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PI Annual Report 2012

Jul 18, 2013

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廣宇科技股份有限公司

一 ○ 一 年 度 年 報

股票代碼：2328

可查詢本年報之網址

公開資訊觀測站：http：//mops.twse.com.tw

本 公 司 網 站：http：//www.panpi.com.tw

刊印日期：

中 華 民 國 一○二 年 四 月 十八 日

  1. 本公司發言人、代理發言人

發言人 代理發言人

姓 名： 張慶勳 游文玲

職 稱： 管理處高級專員 專員

聯絡電話：(02)2211-3066 (02)2211-3066

電子郵件信箱：[email protected] [email protected]

二、總公司、分公司、工廠之地址及電話

總公司：

新北市新店區安興路97號 (02)2211-3066

工 廠：

新北市新店區安興路97號 (02)2211-3066

三、股票過戶機構：

名稱：福邦證券股份有限公司

地址：台北市中山區民生東路一段51號3樓

網址：www.gfortune.com.tw

電話：(02)2181-2688

四、最近年度財務報告簽證會計師

會計師姓名：徐聖忠、徐永堅

事務所名稱：資誠聯合會計師事務所

地 址：台北市信義區基隆路一段333號27樓

網 址：www.pwcglobal.com.tw

電 話：(02)2729-6666

五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無

六、公司網址

http://www.panpi.com.tw
目 錄 1. 致股東報告書----------------------------------------------------------------------------------- 2. 公司簡介------------------------------------------------------------------------------------------- 1. 設立日期--------------------------------------------------------------------------------------- 2. 公司沿革--------------------------------------------------------------------------------------- 3. 公司治理報告---------------------------------------------------------------------------------- 1. 組織系統--------------------------------------------------------------------------------------- 2. 董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料- 3. 公司治理運作情形-------------------------------------------------------------------------- 4. 會計師公費資訊----------------------------------------------------------------------------- 5. 更換會計師資訊----------------------------------------------------------------------------- 6. 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾 任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形--------------------------------- * 1. 最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過 百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形----------------------------------- * 1. 持股比例占前十名之股東，其相互間為財務會計準則公報第六號關係人 關係之資訊------------------------------------------------------------------------------------ * 1. 公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同 一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例------------------------------ 1. 募資情形------------------------------------------------------------------------------------------ 1. 資本及股份----------------------------------------------------------------------------------- 2. 公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權利新股及併併購(包括合併、收購及分割)之辦理情形------------------------------------------------- 三、資金運用計劃執行情形------------------------------------------------------------------- 1. 營運概況---------------------------------------------------------------------------------------- 1. 業務內容-------------------------------------------------------------------------------------- 2. 市場及產銷概況----------------------------------------------------------------------------- 3. 從業員工-------------------------------------------------------------------------------------- 4. 環保支出資訊-------------------------------------------------------------------------------- 5. 勞資關係-------------------------------------------------------------------------------------- 6. 重要契約-------------------------------------------------------------------------------------- 2. 財務概況---------------------------------------------------------------------------------------- 1. 最近五年度簡明資產負債表及損益表------------------------------------------------ 2. 最近五年度財務分析及變動原因------------------------------------------------------ 3. 最近年度財務報告之監察人審查報告------------------------------------------------ 4. 最近年度財務報表------------------------------------------------------------------------- 5. 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表------------------------- 6. 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響------------------------------------------------------------ 3. 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項-------------------------------- 1. 財務狀況-------------------------------------------------------------------------------------- 2. 財務績效-------------------------------------------------------------------------------------- 3. 現金流量------------------------------------------------------------------------------------- 4. 最近年度重大資本支出對財務業務之影響---------------------------------------- 5. 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年 投資計畫-------------------------------------------------------------------------------------- * 1. 風險事項應分析評估之事項------------------------------------------------------------ 2. 其他重要事項------------------------------------------------------------------------------- 1. 特別記載事項--------------------------------------------------------------------------------- 1. 關係企業相關資料------------------------------------------------------------------------- 2. 最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形-------------------------- 3. 最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形---------- 4. 其他必要補充說明事項-------------------------------------------------------------------- 玖、對股東權益或證券價格有重大影響之事項-------------------------------------- 頁次 1 4 4 4 6 6 7 17 27 27 27 28 29 30 30 30 34 34 35 35 39 52 52 53 53 54 54 55 57 59 107 172 172 172 172 173 173 173 174 175 176 176 184 184 184 184

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

本公司101年度營業結果、102年度營業計畫概要、未來公司發展策略、受外部競爭環境、法規環境及總體經營環境影響之報告如下：

一、101年度營業結果：

(一)營業計畫實施成果：

本公司101年度營業收入淨額為新台幣10,361,628仟元，合併營收為17,523,052仟元，稅前淨利為446,246仟元，稅後淨利為401,900仟元，每股盈餘為0.79元。

(二)預算執行情形：本公司101年度並未對外發佈財務預測數，然而管理階層對內部之預算執行採嚴格控管，精簡費用來爭取股東最大權益。

(三)財務收支及獲利能力分析：
項 目 99年度 100年度 101年度
資產報酬率(%) 2.25 -1.91 3.23
股東權益報酬率(%) 2.57 -2.21 4.12
占實收資 本比率(%) 營業利益 3.27 1.52 4.52
稅前純益 7.37 -3.59 8.76
純益率(%) 5.60 -4.51 3.88
每股盈餘(元) 0.66 -0.47 0.79

(四)研究發展狀況
已完成/量產(101年度) 開發中(102年度)
1. USB 3.0 cable. 2. MHL(Mobil High-Definition Link) Adapter 3. HDMI 1.4 D/E type cable 4. High-end stereo headset 5. GPS trancker 6. LVDS wire harness for Notebook 7. HDI PCB 8. MCPCB 9. LowSmoekFree Halogen material * 1. High speed mini SAS cable 2. Waterproof Automobile Wire Harness 3. Car Audio with WiFi + GPS module 4. Medical cable 5. Industrial control cable 6. IP camera 7. Green material 8. Smartphone PCB 1. Car PCB

二、102年度營業計畫概要

(一)經營方針

  1. 強化核心事業並將公司及集團資源充份有效應用，發揮最大功能。
  2. 以既有產品之行銷通路為基礎，持續拓展新客戶及新產品。
  3. 策略性代理銷售，擴增產品線寬度及業務深度。
  4. 強化供應鏈管理，JIT生產模式，加速產品週轉率，縮短產品交期。
  5. 落實QS-9000、ISO-14000、TS 16949、ISO- 13485品質政策。
  6. 執行有計劃性研發人才培育政策，提升新產品設計開發能力。
  7. 因應客戶的環保要求，展開各項相關環保製程的產品。
  8. 落實專業人才培訓並加強員工教育訓練，降低人員流動率。
  9. 貫徹利潤中心經營體制，推動執行利潤中心精神，奠定公司長期穩定之發展基礎。
  10. 配合主機關規定，逐步導入IFRS相關作業。

(二)預期銷售數及其依據

本公司依據目前歐債危機及美國財政懸崖未全然解除，全球景氣尚待回春之因素影響下，預期102年極具挑戰，本公司將全力以赴使營業收入較101年有成長。

(三)重要之產銷政策

  1. 積極參與客戶初期之產品設計與開發，提高公司產品與服務之附加價值。
  2. 提供客戶一次購足之元件與系統整合服務，強化整體核心競爭力。
  3. 持續推動材料成本降低與不良供應商汰換計劃，架構整體優良供應鏈體系。
  4. 引進自動化生產及測試設備，提高生產效能及產品品質。
  5. 關注原物料上漲趨勢，嚴格掌控存貨，去化庫存，並精簡各項費用，降低成本，增加競爭力。
  6. 強化海外行銷據點之功能，增加公司的營收及獲利。
  7. 未來公司發展策略

本公司因應市場變化，未來公司發展策略將先致力於現有產品的穩定成長，並配合大陸由世界工廠逐漸轉型為全球最具潛力的消費市場，己申請內銷牌照拓展中國區行銷市場，以增加營收及獲利。

    1. 受到外部競爭環境之影響：

由於受到同業競爭殺價、大陸人工及環保成本增加之外部競爭環境影響，本公司除了加強議價能力並同時在品質、製程及交期上努力，以保持競爭優勢。

    1. 法規環境及總體經營環境之影響：

配合RoHS法規的規範，建立環保工廠並產製環保產品，同時導入無鉛製程，目前相關作業運作均相當順遂，並已取得某知名客戶之Green Partner的認證。

展望2013年，雖然油價電價上漲、勞工成本增加，外部環境競爭激烈，本公司經營階層及全體員工仍將秉持過去辛勤經營、努力不懈之精神，持續開發新產品，強化成本控制及產品競爭力，全力以赴，創造最大利潤，來回饋分享各位股東。在此謹向各位股東表達誠摯之謝意。 並敬祝

各位股東女士、先生

身體健康，萬事如意

董 事 長

貳、公司簡介

        1. 設立日期：中華民國60年5月19日
    • 公司沿革：
1971 1973 1974 1978 * 榮獲日本三菱電機株式會社優秀品質表彰。 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 * 本公司於本年5月成立，創立初期經營電器及燈飾之買賣。 * 設立家電用連接器、端子及插頭之製造工廠。 * 成立電線廠，從事電子線纜製造。 * 購買新店安興路土地廠房，擴充生產規模，從事一系列電腦連接線製造並設立模具部門，自製各種電腦線成型模具。 * 榮獲日本三菱電機株式會社優秀品質表彰。 * 投資成立廣宇電子(馬來西亞)股份有限公司及廣宇電線(馬來西亞)股份有限公司。 * 投資成立廣宇電子(美國)股份有限公司，開發美國市場，建立美洲之行銷網。 * 合併巨全股份有限公司為本公司之連接器事業處。 * 榮獲美國Apple Inc. 公司高品質獎。 * 成立新加坡業務辦事處。 * 在日本建立代理商系統。 * 投資成立廣宇電子(泰國)股份有限公司。 * 購買楊梅廠房，土地面積達二千零四十四坪，擴充生產產能。 * 獲准為公開發行公司。 * 引進瑞士精密之SWISS CAB 押出機，提升電線自動化生產並開發鐵弗龍電線。 * 廣宇電子(馬來西亞)股份有限公司新廠開幕啟用。 * 總公司遷至台北市忠孝東路五段550號8樓。 * 通過ISO-9002品質認證，公司制度及品保體系受到國際肯定。 * 成立美國SUNNYVALE工程研發中心。 * 獲台灣證券交易所核准上市，股票於11月9日正式掛牌買賣。 * 廣宇電線(馬來西亞)股份有限公司新廠啟用。 * 成立日本業務辦公室於東京。 * 廣宇電子(馬來西亞)股份有限公司獲ISO-9002認證。 * 完成擴建廣宇電子 (泰國)股份有限公司。 * 12月更名為『廣宇科技股份有限公司』。 * 於英屬維京群島成立廣宇國際股份有限公司(PAN GLOBAL HOLDING CO., LTD.)，統籌海外轉投資事業。 * 投資成立大陸獨資廠，東莞廣宇電線電纜有限公司。 * 廣宇電線(馬來西亞)股份有限公司獲ISO 9002認證通過。 * 受讓柏杰科技股份有限公司，成立電子二部， 專業生產光電產品。 * 10月31日證期會核准辦理現金增資六億元。 * 完成87年度現金增資，實收股本成為新台幣26.41億。 * 4月12日召開股東臨時會，全面改選董監事，並修改公司章程由九董二監改為五董二監。 * 總公司遷至台北縣新店市安興路97號。 * 證期會核准辦理現金增資8億元，實收股本成為新台幣34.41億元。 * 馬來西亞子公司PIB完成在吉隆坡掛牌上市。 * CD-ROM產品之經營型態由自製改採外購。 * 為拓展營運，跨入印刷電路板生產業務。 * 投資SMS MARKETING SERVICE( ASIA) CO.,LTD.，從事大陸3C產品零售及量販業務。 * 完成盈餘轉增資，實收股本成為新台幣36.28億。 * 完成盈餘轉增資，實收股本成為新台幣40.16億。 * 完成盈餘轉增資，實收股本成為新台幣42.3億。 * 經由第三區間接投資敢創國際商貿公司。 * 完成盈餘轉增資，實收股本成為新台幣44.15億。 * 完成盈餘轉增資，實收股本成為新台幣46.78億。 * 通過投資NCIH美金1,300萬元及增資100%子公司彥揚新台幣5億元。 * 完成盈餘轉增資，實收股本成為新台幣48.79億。 * 子公司PGH以美金7,030萬元，購入CYBERTANT TECHNOLOGY CO.,LTD100%股權。 * 完成盈餘轉增資，實收股本成為新台幣50.37億。 * 與鴻海共同投資台北資訊園區BOT案。 * 經由第三區間接投資新海洋精密組件(江西)有限公司。 * 完成盈餘轉增資，實收股本成為新台幣50.94億。 * 董事會通過間接取得宏華勝精密電子（煙台）有限公司股權案。 * 投審會通過間接取得宏華勝精密電子（煙台）有限公司之大陸投資案， 煙台PCB廠正式加入公司營運。

參、公司治理報告

一、組織系統

(一)組織結構

(二)主要部門所營業務
主要部門 所　　營　　業　　務
稽核室 電子一部 電子二部 東南亞事業處 管理處 財務部 檢查及評估公司營運記錄及內部控制之可靠性、效率性及有效性，並提供改進建議，讓內部控制有效執行。 負責連接線、線纜、連接器及電子組裝產品之開發、製造與銷售。 負責電腦零組件、週邊產品及印刷電路板之製造與銷售。 負責東南亞各子公司之全盤營運管理。 統籌管理公司之行政事務；包括會計、行政及資訊等部。 統籌及管理公司財務及資金之運作。

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

(一)董事及監察人資料

董事及監察人資料（一）

102 年 4 月 18 日
職 稱 (註一) 姓 名 選(就)任 日 期 任 期 初次選任日期 (註二) 選任時持有股份 現在持有股數 配偶、未成年子女現在持有股份 利用他人名義持有股份 主要經（學）歷(註三) 目前兼任本公司及 其他公司 之職務 具配偶或二親 等以內關係之 其他主管、董事 或監察人
股數 持股 比率 股數 持股比率 股數 持股比率 股數 持股比率 職稱 姓名 關係
董事長 瀚晟國際投資 股份有限公司 100.06.08 3年 88.4.12 4,382,739 0.87 4,426,566 0.87 - - - - - - - - -
法人代表人 盧松發 100.06.08 3年 91.1.29 2,032,542 0.40 2,152,867 0.42 - - - - 廣宇科技(股) 副總經理 廣宇科技(股) 總經理 - - -
董事 鴻元國際投資 股份有限公司 100.06.08 3年 88.4.12 17,500,572 3.48 17,675,577 3.47 - - - - - - - - -
法人代表人 熊秉政 100.06.08 3年 94.6.14 0 0.00 0 0.00 - - - - 鴻海精密(股) 資深經理 鴻海精密(股) 資深經理 - - -
董事 鴻元國際投資 股份有限公司 100.06.08 3年 88.4.12 17,500,572 3.48 17,675,577 3.47 - - - - - - - - -
法人代表人 林金村 100.06.08 3年 96.4.14 151 0.00 151 0.00 - - - - 鴻海精密(股) 資深經理 鴻海精密(股) 資深經理 - - -
董事 瀚晟國際投資 股份有限公司 100.06.08 3年 88.4.12 4,382,739 0.87 4,426,566 0.87 - - - - - - - - -
法人代表人 黃鳳安 100.06.08 3年 91.6.10 0 0.00 0 0.00 - - - - 鴻海精密(股) 經理 廣宇科技(股) 會計長 - - -
董事 鴻橋國際投資 股份有限公司 100.06.08 3年 94.6.14 3,108,442 0.62 3,139,526 0.62 - - - - 鴻海精密(股) 法人董事 - - - -
法人代表人 蔡明峰 100.06.08 3年 94.6.14 61,428 0.01 112,042 0.02 - - - - 廣宇科技(股) 經理 廣宇科技(股) 協理 - - -
監察人 黃德才 100.06.08 3年 97.6.02 262,394 0.05 265,017 0.05 - - - - 鴻海精密(股) 財務經理 鴻海精密(股) 財務長 - - -
監察人 寶鑫國際投資 股份有限公司 100.06.08 3年 97.6.02 3,565,625 0.71 3,601,281 0.71 - - - - 建漢科技(股) 法人監察人 - - - -
法人代表人 徐良輝 100.06.08 3年 91.6.10 0 0.00 0 0.00 - - - - 資深法律顧問 - - - -

註(一)：法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示(屬法人股東代表者，應註明法人股東名稱)，並應填列下表。

註(二)：填列首次擔任公司董事或監察人之時間，如有中斷情事，應附註說明。

註(三)：與擔任目前職位相關之經歷，如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職，應敘明其擔任之職稱及負責之職務。

法人股東之主要股東

102年4月18日
法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東
鴻元國際投資股份有限公司 鴻海精密工業股份有限公司(100%)
鴻橋國際投資股份有限公司 英屬維京群島商基德成長股份有限公司(90.99%)、世鈞國際投資有限公司(9.01%)
瀚晟國際投資股份有限公司 薩摩亞商尚佳投資公司(100%)
寶鑫國際投資股份有限公司(監察人) 鴻海精密工業股份有限公司(100%)

法人股東之主要股東為法人者其主要股東

102年4月18日
法 人 名 稱 法 人 之 主 要 股 東
鴻海精密工業股份有限公司 郭台銘(12.54%) 花旗託管鴻海精密工業(股)及存託憑證(2.98%) 大通託管沙烏地阿拉伯中央銀行投資專戶(2.32%) 花旗託管新加坡政府投資專戶(1.82%) 渣打託管梵加德新興市場股票指數基金專戶(1.55%) 匯豐(台灣)銀行託管EFG銀行投資專戶(1.53%) 渣打託管富達清教信託：富達低價位股基金(1.09%) 中國信託商業銀行股份有限公司受託信託財產專戶(1.06) 摩根大通銀行託管阿布達比投資局投資專戶(1.01%) 先進國際投資股份有限公司(0.99%)
英屬維京群島商基德成長股份有限公司 Ardgowan Holdings Limited(100%)
世鈞國際投資有限公司 Great Century International Limited(100%)
薩摩亞商尚佳投資公司 Jumboelite Holdings Limited(100%)

註：僅列股東股權比例超過百分之十或股權比例占前十名之主要股東名稱。

董事及監察人資料（二）

102年4月18日
條件 姓名 （註1） 是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 符合獨立性情形（註2） 兼任其他公開發行公司獨立董事家數
商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上 法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員 商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
盧 松 發 V V V V V V V V -
熊 秉 政 V V V V V V V -
林 金 村 V V V V V V V -
黃 鳳 安 V V V V V V V V -
蔡 明 峰 V V V V V V V V -
黃 德 才 V V V V V V V -
徐 良 輝 V V V V V V V V V V -

註1：欄位多寡視實際數調整。

註2：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“”。

  1. 非為公司或其關係企業之受僱人。
  2. 非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限)。
  3. 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
  4. 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。
  5. 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
  6. 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
  7. 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
  8. 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
  9. 未有公司法第30條各款情事之一。
  10. 未有公司法第27條規定以政府、法人或其代表人當選。

(二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

102年 4 月18 日
職 稱 （註1） 姓 名 選 (就) 任日期 持有股份 配偶、未成年子女持有股份 利用他人名義持有股份 主要經(學)歷(註2) 目前兼任其他公司之職務 具配偶或二親等以內關係之經理人
股數 持股 比率 股數 持股 比率 股數 持股 比率 職 稱 姓 名 關 係
總經理 盧松發 91.01.29 2,152,867 0.42% 0 0 0 0 中學畢業 廣宇科技(股)公司 副總經理 無 - - -
會計長/財務主管 黃鳳安 91.01.29 0 - 0 0 0 0 大學畢業 鴻海精密工業(股) 經理 無 - - -
協理 宋光斗 93.07.01 107,322 0.02% 9,335 0 0 0 大學畢業 廣宇科技(股)公司 經理 無 - - -
協理 林增祥 95.02.07 75,895 0.01% 0 0 0 0 大專畢業 慶盟工業(股)公司 副總經理 無 - - -
協理 蔡明峰 101.04.01 112,042 0.02% 0 0 0 0 研究所畢業 廣宇科技(股)公司 經理 無 - - -

註1：應包括總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料，以及凡職位相當於總經理、副總經理或協理者，不論職稱，亦均應予揭露。

註2：與擔任目前職位相關之經歷，如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職，應敘明其擔任之職稱及負責之職務。

(三)最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

    1. 董事之酬金(本公司無獨立董事、無最近年度稅後虧損、無董事持股成數不足、無董事辦理股權設質)
職稱 姓名 董事酬金 A、B、 C及D等四項總額占稅後純益之比例 (註11) 兼任員工領取相關酬金 A、B、C、D、E、F及G等七項總額占稅後純益之比例(註11) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金(註12)
報酬(A) (註2) 退職退休金(B) 盈餘分配之酬勞© (註3) 業務執行費用(D)(註4) 薪資、獎金及特支費等(E) (註5) 退職退休金 (F) 盈餘分配員工紅利(G) (註6) 員工認股權憑證得認購股數(H) (註7) 取得限制員工權利新股數(I)（註13）
本公司 財務報告內所有公司 (註8) 本公司 財務報告內所有公司 (註8) 本公司 財務報告內所有公司 (註8) 本公司 財務報告內所有公司 (註8) 本公司 財務報告內所有公司 (註8) 本公司 財務報告內所有公司 (註8) 本公司 財務報告內所有公司 (註8) 本公司 財務報告內所有公司 (註8) 本公司 財務報告內所有公司 (註8) 本公司 財務報告內所有公司 (註8) 本公司 財務報告內所有公司 (註8)
現金紅利金額 股票紅利金額 現金紅利金額 股票紅利金額
董事 瀚晟國際投資(股)代表人盧松發 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11,920 11,920 240 240 0 7,832 0 7,832 0 0 0 0 4.83% 3.34% 無
董事 鴻元國際投資(股)代表人熊秉政
董事 瀚晟國際投資(股)代表人黃鳳安
董事 鴻元國際投資(股)代表人林金村
董事 鴻橋國際投資(股)代表人蔡明峰

註:退職退休金係屬費用化之提撥數

酬金級距表
給付本公司各個董事酬金級距 董 事 姓 名
前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
本公司(註9) 財務報告內所有公司(註10) I 本公司(註9) 財務報告內所有公司(註10) J
低於2,000,000元 本公司不發放董事酬金- - -
2,000,000元（含）～ 5,000,000元 - - 黃鳳安、蔡明峰 黃鳳安、蔡明峰
5,000,000元（含）～10,000,000元 - - 盧松發 盧松發
10,000,000元（含）～15,000,000元 - - - -
15,000,000元（含）～30,000,000元 - - - -
30,000,000元（含）～50,000,000元 - - - -
50,000,000元（含）～100,000,000元 - - - -
100,000,000元以上 - - - -
總計 0 0 3 3

註1：董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示)，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表(3-1)或(3-2)。

註2：係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。

註3：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之董事酬勞金額。

註4：係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。

註5：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。

註6：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得員工紅利（含股票紅利及現金紅利）者，應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發員工紅利金額，若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三。

註7：係指截至年報刊印日止董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。

註8：應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。

註9：本公司給付每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。

註10：合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。

註11：稅後純益係指最近年度之稅後純益。

註12：a.本欄應明確填列公司董事「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

b.公司董事如有領取來自子公司以外轉投事業相關酬金者，應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金，併入酬金級距表之J欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。

c.酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞、員工紅利及業務執行費用等相關酬金。

註13：係指截至年報刊日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數，除填列本表外，尚應填列附表十五之一。

＊本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

  1. 監察人之酬金(本公司無監察人持股成數不足、無監察人辦理股權設質)
職稱 姓名 (註1) 監察人酬金 A、B及C等三項總額 占稅後純益之比例 ( 註8 ) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金(註9)
報酬(A)(註2) 盈餘分配之酬勞(B)(註3) 業務執行費用©(註4)
本公司 財務報告內所有公司(註5) 本公司 財務報告內所有公司(註5) 本公司 財務報告內所有公司(註5) 本公司 財務報告內所有公司(註5) 無
監察人 黃德才 0 0 0 0 0 0 0.00% 0.00%
監察人 寶鑫國際投資(股) 代表人 徐良輝

酬金級距表
給付本公司各個監察人酬金級距 監察人姓名
前三項酬金總額(A+B+C)
本公司(註6) 財務報告內所有公司(註7) D
低於2,000,000元 本公司不發放監察人酬金
2,000,000元（含）～5,000,000元 - -
5,000,000元（含）～10,000,000元 - -
10,000,000元（含）～15,000,000元 - -
15,000,000元（含）～30,000,000元 - -
30,000,000元（含）～50,000,000元 - -
50,000,000元（含）～100,000,000元 - -
100,000,000元以上 - -
總計 0 0

註1：監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示)，以彙總方式揭露各項給付金額。

註2：係指最近年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。

註3：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。

註4：係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。

註5：應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。

註6：本公司給付每位監察人各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露監察人姓名。

註7：合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露監察人姓名。

註8：稅後純益係指最近年度之稅後純益。

註9：a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

b.公司監察人如有領取來自子公司以外轉投事業相關酬金者，應將公司監察人於子公司以外轉投資事業所領取之酬金，併入酬金級距表D欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。

c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞、員工紅利及業務執行費用等相關酬金。

＊本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

  1. 總經理及副總經理之酬金
職稱 姓名 薪資(A) （註2） 退職退休金(B) 獎金及 特支費等© （註3） 盈餘分配之員工紅利金額(D) （註4） A、B、 C及D等四項總額占稅後純益之比例（％）（註9） 取得員工認股權憑證數額 （註5） 取得限制員工權利新股股數 (註11) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註10)
本公司 財務報告內所有公司 （註6） 本公司 財務報告內所有公司 （註6） 本公司 財務報告內所有公司 (註6) 本公司 財務報告內所有公司（註6） 本公司 財務報告內所有公司 （註6） 本公司 財務報告內所有公司 （註6） 本公司 財務報告內所有公司 （註6）
現金紅利金額 股票紅利金額 現金紅利金額 股票紅利金額
總經理 盧松發 3,275 3,275 160 (提撥數) 160 4,493 4,493 0 5,771 0 5,771 3.41% 2.36% 0 0 0 0 無
會計長 黃鳳安

酬金級距表
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 總經理及副總經理姓名
本公司(註7) 所有轉投資事業 (註8) E
低於2,000,000元 - -
2,000,000元（含）～5,000,000元 黃鳳安 黃鳳安
5,000,000元（含）～10,000,000元 盧松發 盧松發
10,000,000元（含）～15,000,000元 - -
15,000,000元（含）～30,000,000元 - -
30,000,000元（含）～50,000,000元 - -
50,000,000元（含）～100,000,000元 - -
100,000,000元以上 - -
總計 2 2

＊不論職稱，凡職位相當於總經理、副總經理者，均應予揭露。

註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。

註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。

註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。

註4：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三，稅後純益係指最近年度之稅後純益。

註5：係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。

註6：應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。

註7：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。

註8：合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。

註9：稅後純益係指最近年度之稅後純益。

註10：a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

b.公司總經理及副總經理人如有領取來自子公司以外轉投事業相關酬金者，應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金，併入酬金級距表E欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」

c.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞、員工紅利及業務執行費用等相關酬金。

註11：係指截至年報刊日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數，除填列本表外，尚應填列附表十五之一。

＊本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

配發員工紅利之經理人姓名及配發情形

102年 4 月18 日
職稱 （註1） 姓名 （註1） 股票紅利金額 (仟元) 現金紅利金額 (仟元) 總 計 (仟 元) 總額占稅後純益之比例（％）
經 理 人 總經理 盧松發 9,521 0 9,521 2.37%
會計長/財務主管 黃鳳安
協理 宋光斗
協理 蔡明峰
協理 林增祥

註1：應揭露個別姓名及職稱，但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。

註2：係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益。

註3：經理人之適用範圍，依據本會92年3月27日台財證三字第0920001301號函令規定，其範圍如下：

(1)總經理及相當等級者

(2)副總經理及相當等級者

(3)協理及相當等級者

(4)財務部門主管

(5)會計部門主管

(6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人

註４：若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利（含股票紅利及現金紅利）者，除填列附表一之二外，另應再填列本表。

(四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性。

最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例：
100年度 101年度
本公司 合併報表所有公司 本公司 合併報表所有公司
董事 -2.64% -11.80% 4.83% 3.34%
監察人 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
總經理及副總經理 -2.69% -11.96% 3.41% 2.36%
  1. 本公司最近二年度支付董事之酬金為董事兼任員工所領取之相關酬金，本公司97年起不發放董監酬勞。上表最近二年度比例變動，主要係101年度為稅後純益，而100年因PCB遷廠造成虧損所致。因二年度皆不發董監酬勞，所領皆為兼任總經理及副總經理之薪資、獎金，二年度金額變動不大，但比例則因盈虧而變動較大。
  2. 本公司最近二年度支付總經理及副總經理之酬金分為薪資、獎金及盈餘分配之員工分紅；本公司給付酬金之政策標準與組合係以該職位於同業市場中的薪資水平、於公司內該職位的權責範圍及對公司營運目標的貢獻度給付酬金。訂定酬金之程序，除了參考公司整體的營運績效，亦參考個人的績效達成率及對公司績效的貢獻度，而給予合理的報酬。
  3. 公司治理運作情形
    1. 董事會運作情形：

董事會運作情形資訊

最近年度(101年度)董事會開會 4 次(A)，董事監察人出列席情形如下：
職稱 姓名(註1) 實際出(列)席次數Ｂ 委託出席次數 實際出(列)席率(%) 【Ｂ/Ａ】(註2) 備註
董事長 瀚晟國際投資(股) 公司代表人盧松發 4 0 100
董事a 鴻元國際投資(股) 公司代表人熊秉政 1 3 25
董事b 瀚晟國際投資(股) 公司代表人黃鳳安 4 0 100
董事c 鴻元國際投資(股) 公司代表人林金村 4 0 100
董事d 鴻橋國際投資(股) 公司代表人蔡明峰 4 0 100
監察人a 黃德才 0 0 0
監察人b 寶鑫國際投資(股) 公司代表人徐良輝 0 0 0
其他應記載事項： 1. 證交法第14條之3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：本公司無此情形。 2. 董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：本公司無此情形。 3. 當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：本公司無此情形。

註1：董事、監察人屬法人者，應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。

註2：(1)年度終了日前有董事監察人離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

(2)年度終了日前，如有董事監察人改選者，應將新、舊任董事監察人均予以填列，並於備註欄註明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

      1. 審計委員會運作情形：本公司尚無設立審計委員會。

監察人參與董事會運作情形

最近年度(101年度)董事會開會 4 次(A)，列席情形如下：
職 稱 姓名 實際列席次數（Ｂ） 實際列席率(%)（Ｂ/Ａ）(註) 備註
監察人a 黃德才 0 0
監察人b 寶鑫國際投資(股) 公司代表人徐良輝 0 0
其他應記載事項： * + - * 1. 監察人之組成及職責： 1. 監察人與公司員工及股東之溝通情形：監察人認為必要時得與員工及股東直接連絡對談，另透過公司發言人為窗口，作為與員工、股東溝通之管道，歷年來運作順暢，頗能協助監察人發揮監督功能。。 2. 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形： 1. 內部稽核主管定期提出之稽核報告，監察人並無反對意見。 2. 會計師每季提出財務報表，監察人並無反對意見。 二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理：無。
      1. 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
一、公司股權結構及股東權益 （一）公司處理股東建議或糾紛等問題之方式 （二）公司掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形 （三）公司建立與關係企業風險控管機制及防火牆之方式 本公司一向重視股東建議並己依規定設立發言人制度妥善處理相關問題。 依規定定期揭露主要股東及主要股東最終控制者名單。 本公司己訂定「子公司監控作業辦法」。 無重大差異。 無重大差異。 無重大差異。
二、董事會之組成及職責 （一）公司設置獨立董事之情形 （二）定期評估簽證會計師獨立性之情形 尚未設置，但本公司董事執行業務均依照法令章程及股東會之決議辦理。 定期評估簽證會計之獨立性。 本公司治理制度仍在規劃中。 無重大差異。
三、建立與利害關係人溝通管道之情形 利害關係人透過業務往來部門，如財務部、採購部、管理處及發言人等，作為溝通管道，歷年來運作順暢，使公司營運能順利推展。 無重大差異。
* 1. 資訊公開 1. 公司架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊之情形 本公司已架設網站揭露財務業務及公司治理之相關資訊。 無重大差異。
（二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等） 本公司已架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露，並依規定落實發言人制度。 無重大差異。
五、公司設置提名、薪酬或其他各類功能性委員會之運作情形 本公司設置薪酬委員會，由薪酬委員三人組成，協助董事會訂定及定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策及制度，每年至少開會二次。 無重大差異。
六、公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者，請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形： 本公司尚未訂有公司治理實務守則。
1. 其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（如員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）： 本公司設置職工福利委員會，推行各項補助活動，確保員工權益及僱員關懷，與投資者溝通順暢，從無重大糾紛，供應商關係良好，利害關係人之權利也受到保障。善盡社會責任為本公司自我期許的目標。另外： * + 1. 本公司董事及監察人均具有產業專業背景、經營管理實務經驗，但仍會儘量依照規定進修。 2. 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司建立有健全之會計制度、內部控制制度及內部稽核制度並且執行良好。 3. 客戶政策之執行情形：確實執行並維持與消費者或客戶之良好互助。 4. 公司為董事及監察人購買責任保險之情形：本公司已為全體董事及監察人購買責任險。
八、如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者，應敍明其自評（或委外評鑑）結果、主要缺失（或建議）事項及改善情形： 本公司無此情形。 註一：董事及監察人進修之情形，參考臺灣證券交易所股份有限公司發布之「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點參考範例」之規定。 註二：如為證券商、投信投顧及期貨商者，應敘明風險管理政策、風險衡量標準及保護消費者或客戶政策之執行情形。 註三：所稱公司治理自評報告，係指依據公司治理自評項目，由公司自行評估並說明，各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告。

(四) 薪資報酬委員會

(1)薪資報酬委員會成員資料
身份別 （註1） 條件 姓名 是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 符合獨立性情形（註2） 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數 備註 （註3） 全文完
商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上 法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格 領有證書之專門職業及技術人員 具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗 1 2 3 4 5 6 7 8
董事 黃鳳安 V V V V V V V 0 符合
其他 張建國 V V V V V V V V V V 2 -
其他 鐘孔莉 V V V V V V V V V 0 -

註1：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

註2：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“”。

  1. 非為公司或其關係企業之受僱人。
  2. 非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限。
  3. 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
  4. 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
  5. 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
  6. 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
  7. 非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
  8. 未有公司法第30條各款情事之一。

註3：若成員身分別係為董事，請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定。

(2)薪資報酬委員會運作情形資訊

一、本公司之薪資報酬委員會委員計3人。

二、本屆委員任期：100年12月23日至103年6月14日，最近年度薪資報酬委員會開會2次(Ａ)，委員資格及出席情形如下：
職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數 實際出席率(%) (Ｂ/Ａ) (註) 備　註
召集人 張建國 2 0 100
委 員 黃鳳安 2 0 100
委 員 鐘孔莉 2 0 100
其他應記載事項： 1. 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因) :無此情形。 2. 薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無此情形。

註：

    1. 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

  • 年度終了日前，有薪資報酬委員會改選者，應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列，並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

  • 履行社會責任情形

項目 運作情形 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
一、落實推動公司治理 （一）公司訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討實施成效之情形。 （二）公司設置推動企業社會責任專（兼）職單位之運作情形。 （三）公司定期舉辦董事、監察人與員工之企業倫理教育訓練及宣導事項，並將其與員工績效考核系統結合，設立明確有效之獎勵及懲戒制度之情形。 本公司於各工作規則及標準作業規範中分別列有相關社會責任執行規定，實施成效良好。 公司推動企業社會責任是由董事會、管理處、行政總務等單位共同推動，運作情形順利。 公司己定期及不定期舉辦員工教育訓練，使遵守符合社會責任之相關規定，並依工作規則給予獎勵及懲戒。 無重大差異 無重大差異 無重大差異
二、發展永續環境 （一）公司致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料之情形。 （二）公司依其產業特性建立合適之環境管理制度之情形。 （三）設立環境管理專責單位或人員，以維護環境之情形。 （四）公司注意氣候變遷對營運活動之影響，制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略之情形。 本公司廢料己委由專業之廢棄物處理機構負責回收再利用，並儘量使用環保材質之原物料以供生產。 本司按公共安全相關法規，例如消防、勞工衛生安全、廢棄物清理、節能減碳規定等，以維護工作環境。 本公司設有總務及廠區專責人員負責維護環境。 本公司致力於節能減碳，平時即訓練員工節省用電，夏天冷氣之使用，更朝節能減碳之目標去執行。 無重大差異 無重大差異 無重大差異 無重大差異
三、維護社會公益 （一）公司遵守相關勞動法規，保障員工之合法權益，建立適當之管理方法與程序之情形。 （二）公司提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育之情形。 公司己依法辦理員工勞保、健保及退休金提撥，另有投保公共意外險及員工團體保險，並己制定工作規則供員工遵守。 本公司已依勞工安全衛生等相關規定提供員工安全與健康之工作環境，每年並提供員工健康檢查並由健檢醫護人員對員工做健康教育之諮詢。 無重大差異 無重大差異
（三）公司建立員工定期溝通之機制，以及以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動之情形。 (四)公司制定並公開其消費者權益政策，以及對其產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序之情形。 公司每週定期召開晨會，每月召開經營會議，另亦舉辦動員月會，已建立良好溝通機制。 公司一向遵循「以客為尊」之政策並制定有客訴之標準規範流程。 無重大差異 無重大差異
（五）公司與供應商合作，共同致力提升企業社會責任之情形。 （六）公司藉由商業活動、實物捐贈、企業志工服務或其他免費專業服務，參與社區發展及慈善公益團體相關活動之情形。 公司與供應商訂有廉潔承諾書，共同致力提升企業社會責任。 公司已辦理對水災、地震之捐款，並鼓勵員工參與志工服務及慈善公益活動。 無重大差異 無重大差異
四、加強資訊揭露 （一）公司揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊之方式。 （二）公司編製企業社會責任報告書，揭露推動企業社會責任之情形。 本公司己設立網站加強資訊揭露，並成為股東與客戶之反應平台，隨時解決問題，達成企業社會責任。 本公司尚未專門編製企業社會責任報告書，然而對推動企業社會責任仍不遺餘力，持續努力進行。 無重大差異 無重大差異
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形： 尚未專章訂定實務守則
* 1. 其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊（如公司對環保、社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益、消費者權益、人權、安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形）： 本公司一向注重環保及社區參與，並不定期捐助社區警友服務站，達到關懷老人及社會公益的目的；另每次重大天然災害皆鼓勵員工慷慨捐款，善盡社會責任。
* 1. 公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明： 本公司已通過QS9000、ISO14000、TS16949及ISO13485等相關認證。
  1. 公司履行誠信經營情形及採行措施：
項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
一、訂定誠信經營政策及方案 （一）公司於規章及對外文件中明示誠信經營之政策，以及董事會與管理階層承諾積極落實之情形。 （二）公司訂定防範不誠信行為方案之情形，以及方案內之作業程序、行為指南及教育訓練等運作情形。 （三）公司訂定防範不誠信行為方案時，對營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範行賄及收賄、提供非法政治獻金等措施之情形。 公司訂有誠信行為及智慧財產權約定書，遵守誠信廉潔規約，董事會與理階層皆依法積極落實。 公司訂有員工獎懲辦法，可防範不誠信行為並不定期實施教育訓練以順暢運作。 公司訂有誠信廉潔條款，防範行賄及收賄，公司迄目前為止，從未提供任何非法政治獻金。 無重大差異 無重大差異 無重大差異
二、落實誠信經營 （一）公司商業活動應避免與有不誠信行為紀錄者進行交易，並於商業契約中明訂誠信行為條款之情形。 （二）公司設置推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形，以及董事會督導情形。 （三）公司制定防止利益衝突政策及提供適當陳述管道運作情形。 （四）公司為落實誠信經營所建立之有效會計制度、內部控制制度之運作情形，以及內部稽核人員查核之情形。 公司與供應商訂有廉潔承諾書，以落實誠信經營。 公司尚未設置推動企業誠信經營專(兼)職單位。但董事會特別重視企業誠信，稽核單位每年各項查核亦本著誠經營之原則運作。 公司於管理規範中有防止利益衝突政策，員工對違規及訴怨行為可向人資單位或稽核單位報告。 公司設有會計制度及內控制度並確實依此運作，稽核人員依稽核計劃定期不定期對各部門進行稽核，稽核報告皆依規定呈核並送交監察人。 無重大差異 無重大差異 無重大差異 無重大差異
1. 公司建立檢舉管道與違反誠信經營規定之懲戒及申訴制度之運作情形。 公司訂有員工獎懲辦法，對於違規行為員工可向人資或稽核單位檢舉，懲戒及申訴皆依規範運作。 無重大差異
四、加強資訊揭露 （一）公司架設網站，揭露誠信經營相關資訊情形。 （二）公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露放置公司網站等）。 公司已架設網站，將陸續揭露誠信經營相關資訊。 公司已架設英文網站，指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露。 無重大差異 無重大差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司尚未訂定「誠信經營守則」
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司對商業往來廠商宣導公司誠信經營決心、政策及邀請其參與教育訓練、檢討修正公司訂定之誠信經營守則等情形）：公司對商業往來廠商訂有廉潔承諾書，宣示公司誠信經營之決心，目前運作情形良好，公司亦採開放措施，隨時接收檢討修正意見。
  1. 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：

本公司尚未訂有公司治理實務守則。

  1. 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：無。
  2. 內部控制制度執行狀況：
      1. 內部控制聲明書
廣宇科技股份有限公司 內部控制制度聲明書 日期：102年 3 月 25日 本公司民國101度之內部控制制度，依據自行檢查的結果，謹聲明如下： 一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等)、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成，提供合理的確保。 二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊及溝通，及5.監督。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。 四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，檢查內部控制制度之設計及執行的有效性。 五、本公司基於前項檢查結果，認為本公司於民國101年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。 七、本聲明書業經本公司民國102年3月25日董事會通過，出席董事5人中，有0人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。 廣宇科技股份有限公司 董事長：盧 松 發 簽章 總經理：盧 松 發 簽章
        1. 委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告： 無

  • 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。

  • 最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議：
  • 通過100年度虧損撥補，實收股本仍維持50.94億元。
  • 通過經由子公司PGH以美金750萬元再轉投資SMS公司案。
  • 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明書者，其主要內容：無。
  • 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形：無。
  • 會計師公費資訊：

會計師公費資訊
會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註
資誠聯合會計師事務所 蕭春鴛 徐聖忠 徐永堅 徐永堅 1010101~1010630 1010630~1011231 事務所輪調

註：本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者，應請分別列示其查核期間，及於備註欄說明更換原因。

金額單位：新臺幣仟元
公費項目 金額級距 審計公費 非審計公費 合 計
1 低於2,000千元 - V -
2 2,000千元（含）～4,000千元 - - -
3 4,000千元（含）～6,000千元 V - V
4 6,000千元（含）～8,000千元 - - -
5 8,000千元（含）～10,000千元 - - -
6 10,000千元（含）以上 - - -

(一) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者：無此情形。

(二) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者：無此情形。

(三) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者：無此情形。

  1. 更換會計師資訊：
  2. 關於前任會計師：無。
  3. 關於繼任會計師：無。
  4. 前任會計師之復函：無。
  5. 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者：無此情形。
  6. 最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：

董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

單位：股
職 稱 姓 名 101 年 度 截至102年 4 月18日止
持有股數增（減）數 質押股數增（減）數 持有股數增（減）數 質押股數增（減）數
董事長 瀚晟國際投資股份有限公司 代表人：盧松發 0 0 0 0
董　事 瀚晟國際投資股份有限公司 代表人：黃鳳安 0 0 0 0
董　事 鴻元國際投資股份有限公司 代表人：熊秉政 0 0 0 0
董　事 鴻元國際投資股份有限公司 代表人：林金村 0 0 0 0
董　事 鴻橋國際投資股份有限公司 代表人：蔡明峰 0 0 0 0
監察人 黃德才 0 0 0 0
監察人 寶鑫國際投資股份有限公司 代表人：徐良輝 0 0 0 0
總經理 盧松發 0 0 0 0
大股東 鴻海精密工業股份有限公司 0 0 0 0

註1：股權移轉或股權質押之相對人為關係人者：無。

註2：本公司所有董監、經理人及大股東並無任何一人辦理股權質押，故無質押變動情形。

  1. 持股比例占前十名之股東，其相互間為財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊：

持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料
姓名（註1） 本人 持有股份 配偶、未成年子女持有股份 利用他人名義合計持有股份 前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。（註3） 備註
股數 持股 比率 股數 持股比率 股數 持股比率 名稱 (或姓名) 關係
鴻海精密工業股份有限公司 代表人:郭台銘 106,178,272 20.84% 鴻元國際投資(股)公司、鴻棋國際投資(股)公司、寶鑫國際投資(股)公司 投資採權益法評價之投資者
富邦人壽保險股份有限公司 代表人:鄭本源 25,225,491 4.95% -- --
鴻元國際投資股份有限公司 代表人:黃秋蓮 17,675,577 3.47% 鴻棋國際投資(股)公司、寶鑫國際投資(股)公司 董事長同一人
德商德意志銀行台北分行受託保管EGF私人銀行(海峽群島)公司戶 9,787,820 1.94% -- --
匯豐銀行託管EFG銀行投資專戶 9,427,012 1.85% -- --
匯豐(台灣)商業銀行受託保管BNP私人銀行新加坡分行投資專戶 7,819,987 1.54% -- --
鴻棋國際投資股份有限公司 代表人:黃秋蓮 7,482,784 1.47% 鴻元國際投資(股)公司、寶鑫國際投資(股)公司 董事長同一人
渣打託管東方匯理瑞士公司投資專戶 6,388,900 1.25% -- --
瀚晟國際投資股份有限公司 代表人:施美雲 4,426,566 0.87% -- --
寶鑫國際投資股份有限公司 代表人:黃秋蓮 3,601,281 0.71% 鴻元國際投資(股)公司、鴻棋國際投資(股)公司 董事長同一人

註1：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

註2：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

註3：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應揭露彼此間之關係。

  1. 公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：

綜合持股比例

單位：股
轉投資事業 本公司投資 董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資 綜合投資
股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例
PAN GLOBAL HOLDING CO., LTD. 15,340 100% － － 15,340 100%
PAN-INTERNATIONAL ELECTRONICS INC. 28,000 100% － － 28,000 100%
彥揚投資股份有限公司 87,316,236 100% － － 87,316,236 100%

肆、募資情形

  1. 資本及股份

(一)股本來源

股 本 來 源

單位：新台幣元／股
年　月 發行 價格 核定股本 實收股本 備註
股數 金額 股數 金額 股本來源 以現金以外之財 產抵充股款者 其他
89.05 (註一) 29 450,000,000 4,500,000,000 344,100,000 3,441,000,000 現金增資 80,000,000股 － －
93.08 (註二) 10 450,000,000 4,500,000,000 362,800,000 3,628,000,000 盈餘轉增資 18,700,000股 － －
94.07 (註三) 10 530,000,000 5,300,000,000 401,626,000 4,016,260,000 盈餘轉增資 38,826,000股 － －
95.07 (註四) 10 530,000,000 5,300,000,000 423,000,000 4,230,000,000 盈餘轉增資 21,374,000股 － －
96.07 (註五) 10 530,000,000 5,300,000,000 441,500,000 4,415,000,000 盈餘轉增資 18,500,000股 － －
97.07 (註六) 10 530,000,000 5,300,000,000 467,800,000 4,678,000,000 盈餘轉增資 26,300,000股 － －
98.06 (註七) 10 530,000,000 5,300,000,000 487,903,158 4,879,031,580 盈餘轉增資 20,103,158股 － －
99.06 (註八) 10 600,000,000 6,000,000,000 503,674,118 5,036,741,180 盈餘轉增資 15,770,960股 － －
100.06 (註九) 10 600,000,000 6,000,000,000 509,413,546 5,094,135,460 盈餘轉增資 5,739,428股 － －
註一：89.03.09 (89)台財證(一)第108193號函核准 註二：93.06.24 台財證一字第0930127993號函生效 註三：94.07.01 金管證一字第0940126601號函生效 註四：95.07.21 金管證一字第0950131865號函生效 註六：97.07.03 金管證一字第0970033177號函生效 註七：98.06.23 金管證發字第0980031298號函生效 註八：99.06.29 金管證發字第0990033566號函生效 註九：100.06.29金管證發字第1000030068號函生效

註五：96.07.09 金管證一字第0960035127號函生效
股份 種類 核　　定　　股　　本 備　　註
流通在外股份 未發行股份 合計
普通股 509,413,546 90,586,454 600,000,000 流通在外股份皆為上市股票。

總括申報制度相關資訊：無。

(二)股東結構：

股 東 結 構 單位：股

102年4 月 18 日
股東結構 數量 政府機構 金融機構 其他法人 個人 外國機構 及外人 合計
人 數 3 13 92 63,377 107 63,592
持有股數 406,000 27,761,818 152,128,955 278,038,156 51,078,617 509,413,546
持股比例 0.08 % 5.45 % 29.86 % 54.58 % 10.03 % 100.00 %

(三)股權分散情形：

股 權 分 散 情 形單位：股

每股面額十元　 102年4月18日
持　股　分 級 股 東 人 數 持 有 股 　數 持 股 比 例
1--------999 22,886 3,889,245 0.76 %
1,000------5,000 29,156 60,777,292 11.93 %
5,001-----10,000 6,002 41,804,042 8.21 %
10,001-----15,000 2,332 27,048,200 5.31 %
15,001-----20,000 933 16,388,969 3.22 %
20,001-----30,000 913 21,925,095 4.30 %
30,001-----50000 662 25,482,581 5.00%
50,001----100,000 406 27,995,569 5.50 %
100,001----200,000 176 23,484,100 4.61 %
200,001----400,000 63 17,002,072 3.34 %
400,001----600,000 22 10,457,884 2.05 %
600,001----800,000 13 9,101,043 1.79 %
800,001--1,000,000 4 3,484,753 0.68 %
1,000,001以上 24 220,572,701 43.30 %
合計 63,592 509,413,546 100.00 %

特別股：無。

(四)主要股東名單：

主要股東名單 單位：股

本公司持股5%以上之股東名單如下：
股份 主要 股東名稱 持 有 股 數 持 股 比 例
鴻海精密工業股份有限公司 106,178,272 20.84%
  1. 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料。

每股市價、淨值、盈餘及股利資料

單位：新台幣元/仟股
年 度 項 目 100 年 101年 截至 102年4月18 日
每 股市 價 最高 46.90 33.00 29.20
最低 20.75 22.20 22.30
平均 34.08 27.91 26.92
每 股淨 值 分配前 18.55 19.73 --
分配後 18.55 尚未分配 尚未分配
每 股盈 餘 加權平均股數 509,414 509,414 509,414
每股盈餘 調整前 (047) 0.79 --
調整後 (0.47) 0.79 --
每 股股 利 現金股利 0.00 0.30 --
無償配股 盈餘配股 0.00 0.10 --
資本公積配股 -- -- --
累積未付股利 -- -- --
投資報酬分析 本益比 -- 35.33 --
本利比 -- 93.03 --
現金股利殖利率 -- 1.07 --

註1：100年度係虧損撥補案，董事會決議不發放股利。

註2：截至年報刊印日止，102年第一季財報尚未經會計師核閱。

  1. 公司股利政策及執行狀況

1.股利政策

本公司目前屬成長階段，未來將配合業務發展擴充，盈餘之分派應考量公司未來之資本支出預算及資金需求，由董事會擬具分配方案，經股東會決議後分配。惟股東股利之分配應就當年度所分配之股利中以不超過90%發放現金股利。

2.執行狀況：

本次股東會擬議分派每股0.3元現金股利，每股0.1元股票股利。

  1. 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：

單位：新台幣仟元
年 度 102年度
項 目
期初實收資本額 5,094,135
本年度配股配息情形 每股現金股利(元) (註1) 0.3元
盈餘轉增資每股配股數(註1) 0.01股
資本公積轉增資每股配股數 -
營業績效變化情形 營業利益 不適用（註2）
營業利益較去年同期增(減)比率
稅後純益
稅後純益較去年同期增(減)比率
每股盈餘(元)
每股盈餘較去年同期增(減)比率
年平均投資報酬率(年平均本益比倒數)
擬制性每股盈餘及本益比 若盈餘轉增資全數改配發放現金股利 擬制每股盈餘(元)(註2) 不適用（註2）
擬制年平均投資報酬率
若未辦理資本公積轉增資 擬制每股盈餘(元) 不適用（註2）
擬制年平均投資報酬率
若未辦理資本公積且盈餘轉增資改以現金股利發放 擬制每股盈餘(元) 不適用（註2）
擬制年平均投資報酬率

註1：尚未經股東會決議。

註2：依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定，本公司無須公開民國102年度財務預測資訊，故無民國102年度預估資料。

  1. 員工分紅及董事、監察人酬勞
  2. 公司章程所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數或範圍：

本公司年度決算純益，依下列順序分派之：

        1. 撥補虧損
    • 提列百分之十為法定盈餘公積
    • 其他依法令規定提列特別盈餘公積
    • 8%為員工紅利，員工分配股票紅利之對象，得包括符合一定條件之從屬公司員工，相關辦法授權董事會制定之。

另本公司不發放董事及監察人酬勞。

    1. 本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理:

皆依上述章程規定之成數或範圍為估列基礎，配發員工股票紅利之股數係以股東會前一日收盤價並考量除權息之影響為計算基礎計算之，試算不足一股之員工紅利以現金發放。

    1. 董事會通過之擬議配發員工分紅等資訊：
      1. 配發員工紅利28,936,794元及董監事酬勞0元。
    3. 擬議將員工紅利28,936,794元全數以股票配發，占本期稅後純益之比例為7.2%。
    4. 擬議配發員工紅利及董事監察人酬勞後之設算每股盈餘為0.73元。

  • 前一年度員工分紅及董事、監察人酬勞之實際配發情形：不發放故不適 用。

  • 公司買回本公司股份情形如下：無

  • 公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權利新股及併購(包括合併、收購及分割)之辦理情形：
  • 公司債辦理情形：無
  • 特別股辦理情形：無
  • 海外存託憑證辦理情形：無
  • 員工認股權憑證辦理情形：無
  • 限制員工權利新股辦理情形：無
  • 併購(包括合併、收購及分割)或受讓之辦理情形：無

三、資金運用計劃執行情形

本公司並無發行尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現之情形。

伍、營運概況

  1. 業務內容
  2. 業務範圍

1.所營業務之主要內容

      1. 電腦、電子、通訊與光電產品及其零組件，包括端子、各型連接器及附接頭連接線之開發、製造及銷售。
    • 各種電線電纜之製造、加工、銷售。

  • 各類精密模具之設計開發及製造、銷售。

  • 五金塑膠原料及成品，工業用化工原料等之買賣及進出口貿易業務。
  • 前各項有關機械之設計製造及銷售。
  • 前各項有關產品之進出口貿易業務。
  • CC01070無線通訊機械器材製造業。
  • CC01101電信管制射頻器材製造業。
  • F401041製造輸出業。
  • F401030製造輸出業。
  • 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。

2.公司目前之商品項目及營業比重
項 目 營業比重
1 電子零組件 51%
2 消費性電子產品及電腦週邊產品 49%
合 計 100.00%

3.計劃開發之新商品
1. High speed mini SAS cable 2. Waterproof Automobile Wire Harness 3. Car Audio with WiFi + GPS module 4. Medical cable 5. Industrial control cable 6. IP camera 7. Green material 8. Smartphone PCB 9. Car PCB
    1. 產業概況
    2. 線纜與連接器

本公司生產之纜線與連接器主要用於電腦與其週邊設備，以及網路通訊系統，是以產品之成長與個人電腦及週邊，手機通訊等產品同步發展。

隨著智慧型手機日益普及，有愈來愈多人透過智慧型手機拍照、錄影、 下載圖片影片等，並分享給親友觀看。為了有更佳的分享效果，人們愈來愈需要 將手機畫面輸出到電視、投影機等大畫面裝置上。

類似的商務應用上也逐漸有相同需求，在商務會議或演說中，開始有講者將智慧型手機或平板電腦中的商用圖表，透過投影機輸出至大畫面，而後進行相關解說。

為了實現手機視訊輸出應用，最初業界將HDMI(High-Definition Multimedia Interface)介面的連接器縮小化，推行HDMI微型連接器，但手機業者的接受度不高，而後業界策略轉向，改推行以手機既有的Micro-USB介面來輸出高清晰度的音視訊內容，此技術稱為MHL(Mobile High-Definition Link)。

由於各類行動裝置及消費性電子產品對高解析度、高品質影音檔案的應用需求日增，也強化高速傳輸介面技術的需求，因此主要應用於此類產品的MHL、DiiVA、HDMI 1.4 D/E type、DisplayPort 1.2等新技術規格，也找到其市場發展利基而受到期待。

  1. 電子製造服務

(1)今日消費者的需求日新月異，產業的競爭愈來愈激烈，科技的創新加速，產品的週期縮短，全球許多企業為了加速產品上市，搶佔市場，同時又能降低生產成本，紛紛加重依賴專業電子製造服務Electronic Manufacturing Services(EMS)公司所提供全球製造與服務代工，在EMS廠的支援下，原廠商可致力於原有專業的研發，行銷與銷售。

(2)在智慧型手機與平板電腦，幾乎是2012年所有電子產品當中，唯2需求量能仍呈現正向成長的電子商品。以數位相機為例，DIGITIMES Research日前預估，2012年全球消費性數位相機出貨量，因中低階產品備受擠壓，預估全球出貨量將出現12.5%幅度的衰退，總量僅約達1.06億台的規模。純PC銷售近年受平板電腦需求竄出擠壓，表現同樣異常低迷。研究機構Gartner近期統計，2012年第3季全球PC出貨量總計為8,750萬台，較2011年同期出現8.3%的下滑幅度。衛星定位產品部份，市況同樣不佳。儘管業者持續透過推出多功、高階、特殊用途包括單車、游泳、跑步用GPS單機，讓整體平均出貨單價(ASP)可以維持，但受到全球GPS衛星定位單機需求疲弱等影響影響GPS單機需求衰退原因，與消費者轉以內建GPS功能的智慧型手機作為導航的基本載具，而非使用專用GPS裝置的原因有最大關聯。且隨著智慧型手機將GPS功能列為標準配備的趨勢，並已有研究機構指出，預估2014年搭載GPS導航功能的智慧型手機，將正在取代GPS單機。

  1. PCB產業概況

印刷電路板產業又稱為「系統電子產品之母」是所有電子產品的主要原件之一。

(1) PCB全球市場：

隨著電子產品更新換代步伐加快，PCB行業從原來的規模化生產模式正逐步轉向小批量、多批次、快節奏生產模式。從整體PCB產業來看，普通的單面板和雙面板處於生命週期的成熟期，由於PCB生產工藝的發展和產品成本等因素，單雙面板市場需求規模將在未來較長時期內繼續保持穩定;普通多層板處於逐步成熟階段，隨著電子產品性能增強，市場需求將不斷增加;高頻板、HDI板等則處於快速成長期，產品技術逐步成熟、市場需求將顯著增加;鋁基板、光電板、晶片封裝板等產品尚處於市場導入期，未來發展空間較大。

從產品結構來看，目前國內的高端PCB 產品占比仍較低，特別表現在封裝基板及剛撓結合板方面。Prismark預測，2011年至2015年期間全球PCB將保持6.5%的速度穩定增長，2015年全球PCB行業的整體規模將有望達到698億美元。

全球PCB硬板市場規模

(2) PCB產業分佈:

PCB產業的上游是銅箔、玻璃纖維布、環氧樹脂等材料廠商，中游為紙質基板、環氧樹脂基板等銅箔廠商，下游則是家電、消費電子產品、電腦產品、通訊產品、車船航空器電子組件等行業，其發展及趨勢可粗分為硬板及軟板，層別可分為單、雙層板及多層板。隨著遊戲機，手機，光電產品以及其他輕薄短小產品的需求增長快速，薄板的競爭情形將更為激烈。

    1. 技術及研發概況
    2. 研發費用

101年度本公司及子公司之研發費用為82,382仟元,，102年度因加強製程改善及新產品開發，預計全年度之研發費用將比101年度成長。

      1. 開發成功之技術或產品

  • USB 3.0 cable.

  • MHL(Mobil High-Definition Link) Adapter
  • HDMI 1.4 D/E type cable
  • High-end stereo headset
  • GPS trancker
  • LVDS wire harness for Notebook
  • HDI PCB
  • MCPCB
  • LowSmoekFree Halogen material
  • 長、短期業務發展計劃
    1. 線纜與連接器

短期業務發展依據美國，亞洲等地區不同之市場特性，設計利基產品(ex.汽車影音、工業控制、醫療、以上三種產業所需線纜)，搭配部份市場標準品(ex. USB、Lan Cable)進行銷售推廣，滿足客戶對產品的需求與服務。長期增加產品線寬度及業務深度，搭配策略性代理零組件，並強力開發歐美市場，佈建中國銷售據點，整合出複式運作之銷售網路。

      1. 電子製造服務

短期以穩固的無線科技為基礎，持續厚植通訊領域無線產品，並以消費性產品(OEM)為主軸，配合具備GPS功能 & WiFi 模組車載音響、光學應用產品scaner / IP camera相關產品開發，長期將加強垂直整合能力，並選擇互補性高的策略性合作夥伴，建構雙贏的忠誠夥伴關係網絡。

      1. PCB產品

PCB產品長期業務發展，以跟隨客戶產品趨勢為目標，永續經營為主要核心，陸續擴大現有產能效率稼動，加長產品型態縱深。持續擇優發展消費性電子產品接觸領域：如游戲機、液晶電視等相關附屬板，薄板製造能力與原物料自主能力，為提昇上下游供應鏈整合之基礎努力。短期業務發展，則推動新產品認證工作，爭取新客戶承認，持續導入環保無鉛材料，並開發各式相關LCD週邊用之光電板、LED用鋁基板及遊戲機 / 筆電 / 手機用HDI板，現依計劃己陸續量產，訂單量亦將在2013年逐步放大。

二、市場及產銷概況

(一)市場分析

1.主要商品之銷售地區

本公司及子公司主要銷售地區以中國大陸、台灣、美國、馬來西亞為主，其主要銷售地區分佈情形如下：

單位：新台幣仟元
地 區 別 金 額 比 例(%)
中國大陸 9,747,594 56
台　　灣 3,087,147 18
美　　國 1,.276,725 7
馬來西亞 728,716 4
其 他 2,672,870 15
合 計 17,523,052 100

  1. 市場佔有率及市場未來供需狀況與成長性

        1. 線纜與連接器

全球線纜與連接器市場隨著電子產業發展而呈現成長趨勢，根據Bishop & Associate專業機構的調查，全球線纜與連接器市場，北美仍為連接器最大生產區域約佔45%，歐洲地區佔25%居次，日本及亞太地區佔17％。

線纜與連接器產品製造將鎖定六大產業銷售，智慧型手機 / 數位相機 / 筆記型電腦 / 工控 / 醫療 / 車載影音產業 。

全球數位相機(DSC)市場持續看淡，預料2013年消費型DSC市場恐僅達8,400萬台，較2012年續減16%，加上部分高階機種生產不順、舊機出貨告終且尚無新機出貨銜接，2013年第1季台廠DSC出貨量預估較前季減少14%、較2012年同期減少36%，降破700萬台大關，僅及650萬台。

富士(Fujifilm)、Panasonic及奧林巴斯(Olympus)則將是2013年DSC銷售量衰減幅度最大的品牌，進而影響台廠代工規模。以與前季相較來看，2013年第1季代工廠佳能將是出貨量衰減幅度最大者，約達22%，主因除品牌業者銷售不佳外，富士將訂單集中於成本最低廉的華晶、尼康(Nikon)高階機種交由三洋(Sanyo)製造皆為原因。但若與2012年同期相較，佳能DSC出貨量年減幅度將最低，僅減19%，華晶、鴻海與亞光出貨量則恐大幅衰退45%以上。

展望2013年發展，主要的2大成長動能將來自於與醫療和綠能相關的連接器與 連接線產品，由於相關產品的出貨穩定&產品生命週期長的特性，預期此產品線的比重持續提升。

廣宇近年積極從事產品的轉型，並聚焦在健康照護(Medical Health)、汽車領域(Automotive)、綠能產業(Green Energy)、工業應用(Industrial Application)、以及通訊(Communication) 產業。而2013年則將是醫療及工業應用產業崛起接替成長動能的新機。

(2)電子製造服務

根據Technology Forecasters的預測，EMS市場每年以年複合成長率7% 快速成長，一般EMS供應商所提供的服務項目主要分為：印刷電路板組裝、半成品組裝、系統組裝等三大類，而由於電子產業有逐漸將部份或全部製造過程外包的趨勢，因此也促使電子製造服務業所提供的服務內容更多元化。EMS供應商服務的電子產品種類非常廣泛，從網路通訊到電腦週邊、從醫療器材到行動電話、從主機板到筆記型電腦，EMS供應商接受客戶的委託，依照實際上的生產需求，提供專業生產及製程服務。

未來EMS廠商將不再只是單純提供製造代工，必須提供整合性供應鏈服務功能包括：

(a) 技術解決方案服務：協助客戶解決由構想到產品成型，到量產的技術問題解決。

(b) 元件採購服務：建立採購運籌中心，以取得低成本高品質的元件，避免元件短缺，加速庫存週轉，同時提升產能利用率，確保即時配送到客戶端的服務。

(c) 生產與運作：提供新產品引導服務以縮短產品發展時間以及協助產品設計量產最大化。

(d) 全球運籌服務：全球生產據點與快速服務中心，提供及時產品服務。

(3)PCB產品

(ａ) IEK指出，自串連服務生態體系開啟後，PC作為企業唯一使用裝置的時代即將結束，未來個人雲(personalcloud)將取代PC成為消費者數位生活的核心，各種連網裝置也會更加以產品服務為重心，使用裝置的靈活性也將取代了硬體設備的要求。個人雲技術讓諸如SmartPhone、Tablets等掌上型終端產品可以不用局限在定點上完成，過去要靠打開PC才能做的事，現在所有上網裝置都能做，透過雲端可以快速獲得相同內容，也讓PC不再是主要的樞紐。過去強調硬體創新的PC廠商，受到個人雲技術的崛起，產生前所未有的壓力，現階段無不思考硬體能和軟體服務該如何整合，對抗SmartPhone、Tablets等掌上型產品。另一方面，受到AppleiOS系統、Android系統的崛起，讓Microsoft系統市占率快速下滑，所以Microsoft研發出完全適用在PC、NB、Ultrabook、Tablets等電子產品的Windows8作業系統來因應，希望可以在終端消費市場力挽狂瀾。

IEK認為，PC產品受到智慧型手機與平板電腦的夾殺，在未來成長幅度趨緩，並且市場價格一直再往下探。面對未來市場需求的短少，國內PCB產業應儘早進行在應用產品面的轉換動作，開始切入其它新的應用領域，來提高生產工廠的稼動率，以降低PC訂單可能短少的衝擊。IDC最新公佈的研究資料預估，2013年全球DT出貨量將會年減2%至1.50億台。

(ｂ)因為總體經濟因素，以及新平臺推出的不確定性，至目前為止各家NB ODM廠商對2013 年多還沒有釋出比較明確的展望。而整體來看，NB出貨將大幅衰退,不過，從近幾年NB市場的變動確實可以看出市場變化快速，品牌廠初期下單量與最終實際出貨量經常會有落差，特別是今年NB市場不確定因素仍多，因此實際出貨還是有變化的可能。Windows 8於2012年10月26日上市後，雖未能成功帶動第4季全球NB出貨成長，但市場普遍仍期待2013年因Windows 8增加的觸控、變形外觀發展，以及潛在的企業換機潮能發揮效用。分析機構稱，2012年將是PC行業零成長的一年，甚至還有可能是微幅負成長。至於2013年，根據拓墣產業研究所預估，在Windows 8及Ultrabook刺激下，NB出貨年成長也僅有3％左右，預計可達2.2億台。

(c)近年來，NB代工廠積極轉型，雲端、伺服器、平板電腦、軟實力，甚至環保回收綠能、售後服務及生活小品，都是各家大廠競逐的新戰場。Android平板電腦銷售跳升、加上蘋果iPad需求強勁，在雙引擎加持下，市調機構IDC發佈的最新報告全面上調了全球平板電腦出貨量的預期。IDC預計2012年全球平板電腦出貨量將達1.223億台，2013年為1.724億台，而到2016年全球平板出貨量將達2.827億台。平板銷售量未來看佳，預期平板電腦出貨量將在2014年首度超越傳統筆記型電腦(NB);其中，蘋果繼續稱霸市場，預估iPad系列明年出貨量將大幅成長45%，市占率維持在五成以上。

3.競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策

(1)有利因素

          1. 已建購完成多條高精密SMT產線，大幅提昇SMT生產效率與良率；同時對於製造成本之降低助益頗多。
            2. 大陸廠製造單位已落實本地化政策，對於人員培訓與整體管理團隊已收實質成效。
            3. 全球行銷體系整合分工完畢，可提昇全球化客戶服務與市場行銷資訊收集之綜效。
            4. 公司目前財務體質健全，可充分支持且活絡全球化營運與投資活動。
            5. 大陸廠目前已榮獲QS-9001及ISO14001、TS16949、ISO-13485國際認證，可對後續營運，品質甚至於國際形象提昇，形成絕對有利條件。
            6. PCB雖於今年無持續擴產計劃，但收購宏華勝之後，利用自身與外部資源已將原產能由160萬呎增加到220萬呎，並在增加了HDI及選化製程後，完成PCB全製程全方面全數自製，大幅提昇製程自主能力，同時經過大規模重組、遷移及技術換代，對於製造成本之降低助益頗多,故可加長加大產品形態縱深,以因應衝擊.。

(2)不利因素

  1. 大陸陸續實施新勞動合同法、新企業所得稅法、電子資訊產品污染防治管理辦法，增加了營運成本及投資風險與障礙。
  2. 大陸沿海地區缺工及廠商內移造成隱憂。
  3. 大陸勞工的加薪潮及同業削價競爭，將稀釋獲利。
  4. PCB上游原物料：基材、PP、銅箔與非鐵金屬材料，受國際經濟情勢影響，價格波動幅度大，對成本控制有一定的壓力。且關鍵原物料價格持續居高不下，故今年一般PCB廠成本仍將是一個很大的壓力。另大陸華南地區環保成本提高，本公司產線調整並北移，亦會增加資本支出。

(3)因應對策

  1. 在連接線及連接器產品應用領域內，加速新產品開發，並保持品質及交期穩定以滿足客戶。
  2. 積極收集市場資訊，隨時掌握原物料成本變動情形，提高議價能力。
  3. 落實專業人才培訓並加強員工教育訓練，降低人員流動率。貫徹人性化管理，並提高員工福利，同時尋找內陸合作廠商，降低人工成本及缺工問題。
  4. 陸續引進自動化生產設備與測試設備，提高生產效能及產品品質。
  5. 強化美國子公司之接單能力，擴大經營規模。
  6. 積極調整企業內部工管、生管、經管、品管等經營策略，從根本面加強整體企業競爭力，強化公司無形資產與核心競爭力，因應同業之激烈競爭。
  7. 針對主要原物料，採取以量制價原則，適時適度提高庫存，降低原物料臨時上漲壓力之衝擊。
  8. PCB持續強化生產技術，提高產品品質，同時導入利潤較高之HDI產品。
  9. 主要產品之重要用途及產製過程

(1)主要產品之重要用途
主 要 產 品 重 要 用 途
1.電子信號線纜 (Raw Cable) 可適用於監視器、影印表機等電腦週邊產品、電腦系統、通訊系統及網路之電子信號傳輸。
2.連接器 (Connector) 電腦、通訊系統、家電產品辦公設備等系統間之各式接插器。
3.連接線 (Cable Assembly) 附連接器接頭之連接線，適用於電腦系統與週邊產品間之電子信號傳輸。
4.電子製造服務 資訊，通訊，消費性產業之OEM代工代料產品，包含GPS tracker， Industrial control products、sensor board等。
5.電腦週邊產品及零件 電腦通訊設備之PC板及其他需要電子線路板表面黏著技術專業代工及手機之相關配件。
      1. 主要產品之產製過程

1.電線產製過程

購入銅線

塑膠原料

中車拉伸

配 色

細車拉伸

配 料

退 火

紋 線

蕊線外被押出

紋 包

電線外被押出

編 織

Q.C檢驗、剪線

ASS'Y加工生產線

2.連接線產製過程

3.電腦週邊產品及零件 Turnkey加工流程

轉移下製程

包裝

加 工

入庫

成品測試

PCBA測試

組裝

程式準備

檢驗

錫爐

手插件

修整

ICT測試

迴焊爐

錫膏印刷

零件置放

目檢or AOI

銅箔基板

4.PCB製造流程

去膜、蝕刻、剝錫鉛

負片流程

正片流程

內層流程、圖像轉移

蝕刻

二次銅錫鉛電鍍

蝕刻

去膜

圖像轉移

防焊

文字印刷 / 化金

鍍金手指

化金 / 成型

噴錫

電測 + OSP

成檢

裁切

圖像轉移

壓合

棕/黑化

鑽孔

去膠渣

PTH+一銅)OR 黑孔

(三)主要原料之供應狀況

本公司產品之主要原料，均來自世界知名廠商如國內的鴻海、台塑… 等大廠供應，品質優良且符合國際水準，且因與供應商建立良好且密切之供需關係，在價格及交期上獲得良好之供應條件。

公司主要原料供應狀況
主要原料 供 應 狀 況
銅 線 由國內廠商簽訂定契約以較優惠之價格穩定供應。
塑膠粒&塑膠粉 由國內廠商以較短之交期優先供應。
端 子 由國內廠商正常供應。
連 接 器 由國內外廠商供應。
金屬、塑膠零件 由國內廠商正常供應。
電子零件 由國內外廠商供應。

(四)最近二年度任一年度中曾占進（銷）貨總額百分之十以上之客戶

最近二年度主要供應商資料

單位：新台幣仟元
100年 101年
項目 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔%〕 與發行人 之關係 名稱 金額 占全年度進貨淨額比率〔%〕 與發行人 之關係
1 UNIMICRON TECHNOLOGY CORP. 778,364 16 無 宏華勝精密電子(煙台)有限公司 2,883,339 31 本公司間接轉投資之子公司
2 SKWENTEX INTERNATIONAL CORP. 520,873 11 無 UNIMICRON TECHNOLOGY CORP. 1,341,173 14 無
3 -- -- -- -- VICTORY GIANT TECHNOLOGY(HUI ZHOU)CO.,LTD 971,785 10 無
其他 3,537,854 73 -- 其他 4,148,620 45 --
進貨淨額 4,801,251 100 -- 進貨淨額 9,344,917 100 --

註1：列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例，但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者，得以代號為之。

增減變動分析:

        1. 宏華勝精密電子(煙台)有限公司：主要係因需求增加。
    • UNIMICRON TECHNOLOGY CORP.：主要係因需求增加。
    • VICTORY GIANT TECHNOLOGY(HUI ZHOU)CO., LTD.主要係因需求增加。
    • 截至102年4月18日止，尚無經會計師核閱之102年第一季資訊。

最近二年度主要銷貨客戶資料

單位：新台幣仟元
100年 101年
項目 名稱 金額 占全年度銷貨淨額比率〔%〕 與發行人 之關係 名稱 金額 占全年度銷貨淨額比率〔%〕 與發行人 之關係
1 鴻富錦精密電子(煙台)有限公司 1,130,417 21 鴻海精密之間接轉投資子公司 鴻富錦精密電子(煙台)有限公司 4,156,206 40 鴻海精密之間接轉投資子公司
2 PAN-INT’L INDUSTRY CO., LTD. 595,176 11 本公司之子公司 PAN-INT’L ELECTRONICS (USA)INC 522,774 5 本公司之子公司
3 PAN-INT’L ELECTRONICS (USA)INC 538,821 10 本公司之子公司 鴻富錦精密工業(武漢)有限公司 1,057,327 10 鴻海精密之間接轉投資子公司
4 -- -- -- 佛山普立華科技有限公司 781,422 8 鴻海精密之間接轉投資子公司
其他 3,088,324 58 其他 3,843,899 37
銷貨淨額 5,352,738 100 銷貨淨額 10,361,628 100

註1：列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例，但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者，得以代號為之。

增減變動分析:

    1. 鴻富錦精密電子(煙台)有限公司：因客戶訂單增加
  • PAN-INT’L ELECTRONICS (USA)INC：因客戶訂單減少
  • 鴻鴻富錦精密工業(武漢)有限公司：因客戶訂單增加
  • 佛山普立華科技有限公司：因客戶訂單增加
  • 截至102年4月18日止，尚無經會計師核閱之102年第一季資訊。

(五)最近二年度生產量值表

最近二年度生產量值表

單位：新台幣仟元/仟台，仟公斤,仟PCS
生 年 度 產 量 值 主要商品 （或部門別） 101 年度 100 年度
產能 產量 產值 產能 產量 產值
電子零組件業 -- -- 8,366,288 -- -- 3,785,778
電腦及週邊設備業 -- 62,535 1,670,672 -- 32,284 1,042,298
合 計 -- 62,535 10,036,960 -- 32,284 4,828,076
註：電子零組件業因計量單位不一，故未予計算數量及產能。

(六)最近二年度銷售量值

最近二年度銷售量值表

單位：新台幣仟元/平方呎/KPC/KSET
銷 年 度 售 量 值 主要商品 （或部門別） 101年 度 100 年 度
內 銷 外 銷 內 銷 外 銷
量 值 量 值 量 值 量 值
電子零組件業 ------- 70,114 -------- 8,900,546 ------- 242,598 -------- 3,943,517
電腦及週邊設備業 59 93,768 83,853 1,297,200 48 70,308 35,447 1,096,315
合 計 59 163,882 83,853 10,197,746 48 312,906 35,447 5,039,832

註：電子零組件業因計量單位不一，故未予計算數量及產能。

三、從業員工

最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料
年度 100年度 101年度 截至102年4月18日
本公司 合併報表所有公司 本公司 合併報表所有公司 本公司 合併報表所有公司
員工人數 職 員 59 1,449 66 4,897 64 4,257
作業員 0 6,778 0 8,635 0 6,726
合計 59 8,227 66 13,532 64 10,983
平 均 年 歲 45.00 28.51 45.51 30.65 45.5 31.10
平 均 服 務 年 資 14.50 4.50 13.82 4.69 14.23 4.96
學歷分布比率 博 士 -- -- -- -- -- --
碩 士 11.87 0.22 10.6 0.17 10.93 0.23
大 專 64.41 12.92 68.18 9.66 68.75 10.99
高 中 18.64 28.47 16.67 27.61 17.19 27.29
高中以下 5.08 58.39 4.55 62.56 3.13 61.49

四、環保支出資訊

本公司依法令規定，派專人負責環保工作，環境維護良好，故最近年度及截至年報刊印日止，皆未曾有污染糾紛或因污染環境而受損失或賠償等情事發生。

因應RoHS之情形：

本公司向為世界知名品牌國際供應鏈中之重要供應商，該等國際知名廠商原本即致力綠色環保多年，甚而多為綠色環保之積極提倡者，一向對相關產品設計、採購、製造、行銷等各環節，均有嚴格之規範並配以嚴格審核，方能以納入該等供應鏈；本公司與該等世界知名品牌合作經年，對近年所倡議之全球綠色環保，甚而對特別地區如歐盟環保指令(即RoHS)，均依據該等知名世界品牌各別不同但相仿之嚴格規範要求，達成所要求之標準，目前，有關歐盟環保指令(即RoHS)之相關作業運作，均相當順遂，例如，本公司某知名日系客戶就採用較歐盟RoHS 指令更為嚴格的綠色環保標準〈Green Partner〉，本公司並已取得該知名日系客戶的認證。

五、勞資關係

(一)現行重要勞資協議及實施情形：

1.員工福利措施、進修、訓練；

本公司設有職工福利委員會，由勞資雙方推舉委員，定期舉辦各項活動；三節及勞動節並發放紀念品或獎金，每年舉辦員工旅遊及健康檢查，且對遠地者免費供宿；鼓勵員工進修並不定期舉行教育訓練。此外並為員工投保團體保險。

2.退休制度與其實施情形：

(1)本公司依據「勞動基準法」之規定，訂有確定給付之退休辦法，適用於民國94年7月1日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年資，以及實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用「勞動基準法」之後續服務年資。依該辦法規定，年資計算係自受僱日起算，每位員工前15年之服務每服務滿一年可獲得二個基數，自第16年起，每服務滿一年給與一個基數（惟勞基法實施前，每滿一年給予半個基數），滿半年者以一年計，未滿半年者，以半年計（惟勞基法實施前不計）。最高基數以45個基數為限，員工退休金之支付，係根據服務年資及其核准退休前六個月平均工資計算；另本公司員工年齡加計服務年資之合計數大於或等於55者，亦可向公司申請優惠退休。本公司業於民國77年8月31日依台北縣政府（77）府勞一字第272020號函成立退休金監督委員會，且按已付薪資總額百分之六提撥勞工退休準備金，專戶儲存於台灣銀行，並不定期推動員工優惠退休專案，函報主管機關核備。此外並為員工投保團體保險。

(2)自民國94年7月1日起，本公司依據「勞工退休金條例」，訂有確定提撥之退休辦法，適用於本國籍之員工。本公司就員工選擇適用「勞工退休金條例」所定之勞工退休金制度部分，每月按不低於薪資之6%提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶。

3.其他重要協議：

本公司勞資雙方協議均以勞動基準法為原則，並配合人事管理規章，於員工進入公司服務時規定之，以維護員工權益。

(二)最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所受損失：無

六、重要契約：無。

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及損益表
(一)簡明資產負債表 單位:新台幣仟元
年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 (註1)
項 目 97年度 98年度 99年度 100年度 101年度
流動資產 5,789,222 3,683,460 3,068,418 3,185,279 3,663,105
基金及長期投資 7,146,330 11,342,948 10,650,239 7,782,978 10,833,643
固定資產(註2) 155,381 121,755 92,010 63,809 44,083
無形資產 0 0 1,126 1,037 5,110
其他資產 202,675 194,970 188,521 187,311 175,458
資產總額 13,293,608 15,343,133 14,000,314 11,220,414 14,721,399
流動負債 分配前 2,757,167 1,940,216 1,510,867 1,734,477 3,202,823
分配後 2,850,727 2,086,587 1,661,969 1,734,477 註3
長期負債 0 0 0 0 1,424,900
其他負債 184,176 106,874 62,213 37,519 41,122
負債總額 分配前 2,941,343 2,047,090 1,573,080 1,771,996 4,668,845
分配後 3,034,903 2,193,461 1,724,182 1,771,996 註3
股本 4,678,000 4,879,032 5,036,741 5,094,135 5,094,135
資本公積 1,423,287 1,460,337 1,505,228 1,521,982 1,493,357
保留盈餘 分配前 2,437,425 2,791,861 2,829,583 2,375,195 2,777,095
分配後 2,165,745 2,679,125 2,628,114 2,375,195 註3
金融商品之未實現損益 1,416,288 3,900,436 3,157,467 237,544 635,858
累積換算調整數 397,265 264,371 (101,785) 219,562 52,109
未認列為退休金成本之淨損失 --- --- --- --- ---
股東權益 分配前 10,352,265 13,296,043 12,427,234 9,448,418 10,052,554
總額 分配後 10,258,705 13,149,672 12,276,132 9,448,418 註3
簽證會計師姓名 徐永堅 蕭春鴛 蕭春鴛 曾惠瑾 蕭春鴛 曾惠瑾 蕭春鴛 徐永堅 徐聖忠 徐永堅
查核意見 修正式無保留 修正式無保留 修正式無保留 修正式無保留 修正式無保留
註1：上列各年度財務報表均經會計師查核簽證。 註2：以上各年度皆未辦理資產重估價 註3：截至102年4月18日止101年度之盈餘，尚未經股東會決議通過。 註4：截至102年4月18日止尚無經會計師核閱之102年第一季資訊。
(二)簡明損益表 單位:新台幣仟元
年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1)
項 目 97年度(註2) 98年度 99年度 100年度 101年度
營業收入 7,552,452 5,949,737 5,901,215 5,352,738 10,361,628
營業毛利 129,280 286,706 232,115 158,382 325,637
營業損益 101,014 211,658 164,612 77,228 230,103
營業外收入及利益 739,349 361,255 230,886 46,936 250,257
營業外費用及損失 (10,708) (34,395) (24,448) (306,844) 34,114
繼續營業部門稅前損益 783,333 538,518 371,050 (182,680) 446,246
繼續營業部門損益 680,895 635,122 330,458 (241,580) 401,900
停業部門損益 0 0 0 0 0
非常損益 --- --- --- --- ---
會計原則變動之累積影響數 --- --- --- --- ---
本期損益 680,895 635,122 330,458 (241,580) 401,900
每股盈餘 1.40 1.30 0.66 (0.47) 0.79

註1：上列各年度財務報表均經會計師查核簽證。

註2：97年之營業毛利、營業損益及營業費用及損失因財務會計準則公報第十號實施重分類 。

註3：截至102年4月18日止尚無經會計師核閱之102年第一季資訊。

二、最近五年度財務分析及變動原因

財 務 分 析
年 度 項 目 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1)
97年度 98年度 99年度 100年度 101年度
財務 結構(%) 負債佔資產比率 22.13 13.34 11.24 15.79 31.71
長期資金佔固定資產比率 6,662.50 10,920.33 13,506.39 14,807.34 26,036.01
償債 能力 (%) 流動比率 209.97 189.85 203.09 183.64 114.37
速動比率 193.47 173.73 176.23 163.59 103.18
利息保障倍數 195.96 224.36 4,170.10 (365.09) 23.39
經 營 能 力 應收款項週轉率(次) 2.96 3.22 4.31 3.68 4.35
平均收現日數 123 113 84 99 83.90
存貨週轉率(次) 21.43 19.09 21.12 15.88 30.97
應付款項週轉率(次) 3.15 3.19 3.81 3.63 4.42
平均銷貨日數 17 19 17 23 12
固定資產週轉率(次) 39.99 42.94 55.21 68.70 192.07
總資產週轉率(次) 0.45 0.42 0.40 0.42 0.80
獲 利 能 力 資產報酬率(%) 4.03 4.45 2.25 (1.91) 3.23
股東權益報酬率(%) 4.88 5.37 2.57 (2.21) 4.12
佔實收資本 %比率 營業利益 2.16 4.34 3.27 1.52 4.52
稅前純益 16.75 11.04 7.37 (3.59) 8.76
純益率(%) 9.02 10.67 5.60 (4.51) 3.88
每股盈餘(元) 1.45 1.30 0.66 (0.47) 0.79
現 金 流 量 現金流量比率(%) 9.72 36.84 10.85 (18.76) 15.17
現金流量允當比率(%) 118.64 63.38 42.67 32.45 24.69
現金再投資比率(%) (0.38) 4.57 0.14 (4.90) 4.13
槓 桿 度 營運槓桿度 1.73 1.34 1.39 1.75 1.31
財務槓桿度 1.04 1.01 1.00 1.01 1.09

註1：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

最近二年度各項財務比率變動原因(變動達20%)

    1. 本年度因投資之資金需求，向台北富邦商業銀行、第一商業銀行、彰化商業銀行、台新國際商業銀行、兆豐國際商業銀行及中國信託商業銀行六家銀行共同聯貸，產生長期借款、負債增加，致負債占資產比率、長期資金占固定資產比率增加。
  • 本期營收與成本較上期大幅提升，應收帳款與應付帳款亦較上期增加，又因本公司對子公司之投資款，除了向銀行聯貸之外，亦使用自用資金，故流動負債增加幅度較流動資產大，致流動比率、速動比率下降。
  • 因為本期支付聯貸案利息，致利息保障倍數較上期上升。
  • 因為本公司強化存貨管理，致存貨週轉率較上期提升、平均售貨日數較上期下降。
  • 因為本期營收較上期大幅提升，致固定資產週轉率、總資產週轉率上升。
  • 本期資產報酬率、股東權益報酬率、營業利益/實收資本額、稅前純益/實收資本額、純益率、每股盈餘上升，主係本期營運由虧轉盈所致。
  • 本期現金流量比率、現金再投資比率上升，主係本期營運績效較上期大幅提升、營業活動淨現金流量增加所致。
  • 本期投資子公司，資本支出增加，致現金流量允當比率較上期下降。
  • 本期營運槓桿度下降，主係營業毛利、營業淨利比較上期提升所致。
  • 應付帳款週轉率上升，主係成本與應付帳款較上期增加所致。
  • 截至102年4月18日止尚無經會計師核閱之102年第一季資訊。

1.財務結構

(1)負債占資產比率＝負債總額／資產總額。

(2)長期資金占固定資產比率＝股東權益淨額＋長期負債）／　固定資產淨額。

2.償債能力

(1)流動比率＝流動資產／流動負債。

(2)速動比率＝(流動資產－存貨－預付費用)／流動負債。

(3)利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。

3.經營能力

(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。

(2)平均收現日數＝365／應收款項週轉率。

(3)存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。

(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。

(5)平均銷貨日數＝365／存貨週轉率。

(6)固定資產週轉率＝銷貨淨額／固定資產淨額。

(7)總資產週轉率＝銷貨淨額／資產總額。

4.獲利能力

(1)資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／ 平均資產總額。

(2)股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。

(3)純益率＝稅後損益／銷貨淨額。

(4)每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註2）

5.現金流量

(1)現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。

(2)淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)。

(3)現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)／(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)。(註3)

6.槓桿度：

(1)營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) ／ 營業利益(註4)。

(2)財務槓桿度＝營業利益 ／ (營業利益－利息費用)。

註2：前項每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：

1.以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。

2.凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。

3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。

4.若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。

註3：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：

1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。

4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

5.固定資產毛額係指扣除累計折舊前的固定資產總額。

註4：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。

三、最近年度財務報告之監察人審查報告

監察人審查報告書

董事會造送一百零一年度營業報告書及財務報表(含合併財務報表)，業經本監察人等審查完竣，認為並無不符，爰依公司法第二百一十九條規定，備具報告書報請 鑒核。

此 致

廣宇科技股份有限公司一百零二年股東常會

監察人：

黃德才

寶鑫國際投資股份有限公司 代表人：徐良輝

中 華 民 國 102 年 3 月　29 日

監察人審查報告書

董事會造送一百零一年度盈餘分配表，業經本監察人等審查完竣，認為並無不符，爰依公司法第二百一十九條規定，備具報告書報請 鑒核。

此 致

廣宇科技股份有限公司一百零二年股東常會

監察人：

黃德才

寶鑫國際投資股份有限公司 代表人：徐良輝

中 華 民 國 102 年 4 月　17 日

  1. 最近年度財務報表
會計師查核報告 (102)財審報字第12003626號

廣宇科技股份有限公司 公鑒：

廣宇科技股份有限公司民國101年及100年12月31日之資產負債表，暨民國101年及100年1月1日至12月31日之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。 貴公司民國101年及100年度部分採權益法之長期股權投資，係依各該公司所委任其他會計師查核之財務報表評價而得，本會計師並未查核該等財務報表。民國101年及100年度依據其他會計師查核之財務報表所認列之投資利益分別為新台幣177,283仟元及新台幣198,081仟元，截至民國101年及100年12月31日止，其相關之長期股權投資餘額分別為新台幣2,333,622仟元及新台幣2,176,929仟元。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製，足以允當表達廣宇科技股份有限公司民國101年及100年12月31日之財務狀況，暨民國101年及100年1月1日至12月31日之經營成果與現金流量。

如財務報表附註三所述， 貴公司自民國100年1月1日起，採用新修訂之財務會計準則公報第三十四號「金融商品之會計處理準則」及第四十一號「營運部門資訊之揭露」之規定。

廣宇科技股份有限公司已編製民國101年及100年度合併財務報表，並經本會計師出具因採用其他會計師查核報告及強調某一事項之修正式無保留意見查核報告在案，備供參考。
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 徐聖忠 會計師 徐永堅
金融監督管理委員會 核准簽證文號：金管證審字第1010034097號 前財政部證券管理委員會 核准簽證文號：(84)台財證(六)第13377號 中華民國102年3月29日
流動資產
1100 現金及約當現金 四(一) $ 277,320 2 $ 1,103,140 10
1120 應收票據淨額 11,605 - 6,861 -
1140 應收帳款淨額 四(二) 290,896 2 288,326 2
1150 應收帳款–關係人淨額 五 2,724,828 19 1,439,112 13
120X 存貨 四(三) 290,094 2 294,504 3
1286 遞延所得稅資產–流動 四(十五) 4,843 - 6,294 -
1298 其他流動資產–其他 四(十四)及五 63,519 - 47,042 -
11XX 流動資產合計 3,663,105 25 3,185,279 28
基金及投資
1450 備供出售金融資產–非流動 四(四) 1,472,421 10 1,132,472 10
1480 以成本衡量之金融資產–非流動 四(五) 124,604 1 14,176 -
1421 採權益法之長期股權投資 四(六) 9,236,618 63 6,636,330 59
14XX 基金及投資合計 10,833,643 74 7,782,978 69
固定資產 四(七)
成本
1501 土地 17,567 - 17,567 -
1521 房屋及建築 15,943 - 15,943 -
1531 機器設備 217,550 2 227,745 2
1631 租賃改良 1,557 - 1,557 -
1681 其他設備 27,793 - 28,547 1
15XY 成本及重估增值 280,410 2 291,359 3
15X9 減：累計折舊 ( 236,327 ) ( 2 ) ( 227,550 ) ( 2 )
15XX 固定資產淨額 44,083 - 63,809 1
無形資產
1770 遞延退休金成本 四(十一) 5,110 - 1,037 -
其他資產
1800 出租資產 四(八) 170,613 1 177,193 2
1860 遞延所得稅資產–非流動 四(十五) 4,038 - 8,959 -
1888 其他資產–其他 807 - 1,159 -
18XX 其他資產合計 175,458 1 187,311 2
1XXX 資產總計 $ 14,721,399 100 $ 11,220,414 100

(續 次 頁)
流動負債
2100 短期借款 四(九) $ - - $ 105,963 1
2140 應付帳款 1,706,062 12 1,253,457 11
2150 應付帳款–關係人 五 1,271,645 9 305,123 3
2160 應付所得稅 四(十五) 27,870 - 5,966 -
2170 應付費用 四(十四)及五 128,443 1 58,217 1
2298 其他流動負債–其他 四(十四) 68,803 - 5,751 -
21XX 流動負債合計 3,202,823 22 1,734,477 16
長期負債
2420 長期借款 四(十) 1,424,900 10 - -
其他負債
2810 應計退休金負債 四(十一) 35,418 - 31,102 -
2888 其他負債–其他 5,704 - 6,417 -
28XX 其他負債合計 41,122 - 37,519 -
2XXX 負債總計 4,668,845 32 1,771,996 16
股東權益
股本 四(十二)
3110 普通股股本 5,094,135 35 5,094,135 46
資本公積 四(十三)
3211 普通股溢價 1,385,979 9 1,385,979 12
3260 長期投資 107,378 1 136,003 1
保留盈餘 四(十四)
3310 法定盈餘公積 539,834 4 539,834 5
3350 未分配盈餘 2,237,261 15 1,835,361 16
股東權益其他調整項目
3420 累積換算調整數 52,109 - 219,562 2
3450 金融商品之未實現損益 四(四)(六) 635,858 4 237,544 2
3XXX 股東權益總計 10,052,554 68 9,448,418 84
重大承諾事項及或有事項 五及七
重大之災害損失 八
負債及股東權益總計 $ 14,721,399 100 $ 11,220,414 100
營業收入 五
4110 銷貨收入 $ 10,464,077 101 $ 5,403,512 101
4170 銷貨退回 ( 5,577 ) - ( 4,515 ) -
4190 銷貨折讓 ( 96,872 ) ( 1 ) ( 46,259 ) ( 1 )
4100 銷貨收入淨額 10,361,628 100 5,352,738 100
營業成本 四(三)(十七) 及五
5110 銷貨成本 ( 10,035,991 ) ( 97 ) ( 5,194,356 ) ( 97 )
5910 營業毛利 325,637 3 158,382 3
5920 聯屬公司間未實現利益 ( 1,930 ) - ( 2,799 ) -
5930 聯屬公司間已實現利益 2,799 - 6,425 -
營業毛利淨額 326,506 3 162,008 3
營業費用 四(十七)
6100 推銷費用 ( 61,275 ) ( 1 ) ( 49,944 ) ( 1 )
6200 管理及總務費用 ( 34,904 ) - ( 32,019 ) ( 1 )
6300 研究發展費用 ( 224 ) - ( 2,817 ) -
6000 營業費用合計 ( 96,403 ) ( 1 ) ( 84,780 ) ( 2 )
6900 營業淨利 230,103 2 77,228 1
營業外收入及利益
7110 利息收入 3,362 - 9,530 -
7121 採權益法認列之投資收益 四(六) 219,050 2 - -
7160 兌換利益 - - 1,442 -
7210 租金收入 23,366 - 21,772 1
7310 金融資產評價利益 - - - -
7480 什項收入 4,479 - 14,192 -
7100 營業外收入及利益合計 250,257 2 46,936 1
營業外費用及損失
7510 利息費用 ( 19,930 ) - ( 499 ) -
7521 採權益法認列之投資損失 四(六) - - ( 299,649 ) ( 6 )
7560 兌換損失 ( 7,604 ) - - -
7880 什項支出 四(十七) ( 6,580 ) - ( 6,696 ) -
7500 營業外費用及損失合計 ( 34,114 ) - ( 306,844 ) ( 6 )
7900 繼續營業單位稅前淨利(損) 446,246 4 ( 182,680 ) ( 4 )
8110 所得稅費用 四(十五) ( 44,346 ) - ( 58,900 ) ( 1 )
9600 本期淨利(損) $ 401,900 4 ( $ 241,580 ) ( 5 )
稅前 稅後 稅前 稅後
普通股每股盈餘(虧損) 四(十六)
基本每股盈餘(虧損)
9750 本期淨利(損） $ 0.88 $ 0.79 ( $ 0.36 ) ( $ 0.47 )
稀釋每股盈餘(虧損)
9850 本期淨利(損） $ 0.87 $ 0.79 ( $ 0.36 ) ( $ 0.47 )
民 國 100 年 度
民國100年1月1日餘額 $ 5,036,741 $ 1,369,213 $ 136,015 $ 506,788 $ 2,322,795 ( $ 101,785 ) $ 3,157,467 $ 12,427,234
民國99年度盈餘分配與指撥(註)：
提列法定盈餘公積 - - - 33,046 ( 33,046 ) - - -
未分配盈餘轉增資 50,367 - - - ( 50,367 ) - - -
員工紅利轉增資 7,027 16,766 - - - - - 23,793
現金股利 - - - - ( 151,102 ) - - ( 151,102 )
民國100年度淨損 - - - - ( 241,580 ) - - ( 241,580 )
金融資產未實現損益變動 - - - - - - ( 2,608,398 ) ( 2,608,398 )
採權益法評價之被投資
公司股權淨值變動 - - ( 12 ) - ( 11,339 ) - ( 311,525 ) ( 322,876 )
累積換算調整數淨變動 - - - - - 321,347 - 321,347
民國100年12月31日餘額 $ 5,094,135 $ 1,385,979 $ 136,003 $ 539,834 $ 1,835,361 $ 219,562 $ 237,544 $ 9,448,418
民 國 101 年 度
民國101年1月1日餘額 $ 5,094,135 $ 1,385,979 $ 136,003 $ 539,834 $ 1,835,361 $ 219,562 $ 237,544 $ 9,448,418
民國101 年度淨利 - - - - 401,900 - - 401,900
金融資產未實現損益變動 - - - - - - 325,905 325,905
採權益法評價之被投資
公司股權淨值變動 - - ( 28,625 ) - - - 72,409 43,784
累積換算調整數淨變動 - - - - - ( 167,453 ) - ( 167,453 )
民國101年12月31日餘額 $ 5,094,135 $ 1,385,979 $ 107,378 $ 539,834 $ 2,237,261 $ 52,109 $ 635,858 $ 10,052,554
營業活動之現金流量
本期淨利(損) $ 401,900 ( $ 241,580 )
調整項目
折舊費用(含閒置及出租資產折舊)及各項攤提 27,162 33,661
備抵呆帳本期轉列收入 ( 95 ) ( 7,713 )
存貨評價(回升利益)損失 ( 28,062 ) 29,485
採權益法認列之投資(收益)損失淨額 ( 219,050 ) 299,649
處分固定資產利益 - ( 10 )
聯貸銀行主辦費攤銷 900 -
資產及負債科目之變動
應收票據淨額 ( 4,744 ) 25,808
應收帳款淨額 ( 2,476 ) ( 98,919 )
應收帳款-關係人淨額 ( 1,294,800 ) ( 530,905 )
存貨 32,472 ( 26,430 )
遞延所得稅 6,371 39,968
其他流動資產-其他 11,416 4,339
應付帳款 452,605 177,527
應付帳款-關係人 966,522 74,513
應付所得稅 21,904 ( 30,006 )
應付費用 51,418 ( 88,114 )
其他流動負債 63,053 16,302
應計退休金負債 244 749
其他負債-其他 ( 713 ) ( 3,626 )
營業活動之淨現金流入(流出) 486,027 ( 325,302 )

(續 次 頁)
投資活動之現金流量
採權益法之長期股權投資增加 ( $ 2,615,706 ) ( $ 42,315 )
以成本衡量之金融資產退回股款 370 -
購置固定資產 ( 504 ) ( 746 )
處分固定資產價款 - 1,613
其他資產增加 - ( 662 )
取得備供出售金融資產 ( 14,044 ) -
存出保證金減少 - 4,000
投資活動之淨現金流出 ( 2,629,884 ) ( 38,110 )
融資活動之現金流量
發放現金股利 - ( 151,102 )
短期借款(減少)增加 ( 105,963 ) 105,963
舉借長期借款 1,424,000 -
融資活動之淨現金流入(流出) 1,318,037 ( 45,139 )
本期現金及約當現金減少 ( 825,820 ) ( 408,551 )
期初現金及約當現金餘額 1,103,140 1,511,691
期末現金及約當現金餘額 $ 277,320 $ 1,103,140
現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $ 16,984 $ 500
本期支付所得稅 $ 16,070 $ 48,939
不影響現金流量之投資活動
備供出售金融資產評價之影響：
備供出售金融資產-非流動增加(減少) $ 325,905 ( $ 2,608,398 )
採權益法評價之長期股權投資增加(減少) 72,409 ( 311,525 )
股東權益-金融商品之未實現損益增加(減少) $ 398,314 ( $ 2,919,923 )

廣宇科技股份有限公司

財 務 報 表 附 註

民國101年及100年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

(除特別註明者外)

  1. 公司沿革

廣宇科技股份有限公司係於民國60年5月19日依中華民國公司法規定設立，本公司股票於民國82年11月於台灣證券交易所上市。主要營業項目為電子訊號線纜、連接器、電子訊號線纜附連接器、精密模具及印刷電路板等電腦週邊產品及零件之開發、製造及銷售等。截至民國101年12月31日止，本公司實收資本額為$5,094,135，員工人數為66人。

  1. 重要會計政策之彙總說明

本財務報表係依照「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製。重要會計政策彙總說明如下：

  1. 資產負債區分流動及非流動之分類標準

1.資產符合下列條件之一者，列為流動資產；資產不屬於流動資產者為非流動資產：

(1)因營業所產生之資產，預期將於正常營業週期中變現、消耗或意圖出售者。

(2)主要為交易目的而持有者。

(3)預期於資產負債表日後十二個月內將變現者。

(4)現金或約當現金，但於資產負債表日後逾十二個月用以交換、清償負債或受有其他限制者除外。

2.負債符合下列條件之一者，列為流動負債；負債不屬於流動負債者為非流動負債：

(1)因營業而發生之債務，預期將於正常營業週期中清償者。

(2)主要為交易目的而發生者。

(3)須於資產負債表日後十二個月內清償者。

(4)不能無條件延期至資產負債表日後逾十二個月清償之負債。

  1. 會計估計

本公司於編製財務報表時，業已依照中華民國一般公認會計原則之規定，對財務報表所列金額及或有事項，作必要之衡量、評估與揭露，其中包括若干假設及估計之採用，惟該等假設及估計與實際結果可能存有差異。

  1. 外幣交易

本公司之會計記錄係以新台幣為記帳單位，外幣交易按交易日即期匯率作為入帳基礎，其與實際收付時之兌換差異，列為當期損益。期末並就外幣資產負債餘額，依資產負債表日之即期匯率予以調整，因調整而產生之兌換差額列為當期損益。

  1. 備供出售金融資產

1.屬權益性質之投資係採交易日會計；屬債務性質之投資係採交割日會計，於原始認列時，將金融商品以公平價值衡量，並加計取得或發行之交易成本。

2.備供出售金融資產係以公平價值評價，且其價值變動列為股東權益調整項目，累積之利益或損失於金融資產除列時，列入當期損益。上市(櫃)股票係以資產負債表日公開市場之收盤價為公平價值，開放型基金係以資產負債表日該基金淨資產價值為公平價值。

3.若有減損之客觀證據，則認列減損損失。若後續期間減損金額減少，屬權益商品之減損減少金額，認列為股東權益調整項目；屬債務商品之減損減少金額，若明顯與認列減損後發生之事件有關，則予以迴轉並認列為當期損益。

  1. 以成本衡量之金融資產

1.係採交易日會計，於原始認列時，將金融商品以公平價值衡量，並加計取得或發行之交易成本。

2.以成本衡量之金融資產若有減損之客觀證據，則認列減損損失，此減損金額不予迴轉。

  1. 應收票據及帳款、其他應收款

1.應收票據及帳款係因出售商品或勞務而發生之債權，其他應收款係不屬於應收票據及帳款之其他應收款項。應收票據及帳款、其他應收款原始認列時以公平價值衡量，續後以有效利率法之攤銷後成本減除減損後之金額衡量。

2.本公司於資產負債表日評估是否存在客觀證據，顯示重大個別金融資產發生減損，以及非屬重大之個別金融資產單獨或共同發生減損。若有減損之客觀證據，則認列減損損失。減損金額為金融資產之帳面價值與其估計未來現金流量採原始有效利率折現之現值間之差額。若後續期間減損金額減少，而該減少明顯與認列減損後發生之事件有關，則迴轉先前認列之金融資產減損金額，該迴轉不應使金融資產帳面金額大於未認列減損情況下之攤銷後成本，迴轉之金額認列於當期損益。

  1. 存貨

存貨採永續盤存制，成本結轉按加權平均法計算。期末存貨採成本與淨變現價值孰低衡量，比較成本與淨變現價值孰低時，採逐項比較法。淨變現價值係指在正常情況下估計售價減除至完工尚需投入之成本及推銷費用後之餘額。當原物料之價格下跌而製成品之成本超過淨變現價值時，原物料之淨變現價值為重置成本。

  1. 採權益法之長期股權投資

1.持有被投資公司有表決權之股份達20%以上或具有重大影響力者，採權益法評價。持有被投資公司有表決權股份比例超過50%或具有控制力者，採權益法評價並編製合併財務報表。

2.海外投資按權益法評價時，被投資公司財務報表轉換所產生之「累積換算調整數」，本公司依持股比例認列之，並作為股東權益之調整項目。

  1. 固定資產

1.固定資產以取得成本為入帳基礎，重大之增添及改良支出作為資本支出，列入固定資產；經常性修理及維護支出，則列為當期費用。

2.折舊之提列，除租賃改良以該改良物之經濟年限或該租賃資產之租賃期間較短者提列外，餘係以估計經濟耐用年限並考量其殘值採直線法計提。主要固定資產之耐用年數除房屋及建築為30～40年外，餘為2～10年。

3.未供營業使用之固定資產，依性質按其淨變現價值或帳面價值較低者，帳列其他資產，所計提之折舊費用帳列於營業外支出項下。

4.當有證據顯示資產價值有重大減損時，應就其減損部分認列損失。

  1. 非金融資產減損

本公司於資產負債表日針對有減損跡象之資產，估計其可回收金額，當可回收金額低於其帳面價值時，則認列減損損失。可回收金額係指一項資產之淨公平價值或其使用價值，兩者較高者。當以前年度認列資產減損之情況不再存在時，則在以前年度提列損失金額之範圍內予以迴轉。

  1. 退休金

退休金辦法屬確定給付退休辦法者，係依據精算結果認列淨退休金成本，淨退休金成本包括當期服務成本、利息成本、基金資產之預期報酬及未認列過渡性淨給付義務與退休金損益之攤銷數。未認列過渡性淨給付義務按15年攤提。退休金辦法屬確定提撥退休辦法者，則依權責發生基礎將應提撥之退休基金數額認列為當期之退休金成本。

  1. 所得稅

1.所得稅之會計處理採跨期間及同期間之所得稅分攤，並認列遞延所得稅資產或負債，再評估遞延所得稅資產之可實現性，認列其備抵評價金額。遞延所得稅資產或負債依據其所屬資產負債科目性質或預期實現期間之長短劃分流動或非流動項目。以前年度溢、低估之所得稅，列為當年度所得稅費用之調整項目。當稅法修正時，於公布日之年度按新規定將遞延所得稅負債或資產重新計算，因而產生之遞延所得稅負債或資產之變動影響數，列入當期繼續營業部門之所得稅費用(利益)。

2.本公司因研究發展支出所產生之所得稅抵減採當期認列法處理。

3.本公司當年度之盈餘未於次年度年底前分配者，就該未分配盈餘加徵10%之營利事業所得稅，列為股東會決議年度之所得稅費用。

4.自民國95年1月1日起施行「所得稅基本稅額條例」，本公司於計算所得稅時，除一般所得稅額外，另予計算基本所得稅額。如一般所得稅額低於基本所得稅額，則將差額估列入帳，列為當年度所得稅費用調整項目。

  1. 員工分紅及董監酬勞

自民國97年1月1日起，本公司員工分紅及董監酬勞成本，依民國96年3月16日財團法人中華民國會計研究發展基金會(96)基秘字第052號函「員工分紅及董監酬勞會計處理」之規定，於具法律義務或推定義務且金額可合理估計時，認列為費用及負債。嗣後股東會決議實際配發金額與估列金額有差異時，則列為次年度之損益。

  1. 收入及成本

收入通常於已實現或可實現且已賺得時認列；相關成本配合收入於發生時承認。費用則依權責發生制於發生時認列為當期費用。

  1. 交割日會計

採用交割日會計時，對於交易日及交割日/資產負債表日間公平價值之變動，屬以成本或攤銷後成本衡量者，不予認列，屬以公平價值衡量且公平價值變動認列為損益者，認列為當期損益，屬備供出售者，則認列為業主權益調整項目。

  1. 營運部門

本公司營運部門資訊與提供給營運決策者之內部管理報告採一致之方式報導。營運決策者負責分配資源予營運部門並評估其績效。本公司依財務會計準則公報第四十一號「營運部門資訊之揭露」規定於合併財務報表揭露部門資訊，而不於個別財務報表揭露部門資訊。

  1. 會計變動之理由及其影響

(一)應收票據及帳款、其他應收款

本公司自民國100年1月1日起，採用新修訂之財務會計準則公報第三十四號「金融商品之會計處理準則」，就應收票據及帳款、其他應收款等各項債權，於有減損之客觀證據時認列減損（呆帳）損失，此項會計原則變動使民國100年度淨損減少$14,523，每股虧損減少0.03元。

(二)營運部門

本公司自民國100年1月1日起，採用新發布之財務會計準則公報第四十一號「營運部門資訊之揭露」，以取代原財務會計準則公報第二十號「部門別財務資訊之揭露」。此項會計原則變動並不影響民國100年度之淨損及每股虧損。

  1. 重要會計科目之說明
  2. 現金及約當現金

  1. 應收帳款淨額

  1. 存貨

民國101年度因出售部分淨變現價值低於成本之存貨導致存貨淨變現價值回升。

  1. 備供出售之金融資產-非流動

本公司民國101年及100年度自備供出售金融資產當期認列為股東權益調整項目-金融商品之未實現損益金額分別為增加$325,905及減少$2,608,398。

  1. 以成本衡量之金融資產-非流動

本公司持有之標的因無活絡市場公開報價且公平價值無法可靠衡量，故以成本衡量。

  1. 採權益法之長期股權投資

1.上開採權益法之長期股權投資，係依各該被投資公司所委任之會計師查核簽證之財務報告評價而得，其民國101年及100年度所認列之投資損益分別為利益$219,050及損失$299,649。

2.本公司與子公司PGH共同出資間接轉投資持有審陽賽博數碼廣場管理有限公司等公司之股權。截至民國101年12月31日止，間接持股比例計42.05%股權。有關轉投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一。

3.本公司於民國101年第一季增資子公司PGH美金88,500仟元後，由PGH以美金107,217仟元向MONTEREY PARK FINANCE LIMITED購入其轉投資第三地子公司EAST HONEST HOLDINGS LIMITED 100%股權，並間接取得EAST HONEST HOLDINGS LIMITED之子公司宏華勝精密電子(煙台)有限公司。

4.三創公司於101年第四季辦理現金增資，本公司因未參與認購致表決權比例降低未達20%，故由「採權益法之長期股權投資」予以重分類至「以成本衡量之金融資產」項下。

5.民國101年及100年度對彥揚公司帳列備供出售金融資產認列金融商品之未實現損益金額分別為增加$72,409及減少$311,525（表列股東權益項下「金融商品之未實現損益」科目）。

6.本公司民國101及100年度已依規定編製合併財務報表。

  1. 固定資產

  1. 出租資產

    1. 短期借款

    1. 長期借款

  1. 本公司向台北富邦商業銀行、第一商業銀行、彰化商業銀行、台新國際商業銀行、兆豐國際商業銀行及中國信託商業銀行六家銀行共同聯貸，以台北富邦商業銀行為聯貸管理銀行，借款額度為$2,400,000。
  2. 上開借款以民國101年3月30日首次動撥日起算屆滿三十個月之日償還第一期應攤還之本金，餘以每六個月為一期，共分六期平均攤還。
  3. 依聯貸合約規定，於授信期間內本公司及子公司之半年度及年度合併財務報表須維持所約定之財務比率。
  4. 退休金

1.本公司依據「勞動基準法」之規定，訂有確定給付之退休辦法，適用於民國94年7月1 日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年資，以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員工之後續服務年資。員工符合退休條件者，退休金之支付係根據服務年資及退休前6個月之平均薪資計算，15年以內(含)的服務年資每滿一年給予兩個基數，超過15年之服務年資每滿一年給予一個基數，惟累積最高以45個基數為限。本公司按月就薪資總額 6 %提撥退休基金，以勞工退休準備金監督委員會之名義專戶儲存於臺灣銀行信託部。本公司依精算報告認列之相關資訊如下：

(1)本公司民國101年及100年度淨退休金成本之組成項目列示如下：

(2)民國101年及100年12月31日應計退休金負債與退休基金提撥狀況之調節，列示如下：

(3)精算假設：

2.自民國94年7月1日起，本公司依據「勞工退休金條例」，訂有確定提撥之退休辦法，適用於本國籍之員工。本公司就員工選擇適用「勞工退休金條例」所定之勞工退休金制度部分，每月按不低於薪資之6%提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶，員工退休金之支付依員工個人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取。民國101年及100年度，本公司依上開退休金辦法認列之退休金成本為$435及$429。

    1. 股本

1.截至民國101年12月31日止，本公司額定股數為600,000,000股(含認股權憑證或附認股權公司債可認購股份總額30,000,000股)，發行及流通在外股數509,413,546股，每股面額新台幣10元。

2.本公司於民國100年6月經股東常會決議，以未分配盈餘$50,367及員工紅利$23,793辦理增資發行新股5,739,428股，該項增資案已於民國100年8月完成變更登記。

    1. 資本公積

依公司法規定，超過票面金額發行股票所得之溢額及受領贈與之所得之資本公積，除得用於彌補虧損外，於公司無累積虧損時，按股東原有股份之比例發給新股或現金。另依證券交易法之相關規定，以上開資本公積撥充資本時，每年以其合計數不超過實收資本額百分之十為限。公司非於盈餘公積填補資本虧損仍有不足時，不得以資本公積補充之。

    1. 保留盈餘

1.依本公司章程規定，年度決算純益，依下列順序分派之:

(1)撥補虧損；

(2)提列百分之十為法定盈餘公積；

(3)其他依法令規定提列特別盈餘公積；

(4)8%為員工紅利，員工分配股票紅利之對象，得包括符合一定條件之從屬公司員工，相關辦法授權董事會制定之；

(5)其餘由董事會依股利政策，擬定盈餘分配案。

本公司目前屬成長階段，未來將配合業務發展擴充，盈餘之分派應考慮公司未來之資本支出預算及資金需求由董事會擬具分配方案，經股東會決議後分配。惟股東股利之分配應就當年度所分配之股利中，以不超過90%發放現金股利。

2.法定盈餘公積除彌補公司虧損及按股東原有股份之比例發給新股或現金外，不得使用之，惟發給新股或現金者，以該項公積超過實收資本額百分之二十五之部分為限。

3.本公司分配盈餘時，須依法令規定，就當年度之帳列股東權益減項金額，自當年度稅後盈餘提列相同之特別盈餘公積後方得以分配，嗣後股東權益減項數額如有迴轉時，得經股東會決議就迴轉金額分配盈餘。

4.本公司於民國101年6月，經股東會決議通過民國100年度不分配盈餘。另本公司於民國100年4月及6月，經董事會及股東會決議通過民國99年度盈餘案如下：

本公司民國101年度盈餘分配案，尚未經董事會決議。

有關本公司董事會通過及股東會決議股東紅利及員工紅利轉增資情形，請至台灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢。

5.本公司民國101年度員工紅利估列金額為$28,937，係以截至當期止之稅後淨利，考量法定盈餘公積等因素後，以章程所定之成數8%估列，其中包含分配予從屬公司員工之金額$18,809(表列「其他流動負債-其他」)。依上述所列基礎，民國100年度無需估列員工分紅。

6.截至民國101年及100年12月31日止，本公司之未分配盈餘明細如下:

7.兩稅合一相關資訊如下：

    1. 所得稅

1.有關所得稅費用(利益)與應付所得稅之調節情形如下：

2.民國101年及100年12月31日之遞延所得稅資產及負債總額如下：

3.暫時性差異產生之金額及所得稅影響數明細如下：

4.本公司營利事業所得稅結算申報，業經稅捐稽徵機關核定至民國99年度。

    1. 普通股每股盈餘(虧損)

因員工分紅可選擇採用發放股票之方式，於計算每股盈餘時，係假設員工分紅將採發放股票方式，於潛在普通股具有稀釋作用時計入加權平均流通在外股數，以計算稀釋每股盈餘；計算基本每股盈餘時，係於股東會決議上一年度員工分紅採發放股票方式之股數確定時，始將該股數計入股東會決議年度普通股加權平均流通在外股數。

    1. 用人、折舊及攤銷費用

本公司發生之用人、折舊及攤銷費用，依其功能別彙總如下：

註：含出租資產及閒置資產之當期折舊費用。

  1. 關係人交易
  2. 關係人之名稱及關係

其他關係人於民國101年度與本公司無重大交易，其名稱及關係請參閱附註十一之轉投資事業相關資訊。

  1. 與關係人間之重大交易事項

本公司主要銷售印刷電路板與電子訊號線纜附連接器等產品予上開關係人，該等產品之售價因未銷售予其他客戶故無比較基礎；而收款期間與一般客戶相近。本公司對於一般客戶收款期間約為3~4個月。

本公司向關係人進貨之項目均未向其他廠商進貨；付款條件比照一般供應商辦理。本公司對於一般供應商之付款期間約為月結1.5~3個月。

本公司部分產品係委由GSI加工，GSI再委託東莞廣宇代為製造與組裝，加工費率採議定價格；付款條件視其營運資金之需求情形予以調整之。本公司對於一般加工廠商之付款期間約為3個月。

部分應收帳款因逾期三個月以上予以轉列其他應收款。

其他應收關係人款項主係逾期應收帳款及應收代付子公司員工紅利等，請參閱附註四(十四)之說明。

(1)薪資包括薪資、職務加給、退休金及各種獎金等。

(2)相關資訊可參閱本公司股東會年報。

  1. 抵(質)押之資產

無此情形。

  1. 重大承諾事項及或有事項

無此情形。

  1. 重大之災害損失

本公司之間接轉投資子公司宏華勝精密電子(煙台)有限公司於民國101年5月發生火災致部分固定資產及存貨發生減損，目前本公司正積極處理保險理賠估價事宜，初步估計理賠金額後應無重大損失。

  1. 重大之期後事項

無此情形。

  1. 其他
  2. 公平價值之資訊

本公司於民國101年及100年度未從事衍生性金融商品，有關非衍生性金融商品之資訊如下：

本公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下：

1.該類資產係屬短期金融商品，因折現值影響不大，故以帳面價值估計其公平價值。此方法應用於現金及約當現金、應收票據及帳款（含關係人）、短期借款、應付帳款（含關係人）、應付所得稅、應付費用及其他流動負債-其他等。

2.備供出售金融資產如有活絡市場公開報價時，則以此市場價格為公平價值。若無市場價格可供參考時，則採用評價方法估計。本公司民國101及100年12月31日所持有備供出售金融商品有活絡市場公開報價。

3.以成本衡量之金融資產因無活絡市場之公開報價，且公平價值無法可靠衡量，故未予揭露其公平價值資訊。

4.長期借款多採浮動利率，以其帳面價值估計公平價值。

5.存出保證金(表列「其他資產－其他」)及存入保證金(表列「其他負債-其他」)以其預期現金流量之折現值估計公平市價。折現率則以郵政儲金匯業局之一年期定期存款利率為準。

  1. 財務風險控制

1.本公司採用全面風險管理與控制系統，以辨認本公司所有風險(包含市場風險、信用風險、流動性風險及現金流量風險)，使本公司之管理階層能有效從事控制並衡量市場風險、信用風險、流動性風險及現金流量風險。除市場風險為外部因素控制外，其餘風險均可以內部控制或流程消除，因此其餘風險之管理以將其降至零為目標。

2.本公司風險管理係由董事會制定與核決處理程序，由其指定之高階人員定期或不定期評估管理程序、組織架構、交易流程、以及是否有異常狀況；由法務部門評審交易合約；由財務部門對交易提出建議並負責執行；由會計部門製作並核對帳務；由稽核部門執行查核。在整體嚴密的架構下，分層負責，務求將各種風險降至最低。

  1. 重大財務風險資訊

1.市場風險

本公司主要之進銷貨係以美金為計價單位，公平價值將隨市場匯率波動影響，惟本公司持有之外幣資產及負債收付期間約當，故可將市場風險相互抵銷，故預期不致產生重大之市場風險。
本公司從事部分具活絡市場之金融商品投資受市場價格變動之影響，惟本公司業已設置停損點，故預期不致發生重大之市場風險。
本公司從事之業務涉及若干非功能性貨幣，故受匯率波動之影響，具重大匯率波動影響之外幣資產及負債資訊如下：

2.信用風險

本公司應收款項債務人大部分為信用良好之國際知名公司，近年來未有實際發生重大呆帳之情形，且應收帳款已定期評估備抵呆帳適足性，經評估並無重大之信用風險。

3.流動性風險

本公司現金流量預測及監控流動資金需求之預測係由財務部負責，其確保資金足以支應營運需要及維持足夠之未支用借款承諾額度，使本公司不致違反相關之借款限額或條款，此等預測考量本公司之債務融資計畫、債務條款遵循、符合內部資產負債表之財務比率目標及外部監管法令之要求，例如外匯管制等。另本公司之營業狀況及債信情形良好且營運資金充足，故未有因無法籌措資金以履行合約義務之流動性風險。

4.利率變動之現金流量風險

本公司之應收款項均為一年內到期，經評估應無重大利率變動之現金流量風險。本公司之長期借款為浮動利率，隨市場利率之變動將使有效利率產生變動，惟本公司營運所產生之資金足以規避利率變動之現金流量風險。

  1. 附註揭露事項

重大交易事項相關資訊

    1. 資金貸與他人情形：本公司無此情形。

被投資公司資訊：

註：(1)就有短期融通資金必要部分，本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外子公司間，從事資金貸與時，總額以不超過本公司淨值20%為限，個別對象限額以不超過本公司淨值10%為限。

(2)就有短期融通資金必要部分，子公司對單一企業之資金貸與之授權額度，總額以不超過該公司淨值20%為限，個別對象限額以不超過該公司淨值10%為限。

    1. 為他人背書保證：本公司無此情形。

被投資公司資訊：

註：依本公司「背書保證作業程序」規定，本公司及其子公司整體對單一企業背書或保證之金額，以不超過本公司淨值百分之五十為限；整體對他人背書或提供保證之總額，以不超過本公司淨值百分之百為限。

  1. 期末持有有價證券情形(註)：

(1)本公司資訊：

(2)被投資公司資訊：

  1. 累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：

(1)本公司資訊：

(2)被投資公司資訊：

  1. 取得不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：本公司及被投資公司均無此情形。
  2. 處分不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：本公司及被投資公司均無此情形。
  3. 與關係人進、銷貨交易金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上:

(1)本公司資訊:

註1：係分別佔民國101年度製造費用及期末應付費用之比率。

註2：係期末應付加工費之餘額。

(2)被投資公司資訊：被投資公司與本公司交易之部分，請詳本公司資訊，餘與關係人進銷貨交易金額達一億元或實收資本額百分之二十以上之交易如下：

8.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：

(1)本公司資訊：

(2)被投資公司資訊：

轉投資事業相關資訊

1.被投資公司之相關資訊：

註1：本公司主要係間接透過PIB轉投資PAN-INTERNATIONAL ELECTRONICS (MALAYSIA) SDN. BHD. 及PAN-INTERNATIONAL WIRE & CABLE (MALAYSIA) SDN. BHD.從電纜附連接器或電子產品之生產及馬來西亞地區之銷售。

註2：本公司主要係間接透過GHH分別取得SMS MARKETING SERVICE (ASIA) CO., LTD. 之42.05%股權及轉投資NCIH INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED，並分別間接取得審陽賽博數碼廣場管理有限公司及敢創國際商貿(深圳)有限公司等公司股權。其有關投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一(三)之1。

註3：本公司主要係間接透過BIL轉投資BEST VISION TECHNOLOGY PTE. LTD.，並委由BVT從事本公司印刷電路產品之加工及營運與銷售。

註4：本公司主要係間接透過CBT轉投資漢陽光電(上海)有限公司，其有關投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一(三)之1。

註5：本公司主要係間接透過BAE轉投資新海洋精密組件(江西)有限公司，其有關投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一(三)之1。

註6：本公司主要係間接透過TUI轉投資東莞廣宇精密電子有限公司，其有關投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一(三)之1。

註7：本公司主要係間接透過EHH轉投資宏華勝精密電子(煙台)有限公司，其有關投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一(三)之1。

註8：三創公司於101年第四季辦理現金增資，本公司因未參與認購致表決權比例降低未達20%，故由「採權益法之長期股權投資」予以重分類至「以成本衡量之金融資產」項下。

2.被投資公司重大交易事項相關資訊：請參閱附註十一(一)之1～8。

大陸投資資訊

1.轉投資大陸地區之事業相關資訊(註一)

2.轉投資大陸地區限額：

註一：本表相關數字係以新台幣列示。涉及外幣者，則以財務報告日之匯率換算為新台幣。

註二：投資方式區分為下列五種：

(一)經由第三地區匯款投資大陸公司。

(二)透過第三地區投資設立公司再投資大陸公司。

(三)透過轉投資第三地區現有公司再投資大陸公司。

(四)直接投資大陸公司。

(五)其他方式。

註三：本期認列投資損益欄中，除富柏工業(深圳)有限公司、東莞廣宇精密電子有限公司、敢創國際商貿(深圳)有限公司、新海洋精密組件(江西)有限公司、宏華勝精密電子(煙台)有限公司、新海洋精密組件(贛州)有限公司及漢陽光電(上海)有限公司，係經由台灣母公司查核簽證會計師查核簽證之財務報表認列外，其餘經與中華民國會計師事務所所有合作關係之國際性會計師事務所查核簽證之財務報表認列。

註四：由於SMS MARKETING SERVICE (ASIA) CO., LTD.重組轉投資業務之需要，截至民國101年12月31日止，該等轉投資公司均已停止營業活動。

註五：本公司於民國101年第一季透過子公司PGH購入EAST HONEST HOLDINGS LIMITED 100%股權並間接取得宏華勝精密電子(煙台)有限公司，經經濟部投審會

核准投資金額USD 109,160仟元。

註六：截至民國101年12月31日止，本公司取得經濟部投審會核准撤銷投資案如下：

日　　　　期　　　 　　核准函文號　　　　　　被　投　資　公　司　名　稱　　　　　原始自台灣匯出投資金額

92.09.05　　　 　　　0920028972　　　　　　東莞駿旺科技股份有限公司　　　　　　USD 91仟元

99.12.09　　　 　　　09900496780 　　　　　賽鉑數碼科技(廣州)有限公司 476仟元

100.05.30 　　　　　　10000205680　　　　 　雲南賽博數碼科技有限公司 190仟元

100.05.30　　　　　　 10000205690　　　　　 重慶賽博特爾數碼廣場有限公司 454仟元

100.05.30　　　　　　 10000205700　　　　　 南充賽博數碼廣場有限公司 58仟元

USD 1,269仟元

原始自台灣匯出投資金額因該等轉投資公司虧損，故無法抵減大陸投資額度。

註七：本公司於民國100年11月取得經濟部投審會經審二字第10000518690號函核准撤銷東莞廣宇精密電子有限公司尚未實行之核准投資金額美金500仟元。

註八：本公司於民國99年12月取得經濟部工業局工知字第09901253610號函符合營運總部營運範圍之證明文件，自民國99年12月23日至102年12月22日

止，無須設算投資限額。

  1. 營運部門資訊

營運部門資訊依財務會計準則公報第四十一號規定，另於合併財務報表中揭露。

  1. 合併財務報表
會計師查核報告 (102)財審報字第12004572號

廣宇科技股份有限公司 公鑒：

廣宇科技股份有限公司及子公司民國101年及100年12月31日之合併資產負債表，暨民國101年及100年1月1日至12月31日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。列入上開合併財務報表之部分合併子公司及採權益法評價之長期股權投資財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核；因此，本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，部分合併子公司及採權益法評價之長期股權投資財務報表所列之金額及附註十一所列部分資訊係依據其他會計師之查核報告。民國101年及100年12月31日經其他會計師查核簽證之合併子公司及採權益法評價之長期股權投資之資產總額分別為新台幣3,888,480仟元及新台幣4,315,953仟元(含採權益法之長期股權投資餘額分別為新台幣543,879仟元及新台幣787,592仟元)，占合併資產總額之20%及27%；民國101年及100年度之營業收入淨額分別為新台幣4,006,688仟元及新台幣4,352,255仟元，占合併營業收入淨額之23%及28%；採權益法認列之投資損益分別為損失新台幣172,364仟元及利益新台幣7,950仟元。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製，足以允當表達廣宇科技股份有限公司及子公司民國101年及100年12月31日之財務狀況，暨民國101年及100年1月1日至12月31日之經營成果與現金流量。

如合併財務報表附註三所述，　貴公司及子公司自民國100年1月1日起，採用新修訂之財務會計準則公報第三十四號「金融商品之會計處理準則」及第四十一號「營運部門資訊之揭露」之規定。

廣宇科技股份有限公司自民國102年1月1日起採用金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告(IFRSs)及於民國102年適用之「證券發行人財務報告編製準則」編製廣宇科技股份有限公司及子公司之合併財務報表。廣宇科技股份有限公司依前行政院金融監督管理委員會民國99年2月2日金管證審字第0990004943號函規定，於附註十三所揭露採用IFRSs之相關資訊，其所依據之IFRSs規定可能有所改變，因此採用IFRSs之影響亦可能有所改變。
資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 徐聖忠 會計師 徐永堅
金融監督管理委員會 核准簽證文號：金管證審字第1010034097號 前財政部證券管理委員會 核准簽證文號：(84)台財證(六)第13377號 中華民國102年3月29日
流動資產
1100 現金及約當現金 四(一) $ 3,741,399 19 $ 5,041,610 31
1310 公平價值變動列入損益之金融資產–流動 四(二) 5,098 - 4,862 -
1120 應收票據淨額 11,703 - 6,813 -
1140 應收帳款淨額 四(三) 1,416,169 7 1,684,586 11
1150 應收帳款–關係人淨額 五 4,044,064 21 2,046,269 13
1178 其他應收款 五 325,886 2 161,305 1
1190 其他金融資產–流動 五及六 90,504 1 57,478 1
120X 存貨 四(四) 1,021,049 5 1,004,512 6
1286 遞延所得稅資產–流動 四(十九) 16,058 - 42,396 -
1298 其他流動資產–其他 178,327 1 44,769 -
11XX 流動資產合計 10,850,257 56 10,094,600 63
基金及投資
1450 備供出售金融資產–非流動 四(五) 1,727,423 9 1,267,724 8
1480 以成本衡量之金融資產–非流動 四(六) 493,048 2 364,238 2
1421 採權益法之長期股權投資 四(七) 543,879 3 909,135 6
1440 其他金融資產–非流動 五 1,093,254 6 1,178,378 7
14XX 基金及投資合計 3,857,604 20 3,719,475 23
固定資產 四(八)及六
成本
1501 土地 23,868 - 23,775 -
1521 房屋及建築 567,210 3 522,664 3
1531 機器設備 3,797,832 20 1,437,349 9
1545 試驗設備 164,032 1 43,900 1
1551 運輸設備 31,794 - 29,809 -
1631 租賃改良 72,833 - 9,452 -
1681 其他設備 481,168 3 202,931 1
15XY 成本及重估增值 5,138,737 27 2,269,880 14
15X9 減：累計折舊 ( 1,951,905 ) ( 10 ) ( 1,299,034 ) ( 8 )
1670 未完工程及預付設備款 230,206 1 769 -
15XX 固定資產淨額 3,417,038 18 971,615 6
無形資產
1760 商譽 四(十) 71,440 - 45,825 -
1770 遞延退休金成本 四(十五) 5,110 - 1,037 -
17XX 無形資產合計 76,550 - 46,862 -
其他資產
1800 出租資產 四(九)、五及六 566,098 3 597,999 4
1888 其他資產–其他 四(十一) 663,054 3 731,364 4
18XX 其他資產合計 1,229,152 6 1,329,363 8
1XXX 資產總計 $ 19,430,601 100 $ 16,161,915 100

(續 次 頁)
流動負債
2100 短期借款 四(十二)、五及 六 $ 1,305,058 7 $ 1,648,683 10
2140 應付帳款 3,126,642 16 2,140,168 13
2150 應付帳款–關係人 五 707,634 4 846,381 5
2160 應付所得稅 四(十九) 91,498 - 71,789 1
2170 應付費用 四(十三)(十八) 871,213 5 433,515 3
2224 應付設備款 155,609 1 41,232 -
2298 其他流動負債–其他 四(十八) 234,285 1 168,833 1
21XX 流動負債合計 6,491,939 34 5,350,601 33
長期負債
2420 長期借款 四(十四) 1,424,900 7 - -
其他負債
2810 應計退休金負債 四(十五) 43,683 - 39,877 -
2860 遞延所得稅負債–非流動 四(十九) 16,764 - 9,763 -
2888 其他負債–其他 11,295 - 4,795 -
28XX 其他負債合計 71,742 - 54,435 -
2XXX 負債總計 7,988,581 41 5,405,036 33
股東權益
母公司股東權益
股本 一及四(十六)
3110 普通股股本 5,094,135 26 5,094,135 32
資本公積 四(十七)
3211 普通股溢價 1,385,979 7 1,385,979 9
3260 長期投資 107,378 1 136,003 1
保留盈餘 四(十八)
3310 法定盈餘公積 539,834 3 539,834 3
3350 未分配盈餘 2,237,261 12 1,835,361 11
股東權益其他調整項目
3420 累積換算調整數 52,109 - 219,562 1
3450 金融商品之未實現損益 四(五) 635,858 3 237,544 2
361X 母公司股東權益合計 10,052,554 52 9,448,418 59
3610 少數股權 1,389,466 7 1,308,461 8
3XXX 股東權益總計 11,442,020 59 10,756,879 67
重大承諾事項及或有事項 五及七
重大災害損失 四(八)及八
負債及股東權益總計 $ 19,430,601 100 $ 16,161,915 100
營業收入 五
4110 銷貨收入 $ 17,651,596 101 $ 15,840,528 102
4170 銷貨退回 ( 16,049 ) - ( 165,516 ) ( 1 )
4190 銷貨折讓 ( 112,495 ) ( 1 ) ( 96,290 ) ( 1 )
4100 銷貨收入淨額 17,523,052 100 15,578,722 100
營業成本 四(四) (二十一)及五
5110 銷貨成本 ( 15,476,704 ) ( 88 ) ( 14,510,376 ) ( 93 )
5910 營業毛利 2,046,348 12 1,068,346 7
營業費用 四(二十一)
6100 推銷費用 ( 265,784 ) ( 2 ) ( 336,284 ) ( 2 )
6200 管理及總務費用 ( 797,801 ) ( 5 ) ( 632,917 ) ( 4 )
6300 研究發展費用 ( 82,382 ) - ( 31,962 ) ( 1 )
6000 營業費用合計 ( 1,145,967 ) ( 7 ) ( 1,001,163 ) ( 7 )
6900 營業淨利 900,381 5 67,183 -
營業外收入及利益
7110 利息收入 五 154,387 1 129,923 1
7121 採權益法認列之投資收益 四(七) - - 1,178 -
7160 兌換利益 3,099 - 20,450 -
7210 租金收入 五 57,231 - 60,945 -
7480 什項收入 72,528 - 78,919 1
7100 營業外收入及利益合計 287,245 1 291,415 2
營業外費用及損失
7510 利息費用 ( 68,830 ) ( 1 ) ( 42,369 ) -
7521 採權益法認列之投資損失 四(七) ( 183,108 ) ( 1 ) - -
7530 處分固定資產損失 ( 40,626 ) - ( 42,849 ) -
7630 減損損失 四(七) ( 43,878 ) - ( 68,523 ) ( 1 )
7880 什項支出 ( 52,199 ) - ( 49,756 ) -
7500 營業外費用及損失合計 ( 388,641 ) ( 2 ) ( 203,497 ) ( 1 )
7900 繼續營業單位稅前淨利 798,985 4 155,101 1
8110 所得稅費用 四(十九) ( 218,367 ) ( 1 ) ( 209,167 ) ( 1 )
9600XX 合併總損益 $ 580,618 3 ( $ 54,066 ) -
歸屬於：
9601 合併淨損益 $ 401,900 2 ( $ 241,580 ) ( 1 )
9602 少數股權損益 178,718 1 187,514 1
$ 580,618 3 ( $ 54,066 ) -
稅前 稅後 稅前 稅後
普通股每股盈餘(虧損) 四(二十)
基本每股盈餘(虧損)
9710 繼續營業單位淨利(損） $ 1.57 $ 1.14 $ 0.30 ( $ 0.11 )
9740AA 少數股權 ( 0.44 ) ( 0.35 ) ( 0.45 ) ( 0.36 )
9750 本期淨利(損） $ 1.13 $ 0.79 ( $ 0.15 ) ( $ 0.47 )
稀釋每股盈餘(虧損)
9810 繼續營業單位淨利(損） $ 1.57 $ 1.14 $ 0.30 ( $ 0.11 )
9840AA 少數股權 ( 0.44 ) ( 0.35 ) ( 0.45 ) ( 0.36 )
9850 本期淨利(損） $ 1.13 $ 0.79 ( $ 0.15 ) ( $ 0.47 )
民 國 100 年 度
民國100年1月1日餘額 $ 5,036,741 $ 1,369,213 $ 136,015 $ 506,788 $ 2,322,795 ( $ 101,785 ) $ 3,157,467 $ 1,197,120 $ 13,624,354
民國99年度盈餘分配與指撥(註)：
提列法定盈餘公積 - - - 33,046 ( 33,046 ) - - - -
未分配盈餘轉增資 50,367 - - - ( 50,367 ) - - - -
員工紅利轉增資 7,027 16,766 - - - - - - 23,793
現金股利 - - - - ( 151,102 ) - - - ( 151,102 )
民國100年度合併總損益 - - - - ( 241,580 ) - - 187,514 ( 54,066 )
採權益法評價之被投資公司
股權淨值變動 - - ( 12 ) - ( 11,339 ) - - - ( 11,351 )
累積換算調整數淨變動 - - - - - 321,347 - - 321,347
金融資產未實現損益變動 - - - - - - ( 2,919,923 ) - ( 2,919,923 )
少數股權變動數 - - - - - - - ( 76,173 ) ( 76,173 )
民國100年12月31日餘額 $ 5,094,135 $ 1,385,979 $ 136,003 $ 539,834 $ 1,835,361 $ 219,562 $ 237,544 $ 1,308,461 $ 10,756,879
民 國 101 年 度
民國101年1月1日餘額 $ 5,094,135 $ 1,385,979 $ 136,003 $ 539,834 $ 1,835,361 $ 219,562 $ 237,544 $ 1,308,461 $ 10,756,879
民國101年度合併總損益 - - - - 401,900 - - 178,718 580,618
採權益法評價之被投資
股權淨值變動 - - ( 28,625 ) - - - - - ( 28,625 )
累積換算調整數淨變動 - - - - - ( 167,453 ) - - ( 167,453 )
金融資產未實現損益變動 - - - - - - 398,314 - 398,314
少數股權變動數 - - - - - - - ( 97,713 ) ( 97,713 )
民國101年12月31日餘額 $ 5,094,135 $ 1,385,979 $ 107,378 $ 539,834 $ 2,237,261 $ 52,109 $ 635,858 $ 1,389,466 $ 11,442,020
營業活動之現金流量
合併總損益 $ 580,618 ( $ 54,066 )
調整項目
折舊費用(含出租資產折舊)及各項攤提 677,154 255,083
備抵呆帳本期(轉列收入)提列 ( 18,059 ) 3,687
存貨評價(回升利益)損失 ( 68,235 ) 20,014
金融資產評價利益 ( 3 ) ( 6 )
採權益法認列之投資損失(收益) 183,108 ( 1,178 )
處分固定資產損失 40,626 42,849
聯貸銀行主辦費攤銷 900 -
減損損失 43,878 68,523
資產及負債科目之變動
公平價值變動列入損益之金融資產-流動 ( 148 ) ( 4,901 )
應收票據淨額 ( 4,890 ) 12,116
應收帳款淨額 290,492 ( 170,147 )
應收帳款-關係人淨額 ( 1,964,378 ) 235,840
其他應收款 153,006 ( 40,662 )
存貨 202,217 9,696
遞延所得稅 33,179 7,837
其他流動資產-其他 ( 61,588 ) 22,437
應付帳款 637,817 ( 507,497 )
應付帳款-關係人 ( 121,279 ) 229,079
應付所得稅 14,522 15,073
應付費用 299,100 ( 14,154 )
其他流動負債 ( 856,646 ) 59,758
應計退休金負債 3,806 963
營業活動之淨現金流入 65,197 190,344

(續 次 頁)
投資活動之現金流量
以成本衡量之金融資產-非流動增加 ( $ 32,527 ) ( $ 59,983 )
備供出售金融資產-非流動增加 ( 61,384 ) -
以成本衡量之金融資產退回股款 370 -
其他金融資產減少 13,434 73,064
購置固定資產 ( 483,641 ) ( 376,588 )
處分固定資產及其他資產價款 56,668 4,204
其他資產-其他減少(增加) 39,866 ( 14,832 )
存出保證金減少 7,228 -
收購子公司現金支出數 ( 2,923,271 ) -
採權益法之長期股權投資增加 - ( 42,315 )
應收委託貸款減少 1,413,416 -
投資活動之淨現金流出 ( 1,969,841 ) ( 416,450 )
融資活動之現金流量
短期借款(減少)增加 ( 653,668 ) 133,063
舉借長期借款 1,424,000 -
存入保證金增加 6,421 -
其他負債-其他減少 - ( 3,567 )
發放現金股利 - ( 151,102 )
少數股權變動數 ( 97,713 ) ( 76,173 )
融資活動之淨現金流入(流出) 679,040 ( 97,779 )
匯率影響數 ( 74,607 ) 216,858
本期現金及約當現金減少 ( 1,300,211 ) ( 107,027 )
期初現金及約當現金餘額 5,041,610 5,148,637
期末現金及約當現金餘額 $ 3,741,399 $ 5,041,610
現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $ 66,733 $ 42,195
本期支付所得稅 $ 162,508 $ 184,890
支付現金及賒欠購入固定資產
固定資產增加數 $ 599,308 $ 356,131
期初應付設備款 41,232 52,383
期末應付設備款 ( 155,609 ) ( 41,232 )
匯率影響數 ( 1,290 ) 9,306
支付現金數 $ 483,641 $ 376,588
不影響現金流量之投資活動
備供出售金融資產評價之影響：
股東權益-金融商品之未實現損失增加 $ 398,314 ( $ 2,919,923 )
收購子公司之公平價值資訊
流動資產 $ 2,046,755 $ -
固定資產 2,560,139 -
商譽 26,580 -
其他資產 137,839 -
流動負債 ( 1,617,096 ) -
取得子公司總價款 3,154,217 -
減：取得子公司之現金餘額 ( 230,946 ) -
取得子公司現金支付數 $ 2,923,271 $ -

廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司

合 併 財 務 報 表 附 註

民國101年及100年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

(除特別註明者外)

  1. 公司沿革

廣宇科技股份有限公司係於民國60年5月19日依中華民國公司法規定設立，本公司股票於民國82年11月於台灣證券交易所上市。主要營業項目為電子訊號線纜、連接器、電子訊號線纜附連接器、精密模具及印刷電路板等電腦週邊產品及零件之開發、製造及銷售等。截至民國101年12月31日止，本公司實收資本額為$5,094,135，本公司及子公司員工人數為14,035人。

  1. 重要會計政策之彙總說明

本合併財務報表係依照「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製。重要會計政策彙總說明如下：

  1. 合併財務報表編製原則

1.合併務報表編製原則

本公司對於直接或間接持有表決權之股份超過50%以上之被投資公司及對符合有控制能力之條件者，均納入合併財務報表編製個體，並自民國97年1月1日起於每季編製合併財務報表。對於期中取得子公司之控制能力者，自取得控制力之日起，開始將子公司之收益與費損編入合併財務報表；對於期中喪失對子公司之控制能力者，於喪失控制能力之日起，終止將子公司之收益與損費編入合併財務報表，且不予追溯重編以前年度合併財務報表。
本公司與合併子公司相互間重大交易事項及資產負債表科目餘額均於編製合併財務報表時予以沖銷。

2.列入合併財務報表之子公司及本期增減變動情形如下：

(1)列入本公司民國101年及100年度合併財務報表編製個體之子公司，其財務報表及有關資訊皆經會計師查核。

(2)有關上開子公司間接轉投資大陸公司資訊之揭露情形，請詳附註十一。

(3)本期新增或減少之合併個體及原因：

A.本公司於民國101年3月增資PGH，再由PGH以增資款及其自有資金向MONTEREY PARK FINANCE LIMITED購入其轉投資子公司EAST HONEST HOLDINGS LIMITED及其所屬子公司宏華勝精密電子(煙台)有限公司100%股權，並自購買日起列入合併財務報表之編製個體。

B. PGH之子公司東莞廣宇精密電子有限公司於民國101年8月投資設立東莞廣尚電子有限公司，並於設立日起列入合併財務報表之編製個體。

3.未列入合併財務報表之子公司：無。

4.子公司會計期間不同之調整及處理方式：無。

5.國外子公司營業之特殊風險：無重大營業之特殊風險。

6.子公司將資金移轉予母公司之能力受重大限制者，該限制之本質與程度：無。

7.子公司持有母公司發行證券之內容：無。

8.子公司發行轉換公司債及新股之有關資料：子公司並無發行轉換公司債及重大增資發行新股對本公司之股東權益影響重大者。

  1. 子公司外幣財務報表換算基礎

海外子公司財務報表於轉換時，所有資產、負債科目均按資產負債表日之匯率換算，股東權益中除期初保留盈餘以上期期末換算後之餘額結轉外，其餘均按歷史匯率換算；股利按宣告日之匯率換算，損益科目按加權平均匯率換算。換算產生之差額，列入「累積換算調整數」，作為股東權益之調整項目。

  1. 資產負債區分流動及非流動之分類標準

1.資產符合下列條件之一者，列為流動資產；資產不屬於流動資產者為非流動資產：

(1)因營業所產生之資產，預期將於正常營業週期中變現、消耗或意圖出售者。

(2)主要為交易目的而持有者。

(3)預期於資產負債表日後十二個月內將變現者。

(4)現金或約當現金，但於資產負債表日後逾十二個月用以交換、清償負債或受有其他限制者除外。

2.負債符合下列條件之一者，列為流動負債；負債不屬於流動負債者為非流動負債：

(1)因營業而發生之債務，預期將於正常營業週期中清償者。

(2)主要為交易目的而發生者。

(3)須於資產負債表日後十二個月內清償者。

(4)不能無條件延期至資產負債表日後逾十二個月清償之負債。

  1. 會計估計

本公司及子公司於編製合併財務報表時，業已依照中華民國一般公認會計原則之規定，對合併財務報表所列金額及或有事項，作必要之衡量、評估與揭露，其中包括若干假設及估計之採用，惟該等假設及估計與實際結果可能存有差異。

  1. 外幣交易

本公司及合併子公司之會計記錄分別係以新台幣及其功能性貨幣為記帳單位。外幣交易事項按交易當日即期匯率換算記帳單位入帳，其與實際收付時之兌換差異，列為當期損益。期末並就外幣資產負債餘額，依資產負債表日之即期匯率予以評價調整，因調整而產生之兌換差額列為當期損益。

  1. 公平價值變動列入損益之金融資產與負債

1.屬權益性質之投資係採交易日會計；屬債務性質之投資係採交割日會計，於原始認列時，將金融商品以公平價值衡量。

2.公平價值變動列入損益之金融資產與負債係以公平價值評量且其價值變動列為當期損益。上市(櫃)股票及可轉換公司債係以資產負債表日公開市場之收盤價為公平價值；開放型基金係以資產負債表日該基金淨資產價值為公平價值。

  1. 備供出售金融資產

1.屬權益性質之投資係採交易日會計；屬債務性質之投資係採交割日會計，於原始認列時，將金融商品以公平價值衡量，並加計取得或發行之交易成本。

2.備供出售金融資產係以公平價值評價，且其價值變動列為股東權益調整項目，累積之利益或損失於金融資產除列時，列入當期損益。上市(櫃)股票係以資產負債表日公開市場之收盤價為公平價值；開放型基金係以資產負債表日該基金淨資產價值為公平價值。

3.若有減損之客觀證據，則認列減損損失。若後續期間減損金額減少，屬權益商品之減損減少金額，認列為股東權益調整項目；屬債務商品之減損減少金額，若明顯與認列減損後發生之事件有關，則予以迴轉並認列為當期損益。

  1. 以成本衡量之金融資產及負債

1.係採交易日會計，於原始認列時，將金融商品以公平價值衡量，並加計取得或發行之交易成本。

2.以成本衡量之金融資產若有減損之客觀證據，則認列減損損失，此減損金額不予迴轉。

  1. 應收票據及帳款、其他應收款

1.應收票據及帳款係因出售商品或勞務而發生之債權，其他應收款係不屬於應收票據及帳款之其他應收款項。應收票據及帳款、其他應收款原始認列時以公平價值衡量，續後以有效利率法之攤銷後成本減除減損後之金額衡量。

2.本公司於資產負債表日評估是否存在客觀證據，顯示重大個別金融資產發生減損，以及非屬重大之個別金融資產單獨或共同發生減損。若有減損之客觀證據，則認列減損損失。減損金額為金融資產之帳面價值與其估計未來現金流量採原始有效利率折現之現值間之差額。若後續期間減損金額減少，而該減少明顯與認列減損後發生之事件有關，則迴轉先前認列之金融資產減損金額，該迴轉不應使金融資產帳面金額大於未認列減損情況下之攤銷後成本，迴轉之金額認列於當期損益。

  1. 存貨

存貨採永續盤存制，成本結轉按加權平均法計算。期末存貨採成本與淨變現價值孰低衡量，比較成本與淨變現價值孰低時，採逐項比較法。淨變現價值係指在正常情況下之估計售價減除至完工尚需投入成本及推銷費用後之餘額。當原物料之價格下跌而製成品之成本超過淨變現價值時，原物料之淨變現值為重置成本。

  1. 採權益法之長期股權投資

1.持有被投資公司有表決權股份達20%以上或具有重大影響力者，採權益法評價；投資成本與取得股權淨值間之差額，若屬商譽則每年定期執行減損測試，以前年度攤銷者，不再追溯調整。

2.海外投資按權益法評價時，被投資公司財務報表轉換所產生之「累積換算調整數」，本公司依持股比例認列之，作為股東權益之調整項目。

  1. 固定資產

1.固定資產以取得成本為入帳基礎，重大之增添及改良支出作為資本支出，列入固定資產；經常性修理及維護支出，則列為當期費用。

2.折舊之提列，除租賃改良以該改良物之經濟年限或該租賃資產之租賃期間較短者提列外，餘係以估計經濟耐用年限並考量其殘值採直線法計提，到期已折足而尚在使用之固定資產，就其殘值估列耐用年限繼續提列折舊。主要固定資產之耐用年限除房屋及建築為20～40年外，餘為2～10年。

3.未供營業使用之固定資產，依性質按其淨變現價值或帳面價值較低者，帳列其他資產，所計提之折舊費用帳列於營業外支出項下。

4.當有證據顯示資產價值有重大減損時，就其減損部分認列損失。

5.符合資本租賃條件之長期租賃，將相關資產轉銷，而以應收租賃款列帳，並依其收現期間分為流動及長期應收租賃款，其未實現之利息收入，則依租賃期間採利息法認列利息收入。

  1. 其他資產-其他

主要係取得土地與建築物之使用權、顧問費、模具及電腦軟體等，以取得成本為入帳基礎，除土地與建築物之使用權依合約年限或估計使用年限較短者(50~92年)平均攤提外，餘按1~3年平均攤提。

  1. 非金融資產減損

本公司及子公司於資產負債表日針對有減損跡象之資產，估計其可回收金額，當可回收金額低於其帳面價值時，則認列減損損失。可回收金額係指一項資產之淨公平價值或其使用價值，兩者較高者。當以前年度認列資產減損之情況不再存在時，則在以前年度提列損失金額之範圍內予以迴轉。商譽定期估計其可回收額，當可回收金額低於其帳面價值時，則認列減損損失，該減損損失於以後年度不予迴轉。

  1. 退休金

退休金辦法屬確定給付退休辦法者，係依據精算結果認列淨退休金成本，淨退休金成本包括當期服務成本、利息成本、基金資產之預期報酬及未認列過渡性淨給付義務與退休金損益之攤銷數。未認列過渡性淨給付義務按15年攤提。退休金辦法屬確定提撥退休辦法者，則依權責發生基礎將應提撥之退休基金數額認列為當期之退休金成本。

  1. 所得稅

1.所得稅之會計處理採跨期間及同期間之所得稅分攤，並認列遞延所得稅資產或負債，再評估遞延所得稅資產之可實現性，認列其備抵評價金額。遞延所得稅資產或負債依據其所屬資產負債科目性質或預期實現期間之長短劃分流動或非流動項目。以前年度溢、低估之所得稅，列為當年度所得稅費用之調整項目。當稅法修正時，於公布日之年度按新規定將遞延所得稅負債或資產重新計算，因而產生之遞延所得稅負債或資產之變動影響數，列入當期繼續營業單位之所得稅費用(利益)。

2.本公司因研究發展支出所產生之所得稅抵減採當期認列法處理。

3.本公司當年度之盈餘未於次年度年底前分配者，就該未分配盈餘加徵10%之營利事業所得稅，列為股東會決議年度之所得稅費用。

4.自民國95年1月1日起施行「所得稅基本稅額條例」，本公司、台捷電子股份有限公司及彥揚投資股份有限公司於計算所得稅時，除一般所得稅額外，另予計算基本所得稅額。如一般所得稅額低於基本所得稅額，則將差額估列入帳，列為當年度所得稅費用調整項目。

  1. 員工分紅及董監酬勞

自民國97年1月1日起，本公司及子公司員工分紅及董監酬勞成本，依民國96年3月16日財團法人中華民國會計研究發展基金會(96)基秘字第052號函「員工分紅及董監酬勞會計處理」之規定，於具法律義務或推定義務且金額可合理估計時，認列為費用及負債。嗣後股東會決議實際配發金額與估列金額有差異時，則列為次年度之損益。

  1. 收入及成本

收入通常於已實現或可實現且已賺得時認列；相關成本配合收入於發生時承認。費用則依權責發生制於發生時認列為當期費用。

  1. 交割日會計

採用交割日會計時，對於交易日及交割日/資產負債表日間公平價值之變動，屬以成本或攤銷後成本衡量者，不予認列，屬以公平價值衡量且公平價值變動認列為損益者，認列為當期損益，屬備供出售者，則認列為業主權益調整項目。

  1. 營運部門

本公司營運部門資訊與提供給營運決策者之內部管理報告採一致之方式報導。營運決策者負責分配資源予營運部門並評估其績效。本公司依財務會計準則公報第四十一號「營運部門資訊之揭露」規定於合併財務報表揭露部門資訊，而不於個別財務報表揭露部門資訊。

  1. 會計變動之理由及其影響
  2. 應收票據及帳款、其他應收款

本公司及子公司自民國100年1月1日起，採用新修訂之財務會計準則公報第三十四號 「金融商品之會計處理準則」，就應收票據及帳款、其他應收款等各項債權，於有減損之客觀證據時認列減損（呆帳）損失，此項會計原則變動使民國100年度合併總損失減少$15,363，每股虧損減少0.03元。

  1. 營運部門

本公司及子公司自民國100年1月1日起，採用新發布之財務會計準則公報第四十一號 「營運部門資訊之揭露」，以取代原財務會計準則公報第二十號「部門別財務資訊之揭露」。此項會計原則變動並不影響民國100年度之合併總損失及每股虧損。

  1. 重要會計科目之說明
  2. 現金及約當現金

  1. 公平價值變動列入損益之金融資產-流動

本公司及子公司民國101年及100年度從事上開交易所認列之評價利益為$3及$6(表列「什項收入」)。

  1. 應收帳款淨額

  1. 存貨

民國101年度因出售部分淨變現價值低於成本之存貨導致存貨淨變現價值回升。

  1. 備供出售金融資產-非流動

本公司及子公司民國101年及100年度自備供出售金融資產當期認列為股東權益調整項目-金融商品之未實現損益金額分別為增加$398,314及減少$2,919,923。

  1. 以成本衡量之金融資產-非流動

本公司及子公司持有之標的因無活絡市場公開報價且公平價值無法可靠衡量，故以成本衡量。

  1. 採權益法之長期股權投資

1.上開採權益法之長期股權投資，係依各該被投資公司所委任會計師查核簽證之財務報告評價而得，其民國101年及100年度所認列之投資損益分別為損失$183,108及收益$1,178。

2.本公司與子公司PGH共同出資間接持有SMS之42.05%股權，並透過SMS間接轉投資審陽賽博數碼廣場管理有限公司等公司。有關轉投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一。

3.本公司之間接轉投資子公司P.I.E.INDUSTRIAL BERHAD持有IITSB之50%股權，因未取得控制能力，故未列入合併個體。

4.本公司於民國101年度評估SMS及其轉投資審陽賽博數碼廣場管理有限公司等公司之價值業已減損，故提列減損損失$43,878。

5.三創公司於101年第四季辦理現金增資，本公司因未參與認購致表決權比例降低未達20%，故由「採權益法之長期股權投資」予以重分類至「以成本衡量之金融資產」項下。

  1. 固定資產

本公司之間接轉投資子公司宏華勝精密電子(煙台)有限公司於民國101年5月發生火災致部分固定資產及存貨毀損，目前本公司正積極處理保險理賠估價事宜，初步估計理賠金額後應無重大損失。

  1. 出租資產

  1. 商譽

事業合併

本公司於民國100年8月經董事會決議通過增資本公司之子公司PGH，再以PGH自有資金向MONTEREY PARK FINANCE LIMITED(以下簡稱MONTEREY PARK)購入其轉投資第三地子公司EAST HONEST HOLDINGS LIMITED(以下簡稱EAST HONEST) 100%股權，並間接取得該公司轉投資之大陸子公司宏華勝精密電子(煙台)有限公司(以下簡稱宏華勝)。本案轉讓基準日為民國101年3月1日，取得價格為人民幣675,641仟元(約當美金107,217仟元)。

  1. EAST HONEST為控股公司，其轉投資之大陸子公司宏華勝主要營業項目為印刷電路板之製造及銷售業務。
  2. 本收購案之契約無或有價金、認股權或承諾事項及因收購而產生之重大資產處分決策。
  3. 本收購案之交易資訊如下：

  1. 損益合併期間及經營成果之擬制性補充資訊

自民國101年3月1日起，EAST HONEST及其子公司宏華勝之經營成果即併入本公司合併損益表。民國101年度之擬制性合併損益表係假設本公司於民國101年1月1日即已合併EAST HONEST及其子公司宏華勝之經營成果。另為編製比較損益表，假設於前一會計年度期初亦已合併，以資比較，有關擬制性合併損益表如下：

(5)本併購交易進行前，宏華勝透過當地金融機構以委託貸款方式提供資金予MONTEREY PARK之轉投資大陸子公司宏群勝精密電子(營口)有限公司及宏啟勝精密電子(秦皇島)有限公司。該等公司於收購基準日已向金融機構動撥$1,413,416(約當人民幣3億元)，惟截至民國101年12月31日止，上開應收委託貸款已收回。

  1. 其他資產-其他

有關土地使用權民國101年及100年度之變動情形如下：

  1. 短期借款

上開銀行委託放款相關資訊，請參閱附註五(二)之6.。

  1. 應付費用

  1. 長期借款

1.本公司向台北富邦商業銀行、第一商業銀行、彰化商業銀行、台新國際商業銀行、兆豐國際商業銀行及中國信託商業銀行六家銀行共同聯貸，以台北富邦商業銀行為聯貸管理銀行，借款額度為$2,400,000。

2.上開借款以民國101年3月30日首次動撥日起算屆滿三十個月之日償還第一期應攤還之本金，餘以每六個月為一期，共分六期平均攤還。

3.依聯貸合約規定，於授信期間內本公司及子公司之半年度及年度合併財務報表須維持所約定之財務比率。

  1. 退休金

1.本公司及台捷電子股份有限公司(以下簡稱台捷公司)依據「勞動基準法」之規定，訂有確定給付之退休辦法，適用於民國94年7月1日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年資，以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員工之後續服務年資。員工符合退休條件者，退休金之支付係根據服務年資及退休前6個月之平均薪資計算，15年以內(含)的服務年資每滿一年給予兩個基數，超過15年之服務年資每滿一年給予一個基數，惟累積最高以45個基數為限。本公司及台捷公司按月就薪資總額6%及2%提撥退休基金，以勞工退休準備金監督委員會之名義專戶儲存於臺灣銀行信託部。台捷公司勞退準備金提撥已足額，故已暫停提撥。本公司及台捷公司依精算報告認列之相關資訊如下：

(1)本公司及台捷公司民國101年及100年度淨退休金成本之組成項目列示如下：

(2)民國101年及100年12月31日應計退休金負債與退休基金提撥狀況之調節，列示如下：

(3)精算假設：

2.自民國94年7月1日起，本公司及台捷公司依據「勞工退休金條例」，訂有確定提撥之退休辦法，適用於本國籍之員工。本公司及台捷公司就員工選擇適用「勞工退休金條例」所定之勞工退休金制度部分，每月按不低於薪資之6%提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶，員工退休金之支付依員工個人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取。民國101年及100年度，本公司及台捷公司依上開退休金辦法認列之退休金成本為$1,319及$1,370。

3.列入合併報表之子公司未自行訂定退休辦法。惟PAN-INTERNATIONAL ELECTRONICS INC.、P.I.E. INDUSTRIAL BERHAD及大陸地區子公司等，因依當地政府強制規定，應按員工薪資總額之一定百分比提撥強制性公積金，專戶儲存於各員工獨立帳戶，每位員工之退休金由政府管理統籌安排，前述提及之公司除按月提撥外，無進一步義務。民國101年及100年度所認列之退休金費用分別為$92,939及$44,834。

  1. 股本

1.截至民國101年12月31日止，本公司額定股數為600,000,000股(含認股權憑證或附認股權公司債可認購股份總額30,000,000股)，發行及流通在外股數509,413,546股，每股面額新台幣10元。

2.本公司於民國100年6月經股東常會決議，以未分配盈餘$50,367及員工紅利$23,793辦理增資發行新股5,739,428股，該項增資案已於民國100年8月完成變更登記。

  1. 資本公積

依公司法規定，超過票面金額發行股票所得之溢額及受領贈與之所得之資本公積，除得用於彌補虧損外，於公司無累積虧損時，按股東原有股份之比例發給新股或現金。另依證券交易法之相關規定，以上開資本公積撥充資本時，每年以其合計數不超過實收資本額百分之十為限。公司非於盈餘公積填補資本虧損仍有不足時，不得以資本公積補充之。

  1. 保留盈餘

1.依本公司章程規定，年度決算純益，依下列順序分派之:

(1)撥補虧損；

(2)提列百分之十為法定盈餘公積；

(3)其他依法令規定提列特別盈餘公積；

(4)8%為員工紅利，員工分配股票紅利之對象，得包括符合一定條件之從屬公司員工，相關辦法授權董事會制定之；

(5)其餘由董事會依股利政策，擬定盈餘分配案。

本公司目前屬成長階段，未來將配合業務發展擴充，盈餘之分派應考慮公司未來之資本支出預算及資金需求由董事會擬具分配方案，經股東會決議後分配。惟股東股利之分配應就當年度所分配之股利中，以不超過90%發放股票股利。

2.法定盈餘公積除彌補公司虧損及按股東原有股份之比例發給新股或現金外，不得使用之，惟發給新股或現金者，以該項公積超過實收資本額百分之二十五之部分為限。

3.本公司分配盈餘時，須依法令規定，就當年度之帳列股東權益減項金額，自當年度稅後盈餘提列相同之特別盈餘公積後方得以分配，嗣後股東權益減項數額如有迴轉時，得經股東會決議就迴轉金額分配盈餘。

4.本公司於民國101年6月，經股東會決議通過民國100年度不分配盈餘。另本公司於民國100年4月及6月，經董事會及股東會決議通過民國99年度盈餘案如下：

本公司民國101年度盈餘分配案，尚未經董事會決議。

有關本公司董事會通過及股東會決議股東紅利及員工紅利轉增資情形，請至台灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢。

5.本公司民國101年度員工紅利估列金額為$28,937，係以截至當期止之稅後淨利，考量法定盈餘公積等因素後，以章程所定之成數8%估列，其中包含分配予從屬公司員工之金額$18,809(表列「其他流動負債-其他」)。依上述所列基礎，民國100年度無需估列員工分紅。

6.截至民國101年及100年12月31日止，本公司之未分配盈餘明細如下：

7.兩稅合一相關資訊如下：

  1. 所得稅

1.有關所得稅費用與應付所得稅之調節情形如下：

2.民國101年及100年12月31日之遞延所得稅資產、負債與備抵評價科目總額如下：

3.暫時性差異產生之金額及所得稅影響數明細如下：

4.截至民國101年12月31日止，本公司之子公司-台捷電子股份有限公司尚未使用之虧損扣抵可供抵減金額及所得稅影響數如下：

5.本公司營利事業所得稅結算申報，業經稅捐稽徵機關核定至民國99年。

6.本公司間接轉投資之大陸子公司係設立於大陸經濟技術開發區之生產性外商投資企業，依大陸外商所得稅法之規定，現行企業所得稅稅率約為12.5%~25%。

  1. 普通股每股盈餘(虧損)

因員工分紅可選擇採用發放股票之方式，於計算每股盈餘時，係假設員工分紅將採發放股票方式，於該潛在普通股具有稀釋作用時計入加權平均流通在外股數，以計算稀釋每股盈餘；計算基本每股盈餘時，係於股東會決議上一年度員工分紅採發放股票方式之股數確定時，始將該股數計入股東會決議年度普通股加權平均流通在外股數。

  1. 用人、折舊及攤銷費用

本公司及子公司發生之用人、折舊及攤銷費用，依其功能別彙總如下：

註：含出租資產之當期折舊費用。

  1. 關係人交易
  2. 關係人之名稱及關係

  1. 與關係人間之重大交易事項

本公司及子公司向關係人之銷售價格因未銷售予其他客戶而無比較基礎；而收款條件與一般客戶相近。本公司及子公司對於一般客戶收款期間約為月結3~4個月。

上開向關係人進貨之進貨項目均未向其他廠商進貨；付款條件比照一般供應商辦理。本公司對於一般供應商之付款期間約為月結1.5~3個月。

部分應收帳款因逾期三個月以上予以轉列其他應收款。

其他應收關係人款項主係應收代付款及逾期應收帳款。

6.長期租賃合約及應收租金

本公司之子公司與ZDT之子公司於民國96年6月簽訂長期租賃協議書(租賃協議書)，由本公司之子公司富柏工業以至少二十年租期及租期屆滿以優惠價格出售之條件長期出租廠房、辦公室、宿舍及土地使用權等予ZDT之子公司富葵精密，租賃期間自民國96年8月1日至116年8月1日。土地使用權部分因法令限制而無法移轉，屬營業租賃外，其餘皆屬資本租賃。另依租賃協議書約定，雙方承諾由富葵精密透過當地金融機構以委託貸款方式提供資金予富柏工業，以支應租賃標的建設所需之工程週轉金。

(1)租賃相關資訊

上開應收租賃款淨額分別表列「其他金融資產-流動」及「其他金融資產-非流動」。

A.民國101年及100年度因資本租賃認列之利息收入分別為$77,241及$77,732；另屬營業租賃部分收取之租金收入則分別為$19,599及$16,697。

B.上述租賃合約未來每年應收租賃款及應收租金總額列示如下：

(2)委託貸款

截至民國101年12月31日止，富柏工業已透過ZDT之子公司富葵精密向金融機構動撥之週轉金為$1,305,058(人民幣280,000仟元)，表列「短期借款」。

7.其他

EAST HONEST及其子公司宏華勝於列入本公司之合併個體前經其董事會通過盈餘分配案，決議發放現金股利計$197,240(約當美金6,684仟元)予原母公司MONTEREY PARK，截至民國101年12月31日止，該等款項已支付。

8.董事、監察人、總經理及副總經理等主要管理階層薪酬資訊

(1)薪資包括薪資、職務加給、退休金及各種獎金等。

(2)相關資訊可參閱本公司股東會年報。

9.保證及背書

截至民國101年及100年12月31日止，本公司及子公司為關係人向銀行借款所開立之背書保證如下：

10.取得子公司交易

本公司及子公司於民國101年3月1日以人民幣675,641仟元之價款(約當美金107,217仟元)向MONTEREY PARK取得EAST HONEST及其子公司宏華勝100%股權。相關交易資訊請參閱附註四(十)之說明。

  1. 抵(質)押之資產

截至民國101年及100年12月31日止，本公司及子公司資產提供擔保明細如下：

註：上開土地、房屋及建築於民國94年設定為金融機構之透支額度之擔保，截至民國101年12月31日止，該項透支額度均已償還，尚未取消質權設定。

  1. 重大承諾事項及或有事項

(一)截至民國101年12月31日止，本公司及子公司向非關係人承租廠房及辦公室所簽訂之租賃合約，租期為1～5年。依合約規定，本公司及子公司未來年度應付租金如下：

(二)本公司及子公司對關係人之背書保證之情形請參閱附註五(二)之9.及附註十一(一)之2.說明。

  1. 重大之災害損失

本公司之子公司之重大災害損失情形請詳附註四(八)之說明。

  1. 重大之期後事項

無此情形。

  1. 其他
  2. 公平價值之資訊

本公司及子公司民國101年及100年度未從事衍生性金融商品，有關非衍生性金融商品之資訊如下：

本公司及子公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下：

1.該類資產係屬短期金融商品，因折現值影響不大，故以帳面價值估計其公平價值。此方法應用於現金及約當現金、應收票據及帳款（含關係人）、其他應收款、其他金融資產-流動、短期借款、應付帳款（含關係人）、應付所得稅、應付費用及其他流動負債-其他等。

2.公平價值變動列入損益之金融資產有活絡市場公開報價時，則以此市場價格為公平價值。若無市場價格可供參考時，則採用評價方法估計。本公司及子公司民國101年及100年12月31日所持有公平價值變動列入損益之金融資產有活絡市場公開報價。

3.備供出售金融資產如有活絡市場公開報價時，則以此市場價格為公平價值。若無市場價格可供參考時，則採用評價方法估計。本公司及子公司民國101年及100年12月31日所持有備供出售金融商品有活絡市場公開報價。

4.以成本衡量之金融資產因無活絡市場之公開報價，且公平價值無法可靠衡量，故未予揭露其公平價值資訊。

5.其他金融資產-非流動因已依隱含利率折現評價，故以資產負債表日之帳面價值估計其公平價值。

6.存出保證金(表列「其他資產-其他」及存入保證金(表列「其他負債－其他」)以其預期現金流量之折現值估計公平市價，折現率則以郵政儲金匯業局一年期定期存款利率為準。

7.背書保證係以合約金額為公平價值。

(二)財務風險控制

1.本公司及子公司採用全面風險管理與控制系統，以辨認本公司及子公司所有風險(包含市場風險、信用風險、流動性風險及現金流量風險)，使本公司及子公司之管理階層能有效從事控制並衡量市場風險、信用風險、流動性風險及現金流量風險。除市場風險為外部因素控制外，其餘風險均可以內部控制或流程消除，因此其餘風險之管理以將其降至零為目標。

2.本公司及子公司風險管理係由董事會制定與核決處理程序，由其指定之高階人員定期或不定期評估管理程序、組織架構、交易流程、以及是否有異常狀況；由法務部門評審交易合約；由財務部門對交易提出建議並負責執行；由會計部門製作並核對帳務；由稽核部門執行查核。在整體嚴密的架構下，分層負責，務求將各種風險降至最低。

(三)重大財務風險資訊

1.市場風險

本公司及子公司主要之進銷貨係以美金為計價單位，公平價值將隨市場匯率波動影響，惟本公司及子公司持有之外幣資產及負債收付期間約當，故可將市場風險相互抵銷，故預期不致產生重大之市場風險。

本公司及子公司從事部分具活絡市場之金融商品投資受市場價格變動之影響，惟本公司及子公司業已設置停損點，故預期不致發生重大之市場風險。

本公司及子公司從事之業務涉及若干非功能性貨幣(本公司及部分子公司之功能性貨幣為台幣，部分子公司之功能性貨幣為人民幣)，故受匯率波動之影響，具重大匯率波動影響之外幣資產及負債資訊如下：

2.信用風險

本公司及子公司應收款項及應收租賃款(表列其他金融資產)之債務人大部分為信用良好之國際知名公司，近年來未有實際發生重大呆帳之情形，且應收帳款已定期評估備抵呆帳適足性，經評估並無重大之信用風險。

本公司之子公司間向銀行借款所提供之背書保證均依「背書保證作業程序」辦理。由於對該等公司之信用及財務狀況均能充分掌握，故未要求提供擔保品，若其均未能履約，所可能發生之信用風險為保證金額。

3.流動性風險

本公司及子公司現金流量預測及監控流動資金需求之預測係由財務部負責，其確保資金足以支應營運需要及維持足夠之未支用借款承諾額度，使本公司不致違反相關之借款限額或條款，此等預測考量本公司及子公司之債務融資計畫、債務條款遵循、符合內部資產負債表之財務比率目標及外部監管法令之要求，例如外匯管制等。另本公司及子公司之之營運資金充足，故未有因無法籌措資金以履行合約義務之流動性風險。

4.利率變動之現金流量風險

本公司之子公司之應收租賃款及短期借款係屬固定利率，因此無市場利率變動之現金流量風險。本公司之長期借款為浮動利率，隨市場利率之變動將使有效利率產生變動，惟本公司營運所產生之資金足以規避利率變動之現金流量風險。

另本公司及子公司之應收款項均為一年內到期，經評估應無重大利率變動之現金流量風險。

(四)控制公司與從屬公司間已銷除之交易事項

  1. 附註揭露事項
  2. 重大交易事項相關資訊
  3. 資金貸與他人情形：本公司無此情形。

被投資公司資訊：

註：(1)就有短期融通資金必要部分，本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外子公司間，從事資金貸與時，總額以不超過本公司淨值20%為限，個別對象限額以不超過本公司淨值10%為限。

(2)就有短期融通資金必要部分，子公司對單一企業之資金貸與之授權額度，總額以不超過該公司淨值20%為限，個別對象限額以不超過該公司淨值10%為限。

  1. 為他人背書保證：本公司無此情形。

被投資公司資訊：

註：依本公司「背書保證作業程序」規定，本公司及其子公司整體對單一企業背書或保證之金額，以不超過本公司淨值百分之五十為限；整體對他人背書或提供保證之總額，以不超過本公司淨值百分之百為限。

  1. 期末持有有價證券情形(註)：

(1)本公司資訊：

(2)被投資公司資訊：

  1. 累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：

(1)本公司資訊：

(2)被投資公司資訊：

  1. 取得不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：本公司及被投資公司均無此情形。
  2. 處分不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：本公司及被投資公司均無此情形。
  3. 與關係人進、銷貨交易金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上:

(1)本公司資訊:

註1：係分別佔民國101年度製造費用及期末應付費用之比率。

註2：係期末應付加工費之餘額。

(2)被投資公司資訊：被投資公司與本公司交易之部分，請詳本公司資訊，餘與關係人進銷貨交易金額達一億元或實收資本額百分之二十以上之交易如下：

8.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：

(1)本公司資訊：

(2)被投資公司資訊：

  1. 轉投資事業相關資訊

1.被投資公司之相關資訊：

註1：本公司主要係間接透過PIB轉投資PAN-INTERNATIONAL ELECTRONICS (MALAYSIA) SDN. BHD. 及PAN-INTERNATIONAL WIRE & CABLE (MALAYSIA) SDN. BHD.從電纜附連接器或電子產品之生產及馬來西亞地區之銷售。

註2：本公司主要係間接透過GHH分別取得SMS MARKETING SERVICE (ASIA) CO., LTD. 之42.05%股權及轉投資NCIH INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED，並分別間接取得審陽賽博數碼廣場管理有限公司及敢創國際商貿(深圳)有限公司等公司股權。其有關投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一(三)之1。

註3：本公司主要係間接透過BIL轉投資BEST VISION TECHNOLOGY PTE. LTD.，並委由BVT從事本公司印刷電路產品之加工及營運與銷售。

註4：本公司主要係間接透過CBT轉投資漢陽光電(上海)有限公司，其有關投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一(三)之1。

註5：本公司主要係間接透過BAE轉投資新海洋精密組件(江西)有限公司，其有關投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一(三)之1。

註6：本公司主要係間接透過TUI轉投資東莞廣宇精密電子有限公司，其有關投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一(三)之1。

註7：本公司主要係間接透過EHH轉投資宏華勝精密電子(煙台)有限公司，其有關投資大陸資訊之揭露情形，請詳附註十一(三)之1。

註8：三創公司於101年第四季辦理現金增資，本公司因未參與認購致表決權比例降低未達20%，故由「採權益法之長期股權投資」予以重分類至「以成本衡量之金融資產」項下。

2.被投資公司重大交易事項相關資訊：請參閱附註十一(一)之1～8。

  1. 大陸投資資訊

1.轉投資大陸地區之事業相關資訊(註一)

2.轉投資大陸地區限額：

註一：本表相關數字係以新台幣列示。涉及外幣者，則以財務報告日之匯率換算為新台幣。

註二：投資方式區分為下列五種：

(一)經由第三地區匯款投資大陸公司。

(二)透過第三地區投資設立公司再投資大陸公司。

(三)透過轉投資第三地區現有公司再投資大陸公司。

(四)直接投資大陸公司。

(五)其他方式。

註三：本期認列投資損益欄中，除富柏工業(深圳)有限公司、東莞廣宇精密電子有限公司、敢創國際商貿(深圳)有限公司、新海洋精密組件(江西)有限公司、宏華勝精密電子(煙台)有限公司、新海洋精密組件(贛州)有限公司及漢陽光電(上海)有限公司，係經由台灣母公司查核簽證會計師查核簽證之財務報表認列外，其餘經與中華民國會計師事務所所有合作關係之國際性會計師事務所查核簽證之財務報表認列。

註四：由於SMS MARKETING SERVICE (ASIA) CO., LTD.重組轉投資業務之需要，截至民國101年12月31日止，該等轉投資公司均已停止營業活動。

註五：本公司於民國101年第一季透過子公司PGH購入EAST HONEST HOLDINGS LIMITED 100%股權並間接取得宏華勝精密電子(煙台)有限公司，經經濟部投審會

核准投資金額USD 109,160仟元。

註六：截至民國101年12月31日止，本公司取得經濟部投審會核准撤銷投資案如下：

日　　　　期　　　 　　核准函文號　　　　　　被　投　資　公　司　名　稱　　　　　原始自台灣匯出投資金額

92.09.05　　　 　　　0920028972　　　　　　東莞駿旺科技股份有限公司　　　　　 USD 91仟元

99.12.09　　　 　　　09900496780 　　　　　賽鉑數碼科技(廣州)有限公司　　　　　 476仟元

100.05.30　　　 　　　10000205680　　　　 　雲南賽博數碼科技有限公司　　　　　　 190仟元

100.05.30　　　 　　　10000205690　　　　　 重慶賽博特爾數碼廣場有限公司　　　　 454仟元

100.05.30　　　 　　　10000205700　　　　　 南充賽博數碼廣場有限公司　　　　　　 58仟元

USD 1,269仟元

原始自台灣匯出投資金額因該等轉投資公司虧損，故無法抵減大陸投資額度。

註七：本公司於民國100年11月取得經濟部投審會經審二字第10000518690號函核准撤銷東莞廣宇精密電子有限公司尚未實行之核准投資金額美金500仟元。

註八：本公司於民國99年12月取得經濟部工業局工知字第09901253610號函符合營運總部營運範圍之證明文件，自民國99年12月23日至102年12月22日

止，無須設算投資限額。

    1. 母公司與子公司及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形及金額

  1. 營運部門資訊

(一)一般性資訊

本公司及子公司主要經營項目為電子訊號線纜、連接器、電子訊號線纜附連接器、印刷電路板及精密模具等電子零組件及電腦週邊產品之開發、製造及銷售等，營運決策者並以製造及銷售等不同營運活動之角度經營各項業務，視不同市場屬性及需求發展業務，目前主要區分為「電子零組件製造及組裝部門」及「消費性電子產品及電腦週邊產品銷售部門」。其中「電子零組件製造及組裝部門」及「消費性電子產品及電腦週邊產品銷售部門」即為應報導部門。
各營運部門資訊係依照本公司之會計政策編製。本公司之主要營運決策者主要係根據各營運部門之收入及稅前損益作為評估績效及分配資源之指標。

(二)應報導部門資訊

提供予主要營運決策者之應報導部門資訊如下：

註：因營運部門資產之衡量金額未提供予營運決策者，故應揭露資產之衡量金額為$0。

(三)應報導部門收入及損益之調節資訊

因應報導部門之收入即企業收入，故無需調節。另應報導部門之部門損益與繼續營業部門稅前損益調節如下：

(四)產品別及勞務別之資訊

外部客戶收入主要來自上述應報導部門之銷售業務，應報導部門係以產品別為區分標準，故產品別收入即為應報導部門之部門收入。

(五)地區別資訊

本公司民國101年及100年度地區別資訊如下：

(六)重要客戶資訊

本公司及子公司民國101年及100年度佔合併損益表銷貨收入10%以上之客戶：

  1. 採用IFRSs相關事項

依金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）規定，股票於證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公開發行股票公司，應自民國102年會計年度開始日起，依前金管會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告（IFRSs）編製財務報告。
本公司及子公司依金管會民國99年2月2日金管證審字第0990004943號令規定，採用IFRSs前應事先揭露資訊如下：

(一)採用IFRSs計畫之重要內容及執行情形

本公司及子公司業已成立專案小組，並訂定採用IFRSs之轉換計畫，該計畫係由本公司會計主管統籌負責，該計畫之重要內容截至民國101年12月31日止之執行情形說明如下：

(二)目前會計政策依IFRSs及「證券發行人財務報告編製準則」編製財務報告所使用之會計政策二者間可能產生之重大差異及影響說明

本公司及子公司係以金管會目前已認可之IFRSs及於民國102年適用之「證券發行人財務報告編製準則」作為會計政策重大差異評估之依據，惟本公司及子公司目前之評估結果，可能受金管會認可之IFRSs之新發布或修訂及「證券發行人財務報告編製準則」之修訂影響，而與採用IFRSs所產生之會計政策實際差異及影響有所不同。

本公司及子公司評估現行會計政策與依IFRSs與「證券發行人財務報告編製準則」編製財務報表所採用之會計政策二者間可能產生之重大差異，並考量本公司依國際財務報導準則第1號「首次採用國際財務報導準則」所選擇之豁免項目(請詳附註十三(三))之影響如下：

1.民國101年1月1日資產負債重大差異項目調節表

2.民國101年12月31日資產負債重大差異項目調節表

3.民國101年度損益重大差異項目調節表

(三)本公司依國際財務報導準則第1號「首次採用國際財務報導準則」及預計於民國102年適用之「證券發行人財務報告編製準則」規定所選擇之豁免項目

1.企業合併

本公司對發生於轉換至國際財務報導準則日前之企業合併， 選擇不追溯適用國際財務報導準則第3 號「企業合併」規定。此豁免亦適用於本公司過去取得之投資關聯企業。

2.股份基礎給付交易

本公司對於轉換日前因股份基礎給付交易所產生已既得之權益工具選擇不追溯適用國際財務報導準則第2號「股份基礎給付交易」。

3.認定成本

本公司及子公司對在轉換日之前已依我國一般公認會計原則重估價之不動產及廠房，選擇以該重估價值作為重估價日之認定成本。

4.員工福利

本公司選擇於轉換日將與員工福利計畫有關之全部累計精算損益一次認列於保留盈餘。並選擇以轉換日起各個會計期間推延決定之金額，揭露國際會計準則第19號「員工福利」第120A段(P)要求之確定福利義務現值、計畫資產公允價值及計畫盈虧、以及經驗調整之資訊。

5.先前已認列金融工具之指定

本公司及子公司於轉換日選擇將部分「以成本衡量之金融資產」指定為備供出售金融資產。

上述之各項豁免選擇，可能因主管機關相關法令之發布、經濟環境之變動，或本公司對各項豁免選擇之影響評估改變，而與轉換時實際選擇之各項豁免有所不同。

  1. 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止如有發生財務週轉困難情事對公司財務狀況之影響：無。

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

  1. 財務狀況：
  2. 財務狀比較分析

最近二年度資產：100年為11,220,414仟元，101年為14,721,399仟元，主要係採權益法之長期股權投資增加所致。

最近二年度負債：100年為1,771,996仟元，101年為4,668,845仟元，負債增加，主要係應付帳款及長期借款增加所致。

最近二年度權益：100年為9,448,418仟元，101年為10,052,554仟元，主要係未分配盈餘及金融商品之未實現損益增加所致。

    1. 最近二年度財務狀況變動之影響：本公司財務狀況良好，並無重大影響。

  • 未來因應計劃：不適用。

  • 財務績效：

  • 經營結果比較分析

最近二年度營業收入：100年為5,352,738仟元，101年為10,361,628仟元，主要係煙台PCB廠加入營運所致。

最近二年度營業純益：100年為77,228仟元，101年為230,103仟元，主要係煙台PCB廠加入營運所致。

最近二年度稅前純益：100年為(182,680)仟元，101年為446,246仟元，主要係採權益法認列之投資收益增加所致。

    1. 預期銷售數量與其依據：

本公司依據目前歐債危機及美國財政懸崖未全然解除，全球景氣尚待回春之因素影響下，預期102年極具挑戰，本公司將全力以赴使營業收入較101年有小幅成長。

  1. 對公司未來財務業務之可能影響及因應計劃：

本公司主要營業內容皆無重大改變，故不適用。

  1. 現金流量：

現金流量分析

單位：新臺幣仟元
期初 現金餘額 (1) 全年來自營業 活動淨現金流量 (2) 全年現金流入量 (3) 現金剩餘 數額(1)+(2)+(3) 現金不足額 之補救措施
投資計劃 理財計劃
1,103,140 486,027 (1,311,847) 277,320 － －
    1. 本年度現金流量變動情形分析：
      1. 營業活動：淨現金流入486,027仟元：

主要係因營業獲利所致。

        1. 投資活動：淨現金流出2,629,884仟元：

主要係長期股權投資增加所致。

        1. 融資活動：淨現金流入1,318,037仟元 ：

主要係長期借款增加所致。

    1. 流動性不足之改善計劃：無現金不足之情形。

  • 未來一年現金流動性分析：不適用。

  • 最近年度重大資本支出對財務業務之影響：

本公司最近年度並無重大資本支出。

  1. 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：

          1. 最近年度轉投資政策：

本公司轉投資係以核心事業擴充產能，以期能增加營收及獲利為主要政策。

          1. 獲利之主要原因：

本公司101年度採權益法認列之投資收益為219,050仟元，主要係海外轉投資公司營運狀況良好獲利所致。

          1. 未來一年投資計劃：

目前暫無重大投資計劃。

  1. 風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之下列事項

風險管理分析

  1. 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施。

近年來因經濟變動，造成利率及匯率變動，對此情形本公司採取投資穩定收益的附買回公債以維持利息收入並密切注意匯率變動，機動調整產品售價。以規避匯率波動的風險，故利率及匯率的變動並未對本公司造成重大影響。未來本公司將審慎研判利率、匯率變動及通貨膨脹的趨勢並參考銀行意見，採取避險相關的金融商品操作以避免影響本公司之損益。另因銅價上漲，將影響線纜及PCB成本，所幸本公司長期深植於供應鏈管理，並努力作Cost Down將影響降到最低。

  1. 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施。

本公司101年度未從事衍生性商品交易，未來公司將針對外幣債權部位，謹慎研判匯率趨勢，以保守的態度從事相關商品的避險交易。另本公司最近年度並無從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證之情事。本公司關係企業截至年報刊印日止亦無從事衍生性商品交易之情事。

  1. 未來研發計劃及預計投入之研發費用

本公司近年來於線纜產品之研發計劃均已依據規劃進度順利進行。未來在PCB相關產品之技術研發將與客戶密切配合。並導入綠色環保製程，研發費用將提高至營收之一定比例，以順利完成產品的量產，符合客戶需求。

  1. 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施。

「公司治理機制」與「資訊評鑑」為近年來國內外各界相當重視的觀念，國內主管機關已訂定相關守則供各公司遵循，且在「公司治理」的觀念下修訂部份公司日常運作的相關辦法。本公司在內部的規章辦法及日常運作監督上已制定良好的機制，故「公司治理機制」的導入並未對本公司造成重大影響。且本公司致力維護良好的財務狀況及資訊的揭露，提升本公司的透明度以期外界能作出正確的評價，以期降低籌資成本及維持本公司的商譽。未來本公司將配合相關辦法的修訂，修正內部辦法以符合主管機關的要求，同時落實內部稽核制度，防止弊端的產生以保障股東權益。

  1. 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施。

因「通訊科技」及「網際網路」相關技術的進步，促使資訊流通的速度越來越快但成本卻相對下跌。為掌握此市場趨勢，本公司亦將業務範圍朝向相關產品線調整，並應用新產品及新技術降低公司內部之製造成本。另外，本公司之財務作業已全面改採「電子銀行系統」，所有付款均採取電匯方式，避免票據遺失的風險，以期提升財務作業的效率、降低管理成本。

  1. 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施。

本公司堅持正直經營的策略，維持良好的企業形象，因而得到外界人士對公司經營與發展的認同。故當遇到危機時，皆能在本公司同仁共體時艱及各方的支持下順利度過。未來本公司仍將維持傳統及秉持「篤實創新」的經營理念，並與各界誠實溝通以維持良好的企業形象。

  1. 進行併購之預期效益及可能風險及因應措施。

本公司目前無企業併購活動，惟若未來有此活動，對預期效益及可能風險，會做適當的評估與規避。

  1. 擴充廠房之預期效益及可能風險及因應措施。

本公司目前無重大擴充廠房之活動，惟本公司對廠房之擴充，皆有相關技術團隊進行專業的可行性評估。

  1. 進貨及銷貨集中所面臨之風險及因應措施。

本公司除關係人外，進銷貨與同業比較，並無過度集中之問題，惟往後仍朝分散客戶多做努力，以防範未來之風險。

  1. 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險及因應措施。

本公司董事、監察人或持股超過百分之十之大股東並無股權大量移轉或更換之情事。

  1. 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施。

本公司有堅強的專業經理人團隊，不虞有此影響及風險，況本公司並無經營權改變之情事。

  1. 訴訟或非訟事件。
  2. 本公司及從屬公司最近二年度及截至年報刊印日止並無重大訴訟、非訟或行政爭訟事件。
  3. 本公司之董事、監察人、總經理及實質負責人並無判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件。
  4. 本公司持股10%以上大股東鴻海精密工業股份有限公司101年度經會計師查核之財務報告，鴻海公司存在產品專利權訴訟及其他訴訟，惟鴻海公司經評估後認為該等訴訟案件對其業務及財務狀況並無顯著重大影響，故評估後鴻海公司之相關訴訟對本公司之財務狀況尚無重大影響。
  5. 其他重要風險：無
  6. 其他重要事項：無

捌、特別記載事項

  1. 關係企業相關資料
  2. 關係企業合併營業報告書

1.關係企業組織圖：

2.各關係企業基本資料 單位 ： 仟元
企 業 名 稱 設立日期 地 址 實收資本額 101.12.31 匯率 主要營業或生產項目
PAN-INTERNATIONAL ELECTRONICS (USA) INC. (PIU) 1989/12/12 48010 Fremont Blvd., Fremont, CA 94538. USD 2,800 29.04 銷售連接線及電子產品
PAN GLOBAL HOLDING CO., LIMITED. (PGH) 1995/07/19 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands USD153,400 29.04 控股投資公司
P.I.E. INDUSTRIAL BERHAD (PIB) 1997/03/21 Plot 6, Jalan Jelawat Satu, Seberang Jaya Industrial Estate, Seberang Jaya 13700 Prai, Panang, Malaysia MYR 64,007 9.711 控股投資公司
PAN-INTERNATIONAL WIRE & CABLE (MALAYSIA) SDN. BHD. (PIW) 1989/01/26 Plot 6, Jalan Jelawat Satu, Seberang Jaya Industrial Estate, Seberang Jaya 13700 Prai, Panang, Malaysia MYR 10,000 9.711 生產及銷售電線
PAN-INTERNATIONAL ELECTRONICS (THAILAND) CO., LIMITED. (PIT) 1990/08/21 12/1 Moo 9 Suwannasorn Road, Tambom Dong-Khi-Lek Amphur Muang Prachinburi Province 2500 Thailand THB 50,000 0.9535 生產及銷售連接線
PAN-INTERNATIONAL ELECTRONICS (MALAYSIA) SDN. BHD. (PIE) 1989/01/26 Plot 4, Jalan Jelawat Satu, Seberang Jaya Industrial Estate, Seberang Jaya 13700 Prai, Panang, Malaysia MYR 7,500 9.711 生產及銷售連接線、電子產品
PIW ENTERPRISE (MALAYSIA) SDN.BHD.(PIWE) 2002/05/07 Plot 6, Jalan Jelawat Satu, Seberang Jaya Industrial Estate, Seberang Jaya 13700 Prai, Panang, Malaysia MYR 100 9.711 銷售電線
PIE ENTERPRISE (M) SDN.BHD. (PIEM) 1996/08/24 Plot 4, Jalan Jelawat Satu, Seberang Jaya Industrial Estate, Seberang Jaya 13700 Prai, Panang, Malaysia MYR 100 9.711 銷售連接線、電子產品
PAN-INTERNATIONAL CORPORATION (S) PTE. LIMITED. (PIS) 1995/01/11 14, Woodlands Road, Singapore 677908 SGD 100 23.7605 銷售連接線、連接器
GREAT SUPPORT INTERNATIONAL LIMITED (GSI) 1999/07/12 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands USD 0 29.04 大陸地區採購及委託加工
添聯國際有限公司(TUI) 2008/03/19 Room D,3f.,Thomson Commercial Building,8-10 Thomson Road,Wanchai,Hong Kong. USD400 29.04 控股投資公司
東莞廣宇精密電子有限公司(PDG) 1995/12/20 東莞市虎門鎮新聯鳳凰山高科技工業區 USD 16,400 29.04 生產及銷售電線
GREAT HAVEN HOLDINGS LIMITED (GHH) 1999/07/02 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands USD 26,800 29.04 控股投資公司
SMS MARKETING SERVICE (ASIA) CO., LTD. 1999/02/22 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands USD13,080 29.04 控股投資公司
NCIH INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED (NCIH) 2008/05/29 Scotia Centre, 4th Floor P.O. Box 2804, George Town Grand Cayman, Kyi-1112 Cayman Islands USD12,500 29.04 控股投資公司
企 業 名 稱 設立日期 地 址 實收資本額 101.12.31 匯率 主要營業或生產項目
KANTRON INTERNATIONAL LTD. 2006/12/12 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands USD8,700 29.04 控股投資公司
敢創國際商貿(深圳)有限公司 2007/04/12 深圳市龍華街道東環二路環保綜合樓10層C USD8,650 29.04 計算機軟硬體之批發、零售及進出口
BEYOND ACHIEVE ENTERPRISE LIMITED (BAE) 2002/10/21 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands USD 9,600 29.04 大陸地區委託加工
新海洋精密組件(江西)有限公司 2010/09/19 江西省宜春豐城市劍南路 USD9,600 29.04 生產經營各類插頭、插座電信通訊等
FORTUNE SOURCE ENTERPRISES LTD.(FSE) 2011/04/26 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands USD 0 29.04 接單銷售公司
BRISTECH INTERNATIONAL LIMITED (BIL) 2002/10/01 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands USD19,650 29.04 控股投資公司
BEST VISION TECHNOLOGY PTE. LIMITED (BVT) 2006/04/26 143, cecil street #07-03/04, GB Building Bldg, Singapore USD13,500 29.04 從事印刷電路板相關業務
FOREVER GROWTH INVESTMENTS LTD.(FGI) 2003/03/31 P.O. Box CB-12751, Nassau, New Providence, Bahamas USD 0 29.04 控股投資公司
富柏工業(深圳)有限公司 2003/09/09 深圳市寶安區新安鎮黃田草圍第二工業區 USD 14,150 29.04 生產及組裝印刷電路板等
CYBERTAN TECHNOLOGY CORP. 2002/02/06 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands USD 24,719 29.04 控股投資公司
漢陽光電(上海)有限公司 2001/05/15 上海閩行區閩北工業區 USD 28,000 29.04 電子設備及其零組件批發
EAST HONEST HOLDINGS LTD. (EHH) 2007/11/22 Room 1701, 111 leighton road, causeway bay, hong kong. USD85,800 29.04 控股投資公司
宏華勝精密電子(煙台)有限公司 2005/12/16 煙台經濟技術開發區長沙大街18號 USD85,800 29.04 生產及組裝印刷電路板等
彥揚投資股份有限公司 (彥揚投資) 2000/05/04 台北市松山區復興南路一段七十號九樓之二 TWD873,162 1.000 控股投資公司
台捷電子股份有限公司 (台捷電子) 1984/11/20 新北市新店區安興路95巷4號二樓 TWD658,000 1.000 生產及銷售連接線、連接器

3.推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無

4.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：

本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括電腦、電子、通訊與光電產品 及其零組件，包括端子、各型連接器及附接頭連接線之開發、製造及銷售。
5.各關係企業董事， 監察人及總經理資料 單位： 股 ； %
持 有 股 份
企 業 名 稱 職 稱 姓名或代表人 股數 持股比率
PAN-INTERNATIONAL ELECTRONIC (USA) INC. (PIU) 董事 Liu Michael 0 0%
董事 黃鳳安 0 0%
董事 宋光斗 0 0%
PAN GLOBAL HOLDING CO., LIMITED. (PGH) 董事 黃鳳安 0 0%
董事 林星楊 0 0%
董事 劉育君 0 0%
P.I.E. INDUSTRIAL BERHAD (PIB) 董事 梅重明 0 0%
董事 陳志文 0 0%
董事 Cheung Ho Leung 0 0%
董事 Cheng Shing Tsung 10,000 0.02%
董事 Ahmad Murad Bin Abdul Aziz 1 0%
董事 Khoo Lay Tatt 0 0%
PAN-INTERNATIONAL WIRE & CABLE(MALAYSIA) SDN. BHD. (PIW)
董事 陳明龍 0 0%
董事 廖月真 0 0%
董事 黃鳳安 0 0%
董事 林星楊 0 0%
董事 游文玲 0 0%
PAN-INTERNATIONAL ELECTRONIC (THAILAND) CO., LIMITED. (PIT)
董事 黃鳳安 0 0%
董事 林星楊 0 0%
董事 Supida Saekow 0 0%
PAN-INTERNATIONAL ELECTRONIC (MALAYSIA) SDN. BHD. (PIE) 董事 梅重明 0 0%
董事 蘇秀鳳 0 0%
董事 黃鳳安 0 0%
董事 林星楊 0 0%
董事 游文玲 0 0%
企 業 名 稱 職 稱 姓名或代表人 股數 持股比率
PIW ENTERPRISE (MALAYSIA) SDN.BHD. (PIWE) 董事 陳明龍 0 0%
董事 廖月真 0 0%
董事 黃鳳安 0 0%
董事 林星楊 0 0%
董事 游文玲 0 0%
PIE ENTERPRISE (M) SDN.BHD. (PIEM) 董事 梅重明 0 0%
董事 Cheah Heng Lye 0 0%
董事 黃鳳安 0 0%
董事 林星楊 0 0%
董事 游文玲 0 0%
PAN-INTERNATIONAL CORPORATION (S) PTE. LIMITED. (PIS)
董事 梅重明 0 0%
董事 Tay Siew Noi 0 0%
董事 黃鳳安 0 0%
董事 林星楊 0 0%
董事 游文玲 0 0%
GREAT SUPPORT INTERNATIONAL LIMITED (GSI)
董事 黃鳳安 0 0%
董事 林星楊 0 0%
董事 劉育君 0 0%
添聯國際有限公司(TUI)
董事 黃鳳安 0 0%
東莞廣宇精密電子有限公司(PDG) 董事長 宋光斗 0 0%
副董事長 林增祥 0 0%
董事 吳紹輝 0 0%
GREAT HAVEN HOLDINGS LIMITED (GHH)
董事 黃鳳安 0 0%
NCIH INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED (NCIH)
董事 胡國輝 0 0%
KANTRON INTERNATIONAL LTD.(KIL)
董事 張瑞麟 0 0%
敢創國際商貿(深圳)有限公司 董事 張瑞麟 0 0%
BEYOND ACHIEVE ENTERPRISE LIIMITED (BAE)
董事 黃鳳安 0 0%
企 業 名 稱 職 稱 姓名或代表人 股數 持股比率
新海洋精密組件(江西)有限公司 董事 施傳芳 0 0%
董事 洪志昌 0 0%
董事 曾盈彰 0 0%
FORTURE SOURCE ENTERPRISES LIMITDE(FSE)
董事 黃鳳安 0 0%
BRISTECH INTERNATIONAL LIMITED (BIL)
董事 黃鳳安 0 0%
BEST VISION TECHNOLOGY PTE. LIMITED(BVT)
董事 陳玉元 0 0%
董事 劉漢良 0 0%
董事 Lee Huey Fong 0 0%
FORERER GROWTH INVESTMENTS LIMITED(FIG)
董事 熊秉政 0 0%
富柏工業(深圳)有限公司
董事 林逸松 0 0%
董事 戴正吳 0 0%
董事 廖萬成 0 0%
CYBERTAN TECHNOLOGY CORP.(CBT)
董事 黃鳳安 0 0%
漢陽光電(上海)有限公司
董事長 董事 董事 董事 董事 監察人 劉整魁 韓 斌 于有為 黃鳳安 黃惠娟 何再新 0 0 0 0 0 0 0% 0% 0% 0% 0% 0%
EAST HONEST HOLDINGS LIMITED(LTD) 董事 熊秉政 0 0%
宏華勝精密電子(煙台)有限公司
董事長 董事 董事 監察人 陳玉元 林逸松 陳居在 魏西文 0 0 0 0 0% 0% 0% 0%
彥揚投資股份有限公司
董事長 張慶勳 0 0%
董事 吳麗鶯 0 0%
董事 劉育君 0 0%
監察人 黃鳳安 0 0%
台捷電子股份有限公司 董事長 劉良源 0 0%
董事 鄭士遠 0 0%
董事 陳鴻元 0 0%
監察人 黃鳳安 0 0%
監察人 游文玲 0 0%

6.各關係企業營運概況

單位：新台幣仟元
企 　業 　名 　稱 資本額 資產總值 負債總額 淨值 營業收入 營業利益 本期損益(稅後) 每股盈餘/元
PAN-INTERNATIONAL ELECTRONICS (USA) INC. 81,312 187,824 32,874 154,950 664,499 3,012 3,879 不適用
PAN GLOBAL HOLDING CO., LTD. 4,437,124 8,169,544 136,512 8,033,032 0 (47,154) 162,437 不適用
P.I.E. INDUSTRIAL BERHAD 621,572 3,194,573 615,214 2,579,359 3,352,227 4,105,428 342,125 不適用
PAN-INTERNATIONAL WIRE & CABLE SDN. BHD. 97,110 693,834 126,660 567,174 991,244 44,541 86,313 不適用
PAN-INTERNATIONAL ELECTRONICS (THAILAND) CO., LTD. 47,675 505,537 38,963 466,574 218,310 30,909 46,594 不適用
PAN-INTERNATIONAL ELECTRONICS(M) SDN.BHD. 72,833 1,963,162 1,079,029 884,133 2,239,487 166,213 173,218 不適用
PIE ENTERPRISE (M) SDN. BHD. 971 13,000 134 12,866 0 (366) (56) 不適用
PAN-INTERNATIONAL CORPORATION (SINGAPORE) 2,234 49,223 36,926 12,297 64,335 (348) 423 不適用
GREAT SUPPORT INTERNATIONAL LTD. 0 119,261 227,995 (108,734) 625,066 44,073 41,782 不適用
TEAM UNION INTERNATIONAL LTD. 11,616 493,931 3 493,928 0 0 69,935 不適用
東莞廣宇精密電子有限公司 594,809 779,679 285,752 493,927 639,064 92,403 69,934 不適用
GREAT HAVEN HOLDINGS LIMITED 778,272 608,356 0 608,356 0 0 (223,201) 不適用
SMS MARKETING SERVICE (ASIA) CO., LTD. 379,843 3,051,208 2,182,555 868,653 4,840,776 (222,981) (407,527) 不適用
NCIH INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 363,000 64,714 0 64,714 0 (433) (7,958) 不適用
KANTRON INTERNATIONAL LTD. 252,648 28,775 0 28,775 0 (55) (7,520) 不適用
敢創國際商貿(深圳)有限公司 277,975 158,067 130,083 27,984 378,839 (6,509) (7,514) 不適用
BEYOND ACHIEVE ENTERPRISE LIMITED 278,784 348,541 0 348,541 0 0 (13,726) 不適用
新海洋精密組件(江西)有限公司 288,807 1,098,493 749,955 348,538 1,119,796 (75,178) 13,726 不適用
FORTUNE SOURCE ENTERPRISES LINITED 0 964,788 964,788 0 3,712,006 0 0 不適用
BRISTECH INTERNATIONAL LTD. 570,636 1,070,019 12,081 1,057,938 0 0 (36,127) 不適用
BEST VISION TECHNOLOGY PTE.LTD 392,040 376,953 43,261 333,692 26,232 (63,792) (59,712) 不適用
FOREVER GROWTH INVESTMENTS LIMITED 0 724,246 0 724,246 0 0 23,585 不適用
富柏工業(深圳)有限公司 513,025 2,090,010 1,390,318 699,692 0 (72,668) 23,585 不適用
CYBERTAN TECHNOLOGY CORP. 717,843 660,103 35,610 624,493 0 0 (30,513) 不適用
漢陽光電(上海)有限公司 1,045,618 592,738 216 592,522 0 (35,620) (30,766) 不適用
EAST HONEST HOLDINGS LTD 2,491,632 3,337,312 0 3,337,312 0 0 143,729 不適用
宏華勝精密電子(煙台)有限公司 3,122,058 4,156,204 818,983 3,337,221 3,706,990 177,241 165,688 不適用
彥揚投資股份有限公司 873,162 1,048,637 0 1,048,637 0 (36) 63,478 不適用
台捷電子股份有限公司 658,000 1,233,092 307,679 925,413 564,770 (11,353) 75,779 不適用

(二)關係企業合併財務報表

聲 明 書

本公司民國101年度（自民國101年1月1日至101年12月31日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。

特此聲明

公司名稱：廣宇科技股份有限公司

負 責 人：盧松發

中華民國102年3月29日

(三)關係報告書：無

  1. 最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形：無
  2. 最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形：無
  3. 其他必要補充說明事項：無。

玖、對股東權益或證券價格有重大影響之事項：

本公司最近年度及截至年報刊印日止，並無發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項。

廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司

負 責 人： 盧　　松　　發

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