Pharmaron Beijing Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2021

Oct 28, 2021

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性 或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因依賴 該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。

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Pharmaron Beijing Co., Ltd.[*] 康龍化成（北京）新藥技術股份有限公司 （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （股份代號：3759）

2021年第三季度報告

本公告乃由康龍化成（北京）新藥技術股份有限公司（「 本公司 」，連同其附屬公司 「 本集團 」）根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則第13.09條及第13.10B條以 及證券及期貨條例（香港法例第571章）第XIVA部項下的內幕消息條文（定義見上 市規則）而作出。

以下為本公司的2021年第三季度報告。除本報告第四節第四部分按照國際會計準 則理事會頒佈的國際財務報告準則（「 國際財務報告準則 」）編製或另有註釋外，本 第三季度報告所載之財務數據根據中國企業會計準則編製且未經審計。

承董事會命 康龍化成（北京）新藥技術股份有限公司 主席 樓柏良博士

中華人民共和國，北京 2021年10月27日

於本公告日期，董事會包括執行董事樓柏良博士、樓小強先生及鄭北女士；非執 行董事陳平進先生、胡柏風先生、李家慶先生及周宏斌先生；獨立非執行董事戴 立信先生、陳國琴女士、曾坤鴻先生及余堅先生。

• 僅供識別

1

康龍化成（北京）新藥技術股份有限公司 Pharmaron Beijing Co., Ltd.[*]

北京市北京經濟技術開發區泰河路6號

2021年第三季度報告

2021年10月

2

重要內容提示：

1. 董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告的真實、準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律 責任。

2. 公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構負責人（會計主管人員）聲明： 保證季度報告中財務信息的真實、準確、完整。

3. 第三季度報告是否經過審計

• □是 √ 否

3

一、主要財務數據

（一）主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□是 √ 否

		本報告期比	本報告期比	年初至	年初至報告期末
	本報告期	上年同期增減		報告期末	比上年同期增減
營業收入（元）	2,016,021,685.34		44.75%	5,301,532,904.44	47.84%
歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）	475,226,582.02		53.26%	1,040,062,760.57	31.81%
歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的
淨利潤（元）	347,305,923.16		42.63%	930,773,984.67	53.71%
經營活動產生的現金流量淨額（元）				1,415,775,594.19	22.15%
基本每股收益（元╱股）	0.5998		52.85%	1.3131	31.63%
稀釋每股收益（元╱股）	0.5990		53.24%	1.3104	31.69%
加權平均淨資產收益率	4.98%		1.17%	11.18%	1.51%
					本報告期末比
	本報告期末			上年度末	上年度末增減
總資產（元）	17,536,055,892.02		11,908,792,687.05		47.25%
歸屬於上市公司股東的所有者權益（元）	9,757,934,948.59		8,870,319,872.38		10.01%

2021年前三季度主營業務收入、營業成本、毛利率及同比變動如下：

單位：元

分產品或服務	年初至報告期期末金額	年初至報告期期末金額			上年同期金額		營業收入比
	營業收入	營業成本	毛利率	營業收入	營業成本	毛利率	上年同期增減
實驗室服務	3,301,655,452.35	1,861,116,467.22	43.63%	2,320,501,197.36	1,316,052,504.22	43.29%	42.28%
CMC（小分子
CDMO）服務	1,223,506,278.42	793,112,343.07	35.18%	830,126,012.37	566,854,126.08	31.71%	47.39%
臨床研究服務	664,831,034.16	581,031,417.83	12.60%	413,977,260.18	339,298,415.71	18.04%	60.60%
大分子和細胞與
基因治療服務	109,400,027.12	126,447,682.27	-15.58%	6,547,524.37	3,936,919.62	39.87%	1,570.86%

4

2021年前三季度主營業務毛利率為36.56%，上年同期為37.66%。報告期內人 民幣升值，若美元加權平均匯率與上年同期相同，則2021年前三季度主營業 務毛利率提升約3.38個百分點。

（二）非經常性損益項目和金額

√ 適用 □不適用

單位：元

年初至報告期 項目 本報告期金額 期末金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準 -268,503.87 -1,140,189.77 備的沖銷部分） 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業 8,280,693.70 31,794,196.34 主要系本報告期內公司收到的與日 務密切相關，符合國家政策規定、按照一 常活動相關的政府補助。 定標準定額或定量持續享受的政府補助除 外） 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值 122,503,784.40 98,241,178.67 主要包括：(1)本公司其他非流動金 業務外，持有交易性金融資產、交易性金 融資產年初至報告期末公允價值變 融負債產生的公允價值變動損益，以及處 動收益約合人民幣5,900.81 萬元； 置交易性金融資產、交易性金融負債和可 (2)年初至報告期末，本公司理財產 供出售金融資產取得的投資收益 品的相關收益約合人民幣3,497.45萬 元；(3)本公司H股可轉換債券衍生 金融工具部分的公允價值，受本公 司H股股價波動影響，年初至報告期 末非現金賬面公允價值損失金額約 合人民幣2,711.13萬元；(4)年初至 報告期末採用權益法核算的上海柯 君醫藥科技有限公司，轉換為以公 允價值計量且其變動計入當期損益 的其他非流動金融資產，產生投資 收益約合人民幣2,545.17萬元。

除上述各項之外的其他營業外 267,067.77 -4,749,227.22 收入和支出 減：所得稅影響額 2,385,675.50 11,548,612.44 少數股東權益影響額（稅後） 476,707.64 3,308,569.68

合計 127,920,658.86 109,288,775.90

5

其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況：

□適用 √ 不適用

公司不存在其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況。

將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號－非經常性損益》中列舉 的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明：

□適用 √ 不適用

公司不存在將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號－非經常性損 益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。

（三）主要會計數據和財務指標發生變動的情況及原因

√ 適用 □不適用

本報告期末╱ 上年年末餘額╱ 項目 年初至報告期末 上年同期 變動比例 變動說明 （元） （元） 營業收入 5,301,532,904.44 3,585,968,004.69 47.84% 營業收入年初至報告期末相比上年同期增 長47.84%，主要系公司整體發展態勢良 好，收入規模不斷擴大所致。 歸屬於上市公司股東 1,040,062,760.57 789,043,085.87 31.81% 歸屬於上市公司股東的淨利潤年初至報告期 的淨利潤 末相比上年同期增長31.81%，主要系利 潤在收入增長下，規模效應進一步增加 所致。 歸屬於上市公司股東 930,773,984.67 605,543,225.57 53.71% 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的 的扣除非經常性 淨利潤年初至報告期末相比上年同期增 損益的淨利潤 長53.71%，主要系利潤在收入增長下， 規模效應進一步增加所致。 基本每股收益 1.3131 0.9976 31.63% 主要系年初至報告期末歸屬於上市公司股東 的淨利潤相比上年同期增長所致。 稀釋每股收益 1.3104 0.9951 31.69% 主要系年初至報告期末歸屬於上市公司股東 的淨利潤相比上年同期增長所致。

6

	本報告期末╱	上年年末餘額╱
項目	年初至報告期末	上年同期	變動比例	變動說明
	（元）	（元）
總資產	17,536,055,892.02	11,908,792,687.05	47.25%	總資產相比上年年末餘額增加562,726.32萬
				元，增幅47.25%，其中：貨幣資金增加
				134,751.94萬元，固定資產增加87,811.35
				萬元，交易性金融資產增加75,194.23萬
				元，商譽增加64,763.82萬元，其他流動
				資產增加52,145.86萬元。
貨幣資金	4,289,872,163.19	2,942,352,739.79	45.80%	貨幣資金比上年年末餘額增加134,751.94萬
				元，增幅45.80%，主要系本報告期收到
				可轉換債券募集資金所致。
交易性金融資產	1,661,952,546.61	910,010,204.36	82.63%	交易性金融資產比上年末餘額增加
				75,194.23萬元，增幅82.63%，主要系本
				公司使用自有資金投資的中低風險銀行
				理財產品增加所致。
預付款項	29,745,892.90	9,991,377.35	197.72%	預付款項比上年末餘額增加1,975.45萬元，
				增幅197.72%，主要系預付的原材料採購
				款項增加所致。
其他應收款	91,514,694.43	43,125,212.21	112.21%	其他應收款比上年末餘額增加4,838.95萬
				元，增幅112.21%，主要系應收退稅補貼
				款增加所致。
存貨	567,550,470.51	281,617,169.89	101.53%	存貨比上年末餘額增加28,593.33萬元，增
				幅101.53%，主要變動如下：
				(1)本報告期收購肇慶創藥生物科技有限
				公司，因非同一控制下企業合併增加
				消耗性生物資產；
				(2)本報告期根據業務需求購置消耗性生
				物資產；
				(3)本報告期根據業務需求儲備的原材料
				及尚在生產中的在產品增加。
合同資產	187,237,361.85	133,764,197.46	39.98%	合同資產比上年末餘額增加5,347.32萬元，
				增幅39.98%，主要系公司業務量增長所
				致。
其他流動資產	664,362,148.85	142,903,541.28	364.90%	其他流動資產比上年末餘額增加52,145.86
				萬元，增幅364.90%，主要系於其他流動
				資產列報的固定收益理財產品增加所致。

7

	本報告期末╱	上年年末餘額╱
項目	年初至報告期末	上年同期	變動比例	變動說明
	（元）	（元）
長期股權投資	375,737,637.20	280,474,146.47	33.97%	長期股權投資比上年末餘額增加9,526.35萬
				元，增幅33.97%，主要系本報告期新增
				對寧波康君仲元股權投資合夥企業（有限
				合夥）的投資7,800.00萬元所致。
其他非流動金融資產	282,253,591.56	121,229,605.93	132.83%	其他非流動金融資產比上年末餘額增加
				16,102.40萬元，增幅132.83%，主要變
				動如下：(1)本報告期權益法核算的上海
				柯君醫藥科技有限公司，轉換為以公允
				價值計量且其變動計入當期損益的其他
				非流動金融資產約合人民幣3,181.67萬
				元；(2)本報告期新增對北京君聯惠康股
				權投資合夥企業（有限合夥）的投資人民
				幣3,619.09萬元；(3)本報告期新增對無錫
				阿斯利康中金創業投資合夥企業（有限合
				夥）的投資人民幣2,900.00萬元；(4)本公
				司其他非流動金融資產年初至報告期末
				公允價值變動收益約合人民幣5,900.81萬
				元。
投資性房地產	–	43,888,859.93	-100.00%	本報告期投資性房地產轉為自用，相關土地
				及房產分別轉入無形資產和固定資產。
固定資產	3,600,800,496.89	2,722,686,958.65	32.25%	固定資產比上年末餘額增加87,811.35萬
				元，增幅32.25%，主要系本期購置及在
				建工程轉入所致。
在建工程	1,161,983,279.02	820,576,183.15	41.61%	在建工程比上年末餘額增加34,140.71萬
				元，增幅41.61%，主要系寧波杭州灣生
				命科技園、紹興園區一期工程項目、寧
				波杭州灣第二園區一期項目按計劃施工
				建設所致。
生產性生物資產	39,136,292.88	–	不適用	本報告期收購肇慶創藥生物科技有限公司，
				因非同一控制下企業合併增加生產性生
				物資產。

8

	本報告期末╱	上年年末餘額╱
項目	年初至報告期末	上年同期	變動比例	變動說明
	（元）	（元）
商譽	1,813,810,478.98	1,166,172,234.71	55.54%	商譽比上年末餘額增加64,763.82萬元，增
				幅55.54%，主要系本報告期非同一控制
				下企業合併Pharmaron Biologics (UK)
				Ltd、肇慶創藥生物科技有限公司所致。
遞延所得稅資產	15,557,071.21	8,436,003.69	84.41%	遞延所得稅資產比上年末餘額增加712.11萬
				元，增幅84.41%，主要系報告期內股份
				支付相關的遞延所得稅資產增加所致。
其他非流動資產	455,788,904.69	149,162,761.67	205.56%	其他非流動資產比上年末餘額增加
				30,662.61萬元，增幅205.56%，主要系預
				付設備款及投資款增加所致。
應付賬款	283,661,986.37	191,497,239.86	48.13%	應付賬款比上年末餘額增加9,216.47萬元，
				增幅48.13%，主要系原材料採購增加所
				致。
合同負債	662,177,001.95	473,288,883.77	39.91%	合同負債比上年末餘額增加18,888.81萬
				元，增幅39.91%，主要系業務規模擴大
				所致。
應交稅費	123,140,500.50	51,834,011.70	137.57%	應交稅費比上年末餘額增加7,130.65萬元，
				增幅137.57%，主要系本報告期利潤總額
				大幅度增加，導致應交企業所得稅相比
				上年年末餘額有較大幅度增加所致。
長期借款	933,201,421.61	394,810,891.08	136.37%	長期借款比上年末餘額增加53,839.05萬
				元，增幅136.37%，主要系新增項目借款
				所致。
應付債券	3,470,088,077.90	–	不適用	應付債券比上年末餘額增加347,008.81萬
				元，主要系本報告期於香港聯合交易所
				有限公司發行於2026年到期的零息可轉
				換債券所致。
其他權益工具	198,554,160.44	–	不適用	其他權益工具比上年末餘額增加19,855.42
				萬元，主要系公司於香港聯合交易所有
				限公司發行本金金額為30,000萬美元於
				2026年到期的零息可轉換債券和本金金
				額為人民幣191,600萬元於2026年到期的
				美元結算零息可轉換債券，其中人民幣
				本金債券對應確認的權益工具價值，計
				入其他權益工具列報。

9

	本報告期末╱	上年年末餘額╱
項目	年初至報告期末	上年同期	變動比例	變動說明
	（元）	（元）
庫存股	145,240,760.15	45,474,869.16	219.39%	庫存股比上年末餘額增加9,976.59萬元，增
				幅219.39%，主要系報告期內，根據首期
				H股獎勵信託計劃，香港中央證券信託有
				限公司根據本公司指示，以市場內交易
				方式購買H股股票用作股權激勵所致。
其他綜合收益	-92,119,896.57	-38,224,635.89	-141.00%	其他綜合收益比上年末餘額減少5,389.53萬
				元，降幅141.00%，主要系本報告期外幣
				財務報表折算差額變動所致。
未分配利潤	2,730,900,527.50	1,929,024,059.21	41.57%	年初至報告期末實現歸屬於母公司所有者的
				淨利潤約合104,006.28萬元，向股東派發
				現金股利23,813.63萬元，共同導致未分
				配利潤較上年年末餘額增加。
少數股東權益	145,993,766.41	63,420,201.85	130.20%	少數股東權益比上年末餘額增加8,257.36萬
				元，增幅130.20%，主要系報告期內非同
				一控制下企業合併肇慶創藥生物科技有
				限公司所致。
營業成本	3,362,990,019.03	2,232,455,980.47	50.64%	與收入增加相匹配，年初至報告期末營業成
				本同比增長50.64%。
稅金及附加	32,743,189.82	24,407,708.64	34.15%	主要系年初至報告期末房產稅相比去年同期
				增加所致。
銷售費用	104,381,393.02	65,228,176.03	60.03%	與收入增加相匹配，年初至報告期末銷售費
				用同比增長60.03%。
管理費用	598,348,091.85	446,635,747.31	33.97%	管理費用年初至報告期末相比上年同期增加
				15,171.23萬元，增幅33.97%，主要系隨
				著公司經營規模擴大，管理人員數量和
				人工成本相應增加所致。
研發費用	109,851,832.35	69,047,547.25	59.10%	研發費用年初至報告期末相比上年同期增加
				4,080.43萬元，增幅59.10%，主要系公司
				致力提高研發能力和專業技術水平，持
				續加大研發投入所致。

10

	本報告期末╱	上年年末餘額╱
項目	年初至報告期末	上年同期	變動比例	變動說明
	（元）	（元）
財務費用	11,706,694.10	24,921,867.42	-53.03%	年初至報告期末匯兌損失大幅減少、利息費
				用增加綜合導致財務費用減少。
投資收益	135,714,820.76	11,549,584.86	1,075.06%	投資收益年初至報告期末相比上年同期增加
				12,416.52萬元，增幅1,075.06%，主要由
				於：
				(1)年初至報告期末因結算用於對沖外匯
				風險的遠期外匯合約，導致公允價值
				變動收益轉入投資收益的金額約人
				民幣7,116.46萬元，而上年同期衍生
				金融工具投資收益為人民幣425.63萬
				元；
				(2)年初至報告期末理財產品確認的投資
				收益金額約人民幣4,725.30萬元，而
				上年同期理財產品確認的投資收益金
				額約人民幣637.48萬元。
公允價值變動收益	-33,921,543.15	137,950,949.67	-124.59%	公允價值變動收益年初至報告期末相比上年
				同期減少17,187.25萬元，降幅124.59%，
				主要由於：

• (1) 年初至報告期末遠期外匯合約及外匯 期權合約確認公允價值變動損失約合 人民幣6,524.63萬元（主要為到期結算 合約的公允價值變動收益轉入投資收 益部分），而上年同期衍生金融工具 公允價值變動收益為人民幣4,643.06 萬元；

• (2) 本公司H股可轉換債券衍生金融工具 部分的公允價值，受本公司 H 股股 價波動影響，年初至報告期末非現 金賬面公允價值損失金額為人民幣 2,711.13萬元；

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	本報告期末╱	上年年末餘額╱
項目	年初至報告期末	上年同期	變動比例	變動說明
	（元）	（元）
				(3)本公司其他非流動金融資產年初至報
				告期末公允價值變動收益約合人民幣
				5,900.81萬元，而上年同期確認的公
				允價值變動收益約合人民幣8,183.89
				萬元。
信用減值損失	-5,161,897.48	-2,688,495.36	92.00%	系年初至報告期末應收賬款減值損失增加所
				致。
資產減值損失	-1,480,290.23	-3,441,539.26	-56.99%	系年初至報告期末存貨跌價損失及合同資產
				減值損失同比減少所致。
資產處置收益	-1,140,189.77	-705,480.17	-61.62%	系年初至報告期末非流動資產處置損失增加
				所致。
營業外收入	2,051,440.89	627,766.26	226.78%	主要系報告期內收到的非與日常活動相關的
				政府補助同比增加所致。
所得稅費用	198,639,330.33	126,974,075.57	56.44%	年初至報告期末利潤總額同比增加
				34.64%，所得稅費用相應增加所致。

12

二、股東信息

（一）普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表

					單位：股	單位：股
報告期末普通股股東總數	24,003 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）					0
	前10名股東持股情況
				持有有限售	質押、標記或
				條件的	凍結情況
股東名稱	股東性質	持股比例	持股數量	股份數量	股份狀態	數量
深圳市信中康成投資合夥企業	境內非國有法人	19.78%	157,142,855	157,142,855
（有限合夥）
HKSCC NOMINEES LIMITED	境外法人	16.87%	133,996,893	0
PHARMARON HOLDINGS LIMITED	境外法人	12.29%	97,600,003	97,600,003
天津君聯聞達股權投資合夥企業	境內非國有法人	6.39%	50,742,928	0
（有限合夥）
香港中央結算有限公司	境外法人	4.91%	39,021,372	0
深圳市信中龍成投資合夥企業	境內非國有法人	3.59%	28,494,266	28,494,266
（有限合夥）
樓小強先生	境內自然人	3.46%	27,500,000	27,500,000	質押	400,000
寧波龍泰康投資管理有限公司	境內非國有法人	3.46%	27,500,000	27,500,000	質押	8,930,000
中國工商銀行股份有限公司－	境內非國有法人	3.02%	23,998,877	0
中歐醫療健康混合型證券投資基金
北京多泰投資管理有限公司	境內非國有法人	2.61%	20,723,103	20,723,103	質押	5,550,000

13

前10名無限售條件股東持股情況

單位：股

	持有無限售	股份種類	股份種類
股東名稱	條件股份數量	股份種類	數量
HKSCC NOMINEES LIMITED	133,996,893	境外上市外資股	133,996,893
天津君聯聞達股權投資合夥企業	50,742,928	人民幣普通股	50,742,928
（有限合夥）
香港中央結算有限公司	39,021,372	人民幣普通股	39,021,372
中國工商銀行股份有限公司－	23,998,877	人民幣普通股	23,998,877
中歐醫療健康混合型證券投資基金
郁岳江先生	10,584,842	人民幣普通股	10,584,842
中國銀行股份有限公司－	4,325,430	人民幣普通股	4,325,430
廣發醫療保健股票型證券投資基金
北京君聯茂林股權投資合夥企業	3,875,043	人民幣普通股	3,875,043
（有限合夥）
中國建設銀行股份有限公司－	3,794,756	人民幣普通股	3,794,756
匯添富創新醫藥主題混合型證券
投資基金
中國工商銀行股份有限公司－	3,600,575	人民幣普通股	3,600,575
中歐醫療創新股票型證券投資基金
中國建設銀行股份有限公司－	3,000,011	人民幣普通股	3,000,011
廣發成長精選混合型證券投資基金

上述股東關聯關係或一致行動的說明 1、

深圳市信中康成投資合夥企業（有限合夥） 和深圳市信中龍成投資合夥企業（有限合 夥）為中信併購基金管理有限公司控制的持 股主體。

• 2、 天津君聯聞達股權投資合夥企業（有限合 夥）和北京君聯茂林股權投資合夥企業（有 限合夥）受君聯資本管理股份有限公司控 制。

• 3、 公司股東樓小強先生持有寧波龍泰康投資 管理有限公司100%的股權，樓小強先生的 配偶鄭北女士持有北京多泰投資管理有限 公司100%的股權，樓小強先生的兄弟樓柏 良博士為Pharmaron Holdings Limited的董 事。

除上述股東之間的關聯關係外，公司前十名股 東之間不存在關聯關係。

不適用

前10名股東參與融資融券業務股東 情況說明（如有）

14

（二）公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表

□適用 √ 不適用

（三）限售股份變動情況

□適用 √ 不適用

三、其他重要事項

√ 適用 □不適用

（一）收購中科靈瑞（湛江）生物技術有限公司100%的股權

2021 年8 月，公司與中科靈瑞（湛江）生物技術有限公司（以下簡稱「中科靈 瑞」）股東達成收購協議，收購北京中科靈瑞生物技術股份有限公司和湯木秀 女士所持有的中科靈瑞100%股權，中科靈瑞主要從事實驗動物養殖工作。該 項交易於2021年10月完成，中科靈瑞現更名為康瑞泰（湛江）生物技術有限公 司。

15

（二）其他重大事項進展公告匯總

臨時公告 事項概述 披露日期 臨時公告披露網站查詢索引 2021年A股股權激勵計劃 2021年7月12日 《康龍化成（北京）新藥技術股份有限公司2021 年A股限制性股票激勵計劃》，披露網址： 披露易（https://www1.hkexnews.hk） 《（I）於2021 年7 月12 日舉行的2021 年第一 次臨時股東大會、 2021 年第二次 A 股 類別股東大會及 2021 年第二次 H 股類 別股東大會的投票表決結果；及（ II ） 修訂公司章程》，披露網址：披露易 （ https://www1.hkexnews.hk） 2021年7月27日 《關於調整2021年A股限制性股票激勵計劃 授予價格及向激勵對象授予限制性股票及 激勵對象名單（授予日）的公告》，披露網 址：披露易（https://www1.hkexnews.hk）

參與投資寧波康君仲元股權投 2021年7月15日 資合夥企業（有限合夥）

《關於參與私募股權投資基金暨關聯交 易的進展公告》，披露網址：披露易 （ https://www1.hkexnews.hk）

• 2021年8月12日 《有關投資康君仲元基金的關連交易》，披露 網址：披露易（ https://www1.hkexnews.hk）

• 2021年8月12日 《康龍化成（北京）新藥技術股份有限公 司關於參與私募股權投資基金暨關聯 交易的進展公告》，披露網址：披露易

• （https://www1.hkexnews.hk）

2021年8月17日 《補充公告關連交易》，披露網址：披露易 （https://www1.hkexnews.hk）

• 2021年9月10日 《康龍化成（北京）新藥技術股份有限公司 關於出資參與的私募股權投資基金完成 備案登記的公告》，披露網址：披露易

• （https://www1.hkexnews.hk）

• 參與投資北京君聯惠康股權投 2021年7月27日 資合夥企業（有限合夥）

• 收購Absorption Systems LLC 2021年8月29日 及其全資子公司100%股權 的進展

• 《有關投資君聯惠康基金之關連交易》，披露 網址：披露易（https://www1.hkexnews.hk）

• 《有關須予披露交易的更新公告》，披露網 址：披露易（https://www1.hkexnews.hk）

16

四、季度財務報表

（一）財務報表

1、 合併資產負債表

編製單位：康龍化成（北京）新藥技術股份有限公司

單位：元

項目 流動資產： 貨幣資金 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 應收款項融資 預付款項 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計	2021年9月30日 4,289,872,163.19 1,661,952,546.61 1,162,676,195.49 29,745,892.90 91,514,694.43 567,550,470.51 187,237,361.85 664,362,148.85 8,654,911,473.83	2020年12月31日 2,942,352,739.79 910,010,204.36 1,076,613,848.97 9,991,377.35 43,125,212.21 281,617,169.89 133,764,197.46 142,903,541.28 5,540,378,291.31

17

2021年9月30日 2020年12月31日

項目

非流動資產：

發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 375,737,637.20 280,474,146.47 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 282,253,591.56 121,229,605.93 投資性房地產 43,888,859.93 固定資產 3,600,800,496.89 2,722,686,958.65 在建工程 1,161,983,279.02 820,576,183.15 生產性生物資產 39,136,292.88 油氣資產 使用權資產 298,248,437.20 255,439,849.20 無形資產 649,751,315.66 566,076,376.97 開發支出 商譽 1,813,810,478.98 1,166,172,234.71 長期待攤費用 188,076,912.90 234,271,415.37 遞延所得稅資產 15,557,071.21 8,436,003.69 其他非流動資產 455,788,904.69 149,162,761.67 非流動資產合計 8,881,144,418.19 6,368,414,395.74 資產總計 17,536,055,892.02 11,908,792,687.05

18

項目 2021年9月30日 2020年12月31日

流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 預收款項 合同負債 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 應交稅費 其他應付款 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及佣金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計	407,453,820.06 283,661,986.37 662,177,001.95 444,161,084.48 123,140,500.50 524,174,682.54 1,382,023.07 107,121,540.10 2,551,890,616.00	377,265,354.81 191,497,239.86 473,288,883.77 387,442,503.10 51,834,011.70 407,655,814.57 611,608.05 92,805,094.82
		1,981,788,902.63

19

2021年9月30日 2020年12月31日

項目

非流動負債： 保險合同準備金 長期借款 933,201,421.61 394,810,891.08 應付債券 3,470,088,077.90 其中：優先股 永續債 租賃負債 227,179,515.15 186,607,862.14 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 152,566,920.24 158,128,263.67 遞延所得稅負債 115,676,589.05 106,906,443.30 其他非流動負債 181,524,037.07 146,810,250.00 非流動負債合計 5,080,236,561.02 993,263,710.19 負債合計 7,632,127,177.02 2,975,052,612.82 所有者權益： 股本 794,177,098.00 794,387,462.00 其他權益工具 198,554,160.44 其中：優先股 永續債 資本公積 6,069,198,564.12 6,028,142,600.97 減：庫存股 145,240,760.15 45,474,869.16 其他綜合收益 -92,119,896.57 -38,224,635.89 專項儲備 盈餘公積 202,465,255.25 202,465,255.25 一般風險準備 未分配利潤 2,730,900,527.50 1,929,024,059.21 歸屬於母公司所有者權益合計 9,757,934,948.59 8,870,319,872.38 少數股東權益 145,993,766.41 63,420,201.85 所有者權益合計 9,903,928,715.00 8,933,740,074.23 負債和所有者權益總計 17,536,055,892.02 11,908,792,687.05

法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： Boliang Lou 李承宗 李承宗

20

2、 合併年初到報告期末利潤表

單位：元

項目		本期發生額	上期發生額
一、營業總收入		5,301,532,904.44	3,585,968,004.69
其中：營業收入		5,301,532,904.44	3,585,968,004.69
	利息收入
	已賺保費
	手續費及佣金收入
二、營業總成本		4,220,021,220.17	2,862,697,027.12
其中：營業成本		3,362,990,019.03	2,232,455,980.47
	利息支出
	手續費及佣金支出
	退保金
	賠付支出淨額
	提取保險責任準備金淨額
	保單紅利支出
	分保費用
	稅金及附加	32,743,189.82	24,407,708.64
	銷售費用	104,381,393.02	65,228,176.03
	管理費用	598,348,091.85	446,635,747.31
	研發費用	109,851,832.35	69,047,547.25
	財務費用	11,706,694.10	24,921,867.42
	其中：利息費用	48,844,259.84	17,642,643.61
	利息收入	44,777,111.05	58,681,756.15
加：其他收益		30,497,021.52	31,838,399.98
	投資收益（損失以「－」號填列）	135,714,820.76	11,549,584.86
	其中：對聯營企業和合營企業的投資收益	-8,154,449.19	-22,204,377.15
	以攤餘成本計量的金融資產終止確認收益
	匯兌收益（損失以「－」號填列）
	淨敞口套期收益（損失以「－」號填列）
	公允價值變動收益（損失以「－」號填列）	-33,921,543.15	137,950,949.67
	信用減值損失（損失以「－」號填列）	-5,161,897.48	-2,688,495.36
	資產減值損失（損失以「－」號填列）	-1,480,290.23	-3,441,539.26
	資產處置收益（損失以「－」號填列）	-1,140,189.77	-705,480.17

21

項目	本期發生額	上期發生額
三、營業利潤（虧損以「－」號填列）	1,206,019,605.92	897,774,397.29
加：營業外收入	2,051,440.89	627,766.26
減：營業外支出	5,503,493.29	5,201,032.00
四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）	1,202,567,553.52	893,201,131.55
減：所得稅費用	198,639,330.33	126,974,075.57
五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）	1,003,928,223.19	766,227,055.98
（一）按經營持續性分類
1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）	1,003,928,223.19	766,227,055.98
2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
（二）按所有權歸屬分類
1.歸屬於母公司所有者的淨利潤	1,040,062,760.57	789,043,085.87
2.少數股東損益	-36,134,537.38	-22,816,029.89
六、其他綜合收益的稅後淨額	-53,899,251.86	-27,222,659.23
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額	-53,895,260.68	-27,215,479.68
（一）不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃變動額
2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益
3.其他權益工具投資公允價值變動
4.企業自身信用風險公允價值變動
5.其他
（二）將重分類進損益的其他綜合收益	-53,895,260.68	-27,215,479.68
1.權益法下可轉損益的其他綜合收益
2.其他債權投資公允價值變動
3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額
4.其他債權投資信用減值準備
5.現金流量套期儲備	2,693,355.32
6.外幣財務報表折算差額	-56,588,616.00	-27,215,479.68
7.其他
歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額	-3,991.18	-7,179.55

22

項目		本期發生額	上期發生額
七、綜合收益總額	950,028,971.33		739,004,396.75
歸屬於母公司所有者的綜合收益總額	986,167,499.89		761,827,606.19
歸屬於少數股東的綜合收益總額	-36,138,528.56		-22,823,209.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益		1.3131	0.9976
（二）稀釋每股收益		1.3104	0.9951
法定代表人：	主管會計工作負責人：	會計機構負責人：
Boliang Lou	李承宗		李承宗

23

3、 合併年初到報告期末現金流量表

項目 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 客戶存款和同業存放款項淨增加額 向中央銀行借款淨增加額 向其他金融機構拆入資金淨增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金淨額 保戶儲金及投資款淨增加額 收取利息、手續費及佣金的現金 拆入資金淨增加額 回購業務資金淨增加額 代理買賣證券收到的現金淨額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 經營活動現金流入小計 購買商品、接受勞務支付的現金 客戶貸款及墊款淨增加額 存放中央銀行和同業款項淨增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金淨增加額 支付利息、手續費及佣金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 支付的各項稅費 支付其他與經營活動有關的現金 經營活動現金流出小計 經營活動產生的現金流量淨額	本期發生額 5,410,437,911.75 206,726,404.39 70,201,767.29 5,687,366,083.43 1,195,602,709.33 2,189,642,114.14 182,306,092.47 704,039,573.30 4,271,590,489.24 1,415,775,594.19	單位：元 上期發生額 3,628,518,030.12 149,590,422.56 155,608,831.79 3,933,717,284.47 854,574,863.73 1,369,818,927.36 127,503,683.93 422,776,426.50 2,774,673,901.52 1,159,043,382.95

24

項目 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 投資支付的現金 質押貸款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 投資活動產生的現金流量淨額 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 籌資活動產生的現金流量淨額	本期發生額 3,090,929,847.28 61,602,961.84 1,441,158.84 3,153,973,967.96 1,548,135,347.27 4,933,742,547.94 1,022,609,528.71 1,072,500.00 7,505,559,923.92 -4,351,585,955.96 4,497,419,972.62 4,497,419,972.62 120,530,146.56 272,042,080.97 295,071,484.20 687,643,711.73 3,809,776,260.89	上期發生額 678,062,900.00 12,527,187.47 3,125,872.28
		693,715,959.75
		806,971,253.28 2,626,187,390.51 50,849,649.93 21,760,550.90
		3,505,768,844.62
		-2,812,052,884.87
		5,873,205.70 5,873,205.70 225,501,276.47
		231,374,482.17
		733,294,156.72 130,981,815.08 73,743,866.08
		938,019,837.88
		-706,645,355.71

25

項目 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 加：期初現金及現金等價物餘額 六、期末現金及現金等價物餘額	本期發生額 -17,019,209.79 856,946,689.33 2,353,933,839.46 3,210,880,528.79	上期發生額 -49,813,574.49
		-2,409,468,432.12 4,442,218,224.31
		2,032,749,792.19

（二）財務報表調整情況說明

• 1、 2021年起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況

□適用 √ 不適用

2、2021年起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

□適用 √ 不適用

（三）審計報告

第三季度報告是否經過審計

□是 √ 否

公司第三季度報告未經審計。

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（四）根據國際財務報告準則編製的季度簡明綜合財務報表

1. 綜合損益表[1]

截至2021年9月30日止九個月

收益 銷售成本 毛利 其他收入及收益 其他開支 銷售和分銷開支 行政開支 研發成本 金融及合約資產減值虧損 財務成本 分佔聯營公司虧損 除稅前利潤 所得稅開支 期內利潤 以下人士應佔： 母公司擁有人 非控股權益 母公司普通股權益持有人應佔每股盈利 基本 期內利潤 攤薄 期內利潤	截至9月30日止九個月 2021年 2020年 人民幣千元 人民幣千元 5,301,533 3,585,968 (3,367,321) (2,238,172) 1,934,212 1,347,796 214,433 205,639 (40,510) (13,611) (104,381) (65,228) (629,269) (469,710) (109,852) (69,048) (5,068) (2,790) (48,844) (17,643) (8,154) (22,204) 1,202,567 893,201 (198,639) (126,974) 1,003,928 766,227 1,040,063 789,043 (36,135) (22,816) 1,003,928 766,227 人民幣1.3131元 人民幣0.9976元 人民幣1.3104元 人民幣0.9951元

攤薄 期內利潤

• 1 以下所示總額和各金額之和之間的任何差異是由於四捨五入所導致。

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2. 綜合財務狀況表[2]

2021年9月30日

非流動資產 物業、廠房及設備 使用權資產 投資物業 商譽 其他無形資產 於聯營公司的投資 按公允價值計入損益的股權投資 生物資產 遞延稅項資產 其他非流動資產 非流動資產總值 流動資產 存貨 合約成本 貿易應收款項 合約資產 生物資產 預付款項、其他應收款項及其他資產 按公允價值計入損益的金融資產 衍生金融工具 已抵押存款 現金及現金等價物 流動資產總值 流動負債 計息銀行借款 貿易應付款項 其他應付款項及應計費用 合約負債 租賃負債 應付稅項 流動負債總額 流動資產淨值 總資產減流動負債	2021年 9月30日 人民幣千元 5,062,216 656,066 – 1,813,810 180,578 375,738 282,254 39,136 15,557 455,790 8,881,145 175,849 189,005 1,162,676 187,237 202,696 785,623 1,632,060 29,893 23,130 4,266,742 8,654,911 425,838 283,662 999,412 662,178 88,737 92,065 2,551,892 6,103,019 14,984,164	2020年 12月31日 人民幣千元 3,841,445 567,630 43,889 1,166,172 189,976 280,474 121,230 – 8,436 149,162
		6,368,414
		128,757 152,860 1,076,614 133,764 – 196,020 825,312 84,698 7,263 2,935,090
		5,540,378
		386,146 191,497 819,313 473,289 83,925 27,620
		1,981,790
		3,558,588
		9,927,002

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非流動負債 計息銀行借款 遞延稅項負債 按公允價值計入損益的金融負債 遞延收入 可轉換債券— 債務部分 可轉換債券— 嵌入衍生部分 租賃負債 非流動負債總額 資產淨值 權益 股本 庫存股 可轉換債券— 權益部分 儲備 母公司擁有人應佔權益 非控股權益 權益總額	2021年 9月30日 人民幣千元 933,201 115,677 – 152,566 3,470,088 181,524 227,180 5,080,236 9,903,928 794,177 (145,241) 198,554 8,910,444 9,757,934 145,994 9,903,928	2020年 12月31日 人民幣千元 394,811 106,906 146,810 158,128 – – 186,608 993,263 8,933,739 794,387 (45,475) – 8,121,407 8,870,319 63,420 8,933,739

2 以下所示總額和各金額之和之間的任何差異是由於四捨五入所導致。

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3. 母公司擁有人應佔非國際財務報告準則經調整期內淨利潤

為對我們編製的財務報表進行補充說明，我們採用母公司擁有人應佔非國際 財務報告準則經調整淨利潤作為額外財務指標。我們將母公司擁有人應佔非 國際財務報告準則經調整淨利潤定義為扣除若干開支╱（收益）前的淨利潤， 如下表所示。

本公司認為，通過排除若干偶發、非現金或非經營性項目，參考母公司擁有 人應佔非國際財務報告準則經調整淨利潤有助於本公司管理層、股東及潛在 投資者更好地理解與評估相關業務表現與經營趨勢。

母公司擁有人應佔非國際財務報告準則經調整淨利潤並非以下各項的替代指 標(i)根據國際財務報告準則確定、用於計量經營表現的稅前利潤或淨利潤， (ii)用於計量我們滿足現金需求能力的經營、投資及籌資活動現金流量，或 (iii)用於計量表現或流動性的任何其他指標。此外，列報母公司擁有人應佔 非國際財務報告準則經調整淨利潤並非有意孤立考慮或替代根據國際財務報 告準則編製及列報的財務資料。股東及潛在投資者不應單獨審閱母公司擁有 人應佔非國際財務報告準則經調整淨利潤或以其替代根據國際財務報告準則 編製的業績，或認為其與其他公司報告或預測的業績具有可比性。

母公司擁有人應佔利潤 加： 以股份為基礎的薪酬開支 可轉換債券的利息及發行開支 可轉換債券— 嵌入衍生部分 公允價值變動虧損 外匯相關（收益）╱虧損 母公司擁有人應佔非國際財務報告準則淨利潤 加： 已變現及未變現權益投資收益 母公司擁有人應佔非國際財務報告準則 經調整淨利潤	截至9月30日止九個月 2021年 2020年 人民幣千元 人民幣千元 1,040,063 789,043 39,382 43,906 33,126 – 27,111 – (18,768) 11,377 1,120,914 844,326 (73,033) (82,757) 1,047,881 761,569

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