PI — AGM Information 2020

Jun 18, 2020

廣宇科技股份有限公司 109 年股東常會議事錄

時間：中華民國109 年6 月12 日（星期五）上午九時正。

地點：新北市新店區安興路九十七號本公司安興工廠

• 出席：出席股東及股東代理人所代表股份總數為315,160,698 股，佔本 公司已發行股份總數之60.80%。

• 列席：盧松發董事長、黃鳳安董事、蔡明峰董事、張建國獨立董事、 馮敏娟會計師、呂佩芳律師。

主席：盧松發                                 紀錄：游文玲

宣布開會：出席股東代表股數已達法定數額，主席宣布會議開始。

• 一、 主席致詞 ：(略)

二、 報告事項：

• １． 本公司108 年度營業狀況報告，敬請 核備。(請參閱附件一)

• ２． 審計委員會審查108 年度決算表冊報告，敬請 核備。(請參閱附件二) ３． 108 年度員工及董監酬勞分配情形報告。

• 說明：本公司108 年度獲利新臺幣1,215,074,387 元(即稅前利益扣除分 派員工酬勞及董監事酬勞前之利益)，提列員工酬勞現金5％計新臺 幣 60,753,720 元及董事酬勞0.5%計新台幣6,075,372 元，均以現 金方式發放。

• ４． 108 年度盈餘分配現金股利情形報告

• 說明：(1)依章程規定，現金股利授權由董事會特別決議後分派之並提報股 東會。

  • (2)股東股利分派現金股利518,346,282 元，每股分派1 元，現金 股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，分配不足一元之 畸零款合計數，轉入職工福利委員會，配息基準日將另行召開 董事會訂定之。

  • (3)本案嗣後如因流通在外股份總數發生變動，致股東配息率因此 發生變動時，授權董事長調整並辦理相關變更事宜。

~ 1 ~

５． 其他報告事項。

說明：(1)依公司法規定，持有已發行股份總數1%以上之股東得以書面向
公司提出股東常會議案及董事候選人名單，本次受理股東提案及
提名期間為109 年4 月6 日起至109 年4 月16 日止。

• (2)截至受理期間屆滿為止，本公司並無接獲任何股東提案或提名。

三、 承認事項 ：

案由一： 108 年度決算表冊案，敬請 審議。 ( 董事會提 )

• 說 明：一、本公司 108 年度營業報告書、財務報告業經審計委員會審查完竣，其中 財務報告亦經資誠聯合會計師事務所阮呂曼玉及馮敏娟會計師查核簽證 完竣。

• 二、前項表冊請詳附件一至附件三。

• 三、謹提請 承認。

• 決 議：經票決結果，本案照案通過，票決結果如下 ：

• 表決時出席股東表決權數 300,442,002 權 ( 含以電子方式行使表決權數

89,039,530 權 ) 。

89,039,530 權)。	89,039,530 權)。
表決結果		占出席股東表決權數%
贊成權數	269,564,227	89.72%
反對權數	48,073	0.01%
無效權數	0	0.00%
棄權/未投票權數	30,829,702	10.26%

案由二： 108 年度盈餘分配案，敬請 審議。 ( 董事會提 )

• 說 明：一、本公司 108 年度盈餘分配表請詳附件四。

• 二、本案業經董事會決議通過，並送請審計委員會審查完竣。

• 三、謹提請 承認。

• 決 議：經票決結果，本案照案通過，票決結果如下 ：

• 表決時出席股東表決權數 300,442,002 權 ( 含以電子方式行使表決權數

89,039,530 權 ) 。

89,039,530 權)。	89,039,530 權)。
表決結果		占出席股東表決權數%
贊成權數	271,008,698	90.20%
反對權數	77,080	0.02%
無效權數	0	0.00%
棄權/未投票權數	29,356,224	9.77%

~2~

四、 選舉事項 ：

案由一：改選董事，提請  選舉。                           (董事會提)

• 說 明：一、本屆董事任期於本年6 月14 日屆滿，依規定應於本年度股東常 會全面改選。

• 二、本屆應選董事七人(含獨立董事三人)，採候選人提名制，任期

  • 三年，自民國109 年6 月12 日起至民國112 年6 月11 日止。

• 三、本次董事(含獨立董事)候選人名單請詳附件五。

• 四、董事選舉辦法請詳附件六，謹提請 選舉。

選舉結果：

董事當選人如下：

盧松發：當選權數283,965,045 權。
黃鳳安：當選權數269,802,758 權。
蔡明峰：當選權數268,531,949 權。

鴻元國際投資股份有限公司代表人蕭才祐：當選權數268,343,014 權。

獨立董事當選人如下：

魏敏昌：當選權數268,215,425 權。
黃綿經：當選權數268,005,155 權。
鄭文榮：當選權數267,952,421 權。

五、 其他議案 ：

案由一：解除董事競業禁止之限制案，敬請 審議。 ( 董事會提 )

• 說 明：為協助本公司順利拓展業務，擬依公司法第 209 條規定，自新任董事就任 之日起，解除下列董事競業禁止之限制。

候選人類別	候選人姓名	兼任公司名稱及職務
董 事	鴻元國際投資(股)公司	正達國際光電(股)公司董事
	代表人：蕭才祐	鴻海精密工業(股)公司產品長、副總經理

• 決 議：經票決結果，本案照案通過，票決結果如下 ：

• 表決時出席股東表決權數 300,442,002 權 ( 含以電子方式行使表決權數 89,039,530 權 ) 。

89,039,530 權)。	89,039,530 權)。
表決結果		占出席股東表決權數%
贊成權數	270,513,326	90.03%
反對權數	325,357	0.10%
無效權數	0	0.00%
棄權/未投票權數	29,603,319	9.85%

~3~

六、 臨時動議 ： 無。

七、 散會。

主席 ： 盧松發 紀錄 ： 游文玲

==> picture [56 x 53] intentionally omitted <==

~4~

附件一

108 年度營業報告書

受美中貿易爭端的衝擊，美國連續提高大陸地區產品關稅對
於大陸的供應鏈產生巨大的影響，公司大陸廠區EMS業務因此遭受
客戶延緩訂單或轉單而導致部分營收下滑，所幸PCB產品、東南亞
廠區及銷售業務所受影響有限，仍能維持原來的成長趨勢，綜合而
言全年度合併營業收入僅較去年度小幅下滑。

    108年度的獲利情況，則在PCB產品組合優化的貢獻及各單位
員工持續檢討成本、達成預算目標的努力下，本年度的本業獲利仍
能維持去年度的水準，然因缺少匯兌收益的助益，年度淨利較去年
衰退。雖然大環境的變化對企業經營形成種種困難的挑戰，本公司
仍將秉持勤奮儉持的精神，全體員工群策群力、努力突破各個難關，
滿足客戶的需求以達成銷售目標，持續創造獲利；同時也感謝所有
股東的全力支持，期待未來與所有夥伴攜手合作、共創佳績。

一、108年度營運成果報告：

• (一) 個體營業收入為新台幣 173 億元，較107 年度新台幣 187 億元，減少7.5%。

• (二) 合併營業收入為新台幣 256 億元，較107 年度新台幣 272 億元，減少5.7%。

• (三) 稅前淨利為新台幣 15.3 億元，較107 年度新台幣 17.6 億 元，減少13.1%。

• (四) 稅後淨利為新台幣 11.5 億元，較107 年度新台幣 13.5 億 元，減少14.5%。

• (五) 每股盈餘為1.99 元。

~5~

二、109 年度營業展望：

    中美達成貿易協議、英國脫歐定案及5G 建設的開展，109 年在歧見逐漸
和解、新產品陸續推出的展望中，將是一個高度成長機會的年度；然因年初
在中國爆發的新冠肺炎影響，導致工廠停工、供應鏈面臨斷鏈危機，各家金
融機構與組織亦紛紛下修全球經濟成長率。面對此突發的重大事件，經營層
已重新研議並擬定應對的策略與方針以因應今年劇烈變化的挑戰。

(一) 經營方針：

1. 整合各地生產資源，統籌採購與物流規劃，滿足客戶需求。

2. 結合產地設計團隊，投入生產行銷資源，開發新產品商機。

3. 檢討全體成本，執行改善方案，提升公司競爭力。

• (二) 產銷政策：

1. 整合中國與東南亞生產資源，調整採購、物流策略，全力滿足客 戶的交貨需求。

2. 迎合中國5G 建設計畫，結合當地設計行銷團隊，開發新產品提升 附加價值以創造獲利機會。

3. 檢視東南亞廠區產能，調整客戶產品的生產規劃，以規避地緣政 治競爭的風險並共同深化開發東協市場。

4. 提升各廠區防疫能力，重新檢討員工衛生安全計畫，保障員工健 康、維持公司永續經營能力。

5. 保持供應鏈密切聯繫，預防物料短缺、嚴格掌控存貨並精簡各項 費用，以降低生產成本。

    今年因突發的重大公眾健康事件造成經營的挑戰，將對營收產生一定的
衝擊，公司將會密切關注事件的發展、積極應對，確保員工健康、生產安全，
努力維持獲利的水準，行有餘力仍將善盡企業社會責任，維護所有關係人之
利益。期許今年能夠順利度過難關，堅持永續經營之目標，持續創造利潤分
享所有股東與合作夥伴。

==> picture [44 x 47] intentionally omitted <==

董事長：盧松發 經理人：盧松發  會計主管：黃鳳安

~6~

附件二

審計委員會審查報告書

          董事會造送一百零八年度營業報告書、財務報告及盈餘
分配表，業經本審計委員會審查完竣，認為尚無不符，爰依公司法
第二百一十九條及證券交易法第十四條之四規定，備具報告書，報
請  鑒核。

此    致

==> picture [51 x 44] intentionally omitted <==

廣宇科技股份有限公司一百零九年股東常會

審計委員會召集人：魏敏昌

中   華    民    國  109  年  3  月 23  日

~7~

附件三

會計師查核報告

(109)財審報字第19003681 號

廣宇科技股份有限公司 公鑒：

查核意見

廣宇科技股份有限公司民國108 年及107 年12 月31 日之個體資產負債表，暨民國
108 年及107年1 月1 日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金
流量表，以及個體財務報表附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他
事項段)，上開個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編
製，足以允當表達廣宇科技股份有限公司民國108 年及107 年12 月31 日之個體財務狀
況，暨民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師民國108年度係依照「會計師查核簽證財務報表規則」、「金融監督管理委
員會民國109 年2 月25 日金管證審字第1090360805 號函」及中華民國一般公認審計準
則執行查核工作；民國107年度係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一
般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務
報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會
計師職業道德規範，與廣宇集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計
師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，
以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對廣宇科技股份有限公司民國108年度
個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核
意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

廣宇科技股份有限公司民國108年度個體財務報表之關鍵查核事項如下：

~8~

備抵存貨評價損失之評估

事項說明

存貨評價之會計政策請詳個體財務報表附註四(十三)；存貨評價之會計估計及假設
之不確定性，請詳個體財務報表附註五(二)；存貨項目之說明，請詳個體財務報表附註
六(四)。民國108 年12 月31 日廣宇科技股份有限公司存貨及其備抵評價損失餘額分別
為新台幣820,615 仟元及新台幣51,869 仟元；有關合併財務報表民國108 年12 月31 日
存貨及其備抵評價損失餘額分別為新台幣2,646,101 仟元及新台幣152,574 仟元。

廣宇科技股份有限公司主要銷售產品為透過子公司生產製造電子訊號線纜、連接器
及印刷電路板等電腦週邊產品，該等存貨因科技快速變遷，生命週期短且易受市場價格
波動，產生存貨跌價損失或過時陳舊之風險較高。廣宇科技股份有限公司及子公司對正
常出售存貨係以成本與淨變現價值孰低者衡量；上開備抵存貨評價損失主要來自過時陳
舊或毀損存貨項目，其淨變現價值係依據處理過時存貨之歷史經驗推算而得。由於廣宇
科技股份有限公司及子公司存貨金額重大，項目眾多且個別辨認過時或毀損存貨常涉及
人工判斷，亦屬查核中須進行判斷之領域，因此本會計師對廣宇科技股份有限公司及子
公司備抵存貨評價損失之評估列為查核最為重要事項之一。

因應之查核程序

本會計師對於過時陳舊與毀損存貨之備抵存貨評價損失已執行之查核程序如下：

1. 比較財務報表期間對備抵存貨評價損失之提列政策係一致採用，且評估其提列政策 之合理性。

2. 驗證管理階層用以評價之存貨貨齡報表系統邏輯之適當性，以確認報表資訊與其政 策一致。

3. 就過時陳舊與毀損之存貨項目所評估淨變現價值，與管理階層討論並取得佐證文件， 進而評估決定備抵評價損失之合理性。

人工日記簿分錄之適當性

事項說明

日記簿分錄係記錄日常已發生各項交易事項，經由過帳、累積及分類後，組成財務
報表項目餘額及交易金額。廣宇科技股份有限公司之日記帳分錄依產生方式主要分為自
動分錄及人工分錄兩大類。自動分錄係透過前端子系統（如，銷貨、採購、生產及庫存等
系統）進行原始交易之作業流程及核准程序，並拋轉相關交易分錄至日記簿；人工分錄
則採人工作業模式直接記載與核准其他非自動拋轉交易於日記簿中。

~9~

由於人工分錄之類型多樣及複雜，涉及人工作業與判斷，不適當之日記簿分錄可能
導致財務報表產生重大不實表達，故本會計師認為人工日記簿分錄之適當性因其先天性
風險較高，因此對人工日記簿分錄之測試列為查核最為重要事項之一。

因應之查核程序

本會計師已執行之查核程序彙總說明如下：

4. 瞭解及評估人工日記簿分錄性質及其產生分錄之流程與控制之有效性以及相關人員 權責劃分之適當性，包含不適當人員、時間及會計科目等。

5. 藉由上述瞭解與評估，針對人工分錄依所辨認風險較高之分錄，檢查相關佐證文件、 分錄之適當性及其經權責人員切立與核准。

其他事項 - 提及其他會計師之查核

列入廣宇科技股份有限公司個體財務報表之部分採用權益法之被投資公司，其財務
報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核，本會計師已對該等公司財務報表轉換
為一致會計政策所作之調整，執行必要之查核程序。因此，本會計師對上開個體財務報
表所表示之意見中，有關該等公司調整前財務報表所列之金額，係依據其他會計師之查
核報告。民國108 年及107 年12 月31 日對前述公司採用權益法之投資金額分別為新台
幣2,773,549仟元及2,721,644仟元，各占個體資產總額之17%及16%，民國108年及
107 年1 月1 日至12 月31日對前述公司認列之綜合損益分別為新台幣142,334仟元及
170,799 仟元，各占個體綜合損益之24%及23%。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製允當表達之個體財務
報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估廣宇科技股份有限公司繼續經
營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算廣
宇科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

廣宇科技股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

~10~

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或
錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中
華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不
實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期
將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷
疑。本會計師亦執行下列工作：

6. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險 設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。 因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於 舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

7. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟 其目的非對廣宇科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

8. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

9. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使廣宇 科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不 確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查 核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係 屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據 為基礎。惟未來事件或情況可能導致廣宇科技股份有限公司不再具有繼續經營之能 力。

10. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是 否允當表達相關交易及事件。

11. 對於廣宇科技股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以 對個體財務報表表示意見。本會計師負責個體查核案件之指導、監督及執行，並負 責形成個體財務報表之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發
現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華
民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影

~11~

響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對廣宇科技股份有限公司民國108年度
個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不
允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事
項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

資誠聯合會計師事務所

==> picture [289 x 115] intentionally omitted <==

前行政院金融監督管理委員會
核准簽證文號：金管證審字第0990058257 號
前行政院金融監督管理委員會證券期貨局
核准簽證文號：金管證六字第0960038033 號

==> picture [254 x 12] intentionally omitted <==

~12~

		廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司
		個	體 資	產 負 債 表
		民國108 年及107 年12 月31 日
										單位：新台幣仟元
				108 年12月 31				日	107 年12月 31			日
	資 產		附註	金		額	%		金	額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金	六(一)		$		496,952		3	$	424,693		2
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資	六(二)
	產－流動					-		-		36,666		-
1170	應收帳款淨額	六(三)			1,393,409			8		1,221,248		7
1180	應收帳款－關係人淨額	七			2,712,213			17		3,711,940		22
1200	其他應收款	七				444,383		3		491,083		3
130X	存貨	六(四)				768,746		5		1,056,867		6
1460	待出售非流動資產淨額	六(八)				-		-		101,079		1
1479	其他流動資產－其他					3,411		-		3,876		-
11XX	流動資產合計				5,819,114			36		7,047,452		41
	非流動資產
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量	六(五)
	之金融資產－非流動					855,556		6		963,134		6
1550	採用權益法之投資	六(六)			9,425,629			58		9,163,714		53
1600	不動產、廠房及設備	六(七)				19,704		-		20,834		-
1760	投資性不動產淨額	六(八)				34,591		-		34,811		-
1840	遞延所得稅資產	六(二十一)				38,194		-		29,244		-
1990	其他非流動資產－其他					648		-		869		-
15XX	非流動資產合計				10,374,322			64		10,212,606		59
1XXX	資產總計			$	16,193,436		100		$	17,260,058	100

(續 次 頁)

~13~

廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 資 產 負 債 表 民國108 年及107 年12 月31 日

										單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
			108 年		12 月	31	日	107 年		12 月 31	日
	負債及權益	附註	金		額		%	金		額	%
	流動負債
2100	短期借款	六(九)		$	1,573,950		10		$	1,889,280	11
2130	合約負債－流動				36,448		-			157,561	1
2170	應付帳款				1,095,039		7			1,805,803	11
2180	應付帳款－關係人	七			2,102,596		13			2,014,761	12
2200	其他應付款	六(十)及七			190,544		1			226,357	1
2230	本期所得稅負債	六(二十一)			61,093		-			78,358	-
2399	其他流動負債－其他				768		-			610	-
21XX	流動負債合計				5,060,438		31			6,172,730	36
	非流動負債
2570	遞延所得稅負債	六(二十一)			128,223		1			115,372	1
2640	淨確定福利負債－非流動	六(十一)			40,776		-			39,144	-
2670	其他非流動負債－其他				5,187		-			470	-
25XX	非流動負債合計				174,186		1			154,986	1
2XXX	負債總計				5,234,624		32			6,327,716	37
	權益
	股本	六(十二)
3110	普通股股本				5,183,462		32			5,183,462	30
	資本公積	六(十三)
3200	資本公積				1,503,606		10			1,503,606	9
	保留盈餘	六(十四)
3310	法定盈餘公積				959,410		6			840,872	5
3320	特別盈餘公積				883,205		6			496,898	3
3350	未分配盈餘				3,741,403		23			3,790,709	22
	其他權益	六(十五)
3400	其他權益		(		1,312,274) (		9)	(		883,205) (	6)
3XXX	權益總計				10,958,812		68			10,932,342	63
3X2X	負債及權益總計			$	16,193,436		100		$	17,260,058	100
	後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：盧松發		經理人：盧松發				會計主管：黃鳳安
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廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司
個  體  綜  合  損  益  表
民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日

項目

單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) 108 年 度 107 年 度 附註 金 額 % 金 額 % 六(十六)及七 $ 17,288,805 100 $ 18,696,894 100 六(四)及七 ( 16,656,188) ( 96) ( 18,033,938 ) ( 97) 632,617 4 662,956 3 六(十九) ( 90,863) ( 1) ( 109,076 ) ( 1) ( 73,851) - ( 65,485 ) - ( 11,832) - ( 4,581 ) - 十二(二) 319 - ( 1,582 ) - ( 176,227) ( 1) ( 180,724 ) ( 1) 456,390 3 482,232 2 六(十七) 26,642 - 88,386 - 六(十八) 123,929 1 156,456 1 六(二十) ( 44,254) - ( 32,416 ) - 591,614 3 664,116 4 697,931 4 876,542 5 1,154,321 7 1,358,774 7 六(二十一) ( 124,998) ( 1) ( 173,395 ) ( 1) $ 1,029,323 6 $ 1,185,379 6 六(十一) ( $ 3,867) - $ 326 - 六(十五) ( 107,578) ( 1) ( 281,685 ) ( 1) 六(二十二) ( 43,222) - ( 133,084 ) ( 1) 六(二十一) 773 - ( 64 ) - ( 153,894) ( 1) ( 414,507 ) ( 2) 六(十五) ( 278,778) ( 2) ( 37,218 ) - ( 278,778) ( 2) ( 37,218 ) - ($ 432,672) ( 3) ($ 451,725 ) ( 2) $ 596,651 3 $ 733,654 4 六(二十三) $ 1.99 $ 2.29 $ 1.97 $ 2.27

4000營業收入 5000營業成本 5900 營業毛利 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損利益(損失) 6000 營業費用合計 6900營業利益 營業外收入及支出 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7070 採用權益法認列之子公司、關 聯企業及合資損益之份額 7000 營業外收入及支出合計 7900稅前淨利 7950 所得稅費用 8200本期淨利 其他綜合損益(淨額) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 8316 透過其他綜合損益按公允價值 衡量之權益工具投資未實現評 價損益 8330 採用權益法認列之子公司、關 聯企業及合資之其他綜合損益 之份額-不重分類至損益之項 目 8349 與不重分類之項目相關之所得 稅 8310 不重分類至損益之項目總額 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之 兌換差額 8360 後續可能重分類至損益之項 目總額 8300其他綜合損益(淨額) 8500本期綜合損益總額 每股盈餘 9750 基本每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：盧松發 經理人：盧松發 會計主管：黃鳳安
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民 國 107 年 1 月1 日 採用IFRS 9 修正式追溯影 響數 1 月1 日重編後餘額 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 民國106 年盈餘分配與指 撥： 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 現金股利 12 月31 日 民 國 108 年 1 月1 日 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 民國107 年盈餘分配與指 撥： 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 現金股利 12 月31 日	附 註	普通股股本	普通股股本	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 資 本 公 積保 留 盈 餘 資本公積－發 行 溢 價 資本公積－庫 藏股票交易 資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 771,772 $ 430,616 $ 3,117,053 - - - - - 36,946 1,402,318 98,543 2,745 771,772 430,616 3,153,999 - - - - - 1,185,379 - - - - - 1,390 - - - - - 1,186,769 - - - 69,100 - ( 69,100 ) - - - - 66,282 ( 66,282 ) - - - - - ( 414,677 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 - - - - - 1,029,323 - - - - - ( 3,603 ) - - - - - 1,025,720 - - - 118,538 - ( 118,538 ) - - - - 386,307 ( 386,307 ) - - - - - ( 570,181 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 959,410 $ 883,205 $ 3,741,403	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 資 本 公 積保 留 盈 餘 資本公積－發 行 溢 價 資本公積－庫 藏股票交易 資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 771,772 $ 430,616 $ 3,117,053 - - - - - 36,946 1,402,318 98,543 2,745 771,772 430,616 3,153,999 - - - - - 1,185,379 - - - - - 1,390 - - - - - 1,186,769 - - - 69,100 - ( 69,100 ) - - - - 66,282 ( 66,282 ) - - - - - ( 414,677 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 - - - - - 1,029,323 - - - - - ( 3,603 ) - - - - - 1,025,720 - - - 118,538 - ( 118,538 ) - - - - 386,307 ( 386,307 ) - - - - - ( 570,181 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 959,410 $ 883,205 $ 3,741,403	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 資 本 公 積保 留 盈 餘 資本公積－發 行 溢 價 資本公積－庫 藏股票交易 資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 771,772 $ 430,616 $ 3,117,053 - - - - - 36,946 1,402,318 98,543 2,745 771,772 430,616 3,153,999 - - - - - 1,185,379 - - - - - 1,390 - - - - - 1,186,769 - - - 69,100 - ( 69,100 ) - - - - 66,282 ( 66,282 ) - - - - - ( 414,677 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 - - - - - 1,029,323 - - - - - ( 3,603 ) - - - - - 1,025,720 - - - 118,538 - ( 118,538 ) - - - - 386,307 ( 386,307 ) - - - - - ( 570,181 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 959,410 $ 883,205 $ 3,741,403	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 資 本 公 積保 留 盈 餘 資本公積－發 行 溢 價 資本公積－庫 藏股票交易 資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 771,772 $ 430,616 $ 3,117,053 - - - - - 36,946 1,402,318 98,543 2,745 771,772 430,616 3,153,999 - - - - - 1,185,379 - - - - - 1,390 - - - - - 1,186,769 - - - 69,100 - ( 69,100 ) - - - - 66,282 ( 66,282 ) - - - - - ( 414,677 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 - - - - - 1,029,323 - - - - - ( 3,603 ) - - - - - 1,025,720 - - - 118,538 - ( 118,538 ) - - - - 386,307 ( 386,307 ) - - - - - ( 570,181 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 959,410 $ 883,205 $ 3,741,403	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 資 本 公 積保 留 盈 餘 資本公積－發 行 溢 價 資本公積－庫 藏股票交易 資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 771,772 $ 430,616 $ 3,117,053 - - - - - 36,946 1,402,318 98,543 2,745 771,772 430,616 3,153,999 - - - - - 1,185,379 - - - - - 1,390 - - - - - 1,186,769 - - - 69,100 - ( 69,100 ) - - - - 66,282 ( 66,282 ) - - - - - ( 414,677 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 - - - - - 1,029,323 - - - - - ( 3,603 ) - - - - - 1,025,720 - - - 118,538 - ( 118,538 ) - - - - 386,307 ( 386,307 ) - - - - - ( 570,181 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 959,410 $ 883,205 $ 3,741,403	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 資 本 公 積保 留 盈 餘 資本公積－發 行 溢 價 資本公積－庫 藏股票交易 資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 771,772 $ 430,616 $ 3,117,053 - - - - - 36,946 1,402,318 98,543 2,745 771,772 430,616 3,153,999 - - - - - 1,185,379 - - - - - 1,390 - - - - - 1,186,769 - - - 69,100 - ( 69,100 ) - - - - 66,282 ( 66,282 ) - - - - - ( 414,677 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 - - - - - 1,029,323 - - - - - ( 3,603 ) - - - - - 1,025,720 - - - 118,538 - ( 118,538 ) - - - - 386,307 ( 386,307 ) - - - - - ( 570,181 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 959,410 $ 883,205 $ 3,741,403	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 資 本 公 積保 留 盈 餘 資本公積－發 行 溢 價 資本公積－庫 藏股票交易 資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 771,772 $ 430,616 $ 3,117,053 - - - - - 36,946 1,402,318 98,543 2,745 771,772 430,616 3,153,999 - - - - - 1,185,379 - - - - - 1,390 - - - - - 1,186,769 - - - 69,100 - ( 69,100 ) - - - - 66,282 ( 66,282 ) - - - - - ( 414,677 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 - - - - - 1,029,323 - - - - - ( 3,603 ) - - - - - 1,025,720 - - - 118,538 - ( 118,538 ) - - - - 386,307 ( 386,307 ) - - - - - ( 570,181 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 959,410 $ 883,205 $ 3,741,403	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 資 本 公 積保 留 盈 餘 資本公積－發 行 溢 價 資本公積－庫 藏股票交易 資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 771,772 $ 430,616 $ 3,117,053 - - - - - 36,946 1,402,318 98,543 2,745 771,772 430,616 3,153,999 - - - - - 1,185,379 - - - - - 1,390 - - - - - 1,186,769 - - - 69,100 - ( 69,100 ) - - - - 66,282 ( 66,282 ) - - - - - ( 414,677 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 - - - - - 1,029,323 - - - - - ( 3,603 ) - - - - - 1,025,720 - - - 118,538 - ( 118,538 ) - - - - 386,307 ( 386,307 ) - - - - - ( 570,181 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 959,410 $ 883,205 $ 3,741,403	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 資 本 公 積保 留 盈 餘 資本公積－發 行 溢 價 資本公積－庫 藏股票交易 資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 771,772 $ 430,616 $ 3,117,053 - - - - - 36,946 1,402,318 98,543 2,745 771,772 430,616 3,153,999 - - - - - 1,185,379 - - - - - 1,390 - - - - - 1,186,769 - - - 69,100 - ( 69,100 ) - - - - 66,282 ( 66,282 ) - - - - - ( 414,677 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 - - - - - 1,029,323 - - - - - ( 3,603 ) - - - - - 1,025,720 - - - 118,538 - ( 118,538 ) - - - - 386,307 ( 386,307 ) - - - - - ( 570,181 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 959,410 $ 883,205 $ 3,741,403	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 資 本 公 積保 留 盈 餘 資本公積－發 行 溢 價 資本公積－庫 藏股票交易 資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 771,772 $ 430,616 $ 3,117,053 - - - - - 36,946 1,402,318 98,543 2,745 771,772 430,616 3,153,999 - - - - - 1,185,379 - - - - - 1,390 - - - - - 1,186,769 - - - 69,100 - ( 69,100 ) - - - - 66,282 ( 66,282 ) - - - - - ( 414,677 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 - - - - - 1,029,323 - - - - - ( 3,603 ) - - - - - 1,025,720 - - - 118,538 - ( 118,538 ) - - - - 386,307 ( 386,307 ) - - - - - ( 570,181 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 959,410 $ 883,205 $ 3,741,403	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 個 體 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 資 本 公 積保 留 盈 餘 資本公積－發 行 溢 價 資本公積－庫 藏股票交易 資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 771,772 $ 430,616 $ 3,117,053 - - - - - 36,946 1,402,318 98,543 2,745 771,772 430,616 3,153,999 - - - - - 1,185,379 - - - - - 1,390 - - - - - 1,186,769 - - - 69,100 - ( 69,100 ) - - - - 66,282 ( 66,282 ) - - - - - ( 414,677 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 840,872 $ 496,898 $ 3,790,709 - - - - - 1,029,323 - - - - - ( 3,603 ) - - - - - 1,025,720 - - - 118,538 - ( 118,538 ) - - - - 386,307 ( 386,307 ) - - - - - ( 570,181 ) $ 1,402,318 $ 98,543 $ 2,745 $ 959,410 $ 883,205 $ 3,741,403	其 他 權 益	其 他 權 益	其 他 權 益	單位：新台幣仟元 權 益 總 額 $ 10,509,611 103,754 10,613,365 1,185,379 ( 451,725 ) 733,654 - - ( 414,677 ) $ 10,932,342 $ 10,932,342 1,029,323 ( 432,672 ) 596,651 - - ( 570,181 ) $ 10,958,812
				資本公積－發 行 溢 價		資本公積－庫 藏股票交易		資本公積－取 得或處分子公 司股權價格與 帳面價值差額		法定盈餘公積		特別盈餘公積		未分配盈餘	國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額	透過其他綜合 損益按公允價 值衡量之金融 資產未實現 損 益	備供出售金融 資產未實現 損 益
	六(十五)(二十二) 六(十四) 六(十五)(二十二) 六(十四)		$ 5,183,462 - 5,183,462 - - - - - - $ 5,183,462 $ 5,183,462 - - - - - - $ 5,183,462		$ 1,402,318 - 1,402,318 - - - - - - $ 1,402,318 $ 1,402,318 - - - - - - $ 1,402,318		$ 98,543 - 98,543 - - - - - - $ 98,543 $ 98,543 - - - - - - $ 98,543		$ 2,745 - 2,745 - - - - - - $ 2,745 $ 2,745 - - - - - - $ 2,745		$ 771,772 - 771,772 - - - 69,100 - - $ 840,872 $ 840,872 - - - 118,538 - - $ 959,410		$ 430,616 - 430,616 - - - - 66,282 - $ 496,898 $ 496,898 - - - - 386,307 - $ 883,205	$ 3,117,053 36,946 3,153,999 1,185,379 1,390 1,186,769 ( 69,100 ) ( 66,282 ) ( 414,677 ) $ 3,790,709 $ 3,790,709 1,029,323 ( 3,603 ) 1,025,720 ( 118,538 ) ( 386,307 ) ( 570,181 ) $ 3,741,403	($ 745,920 ) - ( 745,920 ) - ( 37,218 ) ( 37,218 ) - - - ($ 783,138 ) ($ 783,138 ) - ( 278,778 ) ( 278,778 ) - - - ($ 1,061,916 )	$ - 315,830 315,830 - ( 415,897 ) ( 415,897 ) - - - ($ 100,067 ) ($ 100,067 ) - ( 150,291 ) ( 150,291 ) - - - ($ 250,358 )	$ 249,022 ( 249,022 ) - - - - - - - $ - $ - - - - - - - $ -

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董事長：盧松發
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後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
經理人：盧松發 會計主管：黃鳳安
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	廣 宇 科	廣 宇 科	技 股 份 有 限 公	技 股 份 有 限 公	司
		個 體	現 金 流 量 表
民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日
								單位：新台幣仟元
					108 年1 月1 日		107 年1 月1 日
			附註		至1 2	月3 1 日	至1 2 月3 1 日
營業活動之現金流量
本期稅前淨利					$	1,154,321	$	1,358,774
調整項目
收益費損項目
折舊費用及各項攤提 預期信用減損損失(迴轉)			六(十九) 十二(二)	(		1,571 319 )		5,692 1,582
透過損益按公允價值衡量之金融資產及負			六(十八)
債之淨利益				(		13,934 ) (		166,749 )
利息費用			六(二十)			44,254		32,416
利息收入			六(十七)	(		9,574 ) (		2,022 )
股利收入			六(十七)	(		5,663 ) (		76,589 )
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合
資損益之份額				(		591,614 ) (		664,116 )
處分待出售非流動資產利益淨額			六(十八)	(		145,112 )		-
未實現兌換(利益)損失			六(二十四)	(		37,140 )		54,165
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
透過損益按公允價值衡量之金融資產及
負債						50,600		119,129
應收帳款淨額				(		172,149 ) (		117,274 )
應收帳款-關係人淨額						1,000,034(		16,764 )
存貨						288,121(		422,075 )
其他應收款						111,817(		95,039 )
其他流動資產						465		2,876
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款				(		710,764 ) (		80,508 )
應付帳款-關係人						87,835		489,009
其他應付款				(		74,988 ) (		54,773 )
其他流動負債				(		158 ) (		383 )
其他非流動負債						2,482(		3,793 )
合約負債				(		121,113 )		16,370
營運產生之現金流入						858,972		379,928
支付之所得稅				(		137,589 ) (		159,695 )
營業活動之淨現金流入						721,383		220,233
投資活動之現金流量
購置不動產、廠房及設備			六(七)			-(		750 )
其他非流動資產減少						-		7,669
收取利息						9,574		2,022
收取股利						13,363		76,589
資金貸與關係人增加			七	(		989 ) (		307,200 )
應收代採購原料款增加				(		24,638 )		-
處分待出售非流動資產價款						246,191		-
投資活動之淨現金流入(流出)						243,501 (		221,670 )
籌資活動之現金流量
短期借款(減少)增加			六(二十四)	(		278,190 )		356,875
支付利息				(		44,254 ) (		32,416 )
發放現金股利			六(十四)	(		570,181 ) (		414,677 )
籌資活動之淨現金流出				(		892,625 ) (		90,218 )
本期現金及約當現金增加(減少)數						72,259(		91,655 )
期初現金及約當現金餘額						424,693		516,348
期末現金及約當現金餘額					$	496,952	$	424,693

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：盧松發 經理人：盧松發 會計主管：黃鳳安
~17~

(109)財審報字第19003928 號

會計師查核報告

廣宇科技股份有限公司 公鑒：

查核意見

廣宇科技股份有限公司及其子公司(以下簡稱「廣宇集團」)民國108 年及107 年12
月31 日之合併資產負債表，暨民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合
損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註(包括重大會計政策
彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其
他事項段)，上開合併財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」
暨金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，
足以允當表達廣宇集團民國108 年及107 年12 月31 日之合併財務狀況，暨民國108 年
及107 年1 月1 日至12 月31 日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師民國108 年度係依照「會計師查核簽證財務報表規則」、「金融監督管理委
員會民國109 年2 月25 日金管證審字第1090360805 號函」及中華民國一般公認審計準
則執行查核工作；民國107 年度係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一
般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務
報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會
計師職業道德規範，與廣宇集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計
師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，
以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對廣宇集團民國108 年度合併財務報表
之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中
予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

廣宇集團民國108 年度合併財務報表之關鍵查核事項如下：

~18~

備抵存貨評價損失之評估

事項說明

存貨評價之會計政策請詳合併財務報表附註四(十四)；存貨評價之會計估計及假設
之不確定性，請詳合併財務報表附註五(二)；存貨項目之說明，請詳合併財務報表附註
六(四)。廣宇集團民國108 年12 月31 日之存貨及備抵評價損失分別為新台幣2,646,101
仟元及152,574 仟元。

廣宇集團主要製造電子訊號線纜、連接器及印刷電路板等電腦週邊產品，該等存貨
因科技快速變遷，生命週期短且易受市場價格波動，產生存貨跌價損失或過時陳舊之風
險較高。廣宇集團對正常出售存貨係以成本與淨變現價值孰低者衡量；上開備抵存貨評
價損失主要來自過時陳舊或毀損存貨項目，其淨變現價值係依據處理過時存貨之歷史經
驗推算而得。由於廣宇集團存貨金額重大，項目眾多且個別辨認過時或毀損存貨常涉及
人工判斷，亦屬查核中須進行判斷之領域，因此本會計師對廣宇集團備抵存貨評價損失
之評估列為查核最為重要事項之一。

因應之查核程序

本會計師對於過時陳舊與毀損存貨之備抵存貨評價損失已執行之查核程序如下：

1. 比較財務報表期間對備抵存貨評價損失之提列政策係一致採用，且評估其提列政策 之合理性。

2. 驗證管理階層用以評價之存貨貨齡報表系統邏輯之適當性，以確認報表資訊與其政 策一致。

3. 就過時陳舊與毀損之存貨項目所評估淨變現價值，與管理階層討論並取得佐證文件， 進而評估決定備抵評價損失之合理性。

人工日記簿分錄之適當性

事項說明

日記簿分錄係記錄日常已發生各項交易事項，經由過帳、累積及分類後，組成財務
報表項目餘額及交易金額。廣宇集團之日記帳分錄依產生方式主要分為自動分錄及人工
分錄兩大類。自動分錄係透過前端子系統（如，銷貨、採購、生產及庫存等系統）進行
原始交易之作業流程及核准程序，並拋轉相關交易分錄至日記簿；人工分錄則採人工作
業模式直接記載與核准其他非自動拋轉交易於日記簿中。

~19~

由於人工分錄之類型多樣及複雜，涉及人工作業與判斷，不適當之日記簿分錄可能
導致財務報表產生重大不實表達，故本會計師認為人工日記簿分錄之適當性因其先天性
風險較高，因此對人工日記簿分錄之測試列為查核最為重要事項之一。

因應之查核程序

本會計師已執行之查核程序彙總說明如下：

1. 瞭解及評估人工日記簿分錄性質及其產生分錄之流程與控制之有效性以及相關人 員權責劃分之適當性，包含不適當人員、時間及會計科目等。

2. 藉由上述瞭解與評估，針對人工分錄依所辨認風險較高之分錄，檢查相關佐證文件、 分錄之適當性及其經權責人員切立與核准。

– 其他事項 提及其他會計師之查核

列入廣宇集團合併財務報表之部分子公司及採用權益法之被投資公司，其財務報表
未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。本會計師已對該等公司財務報表轉換為一
致會計政策所做之調整，執行必要之查核程序。因此，本會計師對上開合併財務報表所
表示之意見中，有關該等公司調整前財務報表所列之金額，係依據其他會計師之查核報
告。前述公司民國108 年及107 年12 月31 日之資產（含採用權益法之投資）總額分別
為新台幣5,059,247 仟元及5,504,638 仟元，各占合併資產總額之23%及24%，民國108
年及107 年1 月1 日至12 月31 日之營業收入分別為新台幣5,257,526 仟元及5,340,726
仟元，各占合併營業收入淨額之21%及20%。

– 其他事項 對個體財務報表出具查核報告

廣宇科技股份有限公司已編製民國108 年度及107 年度個體財務報表，並經本會計
師出具無保留意見加其他事項－提及其他會計師之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照「證券發行人財務報告編製準則」暨金融監督管理委員會認
可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，
且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞
弊或錯誤之重大不實表達。

~20~

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估廣宇集團繼續經營之能力、相
關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算廣宇集團或停止
營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

廣宇集團之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或
錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中
華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出財務報表存有之重大不實
表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將
影響財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷
疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險 設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。 因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於 舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟 其目的非對廣宇集團內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使廣宇 集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出 結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒 財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查 核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事 件或情況可能導致廣宇集團不再具有繼續經營之能力。

5. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是 否允當表達相關交易及事件。

6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表 示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意 見。

~21~

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發
現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中
華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會
影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對廣宇集團民國108 年度合併財務報表
查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露
特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理
預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

資誠聯合會計師事務所

==> picture [289 x 130] intentionally omitted <==

前行政院金融監督管理委員會
核准簽證文號：金管證審字第0990058257 號
前行政院金融監督管理委員會證券期貨局
核准簽證文號：金管證六字第0960038033 號

==> picture [253 x 12] intentionally omitted <==

~22~

資 產	廣	宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 資 產 負 債 表 民國108 年及107 年12 月31 日 108 年12月 31日 附註 金 額 % 六(一) $ 6,200,511 29 六(二) 81,511 - 六(六) - - 六(三) 6,205 - 六(三) 2,598,473 12 七 4,093,559 19 七 149,302 1 六(四) 2,493,527 11 六(十) - - 八 216,781 1 15,839,869 73 六(五) 2,607,269 12 六(六)及八 1,291 - 六(七) 838,555 4 六(八)及八 1,682,528 8 六(九) 393,822 2 六(十)及八 151,021 1 六(十一) 37,142 - 六(二十五) 108,781 - 27,504 - 5,847,913 27 $ 21,687,782 100	單位：新台幣仟元 107 年12月 31日 金 額 % $ 4,443,368 19 69,918 - 674,542 3 184 - 2,801,273 12 5,871,959 26 237,932 1 2,760,159 12 101,079 - 136,836 1 17,097,250 74 2,800,069 12 1,342 - 883,254 4 1,852,346 8 - - 122,922 1 38,255 - 97,261 - 181,360 1 5,976,809 26 $ 23,074,059 100
			金 額 $ 4,443,368 69,918 674,542 184 2,801,273 5,871,959 237,932 2,760,159 101,079 136,836 17,097,250 2,800,069 1,342 883,254 1,852,346 - 122,922 38,255 97,261 181,360 5,976,809 $ 23,074,059
流動資產 1100 現金及約當現金 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資 產－流動 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產－流 動 1150 應收票據淨額 1170 應收帳款淨額 1180 應收帳款－關係人淨額 1200 其他應收款 130X 存貨 1460 待出售非流動資產淨額 1470 其他流動資產 11XX 流動資產合計 非流動資產 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產－非流動 1535 按攤銷後成本衡量之金融資產－非 流動 1550 採用權益法之投資 1600 不動產、廠房及設備 1755 使用權資產 1760 投資性不動產淨額 1780 無形資產 1840 遞延所得稅資產 1900 其他非流動資產 15XX 非流動資產合計 1XXX 資產總計

(續 次 頁)

~23~

負債及權益	廣	宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 資 產 負 債 表 民國108 年及107 年12 月31 日 單位：新台幣仟元 108 年 12 月 31 日 107 年 12 月 31 日 附註 金 額 % 金 額 % 六(十二) $ 1,573,950 7 $ 2,158,910 9 六(二十) 263,111 1 399,612 2 3,307,826 15 4,274,204 19 七 2,188,793 10 2,278,825 10 六(十三) 949,138 5 937,636 4 185,498 1 188,827 1 七 79,387 1 - - 41,222 - 42,075 - 8,588,925 40 10,280,089 45 六(二十五) 257,574 1 240,046 1 七 215,900 1 - - 六(十四) 47,449 - 40,825 - 520,923 2 280,871 1 9,109,848 42 10,560,960 46 六(十五) 5,183,462 24 5,183,462 22 六(十六) 1,503,606 8 1,503,606 6 六(十七) 959,410 4 840,872 4 883,205 4 496,898 2 3,741,403 17 3,790,709 16 六(十八) ( 1,312,274) ( 6) ( 883,205) ( 3) 10,958,812 51 10,932,342 47 六(十九) 1,619,122 7 1,580,757 7 12,577,934 58 12,513,099 54 九 $ 21,687,782 100 $ 23,074,059 100
流動負債 2100 短期借款 2130 合約負債－流動 2170 應付帳款 2180 應付帳款－關係人 2200 其他應付款 2230 本期所得稅負債 2280 租賃負債－流動 2399 其他流動負債－其他 21XX 流動負債合計 非流動負債 2570 遞延所得稅負債 2580 租賃負債－非流動 2600 其他非流動負債 25XX 非流動負債合計 2XXX 負債總計 歸屬於母公司業主之權益 股本 3110 普通股股本 資本公積 3200 資本公積 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 3320 特別盈餘公積 3350 未分配盈餘 其他權益 3400 其他權益 31XX 歸屬於母公司業主之權益合計 36XX 非控制權益 3XXX 權益總計 重大或有負債及未認列之合約承諾 3X2X 負債及權益總計

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

會計主管：黃鳳安
~24~

董事長：盧松發 經理人：盧松發

廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司
合  併  綜  合  損  益  表
民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日

項目

單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外) 108年 度 107年 度 附註 金 額 % 金 額 % 六(二十)及七 $ 25,600,708 100 $ 27,160,517 100 六(四)(二十三) 及七 ( 23,241,509) ( 91) ( 24,808,493 ) ( 92) 2,359,199 9 2,352,024 8 六(二十三) ( 260,572) ( 1) ( 276,120 ) ( 1) ( 642,540) ( 2) ( 677,663 ) ( 2) ( 274,282) ( 1) ( 238,009 ) ( 1) 十二(二) 12,603 - 51,343 - ( 1,164,791) ( 4) ( 1,140,449 ) ( 4) 1,194,408 5 1,211,575 4 六(二十一) 190,658 - 224,234 1 六(二十二) 248,845 1 370,681 1 六(二十四) ( 57,688) - ( 35,152 ) - 六(七) ( 46,113) - ( 11,334 ) - 335,702 1 548,429 2 1,530,110 6 1,760,004 6 六(二十五) ( 376,973) ( 1) ( 411,319 ) ( 1) $ 1,153,137 5 $ 1,348,685 5

4000營業收入 5000營業成本 5900 營業毛利 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損利益 6000 營業費用合計 6900營業利益 營業外收入及支出 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7060 採用權益法認列之關聯企業及 合資損益之份額 7000 營業外收入及支出合計 7900稅前淨利 7950 所得稅費用 8200本期淨利

(續 次 頁)

~25~

	廣	宇 科 技 股 份	宇 科 技 股 份	有 限 公 司 及 子 公 司	有 限 公 司 及 子 公 司	有 限 公 司 及 子 公 司	有 限 公 司 及 子 公 司
		合 併 綜			合 損 益 表
	民國108 年及107 年1 月1					日至12 月31 日
									單位：新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)
					108	年		度	107	年	度
	項目		附註		金	額	%		金	額	%
	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數	六(十四)		(	$	4,475)		-	$	1,676	-
8316	透過其他綜合損益按公允價值	六(十八)
	衡量之權益工具投資未實現評
	價損益			(		150,291) (		1) (		415,897 ) (	2)
8349	與不重分類之項目相關之所得	六(二十五)
	稅					773		- (		64 )	-
8310	不重分類至損益之項目總額			(		153,993) (		1) (		414,285 ) (	2)
	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之	六(十八)(十九)
	兌換差額			(		298,328) (		1) (		20,362 )	-
8360	後續可能重分類至損益之項
	目總額			(		298,328) (		1) (		20,362 )	-
8300	其他綜合損益(淨額)			(	$	452,321) (		2) ($		434,647 ) (	2)
8500	本期綜合損益總額				$	700,816		3	$	914,038	3
	淨利歸屬於：
8610	母公司業主				$	1,029,323		4	$	1,185,379	4
8620	非控制權益					123,814		1		163,306	1
					$	1,153,137		5	$	1,348,685	5
	綜合損益總額歸屬於：
8710	母公司業主				$	596,651		3	$	733,654	2
8720	非控制權益					104,165		-		180,384	1
					$	700,816		3	$	914,038	3
	每股盈餘	六(二十六)
9750	基本每股盈餘				$		1.99		$		2.29
9850	稀釋每股盈餘				$		1.97		$		2.27
	後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：盧松發		經理人：盧松發					會計主管：黃鳳安
				~26~

民 國 107 年 1 月1 日餘額 採用IFRS 9 修正式追溯調整數 1 月1 日重編後餘額 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 民國106 年盈餘分配與指撥： 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 現金股利 非控制權益減少 12 月31 日餘額 民 國 108 年 1 月1 日餘額 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 民國107 年盈餘分配與指撥： 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 現金股利 非控制權益減少 12 月31 日餘額	附 註	歸 屬 於	歸 屬 於	歸 屬 於	歸 屬 於	歸 屬 於	歸 屬 於	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 母 公 司 業 主 之	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 母 公 司 業 主 之	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 母 公 司 業 主 之	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 母 公 司 業 主 之	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 母 公 司 業 主 之	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 母 公 司 業 主 之	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 母 公 司 業 主 之	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日 母 公 司 業 主 之	權 益	權 益	非控制權益	單位：新台幣仟元 權 益 總 額 $ 11,990,777 103,754 12,094,531 1,348,685 ( 434,647 ) 914,038 - - ( 414,677 ) ( 80,793 ) $ 12,513,099 $ 12,513,099 1,153,137 ( 452,321 ) 700,816 - - ( 570,181 ) ( 65,800 ) $ 12,577,934
										合 併 權 益 變 動 表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日
											公		司
		普通股股本		資 本		公 積		保			留		盈 餘	其 他 權		益	總 計
				資本公積－發 行 溢 價		資本公積－ 其 他		法定盈餘 公 積			特別盈餘 公 積		未分配盈餘	國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額	透過其他綜合 損益按公允價 值衡量之金融 資產未實現 損 益	備供出售金 融資產未實 現 損 益
	六(十八) 六(十七) 六(十九) 六(十八) 六(十七) 六(十九)		$ 5,183,462 - 5,183,462 - - - - - - - $ 5,183,462 $ 5,183,462 - - - - - - - $ 5,183,462		$ 1,402,318 - 1,402,318 - - - - - - - $ 1,402,318 $ 1,402,318 - - - - - - - $ 1,402,318		$ 101,288 - 101,288 - - - - - - - $ 101,288 $ 101,288 - - - - - - - $ 101,288		$ 771,772 - 771,772 - - - 69,100 - - - $ 840,872 $ 840,872 - - - 118,538 - - - $ 959,410			$ 430,616 - 430,616 - - - - 66,282 - - $ 496,898 $ 496,898 - - - - 386,307 - - $ 883,205	$ 3,117,053 36,946 3,153,999 1,185,379 1,390 1,186,769 ( 69,100 ) ( 66,282 ) ( 414,677 ) - $ 3,790,709 $ 3,790,709 1,029,323 ( 3,603 ) 1,025,720 ( 118,538 ) ( 386,307 ) ( 570,181 ) - $ 3,741,403	($ 745,920 ) - ( 745,920 ) - ( 37,218 ) ( 37,218 ) - - - - ($ 783,138 ) ($ 783,138 ) - ( 278,778 ) ( 278,778 ) - - - - ($ 1,061,916 )	$ - 315,830 315,830 - ( 415,897 ) ( 415,897 ) - - - - ($ 100,067 ) ($ 100,067 ) - ( 150,291 ) ( 150,291 ) - - - - ($ 250,358 )	$ 249,022 ( 249,022 ) - - - - - - - - $ - $ - - - - - - - - $ -	$ 10,509,611 103,754 10,613,365 1,185,379 ( 451,725 ) 733,654 - - ( 414,677 ) - $ 10,932,342 $ 10,932,342 1,029,323 ( 432,672 ) 596,651 - - ( 570,181 ) - $ 10,958,812	$ 1,481,166 - 1,481,166 163,306 17,078 180,384 - - - ( 80,793 ) $ 1,580,757 $ 1,580,757 123,814 ( 19,649 ) 104,165 - - - ( 65,800 ) $ 1,619,122

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董事長：盧松發

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經理人：盧松發 會計主管：黃鳳安
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----- End of picture text -----

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司	廣 宇 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司
合 併 現 金 流 量 表
民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日
							單位：新台幣仟元
		1 0 8 年1			月 1 日	1 0	7 年1		月 1 日
	附註	至	1 2	月	3 1 日	至	1 2	月	3 1 日
營業活動之現金流量
本期稅前淨利		$			1,530,110	$			1,760,004
調整項目
收益費損項目
折舊費用及各項攤提 預期信用減損迴轉利益	十二(二)	(			424,400 12,603 ) (				344,497 51,343 )
透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債之淨利益 六(二十二)		(			19,013 ) (				169,065 )
利息費用	六(二十四)				57,688				35,152
利息收入	六(二十一)	(			101,647 ) (				79,816 )
股利收入	六(二十一)	(			7,442 ) (				84,657 )
採用權益法認列之關聯企業損益之份額	六(七)				46,113				11,334
未實現兌換(利益)損失		(			37,140 )				54,165
處分不動產、廠房及設備損失淨額	六(二十二)				24,726				4,407
處分待出售非流動資產利益淨額	六(二十二)	(			145,112 )				-
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債					6,060				233,463
應收票據淨額		(			6,021 )				1,169
應收帳款淨額					196,354(				246,867 )
應收帳款-關係人淨額					1,666,794(				905,151 )
其他應收款					41,175(				12,333 )
存貨					221,616(				430,967 )
其他流動資產		(			56,505 ) (				32,239 )
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款		(			896,362 )				27,846
應付帳款-關係人		(			62,802 )				937,384
其他應付款					58,680				17,433
其他流動負債					28,449				47,107
合約負債		(			136,501 )				234,573
其他非流動負債					6,664 (				2,289 )
營運產生之現金流入					2,827,681				1,693,807
支付之所得稅		(			363,056 ) (				278,095 )
營業活動之淨現金流入					2,464,625				1,415,712
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產		(			2,738,012 ) (				5,145,062 )
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					3,442,005				4,651,360
取得採用權益法之投資					-(				896,000 )
購置不動產、廠房及設備資產	六(二十七)	(			321,598 ) (				313,533 )
處分不動產、廠房及設備價款					52,231				20,376
處分待出售非流動資產價款					246,191				-
存出保證金減少					268				7,818
其他非流動資產增加		(			2,554 ) (				8,725 )
收取利息					101,684				84,728
收取股利					7,442				84,657
投資活動之淨現金流入(流出)					787,657 (				1,514,381 )
籌資活動之現金流量
短期借款(減少)增加		(			548,162 )				622,478
存入保證金減少					-(				3,465 )
發放現金股利	六(十七)	(			570,181 ) (				414,677 )
支付利息		(			56,034 ) (				35,152 )
對非控制權益發放現金股利數	六(十九)	(			65,800 ) (				80,793 )
租賃本金償還		(			66,904 )				-
籌資活動之淨現金(流出)流入		(			1,307,081 )				88,391
匯率變動對現金及約當現金之影響		(			188,058 ) (				32,703 )
本期現金及約當現金增加(減少)數					1,757,143(				42,981 )
期初現金及約當現金餘額					4,443,368				4,486,349
期末現金及約當現金餘額		$			6,200,511	$			4,443,368

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

董事長：盧松發 經理人：盧松發 會計主管：黃鳳安
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附件四

	廣宇科技股份有限公司
	盈餘分配表
	中華民國一○八年度
		單位：新台幣元
項	目	金 額
期初未分配盈餘		2,715,685,024
民國108 年度保留盈餘調整數		(3,602,275)
調整後期初未分配盈餘		2,712,082,749
加 :本年度稅後淨利		1,029,322,700
減 :法定盈餘公積		(102,932,270)
減 :特別盈餘公積		(429,069,029)
可供分配盈餘		3,209,404,150
可分配項目:
股東現金股利 (註)	每股1 元	518,346,282
期末未分配盈餘		2,691,057,868

註1：本年度優先分派108 年度盈餘。

• 註2：依據公司章程第21 條規定，董事會決議發放之現金股息及紅利，授權董事 會分派之並報告股東會。

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 董事長:盧松發              經理人:盧松發              主辦會計:黃鳳安

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附件五

廣宇科技股份有限公司

董事（含獨 立 董事） 候 選 人名 單

侯選人 類別	候選人姓名	學歷	經歷	現職	持有有份數額 (單位：股)
董 事	盧松發	中學畢業	廣宇科技(股)公司 副總經理	廣宇科技(股) 公司董事長暨 總經理	2,035,616
董 事	黃鳳安	逢甲大學 會計系	廣宇科技(股)公司 會計長	廣宇科技(股) 公司董事、管 理處處長	35,000
董 事	蔡明峰	台灣科技大學 EMBA	廣宇科技(股)公司 協理	廣宇科技(股) 公司董事、副 總經理	284,227
董 事	鴻元國際投資 股份有限公司 代表人：蕭才祐	Northeastern University 電子電機碩士	宏達國際電子(股)公司 副總經理 聯想集團有限公司 副總經理	鴻海精密工業 (股)公司 產品 長、副總經理	17,941,593
獨立董事	魏敏昌	輔仁大學 會計系	鴻準精密工業(股)公司 財務主管 精英電腦公司財務部	無	0
獨立董事	黃綿經	紐約州立大學 水牛城分校 企管碩士	廣宇科技(股)公司 監察人	無	0
獨立董事	鄭文榮	台灣大學 會計學系碩士	台北商業技術學院財政 稅務系兼任講師 會計師公會全國聯合會 專業教育委員會委員	富博聯合會計 師事務所 主持會計師	0

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附件六

廣宇科技股份有限公司董事選舉辦法

• 第 一 條：本公司董事選舉，依本辦法之規定辦理。。

• 第 二 條：本公司董事之選舉，採用累積選舉辦法，選舉人之記名，得以在選舉票上所 印出席證號碼代之，本公司董事之選舉，每一股份有與應選出人數相同之選 舉權，得集中選舉一人，或分配選舉數人。

• 第 三 條：本公司董事之選舉，依公司法第一九二條之一規定，採候選人提名制度程序為 之，獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉，並依公司章程所規定之名額，分 別計算獨立董事、非獨立董事之選舉權，由所得選舉票代表選舉權數較多者， 依次分別當選為獨立董事或非獨立董事，如有二人或二人以上得權數相同而超 過規定名額時，由得權數相同者抽籤決定，未出席者由主席代為抽籤。

• 第 四 條：選舉開始時由主席指定監票員、記票員各若干人，執行各項有關職務。

• 第 五 條：選舉票由公司印製與應選出董事人數相同之選票分發各股東，應按出席證號 碼編號並加填其權數。

• 第 六 條：選舉人須在選票『被選舉人』欄填明被選舉人戶名或姓名，被選舉人如為股 東身份者，並應加註股東戶號；但如非股東身份者，則應加註身分證統一編 號。惟法人股東為被選舉人時，選票之被選舉人欄應填列該法人名稱，亦得 填列法人名稱及其代表人姓名。

• 第 七 條：選舉票有下列情事之一者無效：

• 1.不用本辦法規定之選票。

• 2.以空白之選票投入投票匭者。

• 3.字跡模糊，或經塗改而無法辨認者。

• 4.所填被選舉人如為股東身份者，其姓名、戶號與股東名冊不符者；如非股東身份者， 其姓名、身分證統一編號經核對不符者。

• 5.除填被選舉人之戶名或姓名、股東戶號或身分證統一編號外，夾寫其他文字者。

• 6.所填被選舉人姓名與其他股東相同，而未填股東戶號或身分證統一編號以資識別者。

• 7.所填被選舉人在二人或二人以上者。

• 8.被選舉人戶名（或姓名）、戶號、分配選舉權數任何一項未載明者。

• 第 八 條：投票完畢後當場開票，開票結果由主席當場宣佈。

• 第 九 條：投票當選之董事由公司分別發給當選通知書。

• 第 十 條：本辦法未規定事項悉依公司法及有關法令規定辦理。

• 第十一條：本辦法由股東會通過後施行，修改時亦同。

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