PhiChem Corporation — Annual Report 2020

Mar 17, 2021

上海飞凯光电材料股份有限公司

2020 年度财务决算报告

公司始终牢记“为高科技制造提供优质材料”的使命，在不断地对新材料的研发和生产进 行投入的同时，公司还致力于打造高科技制造配套材料综合平台。公司所处行业主要为屏幕显 示材料、半导体材料及紫外固化材料行业，主营业务为高科技制造领域适用的屏幕显示材料、 半导体材料及紫外固化材料等的研究、生产和销售。报告期内，公司实现营业收入186,401.05 万元，同比增长23.17%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润18,165.63万元， 同比增长8.25%。公司屏幕显示材料实现销售收入91,363.48万元，较上年同期增长23.35%；半导 体材料实现销售收入40,864.94万元，较上年同期增长42.09%；紫外固化材料实现销售收入 39,930.56万元，较上年同期基本持平。

公司2020年12月31日的合并资产负债表及母公司资产负债表，2020年度的合并利润表及母 公司利润表、合并现金流量表及母公司现金流量表、合并股东权益变动表及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具标准无保留意 见的审计报告。

一、 2020 年度财务状况，经营成果和现金流量情况分析

（一）资产情况分析

单位：元

项目	2020年12月31日	2019年12月31日	变动幅度
货币资金	1,348,867,893.37	1,057,047,013.71	27.61%
交易性金融资产	158,989,133.90	128,147,291.13	24.07%
应收票据	111,330,575.94	173,788,769.95	-35.94%
应收账款	603,173,698.53	466,395,347.95	29.33%
应收款项融资	28,571,689.70		100.00%
预付款项	30,874,672.43	25,106,094.86	22.98%
其他应收款	13,957,632.34	20,731,137.15	-32.67%

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存货	507,969,353.58	445,627,777.41	13.99%
其他流动资产	64,080,743.97	76,573,972.77	-16.32%
长期应收款	43,447,712.09	27,829,075.26	56.12%
长期股权投资	17,954,347.81	11,250,000.00	59.59%
其他权益工具投资	150,864,956.55	26,242,968.50	474.88%
固定资产	923,783,228.19	875,523,196.41	5.51%
在建工程	469,092,932.39	344,813,834.89	36.04%
无形资产	292,541,918.92	293,905,612.54	-0.46%
商誉	642,826,737.58	644,339,792.34	-0.23%
长期待摊费用	7,058,282.54	11,344,764.76	-37.78%
递延所得税资产	61,093,920.48	39,875,989.26	53.21%
其他非流动资产	62,952,472.82	61,800,587.81	1.86%

报告期末公司总资产553,943.19万元，比报告期初473,034.32万元增加了80,908.87万元，增 幅17.10%。

其中：流动资产286,781.54万元，占期末总资产51.77%；固定资产92,378.32万元，占期末总 资产16.68%；无形资产29,254.19万元，占期末总资产5.28%；商誉64,282.67万元，占期末总资产 的11.60%，其他资产81,246.46万元，占期末总资产14.67%。

应收票据期末较期初减少35.94%，主要系公司根据新金融工具相关会计准则要求，将信用 等级较高的“应收票据”在“应收款项融资”科目中核算以及本报告期客户通过银行存款结算 货款的比例增长所致。

应收款项融资期末较期初增加100.00%，主要系公司根据新金融工具相关会计准则要求，将 信用等级较高的“应收票据”在“应收款项融资”科目中核算所致。

其他应收款期末较期初减少32.67%，主要系公司报告期将未认证的增值税进项税额在其他 流动资产中统一核算所致。

长期应收款期末较期初增加56.12%，主要系公司在报告期新增融资租赁借款而导致融资租 赁保证金相应增加所致。

长期股权投资期末较期初增加59.59%，主要系公司报告期追加对被投资公司的投资所致。 其他权益工具投资期末较期初增加474.88%，主要系公司报告期新增非交易性权益工具投资

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所致。

在建工程期末较期初增加36.04%，主要系公司多功能有机合成材料项目等工程项目投入增 加所致。

长期待摊费用期末较期初减少37.78%，主要系公司技术咨询费在报告期内摊销完毕所致。 递延所得税资产期末较期初增加53.21%，主要系公司报告期内可抵扣亏损增加所致。

（二）负债情况分析

单位：元

项目	2020年12月31日	2019年12月31日	变动幅度
短期借款	762,963,000.00	1,152,010,213.10	-33.77%
应付票据	82,424,169.63	53,950,491.01	52.78%
应付账款	237,957,050.13	145,744,562.47	63.27%
预收款项		3,253,613.48	-100.00%
合同负债	4,601,588.90		100.00%
应付职工薪酬	70,603,230.40	66,841,458.84	5.63%
应交税费	35,750,961.42	16,329,222.82	118.94%
其他应付款	166,780,586.58	198,920,041.78	-16.16%
一年内到期的非流动负债	236,940,054.74	127,698,214.02	85.55%
其他流动负债	64,626,174.74		100.00%
长期借款	108,341,443.68	138,335,663.98	-21.68%
应付债券	609,199,199.88		100.00%
长期应付款	156,873,297.03	276,817,055.78	-43.33%
递延收益	46,007,611.00	42,637,551.52	7.90%
递延所得税负债	37,146,840.48	34,033,618.82	9.15%

报告期末公司总负债262,021.52万元，比报告期初225,657.17万元增加了36,364.35万元，增 幅16.11%。

其中：流动负债166,264.68万元，占期末总负债63.45%；非流动负债95,756.84万元，占期末 总负债36.55%。

短期借款期末较期初减少33.77%，主要系信用等级较低的票据背书转让使对应的负债本报 告期在其他流动负债核算所致。

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应付票据期末较期初增加52.78%，主要系公司积极利用票据敞口，加强对资金的管理所致。 应付账款期末较期初增加63.27%，主要系公司市场需求增加，积极储备关键原材料所致。 预收款项期末较期初减少100.00%，主要系受新收入准则影响，销售商品的不含税预收款从 “预收款项”重分类至“合同负债”所致。

合同负债期末较期初增加100.00%，主要系受新收入准则影响，销售商品的不含税预收款从 “预收款项”重分类至“合同负债”所致。

应交税费期末较期初增加118.94%，主要系本公告期末应付增值税和企业所得税增加所致。

一年内到期的非流动负债期末较期初增加85.55%，主要系报告期内新增融资租赁预计在一 年内到期的部分增加所致。

其他流动负债期末较期初增加100.00%，主要系信用等级较低的票据背书转让对应的负债本 报告期在其他流动负债核算所致。

应付债券期末较期初增加100.00%，主要系本报告期发行可转换公司债券所致。

长期应付款期末较期初减少43.33%，主要系公司融资租赁款按时偿付所致。

（三）所有者权益

			单位：元 变动幅度 -0.34% 100.00% -0.17% -23.51% -85.47% 100.00% 98.69% 22.54%
项目	2020年12月31日	2019年12月31日	变动幅度
股本	515,858,018.00	517,642,028.00	-0.34%
其他权益工具	202,978,873.75		100.00%
资本公积	986,142,252.77	987,801,248.88	-0.17%
库存股	29,307,870.44	38,317,770.00	-23.51%
其他综合收益	959,107.67	6,602,482.49	-85.47%
专项储备	60,000.00		100.00%
盈余公积	47,655,219.87	23,984,712.95	98.69%
未分配利润	1,120,906,822.95	914,744,478.19	22.54%

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（四）经营情况分析

			单位：元 变动幅度 23.17% 29.58% 16.56% -10.27% 12.30% 12.13% 117.88% -24.36% -84.53% -56.51% 132.12% 99.84% -49.98% -9.75% -42.01% -44.59% -9.51% -14.07% -8.79%
项目	2020年度	2019年度	变动幅度
营业收入	1,864,010,456.29	1,513,307,757.53	23.17%
营业成本	1,128,118,131.29	870,582,993.45	29.58%
税金及附加	18,063,526.99	15,497,592.94	16.56%
销售费用	95,936,122.30	106,917,489.51	-10.27%
管理费用	177,385,037.27	157,953,314.18	12.30%
研发费用	136,394,084.74	121,643,042.11	12.13%
财务费用	81,016,953.53	37,184,292.12	117.88%
其他收益	26,409,536.11	34,915,756.77	-24.36%
投资收益	230,685.12	1,491,019.11	-84.53%
公允价值变动收益	30,841,842.77	70,925,133.06	-56.51%
信用减值损失	-3,855,352.90	-1,660,922.29	132.12%
资产减值损失	-4,084,291.80	-2,043,793.94	99.84%
资产处置收益	-691,930.45	-1,383,445.41	-49.98%
营业利润	275,947,089.02	305,772,780.52	-9.75%
营业外收入	1,038,328.64	1,790,492.16	-42.01%
营业外支出	2,078,605.75	3,751,494.85	-44.59%
利润总额	274,906,811.91	303,811,777.83	-9.51%
所得税费用	35,724,028.85	41,573,741.73	-14.07%
净利润	239,182,783.06	262,238,036.10	-8.79%

财务费用本期较上期增加117.88%，主要系公司报告期内银行贷款规模增加且新增融资租赁 业务所致。

投资收益本期较上期减少84.53%，主要系公司收到的投资股利较上年同期减少所致。

公允价值变动收益本期较上期减少56.51%，主要系公司投资的交易性金融资产公允价值增 值所致。

信用减值损失本期较上期增加132.12%，主要系公司应收账款余额较上年增加所致。

资产减值损失本期较上期增加99.84%，主要系公司对预计无法继续生产或销售的存货计提 减值所致。

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资产处置收益本期较上期减少49.98%，主要系公司报告期内经营设备处置事项减少所致。

营业外收入本期较上期减少42.01%，主要系公司报告期内收到的与经营业务无关政府补助 减少所致。

营业外支出本期较上期减少44.59%，主要系公司报告期内经营设备报废事项减少所致。

（五）现金流情况分析

	单位：元	单位：元	单位：元
项目	2020年度	2019年度	同比增减
经营活动现金流入小计	2,019,659,240.10	1,881,910,759.57	7.32%
经营活动现金流出小计	1,848,820,542.76	1,694,624,873.17	9.10%
经营活动产生的现金流量净额	170,838,697.34	187,285,886.40	-8.78%
投资活动现金流入小计	113,528,421.81	24,179,752.40	369.52%
投资活动现金流出小计	475,763,993.19	302,358,595.87	57.35%
投资活动产生的现金流量净额	-362,235,571.38	-278,178,843.47	30.22%
筹资活动现金流入小计	1,991,463,512.35	1,769,364,470.52	12.55%
筹资活动现金流出小计	1,531,277,279.72	1,034,936,249.12	47.96%
筹资活动产生的现金流量净额	460,186,232.63	734,428,221.40	-37.34%
现金及现金等价物净增加额	259,130,428.14	645,666,016.87	-59.87%

投资活动现金流入小计较上年增加369.52%，主要系公司报告期内利用闲置自有资金购买理 财产品较上年同期增加所致。

投资活动现金流出小计较上年增加57.35%，主要系公司报告期内新增权益性投资以及扩大 经营规模支付设备工程款所致。

筹资活动现金流出小计较上年增加47.96%，主要系公司报告期内支付融资租赁款以及降低 短期借款规模所致。

二、主要财务指标

项目 基本每股收益（元/股）	2020年12月31日	2019年12月31日	变动幅度
	0.45	0.50	-10.00%

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稀释每股收益（元/股）	0.45	0.50	-10.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	0.35	0.33	6.06%
加权平均净资产收益率	9.03%	11.12%	-2.09%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	7.14%	7.31%	-0.17%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	0.33	0.37	-10.81%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	5.56	4.71	18.05%

上海飞凯光电材料股份有限公司董事会

2021年3月17日

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