | 0 |
| Kennzahlen nach Segmenten 10-12/2012 in EUR |
Deutschland | Italien 78 |
Niederlande | Zentral Erläuterungen zum Cash-flow-Statement Osteuropa |
Holding und Sonstiges |
Konzern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse (konsolidiert) | 11.607.640 | 78 6.361.443 |
2.775.889 | Cash-flow aus laufender Geschäftstätigkeit (25) 811.170 |
0 | 21.556.142 |
| EBITDA | 669.809 | 79 372.480 |
48.970 | Cash-flow aus Investitionstätigkeit (26) 143.178 |
-278.370 | 956.067 |
| EBITDA operativ 1) | 669.809 | 79 372.480 |
48.970 | Cash-flow aus Finanzierungstätigkeit (27) 143.178 |
-278.370 | 956.067 |
| Abschreibungen | -143.658 | 79 -172.321 |
Zahlungsmittelbestand (28) -125.454 |
-28.078 | -10.735 | -480.246 |
| EBIT operativ 1) | 526.151 | 200.159 | -76.484 | 115.100 | -289.105 | 475.821 |
| Restrukturierungsaufwendungen | 0 | 79 0 |
Finanzrisikomanagement 0 |
0 | 0 | 0 |
| EBIT | 526.151 | 200.159 | -76.484 Sonstige Angaben |
115.100 | -289.105 | 475.821 |
| 81 |
| Kennzahlen nach Segmenten 10-12/2011 in EUR |
Deutschland | 81 Italien 82 |
Ergebnis je Aktie (30) Niederlande |
Zentral Osteuropa Angaben über Beziehungen zu nahe stehenden Unternehmen |
Holding und Sonstiges |
Konzern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse (konsolidiert) | 9.981.527 | 5.835.983 | 3.187.088 und Personen (31) |
804.722 | 0 | 19.809.320 |
| EBITDA | -352.383 | 342.727 82 |
222.283 Mitarbeiterbeteiligungen (32) |
43.011 | -638.006 | -382.368 |
| EBITDA operativ 1) | 324.824 | 83 342.727 |
Finanzinstrumente (33) 222.283 |
43.011 | -638.006 | 294.839 |
| Abschreibungen | -190.484 | 84 -170.412 |
-125.724 | Verpflichtungen aus Leasinggeschäften (34) -21.758 |
-15.772 | -524.150 |
| EBIT operativ 1) | 134.340 | 84 172.315 |
Angaben über Arbeitnehmer (35) 96.559 |
21.253 | -653.778 | -229.311 |
| Restrukturierungsaufwendungen | -677.207 | 84 0 |
0 | Geschäftsvorfälle nach dem Bilanzstichtag (36) 0 |
0 | -677.207 |
| EBIT | -542.867 | 84 172.315 84 |
Freigabe zur Veröffentlichung (37) 96.559 |
21.253 Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates (38) |
-653.778 | -906.518 |
1) bereinigt um Restrukturierungsaufwendungen
| Cash-flow Statement in EUR | 10-12/2012 | 10-12/2011 |
|---|---|---|
| Ergebnis vor Steuern | 98.075 | -1.730.683 |
| Abschreibungen | 480.246 | 524.150 |
| Finanzergebnis | 203.089 | 211.602 |
| Ergebnis aus assoziierten Unternehmen | 174.657 | 612.563 |
| Gewinne / Verluste aus dem Abgang von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten | -9.729 | 3.305 |
| Veränderungen langfristiger Rückstellungen und Schulden | -12.931 | -71.688 |
| Cash-flow aus dem Ergebnis der fortgeführten Geschäftsbereiche | 933.407 | -450.751 |
| Veränderungen Vorräte | -17.487 | 6.924 |
| Veränderungen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | -753.013 | 653.390 |
| Veränderungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 1.352.992 | -558.615 |
| Veränderungen übriger kurzfristiger Vermögenswerte und Schulden | -219.551 | -282.334 |
| Differenzen aus der Währungsumrechnung | -543 | -2.053 |
| Saldo aus gezahlten und erhaltenen Zinsen | -203.089 | -211.272 |
| Gezahlte / Erhaltene Ertragsteuern | -20.143 | -75.664 |
| Cash-flow aus laufender Geschäftstätigkeit der fortgeführten Geschäftsbereiche | 1.072.573 | -920.375 |
| Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen und sonstige immaterielle Vermögenswerte | -326.232 | -337.178 |
| Einzahlungen aus Abgängen von Sachanlagen und sonstigen immateriellen Vermögenswerten | 32.972 | 9.187 |
| Einzahlungen aus Abgang von Anteilen aus assoziierten Unternehmen | 1.000 | 0 |
| Cash-flow aus Investitionstätigkeit der fortgeführten Geschäftsbereiche | -292.260 | -327.991 |
| Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten | 641.214 | 554.730 |
| Tilgung von Finanzverbindlichkeiten und Bankkontokorrentkrediten | -18.827 | -60.514 |
| Gezahlte Dividende | 0 | 0 |
| Kapitalerhöhung | 0 | 0 |
| Erwerb eigener Aktien | 0 | 0 |
| Cash-flow aus Finanzierungstätigkeit der fortgeführten Geschäftsbereiche | 622.387 | 494.216 |
| Veränderung der Zahlungsmittel aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 1.402.700 | -754.150 |
| Veränderung der Zahlungsmittel aus aufgegebenem Geschäftsbereich | 0 | -30.492 |
| Zahlungsmittelbestand zum Periodenanfang | 5.617.472 | 5.806.602 |
| Veränderung der Zahlungsmittel | 1.402.700 | -784.642 |
| Zahlungsmittelbestand am Periodenende | 7.020.172 | 5.021.960 |
| Bilanz in EUR | 31.12.2012 | 30.09.2012 |
|---|---|---|
| AKTIVA | ||
| Sachanlagen | 1.214.198 | 1.266.011 |
| Firmenwerte | 11.001.151 | 11.001.151 |
| Sonstige immaterielle Vermögenswerte | 2.483.547 | 2.608.991 |
| Anteile an assoziierten Unternehmen | 7.227.345 | 7.403.002 |
| Finanzanlagen | 33.783 | 34.129 |
| Sonstige Forderungen und Vermögenswerte | 84.537 | 87.223 |
| Latente Steueransprüche | 1.587.538 | 1.721.279 |
| Langfristige Vermögenswerte | 23.632.099 | 24.121.786 |
| Vorräte | 392.208 | 374.721 |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 14.676.242 | 13.923.229 |
| Sonstige Forderungen und Vermögenswerte | 2.684.033 | 2.385.615 |
| Zahlungsmittel | 7.020.172 | 5.617.472 |
| Kurzfristige Vermögenswerte | 24.772.655 | 22.301.037 |
| Summe Aktiva | 48.404.754 | 46.422.823 |
| PASSIVA | ||
| Grundkapital | 15.386.742 | 15.386.742 |
| Rücklagen | 7.354.594 | 7.355.483 |
| Angesammelte Ergebnisse | -6.101.644 | -6.150.772 |
| Anteilsinhaber der Muttergesellschaft | 16.369.692 | 16.591.453 |
| Nicht beherrschende Anteile | 34.180 | 15.384 |
| Eigenkapital | 16.673.872 | 16.606.837 |
| Finanzverbindlichkeiten | 9.986.936 | 9.984.257 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 242.335 | 238.289 |
| Rückstellungen für langfristige Personalverpflichtungen | 1.300.600 | 1.317.577 |
| Latente Steuerschulden | 64.918 | 64.918 |
| Langfristige Schulden | 11.594.789 | 11.605.041 |
| Finanzverbindlichkeiten | 2.236.687 | 1.616.979 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 9.591.700 | 8.238.708 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 8.040.151 | 8.031.011 |
| Steuerrückstellungen | 223.951 | 280.643 |
| Sonstige Rückstellungen | 43.604 | 43.604 |
| Kurzfristige Schulden | 20.136.093 | 18.210.945 |
| Summe Passiva | 48.404.754 | 46.422.823 |
| Anteilsinhaber der Muttergesellschaft | Nicht | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Entwicklung des Eigenkapitals in EUR |
Grundkapital | Kapital- rücklage |
Sonstige Rücklagen |
Angesammelte Ergebnisse |
beherrschende Anteile |
Gesamtes Eigenkapital |
| Stand 1.10.2011 | 15.386.742 | 9.910.356 | -310.677 | -6.268.916 | 0 | 18.717.505 |
| Gesamtergebnis der Periode 10-12/2011 | 0 | 0 | -2.802 | -1.558.517 | 0 | -1.561.319 |
| Stand 31.12.2011 | 15.386.742 | 9.910.356 | -313.479 | -7.827.433 | 0 | 17.156.186 |
| Übertragung von Rücklagen | 0 | -2.240.068 | 0 | 2.240.068 | 0 | 0 |
| Veränderung nicht beherrschende Anteile | 0 | 0 | 0 | 0 | 26.000 | 26.000 |
| Gesamtergebnis der Periode 1-9/2012 | 0 | 0 | -1.326 | -563.407 | -10.616 | -575.349 |
| Stand 30.09.2012 | 15.386.742 | 7.670.288 | -314.805 | -6.150.772 | 15.384 | 16.606.837 |
| Gesamtergebnis der Periode 10-12/2012 | 0 | 0 | -889 | 49.128 | 18.796 | 67.035 |
| Stand 31.12.2012 | 15.386.742 | 7.670.288 | -315.694 | -6.101.644 | 34.180 | 16.673.872 |
Der Zwischenbericht zum 31.12.2012 der BRAIN FORCE HOLDING AG wurde gemäß den Grundsätzen der International Financial Reporting Standards (IFRS), Regelungen für Zwischenberichte (IAS 34) erstellt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden vom Jahresabschluss zum 30.09.2012 werden unverändert angewandt. Für zusätzliche Informationen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen verweisen wir auf den Konzernabschluss zum 30.09.2012, der die Basis für den vorliegenden Zwischenbericht darstellt.
In den Konzernabschluss werden alle Tochterunternehmen einbezogen, an denen die BRAIN FORCE HOLDING AG direkt oder indirekt mit mehr als der Hälfte der Stimmrechte beteiligt ist oder anderweitig zur Beherrschung der Tätigkeit befähigt ist.
Der Konsolidierungskreis hat sich gegenüber dem Bilanzstichtag zum 30.09.2012 wie folgt geändert: die BRAIN FORCE S.p.A., Mailand, Italien, hat im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2012/13 den 25%-Anteil an der CONSULTING CUBE s.r.l., Bologna, Italien, veräußert. Die CONSULTING CUBE s.r.l. wurde bis zum vorangegangenem Geschäftsjahr at-equity in den Konzernabschluss einbezogen. Demzufolge umfasst der Konzernabschluss per 31.12.2012 die BRAIN FORCE HOLDING AG sowie 10 Gesellschaften, davon 8 ausländische und zwei inländische Gesellschaften, die im Wege der Vollkonsolidierung einbezogen werden. Zusätzlich wird eine Gesellschaft im Rahmen der Equity-Bewertung in den Konzernabschluss einbezogen.
Der Konzernumsatz hat sich gegenüber dem Vergleichszeitraum des Vorjahres um 1,75 Mio. € bzw. 9% auf 21,56 Mio. € erhöht. Das operative EBITDA ist um 0,66 auf 0,96 Mio. € gestiegen. Das operative Betriebsergebnis (EBIT) verbesserte sich von -0,23 auf +0,48 Mio. €. Das erste Quartal des Vorjahres war zusätzlich durch Restrukturierungaufwendungen in Höhe von 0,68 Mio. € belastet. Somit zeigt sich eine Verbesserung des Konzern-EBITDA von -0,38 Mio. € im Vorjahr auf +0,96 Mio. € im ersten Quartal des laufenden Geschäftsjahres und ein Anstieg des Konzern-EBIT von -0,91 auf +0,48 Mio. €.
Das Finanzergebnis beträgt -0,20 Mio. € und ist damit im Vergleich zum Vorjahr nahezu unverändert. Das Ergebnis aus assoziierten Unternehmen verbesserte sich von -0,61 auf -0,17 Mio. € und betrifft im Wesentlichen die SolveDirect Service Management GmbH. Die Beteiligungshöhe an der SolveDirect Service Management GmbH beträgt unverändert 53,16%.
Das Konzernergebnis vor Steuern verbesserte sich von -1,73 auf +0,10 Mio. €. Das Konzernergebnis nach Steuern (inklusive nicht beherrschende Anteile) sowie das Gesamtergebnis erreichte in den ersten drei Monaten des laufenden Geschäftsjahres +0,07 nach -1,56 Mio. € im Vorjahr.
Den Anforderungen des IFRS 8 (Management Approach) folgend berichtet die BRAIN FORCE HOLDING AG nach geografischen Segmenten. Der Ausweis der Segmentergebnisse erfolgt dabei ohne Berücksichtigung der verrechneten Kosten für Markenlizenzentgelte und Konzerndienstleistungen. Die Segmentberichterstattung ist im Anschluss an die Gesamtergebnisrechnung angeführt.
Der Cash-flow aus dem Ergebnis der fortgeführten Geschäftsbereiche erreichte im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2012/13 +0,93 Mio. € und lag damit um 1,38 Mio. € über dem Vorjahreswert von -0,45 Mio. €. Der Cash-flow aus laufender Geschäftstätigkeit drehte in den ersten drei Monaten von -0,92 auf +1,07 Mio. €. Deutlich positiv wirkten sich dabei die deutliche Ergebnissteigerung gegenüber dem Vorjahr, sowie eine weitere Verbesserung des Working Capital um 0,29 Mio. € aus.
Der Cash-flow aus Investitionstätigkeit betrug -0,29 nach -0,33 Mio. € im Vorjahr. Der Cash-flow aus Finanzierungstätigkeit belief sich auf +0,62 Mio. € und zeigt den Anstieg der kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten, während im selben Vorjahreszeitraum die Finanzverbindlichkeiten um 0,49 Mio. € angestiegen sind.
Der Free Cash-flow betrug im ersten Quartal 2012/13 +0,78 Mio. €, während dieser im Vorjahr – vorrangig aufgrund des negativen Ergebnissen sowie der bezahlten Restrukturierungsaufwendungen – mit -1,25 Mio. € negativ ausfiel.
Die Bilanzsumme beläuft sich zum Stichtag auf 48,40 Mio. €, was einem Anstieg gegenüber dem 30.09.2012 um 4% entspricht. Die langfristigen Vermögenswerte entsprechen 49% vom Gesamtvermögen und betragen zum Stichtag 23,63 nach 24,12 Mio. € zum 30.09.2012. Die Sachanlagen und die sonstigen immateriellen Vermögenswerte reduzierten sich um 0,18 Mio. €. Den Investitionen in Sachanlagen und sonstigen immateriellen Vermögenswerten in Höhe von 0,33 Mio. € (davon 0,21 Mio. € Produktentwicklungskosten) stehen planmäßige Abschreibungen in Höhe von 0,48 Mio. € gegenüber. Die Firmenwerte betragen unverändert 11,00 Mio. €. Die Anteile an assoziierten Unternehmen reduzierten sich um 0,18 auf 7,23 Mio. €. Der Anteil an SolveDirect beträgt zum 31.12.2012 53,16% (30.09.2012: 53,16%).
Der Anteil der kurzfristigen Vermögenswerte am Gesamtvermögen erreichte zum 31.12.2012 51%. Stichtagsbezogen erhöhten sich die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber dem 30.09.2012 um rund 5% auf 14,68 Mio. € bzw. 30% des Gesamtvermögens. Die Zahlungsmittel erhöhten sich gegenüber dem Bilanzstichtag 30.09.2012 um 25% und betrugen 7,02 Mio. €.
Zum 31.12.2012 beläuft sich das Konzerneigenkapital nach IFRS auf 16,67 Mio. €, was einer Eigenkapitalquote von 34% entspricht. Die langfristigen Schulden haben sich unwesentlich von 11,61 auf 11,59 Mio. € reduziert.
Die kurzfristigen Schulden erhöhten sich um 11% auf 20,14 Mio. €. Das ist im Wesentlichen auf den Anstieg der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um 1,35 auf 9,59 Mio. € und der Erhöhung der kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten um 0,62 auf 2,24 Mio. € zurückzuführen. Die sonstigen kurzfristigen Verbindlichkeiten belaufen sich nahezu unverändert auf 8,04 Mio. €. Das Working Capital errechnet sich zum Stichtag mit 0,12 Mio. € und verringerte sich somit gegenüber dem 30.09.2012 um 0,29 Mio. €. Die Nettoverschuldung beträgt zum Stichtag 31.12.2012 5,20 Mio. €, was einer Reduktion im Vergleich zum 30.09.2012 um 0,78 Mio. € entspricht.
Zum 31.12.2012 beträgt die Anzahl der ausgegebenen Aktien 15.386.742, das genehmigte Kapital beläuft sich auf 7.693.371 €.
Der Zwischenbericht zum 31.12.2012 wurde weder einer Prüfung noch einer prüferischen Durchsicht durch den Abschlussprüfer unterzogen.
Am 5. Oktober 2012 gab die BRAIN FORCE HOLDING AG die Verlängerung des Vorstandsvertrages mit Herrn Dr. Michael Hofer bis zum 31.12.2013 bekannt.
Wien, 15. Februar 2013
Der Vorstand
Michael Hofer Hannes Griesser
| Datum | Event |
|---|---|
| 15. Februar 2013 | Veröffentlichung Bericht zum 1. Quartal 2012/13 |
| 28. Februar 2013 | 15. o. Hauptversammlung |
| 05. März 2013 | Ex-Dividenden-Tag |
| 07. März 2013 | Dividenden-Zahltag |
| 15. Mai 2013 | Veröffentlichung Halbjahresfinanzbericht 2012/13 |
| 14. August 2013 | Veröffentlichung Bericht zum 3. Quartal 2012/13 |
| 19. Dezember 2013 | Veröffentlichung Jahresabschluss 2012/13 |
| Investor Relations: | Hannes Griesser |
|---|---|
| Telefon: | +43 1 263 09 09 88 |
| E-Mail: | [email protected] |
| Internet: | www.brainforce.com |
| Wiener Börse: | BFC |
| Reuters: | BFCG |
| Bloomberg: | BFC:AV |
| Datastream: | O:BFS |
| ISIN: | AT0000820659 |
BRAIN FORCE HOLDING AG Am Hof 4 1010 Wien Österreich
Telefon: +43 1 263 09 09 0 Fax: +43 1 263 09 09 40
[email protected] www.brainforce.com
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