PhiChem Corporation — Annual Report 2020

Mar 23, 2020

上海飞凯光电材料股份有限公司

2019 年度财务决算报告

报告期内，上海飞凯光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）紧密围绕着年初既定的 发展战略目标，始终牢记“为高科技制造提供优质材料”的使命，在不断地对新材料的研发和 生产进行投入的同时，公司还致力于打造高科技制造配套材料综合平台。公司所处行业主要为 紫外固化材料及电子化学材料行业，主营业务为高科技制造领域适用的紫外固化材料及电子化 学材料等材料的研究、生产和销售。报告期内，公司实现营业收入151,330.78万元，较上年同期 增长4.68%；实现归属于上市公司股东的净利润25,513.65万元，较上年同期下降10.30%。公司紫 外固化材料实现销售收入39,462.68万元，较上年同期下降10.81%，电子化学材料实现销售收入 102,831.80万元，较上年同期增长9.60%。

公司2019年12月31日的合并资产负债表及母公司资产负债表，2019年度的合并利润表及母 公司利润表、合并现金流量表及母公司现金流量表、合并股东权益变动表及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具标准无保留意 见的审计报告。

一、 2019 年度财务状况，经营成果和现金流量情况分析

（一）资产情况分析

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日	变动幅度
货币资金	1,057,047,013.71	442,330,751.72	138.97%
交易性金融资产	128,147,291.13		100.00%
应收票据	173,788,769.95	123,598,719.70	40.61%
应收账款	466,395,347.95	415,448,933.96	12.26%
预付款项	25,106,094.86	21,796,338.59	15.18%
其他应收款	20,731,137.15	8,930,908.35	132.13%
存货	445,627,777.41	362,319,283.40	22.99%

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1

其他流动资产	76,573,972.77	63,640,713.94	20.32%
可供出售金融资产		74,220,117.92	-100.00%
长期应收款	27,829,075.26	6,166,281.58	351.31%
长期股权投资	11,250,000.00		100.00%
其他权益工具投资	26,242,968.50		100.00%
固定资产	875,523,196.41	662,895,482.46	32.08%
在建工程	344,813,834.89	253,624,044.59	35.95%
无形资产	293,905,612.54	306,703,979.02	-4.17%
商誉	644,339,792.34	646,462,601.23	-0.33%
长期待摊费用	11,344,764.76	6,190,457.17	83.26%
递延所得税资产	39,875,989.26	33,414,110.01	19.34%
其他非流动资产	61,800,587.81	61,934,672.42	-0.22%

报告期末公司总资产473,034.32万元，比报告期初348,967.74万元增加了124,066.58万元，增 幅35.55%。

其中：流动资产239,341.74万元，占期末总资产50.60%；固定资产87,552.32万元，占期末总 资产18.51%；无形资产29,390.56万元，占期末总资产6.21%；商誉64,433.98万元，占期末总资产 的13.62%，其他资产52,315.72万元，占期末总资产11.06%。

货币资金期末较期初增加138.97%，主要系公司为了满足日常经营以及资本性支出的需求， 于年末向金融机构增加贷款所致。

交易性金融资产期末较期初增加100.00%，主要系公司自2019年1月1日起施行新金融工具相 关会计准则，可供出售金融资产调整至交易性金融资产和其他权益工具投资所致。

应收票据期末较期初增加40.61%，主要系公司本期客户以汇票形式回款增加所致。

其他应收款期末较期初增加132.13%，主要系公司本期未认证的增值税进项税增加所致。

可供出售金融资产期末较期初减少100.00%，主要系公司自2019年1月1日起施行新金融工具 相关会计准则，可供出售金融资产调整至交易性金融资产和其他权益工具投资所致。

长期应收款期末较期初增加351.31%，主要系公司在报告期新增融资租赁借款而导致借款保 证金增加。

长期股权投资期末较期初增加100.00%，主要系公司本期新增对被投资公司有重大影响的股

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2

权投资所致。

其他权益工具投资期末较期初增加100.00%，主要系公司自2019年1月1日起施行新金融工具 相关会计准则，可供出售金融资产调整至交易性金融资产和其他权益工具投资所致。

固定资产期末较期初增加32.08%，主要系公司50t/a高性能光电新材料建设项目在报告期内 达到预计可使用状态所致。

在建工程期末较期初增加35.95%，主要系公司集成电路电子封装材料基地建设项目等工程 项目投入增加所致。

长期待摊费用期末较期初增加83.26%，主要系公司增加技术咨询费所致。

（二） 负债情况分析

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日	变动幅度
短期借款	1,152,010,213.10	598,622,568.65	92.44%
应付票据	53,950,491.01	81,409,935.87	-33.73%
应付账款	145,744,562.47	136192615.1	7.01%
预收款项	3,253,613.48	686,319.45	374.07%
应付职工薪酬	66,841,458.84	47,507,162.60	40.70%
应交税费	16,329,222.82	24,564,105.93	-33.52%
其他应付款	198,920,041.78	107,083,806.45	85.76%
一年内到期的非流动负债	127,698,214.02	19,500,000.00	554.86%
长期借款	138,335,663.98	42,589,500.00	224.81%
长期应付款	276,817,055.78	72,927,722.74	279.58%
长期应付职工薪酬		57,832,243.86	-100.00%
递延收益	42,637,551.52	37,756,766.95	12.93%
递延所得税负债	34,033,618.82	23,980,072.53	41.92%

报告期末公司总负债225,657.17万元，比报告期初125,065.28万元增加了100,591.89万元，增 幅80.43%。

其中：流动负债176,474.78万元，占期末总负债78.20%；非流动负债49,182.39万元，占期末 总负债21.80%。

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短期借款期末较期初增加92.44%，主要系公司业务规模扩大，信贷规模增加所致。

应付票据期末较期初减少33.73%，主要系公司银行承兑汇票减少所致。

预收款项期末较期初增加374.07%，主要系预收货款增加所致。

应付职工薪酬期末较期初增加40.70%，主要系公司计提短期薪酬和2019年度职工年终奖金 所致。

应交税费期末较期初减少33.52%，主要系公司2019年度业绩下降应交企业所得税减少以及 本年度未支付工程款增加企业支付的增值税减少所致。

其他应付款期末较期初增加85.76%，主要系公司未支付已交割的投资款所致。

一年内到期的非流动负债期末较期初增加554.86%，主要系公司长期借款和长期应付职工薪 酬转为一年内到期的非流动负债所致。

长期借款期末较期初增加224.81%，主要系公司报告期新增融资租赁业务所致。

长期应付款期末较期初增加279.58%，主要系公司报告期新增融资租赁业务所致。

长期应付职工薪酬期末较期初减少100.00%，主要系公司前期计提的长期应付职工薪酬将于 2020年支付而全部调整至一年内到期的非流动负债所致。

递延所得税负债期末较期初增加41.92%，主要系公司交易性金融资产公允价值变动增加和 其他权益工具投资公允价值变动增加所致。

（三） 所有者权益

			单位：元
项目	2019年12月31日	2018年12月31日	变动幅度
归属于母公司股东权益	2,412,457,180.51	2,185,375,206.35	10.39%

（四） 经营情况分析

单位：元

项目	2019年	2018年	变动幅度
营业收入	1,513,307,757.53	1,445,719,801.57	4.68%
营业成本	870,582,993.45	774,780,284.63	12.37%

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4

税金及附加	15,497,592.94	16,299,888.82	-4.92%
销售费用	106,917,489.51	98,950,735.58	8.05%
管理费用	157,953,314.18	123,377,066.06	28.02%
研发费用	121,643,042.11	113,993,873.83	6.71%
财务费用	37,184,292.12	22,793,568.07	63.14%
其他收益	34,915,756.77	30,170,839.83	15.73%
投资收益	1,491,019.11	772,876.70	92.92%
公允价值变动收益	70,925,133.06		100.00%
信用减值损失	-1,660,922.29		100.00%
资产减值损失	-2,043,793.94	1,056,160.32	-293.51%
资产处置收益	-1,383,445.41	719,682.17	-292.23%
营业利润	305,772,780.52	328,243,943.60	-6.85%
营业外收入	1,790,492.16	2,360,922.80	-24.16%
营业外支出	3,751,494.85	1,182,118.99	217.35%
所得税费用	41,573,741.73	41,088,470.21	1.18%
净利润	262,238,036.10	288,334,277.20	-9.05%

财务费用本期较上期增加63.14%，主要系公司报告期内银行借款增加且新增融资租赁业务， 利息支出较上年同期增加所致。

投资收益本期较上期增加92.92%，主要系公司本期收到投资股利所致。

公允价值变动收益本期较上期增加100.00%，主要系公司投资的交易性金融资产增值所致。 信用减值损失本期较上期增加100.00%，主要系公司应收账款余额较上年同期增加所致。 资产减值损失本期较上期减少293.51%，主要系公司计提商誉减值准备所致。

资产处置收益本期较上期减少292.23%，主要系公司本期固定资产处置较上年同期减少所 致。

营业外支出本期较上期增加217.35%，主要系公司存货报废损失及其他流动资产毁损报废损 失较上年同期增加所致。

（五） 现金流情况分析

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单位：元

5

项目	2019年	2018年	同比增减
经营活动现金流入小计	1,881,910,759.57	1,718,495,611.94	9.51%
经营活动现金流出小计	1,694,624,873.17	1,535,071,918.13	10.39%
经营活动产生的现金流量净额	187,285,886.40	183,423,693.81	2.11%
投资活动现金流入小计	24,179,752.40	63,210,173.65	-61.75%
投资活动现金流出小计	302,358,595.87	353,120,896.13	-14.38%
投资活动产生的现金流量净额	-278,178,843.47	-289,910,722.48	-4.05%
筹资活动现金流入小计	1,769,364,470.52	941,187,072.36	87.99%
筹资活动现金流出小计	1,034,936,249.12	706,524,054.15	46.48%
筹资活动产生的现金流量净额	734,428,221.40	234,663,018.21	212.97%
现金及现金等价物净增加额	645,666,016.87	129,110,069.08	400.09%

投资活动现金流入小计本期较上期减少61.75%，主要系公司上年同期利用闲置自有资金购 买理财产品所致。

筹资活动现金流入小计较上年增加87.99%，主要系公司本期增加融资规模所致。

筹资活动现金流出小计较上年增加46.48%，主要系公司本期增加融资规模所致。

二、主要财务指标

项目	2019年12月31日	2018年12月31日	变动幅度
基本每股收益（元/股）	0.5	0.67	-25.37%
稀释每股收益（元/股）	0.5	0.67	-25.37%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	0.33	0.6	-45.00%
加权平均净资产收益率	11.12%	13.86%	-2.74%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	7.31%	11.79%	-4.48%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	0.37	0.43	-13.95%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	4.71	5.12	-8.01%

上海飞凯光电材料股份有限公司董事会

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2020年3月23日

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