Pieno Zvaigzdes

Quarterly Report • Nov 30, 2017

AB "Pieno žvaigždės" Atsakingų asmenų patvirtinimas

Vilnius, 2017 lapkritis

Dėl 2017 m. 9 mėnesių tarpinės finansinės atskaitomybės sudarymo

Mes, žemiau pasirašę AB "Pieno žvaigždės" generalinis direktorius Aleksandr Smagin ir Finansų direktorius Audrius Statulevičius patvirtiname, kad mūsų žiniomis 2017 m. 9 mėnesių tarpinė finansinė atskaitomybė sudaryta pagal Tarptautinius apskaitos standartus, atitinka tikrovę ir teisingai parodo įmonės turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius ir pinigų srautus.

Generalinis direktorius Aleksandr Smagin

Finansų direktorius Audrius Statulevičius

AKCINĖ BENDROVĖ "PIENO ŽVAIGŽDĖS"

2017 m. 9 mėn.

Tarpinė finansinė atskaitomybė

VILNIUS, 2017 LAPKRITIS

1. Finansinės būklės ataskaita3
2. Bendrųjų pajamų ataskaita 4
3. Finansinės būklės pakitimų (pinigų srautų) ataskaita 5
4. Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita6
5. Aiškinamasis raštas7

Finansinės ataskaitos parengtos pagal Tarptautinius apskaitos standartus, neaudituotos

1. Finansinės būklės ataskaita

Tūkst. Eurų	2017.09.30	2016.12.31
Turtas
Ilgalaikis materialusis turtas	44 532	48 589
Nematerialusis turtas	90	93
Investicijos pardavimui	22	22
Ilgalaikės gautinos sumos	798	282
Atidėtasis mokestis
Iš viso ilgalaikio turto	45 442	48 986
Atsargos	15 702	12 633
Gautinos sumos	16 022	14 527
Grynieji pinigai ir jų ekvivalentai	312	841
Iš viso trumpalaikio turto	32 036	28 001
Iš viso turto	77 478	76 987
Akcininkų nuosavybė
Akcinis kapitalas	13 089	13 089
Akcijų priedai	7 891	7 891
Nuosavos akcijos	-	-
Rezervai	2 200	4 938
Nepaskirstytasis rezultatas	3 695	5 696
Iš viso akcininkų nuosavybės	26 875	31 614
Įsipareigojimai
Subsidijos	569	689
Paskolos ir skolinimosi lėšos	27 688	22 450
Atidėtasis mokestis	0	858
Iš viso ilgalaikių įsipareigojimų	28 257	23 997
Atidėjimai		-
Paskolos ir skolinimosi lėšos	5 730	6 343
Mokėtinas pelno mokestis	-	-
Prekybos ir kitos mokėtinos sumos	16 616	15 033
Iš viso trumpalaikių įsipareigojimų	22 346	21 376
Iš viso įsipareigojimų	50 603	45 373
Iš viso akcininkų nuosavybės ir įsipareigojimų	77 478	76 987

2. Bendrųjų pajamų ataskaita

Tūkst. Eurų	2017.01.01 - 2017.09.30	2016.01.01 - 2016.09.30
Pardavimų pajamos	128 039	112 426
Pardavimų savikaina	(106 785)	(87 661)
Bendrasis pelnas	21 254	24 765
Kitos veiklos pajamos, grynąja verte	179	290
Pardavimų ir administracinės sąnaudos	(21 189)	(23 577)
Veiklos pelnas prieš finansinės veiklos sąnaudas	244	1 478
Finansinės veiklos pajamos	266	110
Finansinės veiklos sąnaudos	( 797)	(1 047)
Grynosios finansinės veiklos sąnaudos/pajamos	( 531)	( 937)
Pelnas prieš apmokestinimą	( 287)	541
Pelno mokesčio sąnaudos	1 500	( 81)
Pelnas po mokesčių	1 213	460
Pelnas tenkantis 1 akcijai (EUR)	0,02	0,01

Tūkst. Eurų	2017.07.01 - 2017.09.30	2016.07.01 - 2016.09.30
Pardavimų pajamos	47 148	39 637
Pardavimų savikaina	(38 149)	(30 440)
Bendrasis pelnas	8 999	9 197
Kitos veiklos pajamos, grynąja verte	( 6)	86
Pardavimų ir administracinės sąnaudos	(6 792)	(7 089)
Veiklos pelnas prieš finansinės veiklos sąnaudas	2 201	2 194
Finansinės veiklos pajamos	37	23
Finansinės veiklos sąnaudos	( 272)	( 235)
Grynosios finansinės veiklos sąnaudos/pajamos	( 235)	( 212)
Pelnas prieš apmokestinimą	1 966	1 982
Pelno mokesčio sąnaudos	0	( 81)
Pelnas po mokesčių	1 966	1 901
Pelnas tenkantis 1 akcijai (EUR)	0,04	0,04

3. Finansinės būklės pakitimų (pinigų srautų) ataskaita

Tūkst. Eurų	2017.09.30	2016.09.30
Grynieji pinigų srautai iš įmonės veiklos
Grynasis pelnas	1 213	460
Koregavimai:
Nusidėvėjimas ir amortizacija	5 515	5 934
Subsidijų amortizacija	(119)	(202)
Ilgalaikio turto perleidimo ir nurašymo rezultatas	(102)	(225)
Finansinių instrumentų vertės pokytis	(93)	270
Pasikeitimas atostogų rezerve	(14)	(36)
Pasikeitimas atidėjimuose	-	-
Pasikeitimas atsargų vertės sumažėjime	(701)	2 287
Palūkanų pajamos/sąnaudos, grynąja verte	518	556
Pelno mokesčio sąnaudos	-	81
Grynieji pinigų srautai iš įmonės veiklos prieš pokyčius	6 217	9 125
apyvartinėse lėšose
Atsargų pokytis	(2 369)	2 087
Gautinų sumų pokytis	(2 184)	(232)
Mokėtinų sumų pokytis	459	454
Pinigų srautai iš įprastinės veiklos	2 123	11 434
Sumokėtos palūkanos	(583)	(568)
Sumokėtas pelno mokestis	881	(656)
Grynieji pinigų srautai iš įprastinės veiklos	2 421	10 210
Grynieji pinigų srautai iš investicinės veiklos
Ilgalaikio materialiojo turto įsigijimas	(3 882)	(3 138)
Ilgalaikio nematerialiojo turto įsigijimas	(35)	(58)
Pajamos iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo	106	118
Kiti investicinės veiklos pinigų srautai	-	33
Gautos palūkanos	65	12
Grynieji pinigų srautai iš investicinės veiklos	(3 746)	(3 033)
Grynieji pinigų srautai iš finansinės veiklos
Paimtos paskolos	9 227	2 441
Paskolų grąžinimas	(4 510)	(5 800)
Išmokėti dividendai	(3 921)	(2 187)
Grynieji pinigų srautai iš finansinės veiklos	796	(5 546)
Grynųjų pinigų ir jų ekvivalentų pasikeitimas	(529)	1 631
Pinigai laikotarpio pradžioje	841	551
Pinigai laikotarpio pabaigoje	312	2 182

4. Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita

Tūkst. Eurų	Akcinis kapitalas	Akcijų priedai	Nuosavos akcijos	Privalom asis rezervas	Perkainoj imo rezervas	Kiti rezervai	Nepaskirsty tas rezultatas	Iš viso akcininkų nuosavybės
2016 m. sausio 1 d. Pelno paskirstymas	14 394	7 891	(6 660)	1 570	3 088	7 460	4 437	32 180 0
Dividendai							(2 482)	(2 482)
Akcinio kapitalo keitimas Savų akcijų supirkimas Perkainotos dalies	(1 305)		6 660			(6 900)	1 305 240	0 0
nusidėvėjimas					( 210)		210	0
Kitos pajamos							116	116
2016 m. grynasis pelnas							460	460
2016 m. rugsėjo 30 d.	13 089	7 891	0	1 570	2 878	560	4 286	30 274
2016 m. spalio 1 d.	13 089	7 891	0	1 570	2 878	560	4 286	30 274
Pelno paskirstymas								0
Dividendai								0
Akcinio kapitalo keitimas								0
Ilgalaikio turto
perkainavimas								0
Perkainotos dalies nusidėvėjimas					( 68)		68	0
Kitos pajamos								0
2016 m. grynasis pelnas							1 340	1 340
2016 m. gruodžio 31 d.	13 089	7 891	0	1 570	2 810	560	5 694	31 614
2017 m. sausio 1 d.	13 089	7 891	0	1 570	2 810	560	5 694	31 614
Pelno paskirstymas						70	( 70)	0
Dividendai							(3 945)	(3 945)
Akcinio kapitalo keitimas								0
Savų akcijų supirkimas								0
Turto perkainavimas					(2 810)		803	(2 007)
Kitos pajamos								0
2017 m. grynasis pelnas							1 213	1 213
2017 m. rugsėjo 30 d.	13 089	7 891	0	1 570	0	630	3 695	26 875

5. Aiškinamasis raštas

AB "Pieno žvaigždės" (toliau "Įmonė") buveinė yra Vilniuje, Lietuvoje. AB "Pieno žvaigždės" buvo įkurta sujungus akcines bendroves "Mažeikių pieninė", "Pasvalio sūrinė", "Kauno pienas" ir "Panevėžio pienas".

Įmonės pagrindinė buveinė yra Vilniuje, o filialų – Mažeikiuose, Pasvalyje, Kaune ir Panevėžyje. Įmonės paprastosios akcijos yra kotiruojamos NASDAQ Vilnius vertybinių popierių biržoje. Įmonė gamina ir parduoda pieno produktus per tarpininkus bei tiesiogiai į mažmeninės prekybos taškus.

Ataskaitų atitikimas standartams

Šios finansinės ataskaitos yra atskiros įmonės AB "Pieno žvaigždės" finansinės ataskaitos, kurios buvo parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS).

Pagrindiniai įmonės veiklą apibūdinantys rodikliai

Finansiniai rodikliai	2017.01.01 - 2017.09.30	2016.01.01 - 2016.09.30
Pardavimai, tūkst. EUR	128 039	112 426
Bendrasis pelnas, tūkst. EUR	21 254	24 765
EBITDA	5 640	7 210
Bendrasis likvidumas (laikotarpio pabaigoje)	1,43	1,54
Akcijos buhalterinė vertė (laikotarpio pabaigoje), EUR	0,60	0,67
Grynasis pelnas akcijai, EUR	0,02	0,01

Finansiniai rodikliai	2017.07.01 - 2017.09.30	2016.07.01 - 2016.09.30
Pardavimai, tūkst. EUR	47 148	39 637
Bendrasis pelnas, tūkst. EUR	8 999	9 198
EBITDA	4 009	4 091
Bendrasis likvidumas (laikotarpio pabaigoje)	1,43	1,54
Akcijos buhalterinė vertė (laikotarpio pabaigoje), EUR	0,60	0,67
Grynasis pelnas akcijai, EUR	0,02	0,04

Atsargos

Atsargos apskaitomos mažesniąja iš savikainos ir grynosios realizacinės vertės. Grynoji realizacinė vertė apskaičiuojama kaip pardavimo kaina atėmus numatomas užbaigimo ir pardavimo sąnaudas.

Atsargų savikaina apskaičiuojama FIFO metodu. Savikainą sudaro sąnaudos, susijusios su atsargų įsigijimu ir jų pristatymu iki esamos vietos bei parengimu naudojimui. Kai atsargos yra pasigaminamos bei nebaigtos gamybos atveju, į savikainą įtraukiama ir atitinkama dalis netiesioginių gamybos sąnaudų, paskirstomų pagal normas, apskaičiuotas atsižvelgiant į įprastinį gamybos pajėgumų panaudojimą.

Atsargos, Tūkst. EUR	2017.09.30	2016.12.31
Žaliavos, medžiagos	5 610	5 228
Nebaigta gamyba ir pagaminta produkcija	9 954	7 320
Pirktos prekės, skirtos perparduoti	138	85
Viso:	15 702	12 633

Segmentų ataskaitos

Segmentas yra reikšminga įmonės veiklos dalis, išskiriama pagal tiekiamus produktus ar teikiamas paslaugas (verslo segmentas), arba pagal produktų ar paslaugų tiekimą tam tikroje ekonominėje aplinkoje, kuriai būdinga savita rizika ir ekonominė nauda (geografinis segmentas).

Pardavimai pagal rinkas, Tūkst. EUR	2017.01.01 - 2017.09.30	2016.01.01 - 2016.09.30
Lietuva	71 500	73 548
Kitos ES šalys	41 540	27 264
Kitos ne ES šalys	14 999	11 614
Viso:	128 039	112 426
Pardavimai pagal prekių grupes, Tūkst. EUR	2017.01.01 - 2017.09.30	2016.01.01 - 2016.09.30
Švieži pieno produktai	86 737	78 956
Sausi pieno produktai	7 617	7 305
Sūriai	26 715	20 430
Kiti produktai	6 970	5 735
Viso:	128 039	112 426

Pardavimai pagal rinkas, Tūkst. EUR	2017.07.01 - 2017.09.30	2016.07.01 - 2016.09.30
Lietuva	25 116	24 331
Kitos ES šalys	17 085	10 768
Kitos ne ES šalys	4 947	4 538
Viso:	47 148	39 637

Pardavimai pagal prekių grupes, Tūkst. EUR	2017.07.01 - 2017.09.30	2016.07.01 - 2016.09.30
Švieži pieno produktai	31 733	26 002
Sausi pieno produktai	2 294	3 284
Sūriai	10 158	8 019
Kiti produktai	2 963	2 332
Viso:	47 148	39 637

Pobalansiniai įvykiai

Jokių reikšmingų įvykių, įvykusių po finansinių ataskaitų sudarymo, nebuvo.