Quarterly Report • Aug 30, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
POLSKA GRUPA ODLEWNICZA SA
Katowice, 30 sierpnia 2016
| WYBRANE DANE FINANSOWE 3 | ||
|---|---|---|
| ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 4 | ||
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 4 | ||
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 5 | ||
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 6 | ||
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 7 | ||
| NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA | ||
| 2016. 8 | ||
| 1. | INFORMACJE OGÓLNE 8 | |
| 2. | PODSTAWA SPORZĄDZENIA 10 | |
| 3. | ZMIANY ZASAD RACHUNKOWOŚCI ORAZ SPOSOBÓW SZACUNKÓW 10 | |
| 4. | OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI W ODNIESIENIU DO ŚRÓDROCZNEJ DZIAŁALNOŚCI GRUPY 12 | |
| 5. | SEGMENTY OPERACYJNE 13 | |
| 6. | PRZYCHODY 14 | |
| 7. | KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 14 | |
| 8. | POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE 15 | |
| 9. | PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE 16 | |
| 10. | PODATEK DOCHODOWY 16 | |
| 11. | PODATEK ODROCZONY 17 | |
| 12. | ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ 19 | |
| 13. | DYWIDENDY 19 | |
| 14. | WARTOŚCI NIEMATERIALNE 19 | |
| 15. | WARTOŚĆ FIRMY 20 | |
| 16. | RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 21 | |
| 17. | NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE 22 | |
| 18. | ZAPASY 22 | |
| 19. | NALEŻNOŚCI 23 | |
| 20. | INNE AKTYWA 24 | |
| 21. | KAPITAŁ ZAKŁADOWY 24 | |
| 22. | REZERWY I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE BIERNE 25 | |
| 23. | KREDYTY I POŻYCZKI 27 | |
| 24. | ZOBOWIĄZANIA 30 | |
| 25. | INSTRUMENTY FINANSOWE 30 | |
| 26. | ZABEZPIECZENIA NA MAJĄTKU SPÓŁEK GRUPY KAPITAŁOWEJ 32 | |
| 27. | TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 33 | |
| 28. | NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE. ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH 36 | |
| 29. | ZDARZENIA PO DACIE BILANSU 37 |
| PLN | EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
Okres sześciu miesięcy zakończony 30.06.2015 ( niebadane) |
30.06.2016 (niebadane) |
Okres sześciu miesięcy zakończony 30.06.2015 ( niebadane) |
|
| Przychody netto ze sprzedaży | 160 619 | 161 497 | 36 667 | 39 064 |
| Zysk z działalności operacyjnej | 15 211 | 15 180 | 3 472 | 3 672 |
| Zysk netto za okres sprawozdawczy | 10 966 | 16 203 | 2 503 | 3 919 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 13 270 | 18 158 | 3 029 | 4 392 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (4 233) | (16 660) | (966) | (4 030) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (7 730) | (2 724) | (1 765) | (659) |
| Przepływy pieniężne netto razem | 1 307 | (1 226) | 298 | (297) |
| Średnio ważona liczba akcji w okresie w szt. | 96 300 000 | 96 300 000 | 96 300 000 | 96 300 000 |
| Zysk netto na jedną akcję zwykłą w PLN/EUR | 0,11 | 0,17 | 0,03 | 0,04 |
| Rozwodniony zysk netto na jedną akcję zwykłą | 0,11 | 0,17 | 0,03 | 0,04 |
| Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 | Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 | |
| Aktywa razem | 383 830 | 378 549 | 86 731 | 88 830 |
| Zobowiązania długoterminowe | 28 302 | 30 135 | 6 395 | 7 071 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 96 238 | 99 097 | 21 746 | 23 254 |
| Kapitał własny | 259 290 | 249 317 | 58 590 | 58 505 |
| Kapitał zakładowy | 96 300 | 96 300 | 21 760 | 22 598 |
| Liczba akcji na koniec okresu w szt. | 96 300 000 | 96 300 000 | 96 300 000 | 96 300 000 |
| Wartość księgowa na jedną akcję | 2,69 | 2,59 | 0,61 | 0,61 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję | 2,69 | 2,59 | 0,61 | 0,61 |
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu przeliczono na walutę euro w następujący sposób:
| NOTA | Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|---|
| 30.06.2016 | 30.06.2015 | ||
| (niebadane) | (niebadane) | ||
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży | 6 | 160 619 | 161 497 |
| Koszt własny sprzedaży | 7 | (122 850) | (126 722) |
| Zysk brutto na sprzedaży | 37 769 | 34 775 | |
| Koszty sprzedaży | 7 | (3 313) | (2 143) |
| Koszty zarządu | 7 | (15 556) | (16 958) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 8 | 802 | 1 093 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 8 | (4 491) | (1 587) |
| Zysk z działalności operacyjnej | 15 211 | 15 180 | |
| Przychody finansowe | 9 | 598 | 1 916 |
| Koszty finansowe | 9 | (2 526) | (1 181) |
| Zysk przed opodatkowaniem | 13 283 | 15 915 | |
| Podatek dochodowy | 10 | (2 317) | 288 |
| Zysk netto | 10 966 | 16 203 | |
| Przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego | 10 966 | 16 203 | |
| Przypadające udziałom niekontrolującym | 0 | 0 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 96 300 000 | 96 300 000 | |
| Zysk na jedną akcję zwykłą w złotych | 12 | 0,11 | 0,17 |
| Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą w złotych | 0,11 | 0,17 |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Zysk netto | 10 966 | 16 203 |
| Inne całkowite dochody które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat ( wycena instrumentów zabezpieczających) |
(1 107) | (270) |
| które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat (zyski/straty aktuarialne z tytułu świadczeń pracowniczych) |
115 | 25 |
| Całkowite dochody ogółem | 9 974 | 15 958 |
| Przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego | 9 974 | 15 958 |
| Przypadające udziałom niekontrolującym | 0 | 0 |
| A k t y w a | NOTA | Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 261 112 | 268 451 | |
| Wartości niematerialne | 14 | 17 157 | 17 609 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 16 | 231 019 | 237 324 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 17 | 1 540 | 1 540 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 11 | 11 396 | 11 978 |
| Aktywa obrotowe | 122 718 | 110 098 | |
| Zapasy | 18 | 54 255 | 46 687 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 19 | 59 438 | 54 632 |
| Należności z tytułu podatków | 4 890 | 7 540 | |
| w tym z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych | 9 | 2 298 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 1 | 446 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 20 | 1 819 | 512 |
| Pozostałe aktywa krótkoterminowe | 20 | 2 315 | 281 |
| A k t y w a r a z e m | 383 830 | 378 549 |
| P a s y w a | NOTA | Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| Kapitał własny | 259 290 | 249 317 | |
| Kapitał zakładowy | 21 | 96 300 | 96 300 |
| Kapitał zapasowy | 38 095 | 37 036 | |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | (829) | 278 | |
| Zyski zatrzymane | 125 724 | 115 703 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 28 302 | 30 135 | |
| Kredyty i pożyczki | 23 | 600 | 1 575 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 69 | 0 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 546 | 638 | |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 11 | 24 429 | 25 273 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 22 | 2 658 | 2 649 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 96 238 | 99 097 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 24 | 29 535 | 26 670 |
| Krótkoterminowe kredyty i pożyczki | 23 | 55 141 | 61 242 |
| Krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 49 | 36 | |
| Zobowiązania z tytułu podatków | 5 221 | 4 356 | |
| w tym z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych | 490 | 48 | |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 22 | 2 104 | 2 888 |
| Pozostałe rezerwy i rozliczenia międzyokresowe bierne | 22 | 4 188 | 3 905 |
| P a s y w a r a z e m | 383 830 | 378 549 | |
| Wartość księgowa | 259 290 | 249 317 | |
| Liczba akcji | 96 300 000 | 96 300 000 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję w złotych | 2,69 | 2,59 |
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane |
Razem kapitały własne |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 96 300 | 37 036 | 278 | 115 703 | 249 317 |
| Zysk netto | 0 | 0 | 0 | 10 966 | 10 966 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 | (1 107) | 114 | (993) |
| Razem całkowite dochody | 0 | 0 | (1 107) | 11 080 | 9 973 |
| Podział zysku za rok ubiegły | 0 | 1 059 | 0 | (1 059) | 0 |
| Stan na koniec okresu | 96 300 | 38 095 | (829) | 125 724 | 259 290 |
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane |
Razem kapitały własne |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 96 300 | 30 894 | (15) | 83 155 | 210 334 |
| Zysk netto | 0 | 0 | 0 | 16 203 | 16 203 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 | (270) | 25 | (245) |
| Razem całkowite dochody | 0 | 0 | (270) | 16 228 | 15 958 |
| Podział zysku za rok ubiegły | 0 | 6 142 | 0 | (6 142) | 0 |
| Stan na koniec okresu | 96 300 | 37 036 | (285) | 93 241 | 226 292 |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Zysk przed opodatkowaniem | 13 283 | 15 915 |
| Korekty razem | (13) | 2 243 |
| Amortyzacja | 8 033 | 7 902 |
| Straty z tytułu różnic kursowych | (99) | 149 |
| Odsetki i udziały w zyskach | 716 | 730 |
| Zysk (strata) z tytułu działalności inwestycyjnej | 3 682 | (142) |
| Zmiana stanu zapasów | (7 568) | 526 |
| Zmiana stanu należności | (4 410) | 205 |
| Zmiana stanu zobowiązań | 1 598 | (7 172) |
| Zmiana stanu rezerw | (328) | 4 221 |
| Podatek dochodowy zapłacony | 402 | (3 035) |
| Zmiana stanu pozostałych aktywów | (2 039) | (1 141) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 13 270 | 18 158 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy z tytułu zbycia rzeczowych aktywów trwałych | 842 | 792 |
| Inne wpływy z aktywów finansowych | 0 | 603 |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
(3 996) | (18 055) |
| Nabycie aktywów finansowych | (1 079) | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (4 233) | (16 660) |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||
| Kredyty i pożyczki | 32 000 | 32 325 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (38 966) | (34 274) |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | (64) | (42) |
| Odsetki zapłacone | (700) | (733) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (7 730) | (2 724) |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 1 307 | (1 226) |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych | 1 307 | (1 226) |
| Środki pieniężne na początek okresu | 512 | 1 719 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 1 819 | 493 |
Sprawozdanie finansowe zostało zaakceptowane przez Zarząd Spółki dnia 30 sierpnia 2016 roku oraz podpisane w imieniu Zarządu przez:
Dariusz Ginalski - Prezes Zarządu ……………………….…………
Wiceprezes Zarządu - Lucjan Augustyn ……………………………………
Katowice, 30 sierpnia 2016 roku.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2015 roku oraz na dzień 31 grudnia 2015 roku. Niniejsze sprawozdanie obejmuje dane finansowe spółki Polska Grupa Odlewnicza S.A. oraz jej spółek zależnych, zwanych łącznie Grupą lub Grupą Kapitałową.
Grupa Kapitałowa działa w branży odlewniczej.
Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy jest nieoznaczony.
* W czerwcu 2016 roku Odlewnia Żeliwa Śrem SA nabyła od Piomy-Odlewni Sp. z o.o. w celu umorzenia 684.005 akcji co stanowi 21,99% kapitału Spółki. Wg stanu na dzień 30.06.2016 umorzenie nie zostało zarejestrowane przez Sąd. Po dokonaniu umorzenia akcji udział spółki Pioma-Odlewnia Sp. z o.o. w kapitale Odlewni Żeliwa Śrem SA zmniejszy się do poziomu 14,08%.
Nazwa: Polska Grupa Odlewnicza SA Siedziba: Katowice, ul. Armii Krajowej 41 Regon 590722383 NIP: 771-23-74-309 Przedmiot działalności: działalność holdingowa, świadczenia usług doradczych, administracyjnych, księgowych, kadrowo-płacowych.
Nazwa : Odlewnia Żeliwa ""ŚREM"" S.A. Siedziba: Śrem, ul. Staszica 1 Regon 630262070 NIP: 785-00-10-299 Przedmiot działalności: produkcja odlewów z żeliwa szarego, niskostopowego i sferoidalnego. Spółka objęta konsolidacją pełną.
Nazwa: PIOMA-ODLEWNIA Spółka z o.o. Siedziba: Piotrków Trybunalski, ul. Dmowskiego 38 Regon 100398488 NIP: 771-27-66-908 Przedmiot działalności: odlewnictwo żeliwa, odlewnictwo staliwa, odlewnictwo metali lekkich, miedzi i stopów miedzi, obróbka metali. Spółka objęta konsolidacją pełną.
Nazwa: Kuźnia ""GLINIK"" Spółka z o.o. Siedziba: Gorlice, ul. Michalusa 1 Regon 490401498 NIP: 738-00-08-594 Przedmiot działalności: produkcja odkuwek matrycowych i swobodnie kutych, obróbka mechaniczna i cieplna. Spółka objęta konsolidacją pełną.
Nazwa: Polska Grupa Odlewnicza Spółka Akcyjna SKA Siedziba: Katowice, ul. Armii Krajowej 41 Regon: 146888328; NIP: 525-256-62-35 Przedmiot działalności: doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania, działalność holdingów finansowych, finansowa działalność usługowa, udzielanie kredytów. Spółka w Grupie pełni rolę centrum finansowego, którego zadaniem jest udzielanie, w ramach posiadanych zasobów finansowych, pożyczek spółkom wchodzącym w skład Grupy. Spółka objęta konsolidacją pełną od 04.11.2014.
Nazwa: Polska Grupa Odlewnicza Spółka Akcyjna Estate SKA Siedziba: Katowice, ul. Armii Krajowej 41 Regon: 302575882; NIP: 783-17-05-876 Przedmiot działalności: działalność holdingów finansowych, leasing finansowy, doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania, udzielanie kredytów. Spółka objęta konsolidacją pełną od 03.08.2015.
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30.06.2016 roku nie nastąpiły zmiany w składzie Grupy w stosunku do 31.12.2015.
Zarząd:
Dariusz Ginalski - Prezes Zarządu Lucjan Augustyn – Wiceprezes Zarządu
Tomasz Domogała - Przewodniczący Czesław Kisiel - Wiceprzewodniczący Beata Zawiszowska Jacek Leonkiewicz Magdalena Zajączkowska-Ejsymont
W dniu 20 stycznia 2016 roku Rada Nadzorcza powołała w skład Zarządu Spółki Pana Lucjana Augustyna i powierzyła mu funkcję Wiceprezesa Zarządu ds. Strategii i Rozwoju.
Skład Rady Nadzorczej wg stanu na dzień 01.01.2016 był następujący: Tomasz Domogała - Przewodniczący Czesław Kisiel - Wiceprzewodniczący Beata Zawiszowska
Jacek Osowski
Wojciech Gelner
W związku z upływem kadencji Rady Nadzorczej, Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 24.06.2016 powołało Radę Nadzorczą w aktualnym składzie.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy zostało sporządzone zgodnie z zasadami zawartymi w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, w zakresie wynikającym z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", zatwierdzonym przez UE. Sprawozdanie sporządzono w tysiącach złotych.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji wymaganych dla rocznych sprawozdań finansowych i należy je czytać łącznie ze zbadanym Skonsolidowanym Sprawozdaniem Finansowym Grupy Kapitałowej Polska Grupa Odlewnicza SA sporządzonym według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej na dzień 31 grudnia 2015 roku.
Zarząd jednostki dominującej wykorzystał swoja najlepszą wiedzę, co do wyboru standardów i interpretacji, jak również metod i zasad wyceny poszczególnych pozycji skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej wraz z danymi porównywalnymi na dzień 30 czerwca 2015 roku i 31 grudnia 2015 roku.
Zarząd Spółki Polska Grupa Odlewnicza SA oświadcza, że prezentowane skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe rzetelnie przedstawia sytuację majątkową, finansowe wyniki działalności oraz przepływy środków pieniężnych. Śródroczny skonsolidowany wynik finansowy może nie odzwierciedlać w pełni możliwego do zrealizowania wyniku finansowego za rok obrotowy.
Dzień bilansowy sprawozdań finansowych oraz okres, za który sporządzane są sprawozdania finansowe są identyczne dla jednostek zależnych i jednostki dominującej.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego Nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy.
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku, z wyjątkiem zastosowania następujących nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2016 roku.
Jednostka powinna ujawnić osąd Zarządu w procesie stosowania kryteriów łączenia segmentów operacyjnych opisanych w paragrafie 12 MSSF 8, włączając krótki opis segmentów, które zostały połączone oraz opis cech ekonomicznych segmentów wykorzystanych podczas analizy podobieństwa segmentów. Uzgodnienie aktywów segmentu z całkowitymi aktywami jednostki wymagane tylko wtedy, gdy dane te są przedstawiane głównemu organowi odpowiedzialnemu za podejmowanie decyzji operacyjnych. Jednostka uwzględniła zmianę i ujawnia informację zgodnie z MSSF 8 w nocie 4.
Zmiany doprecyzowują, że usunięcie paragrafu B5.4.12 z MSSF 9 Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena nie miało na celu zmiany wymagań dotyczących wyceny krótkoterminowych należności i zobowiązań. W związku z powyższym, jednostki w dalszym ciągu posiadają możliwość wyceny krótkoterminowych nieoprocentowanych zobowiązań i należności w wartości nominalnej, jeżeli efekt dyskonta nie miałby istotnego wpływu na prezentowane dane finansowe.
Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.
Zmiany do MSR 24 Ujawnienie informacji o podmiotach powiązanych
Zmiany mają zastosowanie retrospektywne i wyjaśniają, że jednostka zarządzająca (świadcząca usługi kluczowego personelu kierowniczego) jest traktowana jako jednostka powiązana na potrzeb ujawnień dotyczących jednostek powiązanych. Dodatkowo jednostka, która korzysta z usług świadczonych przez jednostkę zarządzającą jest zobowiązana do ujawnienia kosztów poniesionych z tego tytułu. Grupa nie korzysta z usług świadczonych przez jednostkę zarządzającą.
Zmiany do MSR 16 oraz MSR 38 Wyjaśnienie dopuszczalnych metod amortyzacji Zmiany wyjaśniają zasady zawarte w MSR 16 i MSR 38 mówiące o tym, że metoda amortyzacji oparta na przychodach odzwierciedla sposób, w jaki jednostka osiąga korzyści ekonomiczne generowane przez składnik aktywów, a nie oczekiwany sposób wykorzystywania przyszłych korzyści ekonomicznych wynikających ze składnika aktywów. W rezultacie, metoda oparta na przychodach nie może być stosowana do amortyzacji środków trwałych i tylko w pewnych okolicznościach jej zastosowanie może być poprawne w odniesieniu do amortyzacji aktywów niematerialnych. Zmiany mają zastosowanie prospektywne. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.
Zmiany do MSR 27 Metoda praw własności w jednostkowym sprawozdaniu finansowym Zmiany umożliwiają jednostkom na ujmowanie w jednostkowych sprawozdaniach finansowych inwestycji w podmiotach zależnych, stowarzyszonych oraz we wspólnych przedsięwzięciach przy zastosowaniu metody praw własności. Podmioty, które stosują MSSF i zdecydują się na wprowadzenie zmiany sposobu ujmowania inwestycji na metodę praw własności zastosują tę zmianę retrospektywnie.
Jednostka nie zastosowała w sprawozdaniu jednostkowym opcji wprowadzonej przez zmianę.
Zmiany do MSR 1 Ujawnienia
Zmiany doprecyzowują istniejące wymogi MSR 1 dotyczące:
Ponadto, zmiany wyjaśniają wymogi, które mają zastosowanie, gdy dodatkowe sumy częściowe są prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej i rachunku zysków i strat oraz sprawozdaniu z innych całkowitych dochodów Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.
Ponadto następujące nowe lub zmienione standardy oraz interpretacje obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2015 roku, jednak nie dotyczą informacji prezentowanych i ujawnianych w sprawozdaniu finansowym Grupy:
Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.
W/w standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie miały istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości jednostki.
Sposoby szacunków nie odbiegały od sposobów przyjętych w poprzednich okresach.
Działalność Grupy nie wykazuje istotnej sezonowości lub cykliczności.
Zgodnie z wymogami MSSF 8, Grupa identyfikuje segmenty operacyjne w oparciu o wewnętrzne raporty dotyczące tych elementów, które są regularnie weryfikowane przez osoby decydujące o przydzielaniu zasobów do danego segmentu i oceniające jego wyniki finansowe. Segmenty objęte sprawozdawczością zgodnie z MSSF 8 są następujące:
Odkuwki,
Pozostała działalność.
Informacje o poszczególnych segmentach operacyjnych za pierwsze 6 miesięcy roku 2016 oraz porównawczo za pierwsze 6 miesięcy roku 2015 zostały zaprezentowane poniżej.
Żaden z segmentów operacyjnych Grupy nie został połączony z innym segmentem w celu stworzenia powyższych sprawozdawczych segmentów operacyjnych.
| Przychody | Zysk brutto na sprzedaży w segmencie | |||
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
Za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2015 (niebadane) |
30.06.2016 (niebadane) |
Za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2015 (niebadane) |
|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Odlewy | 117 058 | 113 089 | 29 472 | 26 323 |
| Odkuwki | 35 095 | 40 348 | 6 776 | 6 813 |
| Pozostała działalność | 8 466 | 8 060 | 1 521 | 1 639 |
| Razem | 160 619 | 161 497 | 37 769 | 34 775 |
| Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu | (18 869) | (19 101) | ||
| Pozostała działalność operacyjna | (3 689) | (494) | ||
| Działalność finansowa | (1 928) | 735 | ||
| Zysk przed opodatkowaniem | 13 283 | 15 915 | ||
| Podatek dochodowy | (2 317) | 288 | ||
| Zysk netto z działalności kontynuowanej | 10 966 | 16 203 |
Podstawą oceny działalności Grupy są dla Zarządu jednostki dominującej przychody i zyski. Poza wartością firmy Grupa nie przypisuje aktywów i zobowiązań do poszczególnych segmentów.
Do segmentów nie przypisuje również pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych, przychodów i kosztów finansowych oraz podatku dochodowego.
Przychody segmentów w całości zostały uzyskane od zewnętrznych klientów.
Przychody uzyskane od jednego 1 kontrahenta ( jednostki powiązanej) przekroczyły 10% przychodów segmentu "Odlewy" oraz segmentu "Odkuwki". Udział sprzedaży odlewów i odkuwek dla tego nabywcy w łącznych przychodach Grupy wynosi odpowiednio 7,7% i 3,0%.
Grupa prowadzi działalność na terenie Polski, Unii Europejskiej i państw pozostałych. Działalność produkcyjna wszystkich segmentów branżowych prowadzona jest na terenie Polski.
W tabeli poniżej zaprezentowano informacje dotyczące rynków zbytu działalności Grupy:
| Okres sześciu miesięcy zakończony | |||
|---|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
||
| Polska | 66 807 | 78 840 | |
| Unia Europejska | 84 290 | 71 355 | |
| Pozostałe kraje europejskie | 9 019 | 10 944 | |
| Pozostałe kraje | 503 | 358 | |
| Razem | 160 619 | 161 497 | |
| Kraj | 66 807 | 78 840 | |
| Zagranica | 93 812 | 82 657 |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | |||
|---|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
||
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży produktów | 153 634 | 156 658 | |
| Przychody ze świadczenia usług | 1 911 | 1 700 | |
| Pozostałe przychody ze sprzedaży | 736 | 524 | |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 4 338 | 2 615 | |
| Razem przychody | 160 619 | 161 497 |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Amortyzacja | (8 033) | (7 902) |
| - amortyzacja wartości niematerialnych | (452) | (419) |
| - amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych | (7 581) | (7 483) |
| Zużycie materiałów i energii | (71 942) | (78 824) |
| Usługi obce | (19 946) | (16 983) |
| Podatki i opłaty | (2 410) | (3 972) |
| Wynagrodzenia | (25 759) | (24 508) |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | (8 108) | (7 153) |
| Pozostałe koszty rodzajowe | (1 756) | (1 538) |
| Koszty według rodzaju, razem | (137 954) | (140 880) |
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | 32 | (6 186) |
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | 234 | 3 582 |
| Koszty sprzedaży | 3 313 | 2 142 |
| Koszty ogólnego zarządu | 15 556 | 16 958 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | (118 819) | (124 384) |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | (4 031) | (2 338) |
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | (122 850) | (126 722) |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Rozwiązane rezerwy | ||
| - na świadczenia pracownicze | 73 | 457 |
| - na zobowiązania | 0 | 100 |
| - pozostałe | 156 | 0 |
| Rozwiązane odpisy aktualizujące | ||
| - rozwiązanie odpisu aktualizującego zapasy | 301 | 2 |
| - rozwiązane odpisy aktualizujące należności | 106 | 30 |
| - rozwiązane odpisy aktualizujące aktywa trwałe | 0 | 17 |
| Odzyski ze zwrotów, demontażu aktywów trwałych | 4 | 21 |
| Złomowanie | 88 | 12 |
| Odszkodowania | 25 | 393 |
| Inne | 49 | 61 |
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 802 | 1 093 |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Strata ze sprzedaży / likwidacji majątku trwałego | (2 008) | (154) |
| Utworzone odpisy aktualizujące: | ||
| - zapasy | (98) | (97) |
| - należności handlowe | (484) | (233) |
| - środki trwałe | (331) | 0 |
| Utworzone rezerwy | ||
| - na świadczenia pracownicze | (206) | (5) |
| - na koszty obróbki | (300) | (200) |
| - na reklamacje | (58) | (224) |
| - pozostałe | (122) | (70) |
| Poniesione koszty reklamacji | (263) | (291) |
| Kary, grzywny, odszkodowania | (3) | (24) |
| Darowizny | (236) | (114) |
| Złomowanie | (349) | (68) |
| Pozostałe | (33) | (107) |
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | (4 491) | (1 587) |
Strata ze sprzedaży / likwidacji majątku trwałego jest spowodowana w głównej mierze stratą na sprzedaży zbędnych środków trwałych w Kuźni Glinik Sp. z o.o. Sprzedaż ta była następstwem zmiany systemu zasilania zakładu sprężonym powietrzem, na bardziej efektywny.
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Odsetki od należności i środków pieniężnych | 27 | 87 |
| Pozostałe odsetki | 3 | 27 |
| Dodatnie różnice kursowe | 568 | 767 |
| Rozliczanie instrumentów finansowych | 0 | 603 |
| Zwrot podatku od czynności cywilnoprawnych | 0 | 432 |
| Przychody finansowe razem | 598 | 1 916 |
| 30.06.2016 (niebadane) |
Za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2015 (niebadane) |
|
|---|---|---|
| Odsetki od kredytów | (690) | (733) |
| Odsetki od rezerw na świadczenia pracownicze | (27) | (28) |
| Pozostałe odsetki | (6) | (20) |
| Utworzone rezerwy na zobowiązania odsetkowe | 0 | (54) |
| Ujemne różnice kursowe | (126) | 0 |
| Rozliczanie instrumentów finansowych | (1 079) | (322) |
| Wycena bilansowa instrumentów finansowych | (591) | 0 |
| Inne koszty finansowe | (7) | (24) |
| Koszty finansowe razem | (2 526) | (1 181) |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Bieżący podatek dochodowy | (2 433) | (3 881) |
| Odroczony podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat | 116 | 4 169 |
| Odroczony podatek dochodowy dotyczący całkowitych dochodów | 229 | 59 |
| Korekta podatku dochodowego za rok poprzedni | 85 | 0 |
| Odroczony podatek dochodowy za rok poprzedni | (85) | 0 |
| Obciążenie podatkowe ogółem | (2 088) | 347 |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
| Zysk przed opodatkowaniem | 13 283 | 15 915 |
| Podatek wg obowiązującej stawki podatkowej | (2 524) | (3 024) |
| Podatek wynikający z przychodów nie będących podstawą opodatkowania |
70 | 82 |
| Podatek wynikający z kosztów amortyzacji znaków towarowych | 635 | 635 |
| Aktywo na podatek od wartości podatkowej znaków towarowych ( utworzone w związku z uprawdopodobnieniem jego realizacji w latach przyszłych) Podatek wynikający z kosztów nie stanowiących kosztów uzy |
0 | 3 177 |
| skania przychodu: | ||
| - Utworzenie niepodatkowych rezerw i odpisów aktualizujących - Pozostałe NKUP |
(126) (372) |
0 (270) |
| Podatek wynikający z nieutworzonego aktywa od straty podatkowej | (312) | 0 |
| Podatek wg efektywnej stawki podatkowej | (2 317) | 288 |
| Efektywna stawka podatkowa: | 17,4% | (1,8%) |
W Grupie funkcjonuje Podatkowa Grupa Kapitałowej PGO w skład której wchodzą: Polska Grupa Odlewnicza S.A., Pioma-Odlewnia Sp. z o.o. oraz Kuźnia "GLINIK" Sp. z o.o. Umowa została zawarta na okres od 1 lipca 2015 do 31 grudnia 2017 r.
Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Stan na początek okresu | ||
| Odnoszone na wynik finansowy | 11 855 | 3 175 |
| Rezerwy na świadczenia na rzecz pracowników | 845 | 1 638 |
| Niewypłacone wynagrodzenia | 887 | 496 |
| Odpisy aktualizujące majątek niefinansowy | 521 | 427 |
| Odpisy aktualizujący majątek finansowy | 55 | 29 |
| Rezerwa na naprawy gwarancyjne | 129 | 155 |
| Niezrealizowane różnice kursowe | 73 | 95 |
| Wycena instrumentów finansowych | 3 | 7 |
| Niezapłacone odsetki | 267 | 6 |
| Straty podatkowe do rozliczenia | 859 | 0 |
| Odsetki z tytułu transakcji majątkowej | 4 752 | 0 |
| Wartość podatkowa znaków towarowych | 3 177 | 0 |
| Pozostałe | 287 | 322 |
| Odnoszone na wynik finansowy roku poprzedniego | 85 | 0 |
| Odnoszone na kapitały własne | 38 | 13 |
| Razem stan na początek okresu | 11 978 | 3 188 |
| Zmiana stanu | ||
|---|---|---|
| Odnoszone na wynik finansowy | (661) | 4 057 |
| Rezerwy na świadczenia na rzecz pracowników | 190 | 237 |
| Niewypłacone wynagrodzenia | (552) | 335 |
| Odpisy aktualizujące majątek niefinansowy | (90) | (73) |
| Odpisy aktualizujący majątek finansowy | 73 | 0 |
| Rezerwa na naprawy gwarancyjne | 2 | 26 |
| Niezrealizowane różnice kursowe | (12) | 54 |
| Wycena instrumentów finansowych | 33 | 66 |
| Niezapłacone odsetki | (63) | 152 |
| Straty podatkowe do rozliczenia | (430) | 0 |
| Odsetki z tytułu transakcji majątkowej | (193) | 0 |
| Wartość podatkowa znaków towarowych | 0 | 3 176 |
| Pozostałe | 381 | 84 |
| Odnoszone na wynik finansowy roku poprzedniego | (85) | 0 |
| Odniesione na kapitały | 164 | 60 |
| Razem zmiana stanu | (582) | 4 117 |
| Stan na koniec okresu | ||
| Odnoszone na wynik finansowy | 11 194 | 7 232 |
| Rezerwy na świadczenia na rzecz pracowników | 1 035 | 1 875 |
| Niewypłacone wynagrodzenia | 335 | 831 |
| Odpisy aktualizujące majątek niefinansowy | 431 | 354 |
| Odpisy aktualizujący majątek finansowy | 128 | 29 |
| Rezerwa na naprawy gwarancyjne | 131 | 181 |
| Niezrealizowane różnice kursowe | 61 | 149 |
| Wycena instrumentów finansowych | 36 | 73 |
| Niezapłacone odsetki | 204 | 158 |
| Straty podatkowe do rozliczenia | 429 | 0 |
| Odsetki z tytułu transakcji majątkowej | 4 559 | 0 |
| Wartość podatkowa znaków towarowych | 3 177 | 3 176 |
| Pozostałe | 668 | 406 |
| Odnoszone na wynik finansowy roku poprzedniego | 0 | 0 |
| Odniesione na kapitały | 202 | 73 |
| Razem stan na koniec okresu | 11 396 | 7 305 |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Stan na początek okresu | ||
| Odnoszone na wynik finansowy | 25 064 | 24 471 |
| Różnica pomiędzy wartością bilansową i podatkową rzeczowych | ||
| aktywów trwałych | 24 620 | 24 316 |
| Pozostałe | 444 | 155 |
| Odnoszone na kapitały własne | 209 | 0 |
| Razem stan na początek okresu | 25 273 | 24 471 |
| Zmiana stanu | ||
| Odnoszone na wynik finansowy | (779) | (111) |
| Różnica pomiędzy wartością bilansową i podatkową rzeczowych | ||
| aktywów trwałych | (504) | (296) |
| Pozostałe | (275) | 185 |
| Odnoszone na kapitały własne | (65) | 1 |
| Razem zmiana stanu | (844) | (110) |
| Stan na koniec okresu | ||
|---|---|---|
| Odnoszone na wynik finansowy | 24 285 | 24 360 |
| Różnica pomiędzy wartością bilansową i podatkową rzeczowych | ||
| aktywów trwałych | 24 116 | 24 021 |
| Pozostałe | 169 | 339 |
| Odnoszone na kapitały własne | 144 | 1 |
| Razem stan na koniec okresu | 24 429 | 24 361 |
Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku lub straty, który przypada na akcjonariuszy jednostki dominującej przez średnią ważoną liczbę akcji zwykłych występujących w ciągu danego okresu.
| Za okres sześciu miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Zysk netto danego roku dla celów wyliczenia zysku na jedną akcję | 10 966 | 16 203 |
| Średnia ważona liczba akcji dla potrzeb wyliczenia wartości zysku na jedną akcję |
96 300 000 | 96 300 000 |
| Zysk na jedną akcję zwykłą w złotych | 0,11 | 0,17 |
W Grupie nie występują okoliczności, które powodowałyby efekt rozwodnienia zysku, w związku z tym wskaźnik podstawowego zysku na jedną akcję jest równy wskaźnikowi rozwodnionego zysku na jedną akcję.
W I półroczu 2016 roku oraz w I półroczu 2015 roku jednostka dominująca nie dokonywała wypłat dywidendy.
| Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Wartość brutto | 26 095 | 26 110 |
| Umorzenie | (8 938) | (8 501) |
| Wartości niematerialne | 17 157 | 17 609 |
| Wartość firmy | Licencje | Razem | |
|---|---|---|---|
| Wartość brutto | |||
| Stan na początek okresu | 9 215 | 16 895 | 26 110 |
| Nabycie | 0 | 1 | 1 |
| Likwidacje | 0 | (16) | (16) |
| Stan na koniec okresu | 9 215 | 16 880 | 26 095 |
| Wartość netto | 9 215 | 7 942 | 17 157 |
|---|---|---|---|
| Stan na koniec okresu | 0 | (8 938) | (8 938) |
| Inne | (1) | (1) | |
| Amortyzacja | 0 | (452) | (452) |
| Likwidacje | 0 | 16 | 16 |
| Stan na początek okresu | 0 | (8 501) | (8 501) |
| Umorzenie i utrata wartości |
| Wartość firmy | Licencje | Razem | |
|---|---|---|---|
| Wartość brutto | |||
| Stan na początek okresu | 9 066 | 14 767 | 23 833 |
| Nabycie | 0 | 2 120 | 2 120 |
| Stan na koniec okresu | 9 066 | 16 887 | 25 953 |
| Umorzenie i utrata wartości | |||
| Stan na początek okresu | 0 | (7 632) | (7 632) |
| Amortyzacja | 0 | (382) | (382) |
| Inne | 0 | (37) | (37) |
| Stan na koniec okresu | 0 | (8 051) | (8 051) |
| Wartość netto | 9 066 | 8 836 | 17 902 |
Najistotniejszą pozycją wartości niematerialnych – za wyjątkiem wartości firmy omówionej w punkcie 15 są nabyte w roku 2014 wszelkie autorskie prawa majątkowe do utworu stanowiącego znak towarowy "FUGO ODLEW" za łączną kwotę 6.773 tys. zł. Ich wartość netto na dzień 30.06.2016 wynosiła 5.833 tys. zł ( na dzień 31.12.2015 wyniosła 6.164 tys. zł) Okres amortyzacji wynosi 12 lat. Amortyzacja wartości niematerialnych została ujęta w koszcie własnym sprzedaży.
| Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Kuźnia Glinik Sp. z o.o. | 9 040 | 9 040 |
| Polska Grupa Odlewnicza Spółka Akcyjna S.K.A. | 26 | 26 |
| Polska Grupa Odlewnicza Spółka Akcyjna ESTATE S.K.A. | 149 | 149 |
| Wartość firmy, razem | 9 215 | 9 215 |
Na dzień 31 grudnia 2015 roku przeprowadzono testy na utratę wartości firmy Kuźni "Glinik" Sp. z o.o., Polska Grupa Odlewnicza Spółka Akcyjna S.K.A. oraz Polska Grupa Odlewnicza Spółka Akcyjna ESTATE S.K.A. w wyniku których nie zidentyfikowano konieczności utworzenia odpisu z tytułu utraty wartości.
Wartość firmy dla celów testów na utratę wartości firmy Kuźnia Glinik Sp. z o.o. została alokowana do segmentu operacyjnego "Odkuwki". Natomiast wartość firmy spółek Polska Grupa Odlewnicza Spółka Akcyjna S.K.A. oraz Polska Grupa Odlewnicza Spółka Akcyjna ESTATE S.K.A. do segmentu "Pozostała działalność"
Wartość odzyskiwalna ośrodka, do którego alokowano wartość firmy odpowiada jego wartości użytkowej, którą ustalono metodą zdyskontowanych przepływów pieniężnych. Przy ustalaniu wartości użytkowej ośrodka oparto się na pięcioletnich prognozach finansowych przygotowanych przez Spółki i zatwierdzonych przez jej Kierownictwo. W prognozie przyjęto bezpieczne założenia co do prognoz rynkowych w zakresie kształtowania się przychodów ze sprzedaży oraz rentowności osiąganych historycznie i skorygowanych o planowany efekt ekonomiczny uzyskany z poniesionych nakładów inwestycyjnych. W kalkulacji przyjęto stopę dyskontową na poziomie 3%. Założono kontynuację działalności po okresie prognozy, a dla określenia wartości rezydualnej zastosowano wzór na rentę wieczystą (przyjęto stopę wzrostu na poziomie zero).
Według Zarządu jednostki dominującej na dzień 30 czerwca 2016 nie wystąpiły przesłanki utraty wartości firmy, które wskazywałyby na konieczność utworzenia odpisu aktualizującego w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku.
| Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Wartość brutto | 325 536 | 294 094 |
| Umorzenie | (99 982) | (93 889) |
| Odpisy aktualizujące | (681) | (350) |
| Wartość netto | 224 873 | 199 855 |
| Środki trwałe w budowie | 6 146 | 37 469 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 231 019 | 237 324 |
| grunty (puwg) |
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu |
inne środki trwałe |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto | ||||||
| Stan na początek okresu | 16 685 | 116 378 | 151 637 | 3 075 | 6 319 | 294 094 |
| Zakupy | 0 | 302 | 30 447 | 455 | 4 417 | 35 621 |
| Inne | 0 | 0 | 1 | 146 | 2 | 149 |
| Sprzedaż | (131) | 0 | (3 898) | (101) | 0 | (4 130) |
| Likwidacje | 0 | (13) | (100) | (49) | 0 | (162) |
| Inne | 0 | (1) | 0 | (35) | 0 | (36) |
| Stan na koniec okresu | 16 554 | 116 666 | 178 087 | 3 491 | 10 738 | 325 536 |
| Umorzenie | ||||||
| Stan na początek okresu | 0 | (24 982) | (62 970) | (1 925) | (4 012) | (93 889) |
| Amortyzacja | 0 | (1 443) | (5 623) | (160) | (355) | (7 581) |
| Likwidacje | 0 | 8 | 83 | 36 | 0 | 127 |
| Sprzedaż | 0 | 0 | 1 264 | 64 | 0 | 1 328 |
| Inne | 0 | 0 | 0 | 35 | (2) | 33 |
| Stan na koniec okresu | 0 | (26 417) | (67 246) | (1 950) | (4 369) | (99 982) |
| Utrata wartości | ||||||
| Stan na początek okresu | 0 | 0 | (284) | (66) | 0 | (350) |
| Utworzenie odpisów aktuali zujących |
(331) | (331) | ||||
| Stan na koniec okresu | 0 | (615) | (66) | 0 | (681) | |
| Wartość netto | 16 554 | 90 249 | 110 226 | 1 475 | 6 369 | 224 873 |
| grunty (puwg) |
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu |
inne środki trwałe |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto | ||||||
| Stan na początek okresu | 11 011 | 107 301 | 142 484 | 3 130 | 5 342 | 269 268 |
| Zakupy | 0 | 474 | 2 690 | 438 | 224 | 3 826 |
| Sprzedaż | (412) | (389) | (380) | (53) | 0 | (1 234) |
| Likwidacje | 0 | 0 | (22) | (275) | 0 | (297) |
| Inne | 0 | 0 | 42 | 0 | 0 | 42 |
| Stan na koniec okresu | 10 599 | 107 386 | 144 814 | 3 240 | 5 566 | 271 605 |
| Umorzenie | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 0 | (22 206) | (52 463) | (2 120) | (3 450) | (80 239) |
| Amortyzacja | 0 | (1 542) | (5 456) | (198) | (287) | (7 483) |
| Likwidacje | 0 | 0 | 18 | 242 | 0 | 260 |
| Sprzedaż | 0 | 82 | 286 | 52 | 0 | 420 |
| Stan na koniec okresu | 0 | (23 666) | (57 615) | (2 024) | (3 737) | (87 042) |
| Utrata wartości | ||||||
| Stan na początek okresu | (21) | (284) | (66) | (1) | (372) | |
| Rozwiązanie odpisów | 17 | 1 | 18 | |||
| Stan na koniec okresu | (4) | (284) | (66) | 0 | (354) | |
| Wartość netto | 10 599 | 83 716 | 86 915 | 1 150 | 1 829 | 184 209 |
Na dzień 30.06.2016 Grupa nie posiadała zobowiązań z tytułu podpisanych umów na zakup rzeczowych aktywów trwałych, których realizacja i płatność następowałyby w przyszłych okresach sprawozdawczych. Na dzień 31.12.2015 roku zobowiązania te wynosiły 1.021 tys. zł.
Grupa dokonała przekwalifikowania do kategorii nieruchomości inwestycyjnych prawo użytkowania wieczystego gruntów zlokalizowanych w Śremie, stanowiących własność spółki Polska Grupa Odlewnicza Spółka Akcyjna Estate SKA. Przekwalifikowania dokonano do wartości godziwej określonej przez rzeczoznawcę majątkowego.
| Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Wartość godziwa nieruchomości inwestycyjnych ( prawo użytkowania wieczystego gruntów) |
1 540 | 1 540 |
Wartość godziwa nieruchomości inwestycyjnych na dzień przeklasyfikowania została obliczona na podstawie wyceny przez rzeczoznawcę majątkowego. Wyceny nieruchomości inwestycyjnych, przeprowadzonej zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Wyceny, dokonano poprzez odniesienie do rynkowych cen transakcyjnych dotyczących podobnych nieruchomości. Na dzień 30 czerwca 2016 nie wystąpiły przesłanki, które powodowałby zmianę wartości godziwej nieruchomości.
W okresie zakończonym 30.06.2016 nie dokonano żadnych zwiększeń lub zmian w klasyfikacji nieruchomości inwestycyjnych.
| Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Materiały | 25 347 | 17 389 |
| Półprodukty i produkty w toku | 24 585 | 21 504 |
| Produkty gotowe | 4 162 | 7 506 |
| Towary | 0 | 140 |
| Zaliczki na dostawy | 161 | 148 |
| Zapasy, razem | 54 255 | 46 687 |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | |||
|---|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
||
| Stan na początek okresu | 2 020 | 1 541 | |
| Utworzenie odpisu | 98 | 97 | |
| Wykorzystanie odpisu | (454) | (454) | |
| Rozwiązanie odpisu | (301) | (2) | |
| Stan na koniec okresu | 1 363 | 1 182 |
| Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych | 8 656 | 7 100 |
| Pozostałe należności od jednostek powiązanych | 0 | 0 |
| Należności z tytułu dostaw i usług od pozostałych jednostek | 50 586 | 47 100 |
| Pozostałe należności | 196 | 432 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności, razem |
59 438 | 54 632 |
| Odpisy aktualizujące wartość należności | 2 591 | 2 439 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności brutto |
62 029 | 57 071 |
Struktura wiekowa należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności
| Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Należności niewymagalne, płatne: | 41 829 | 36 120 |
| Do 1 miesiąca | 24 394 | 28 447 |
| Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 17 311 | 7 673 |
| Powyżej 3 miesiąca do 6 miesięcy | 122 | 0 |
| Powyżej 6 miesięcy | 2 | 0 |
| Należności przeterminowane: | 20 200 | 20 898 |
| Do 1 miesiąca | 10 281 | 10 997 |
| 1 - 3 miesięcy | 4 207 | 4 848 |
| 3 - 6 miesięcy | 2 147 | 2 835 |
| 6 - 12 miesięcy | 1 224 | 264 |
| powyżej 1 roku | 2 341 | 1 954 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności - brutto | 62 029 | 57 018 |
| Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności |
(2 591) | (2 386) |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności netto | 59 438 | 54 632 |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | |||
|---|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
||
| Stan na początek okresu | 2 439 | 2 097 | |
| Utworzenie odpisu na należności przeterminowane i zagrożone nieściągalnością | 484 | 233 | |
| Wycena należności w walutach na dzień bilansowy | 21 | 0 | |
| Pozostałe zwiększenia | 39 | 54 | |
| Wykorzystanie odpisów | (127) | (32) | |
| Rozwiązanie odpisów - kwoty odzyskane w ciągu roku | (106) | (30) | |
| Pozostałe zmniejszenia | (16) | (21) | |
| Stan na koniec okresu | 2 734 | 2 301 | |
| W tym: | |||
| odpisy aktualizujące należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności | 2 591 | 2 248 | |
| odpisy aktualizujące należności z tytułu podatków | 143 | 53 |
| Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 1 819 | 512 |
| Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Podatki i opłaty lokalne | 989 | 0 |
| ZFŚS | 590 | 0 |
| Ubezpieczenia majątkowe | 286 | 158 |
| Serwis oprogramowania | 162 | 85 |
| Media | 206 | 0 |
| Prowizje | 40 | 0 |
| Pozostałe | 42 | 38 |
| Pozostałe aktywa krótkoterminowe | 2 315 | 281 |
| Seria | Rodzaj akcji |
Rodzaj uprzywilejowa nia akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji w szt. |
Wartość serii wg wartości nominalnej w zł |
Sposób pokrycia kapitału |
Data rejestracji |
Prawo do dywidendy (od daty) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A | zwykłe na okaziciela |
brak | brak | 41 760 000 | 41 760 000 | gotówka, aport | 12.05.2008 | 12.05.2008 |
| B | zwykłe na okaziciela |
brak | brak | 54 540 000 | 54 540 000 | gotówka | 11.04.2011 | 01.01.2012 |
| Liczba akcji razem | 96 300 000 | |||||||
| Kapitał zakładowy w zł | 96 300 000 | |||||||
| Wartość nominalna jednej akcji w zł | 1 |
Dla powyższego kapitału brak ograniczeń co do wypłaty dywidend oraz zwrotu kapitału. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w wysokości kapitału zakładowego
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Stan na początek okresu | 2 649 | 6 513 |
| Rezerwa na nagrody jubileuszowe | 1 466 | 5 413 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne | 1 026 | 931 |
| Rezerwa na inne świadczenia | 157 | 169 |
| Zwiększenia | 9 | (52) |
| Rezerwa na nagrody jubileuszowe | 2 | (63) |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne | 10 | 11 |
| Rezerwa na inne świadczenia | (3) | 0 |
| Stan na koniec okresu | 2 658 | 6 461 |
| Rezerwa na nagrody jubileuszowe | 1 468 | 5 350 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne | 1 036 | 942 |
| Rezerwa na inne świadczenia | 154 | 169 |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Stan na początek okresu | 2 888 | 1 784 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne | 75 | 61 |
| Rezerwa na nagrody jubileuszowe | 177 | 842 |
| Rezerwa na urlopy | 1 080 | 861 |
| Rezerwy na inne świadczenia pracownicze | 1 556 | 20 |
| Zwiększenia | (784) | 1 147 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne | 6 | 1 |
| Rezerwa na nagrody jubileuszowe | (4) | 238 |
| Rezerwa na urlopy | 760 | 918 |
| Rezerwy na inne świadczenia pracownicze | (1 546) | (10) |
| Stan na koniec okresu | 2 104 | 2 931 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne | 81 | 62 |
| Rezerwa na nagrody jubileuszowe | 173 | 1 080 |
| Rezerwa na urlopy | 1 840 | 1 779 |
| Rezerwy na inne świadczenia pracownicze | 10 | 10 |
| Za okres 6 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
| Stopa dyskonta | 2,9% | 3% |
| Średni zakładany roczny wzrost podstaw kalkulacji rezerwy na odprawy emerytalno rentowe i nagrody jubileuszowe Średni ważony współczynnik mobilności pracowniczej |
0% - 1,7% 2-9% |
0% -3% 2-6% |
| Założenia dotyczące przyszłej umieralności | oszacowane zostało na podstawie danych statystycznych z polskich tabel trwania życia dla mężczyzn i dla kobiet, publikowanych przez GUS, aktualnych na dzień dokonywania wyceny |
|
| Założenia dotyczące prawdopodobieństwa |
przejścia pracownika na rentę inwalidzką oparte zostało na statystykach dotyczących orzekania grup inwalidzkich przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych
| 30.06.2016 (niebadane) |
30.06.2015 (niebadane) |
|
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 3 905 | 2 634 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne z tytułu premii i programów motywacyjnych |
2 378 | 1 495 |
| Rezerwa na reklamacje | 656 | 782 |
| Rezerwa na przyszłe koszty | 688 | 357 |
| Rezerwy na bonusy dla kontrahentów | 167 | 0 |
| Pozostałe | 16 | 0 |
| Zwiększenia | 283 | 3 250 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne z tytułu premii i programów motywacyjnych |
(192) | 2 414 |
| Rezerwa na reklamacje | 8 | 104 |
| Rezerwa na przyszłe koszty | 496 | 386 |
| Rezerwy na bonusy dla kontrahentów | (23) | 346 |
| Pozostałe | (6) | 0 |
| Stan na koniec okresu | 4 188 | 5 884 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne z tytułu premii i programów motywacyjnych |
2 186 | 3 909 |
| Rezerwa na reklamacje | 664 | 886 |
| Rezerwa na przyszłe koszty | 1 184 | 743 |
| Rezerwy na bonusy dla kontrahentów | 144 | 346 |
| Pozostałe | 10 | 0 |
| Kredytobiorca | Kredytodawca | Rodzaj kredytu | Kwota pobrania | Termin spłaty | Kwota pozostała do spłaty w PLN |
Warunki oprocentowania | Zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pioma-Odlewnia Spółka z o.o. |
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej |
pożyczka | 2 977 | 31.07.2017 | 75 | Stałe, zgodnie z umową | Gwarancja bankowa Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Kuźnia "Glinik" Spółka z o.o. |
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej |
pożyczka | 2 100 | 15.12.2017 | 525 | Na podstawie stopy redyskontowej weksli |
Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Gwarancja bankowa |
| Ogółem | 600 |
| Kredytobiorca | Kredytodawca | Rodzaj kredytu | Kwota pobrania | Termin spłaty | Kwota pozostała do spłaty w PLN |
Warunki oprocentowania | Zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Odlewnia Żeliwa Śrem SA |
Raiffeisen Bank Polska SA |
w rachunku bieżącym |
limit 40 000 | Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 28-09- 2018 |
1 304 7 673 |
WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Odlewnia Żeliwa Śrem SA |
Bank Polska Kasa Opieki SA |
w rachunku bieżącym |
limit 15 000 | Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 15-11- 2016 |
5 368 | WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Zastaw rejestrowy na zapasach, Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej ( na drugim miejscu) Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Odlewnia Żeliwa Śrem SA |
GALANTINE-Invest 15 TDJ Finance sp. z o.o. |
Pożyczka | 16 000 | 07-07-2016 | 16 000 |
WIBOR 1M+marża | Brak |
| Pioma-Odlewnia Spółka z o.o. |
Raiffeisen Bank Polska SA |
w rachunku bieżącym |
Limit 8.000 | Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 28.09.2018 |
336 | WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Zastaw rejestrowy na majątku obrotowym + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Pioma-Odlewnia Spółka z o.o. |
Bank Polska Kasa Opieki SA |
w rachunku bieżącym |
limit 29 000 | Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 15.11.2016 |
3 446 911 |
WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Zastaw rejestrowy na środkach trwałych + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Razem | 55 141 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kuźnia "Glinik" Spółka z o.o. |
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej |
pożyczka | 2 100 | 31.12.2016 ( część krótkoterminowa) |
792 | Na podstawie stopy redyskontowej weksli |
Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Gwarancja bankowa |
| Kuźnia "Glinik" Spółka z o.o. |
Bank Polska Kasa Opieki SA |
w rachunku bieżącym |
limit 7 000 |
Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 15.11.2016r |
321 | WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Zastaw rejestrowy na zapasach Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Kuźnia "Glinik" Spółka z o.o. |
Raiffeisen Bank Polska SA |
w rachunku bieżącym |
limit 9 000 |
Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 31.01.2017r |
2 145 | WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Cesja należności od dłużników Kredytobiorcy Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Pioma-Odlewnia Spółka z o.o. |
Galantine sp. z o.o | pożyczka | 16 000 | 23-12-2016 | 16 000 | WIBOR 1M + marża | brak zabezpieczeń |
| Pioma-Odlewnia Spółka z o.o. |
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej |
pożyczka | 2 977 | 30.06.207 ( część krótkoterminowa) |
845 | Stałe, zgodnie z umową | Gwarancja bankowa Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Kredytobiorca | Kredytodawca | Rodzaj kredytu | Kwota pobrania | Termin spłaty | Kwota pozostała do spłaty w PLN |
Warunki oprocentowania | Zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pioma-Odlewnia Spółka z o.o. |
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej |
pożyczka | 2 977 | 31.07.2017 | 525 | Stałe, zgodnie z umową | Gwarancja bankowa Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Kuźnia "Glinik" Spółka z o.o. |
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej |
pożyczka | 2 100 | 15.12.2017 | 1 050 | Na podstawie stopy redyskontowej weksli |
Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Gwarancja bankowa |
| Ogółem | 1 575 |
| Kredytobiorca | Kredytodawca | Rodzaj kredytu | Kwota pobrania | Termin spłaty | Kwota pozostała do spłaty w PLN |
Warunki oprocentowania | Zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Polska Grupa Odlewnicza SA |
Bank Polska Kasa Opieki SA |
w rachunku bieżącym |
limit 1 000 |
Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 15-11-2016 |
9 | WIBOR 1M + marża |
Weksel in blanco |
| Odlewnia Żeliwa Śrem SA |
Raiffeisen Bank Polska SA |
w rachunku bieżącym |
limit 40 000 | Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 28-09- 2018 |
15 771 2 520 |
WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Odlewnia Żeliwa Śrem SA |
Bank Polska Kasa Opieki SA |
w rachunku bieżącym |
limit 15 000 |
Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 15-11- 2016 |
1 637 12 454 |
WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Zastaw rejestrowy na zapasach, Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej ( na drugim miejscu) Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Pioma-Odlewnia Spółka z o.o. |
Raiffeisen Bank Polska SA |
w rachunku bieżącym |
Limit 8.000 | Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 28.09.2015 |
4 384 1 735 |
WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Zastaw rejestrowy na majątku obrotowym + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Pioma-Odlewnia Spółka z o.o. |
Bank Polska Kasa Opieki SA |
w rachunku bieżącym |
limit 29 000 | Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 15.11.2016 |
2 417 1 016 |
WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Zastaw rejestrowy na środkach trwałych + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Pioma-Odlewnia Spółka z o.o. |
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej |
pożyczka | 2 977 | 31.12.2016 ( część krótkoterminowa) |
747 | Stałe, zgodnie z umową | Gwarancja bankowa Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Pioma-Odlewnia Spółka z o.o. |
TDJ11 Finance | pożyczka | 13 500 |
21.06.2016 | 13 508 | WIBOR 1M + marża | brak zabezpieczeń |
| Pioma-Odlewnia Spółka z o.o. |
Galantine sp. z o.o | pożyczka | 2 500 | 21.06.2016 | 2 501 | WIBOR 1M + marża | brak zabezpieczeń |
| Kuźnia "Glinik" Spółka z o.o. |
Raiffeisen Bank Polska SA |
w rachunku bieżącym |
limit 9 000 |
Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 31.01.2017r |
454 | WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Cesja należności od dłużników Kredytobiorcy Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Kuźnia "Glinik" Spółka z o.o. |
Bank Polska Kasa Opieki SA |
w rachunku bieżącym |
limit 7 000 |
Spłata z wpływów na rachunek Termin całkowitej spłaty: 15.11.2016r |
1 564 | WIBOR 1M/ EURIBOR 1M + marża |
Zastaw rejestrowy na zapasach Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do rachunku bankowego |
| Kuźnia "Glinik" Spółka z o.o. |
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej |
pożyczka | 2 100 | 31.12.2016 ( część krótkoterminowa) |
525 | Na podstawie stopy redyskontowej weksli |
Hipoteka na nieruchomościach + cesja praw z polisy ubezpieczeniowej Gwarancja bankowa |
| Razem | 61 242 |
Według stanu na dzień 30.06.2016 oraz 31.12.2015 Spółki wchodzące w skład Grupy spełniały wszystkie warunki finansowe i prawne wynikające z umów kredytów i pożyczek
| Zobowiązania krótkoterminowe | Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec jednostek powiązanych | 1 290 | 1 613 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec jednostek pozostałych | 22 014 | 21 116 |
| Otrzymane zaliczki | 3 | 0 |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 2 898 | 2 657 |
| Zobowiązania pozostałe | 3 330 | 1 284 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 29 535 | 26 670 |
Na zobowiązania pozostałe wg stanu na dzień 30.06.2016 składają się przede wszystkim zobowiązania z tytułu wyceny kontraktów terminowych w kwocie 1.528 tys. zł oraz zobowiązania inwestycyjne w kwocie 1.316 tys. zł.
Zobowiązania pozostałe wg stanu na dzień 31.12.2105 stanowiły głównie zobowiązania inwestycyjne w kwocie 938 tys. zł.
| Kategorie instrumentów finansowych (wartość księgowa) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 30 czerwca 2016 ( niebadane) |
Wartość księgowa |
Aktywa finan sowe wycenia ne w wartości godziwej przez zysk lub stratę |
Pożyczki i należności finansowe |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
Instrumenty zabezpieczające |
Zobowiązania finansowe wyce niane wg zamorty zowanego kosztu |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
59 438 | 0 | 59 438 | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Środki pieniężne Zobowiązania z tytułu dostaw i |
1 819 | 0 | 0 | 1 819 | 0 | 0 |
| usług oraz pozostałe zobowiązania | (29 535) | 0 | 0 | 0 | (994) | (28 541) |
| Zobowiązania finansowe | (118) | 0 | 0 | 0 | 0 | (118) |
| Kredyty i pożyczki | (55 741) | 0 | 0 | 0 | 0 | (55 741) |
| (24 136) | 1 | 59 438 | 1 819 | (994) | (84 400) |
| Kategorie instrumentów finansowych (wartość księgowa) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 31 grudnia 2015 | Wartość księgowa |
Aktywa finan sowe wycenia ne w wartości godziwej przez zysk lub stratę |
Pożyczki i należności finansowe |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
Instrumenty zabezpieczające |
Zobowiązania finansowe wyce niane wg zamorty zowanego kosztu |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
54 632 | 0 | 54 632 | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 446 | 446 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Środki pieniężne | 512 | 0 | 0 | 512 | 0 | 0 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
(27 308) | 0 | 0 | 0 | (21) | (27 287) |
| Zobowiązania finansowe | (36) | 0 | 0 | 0 | 0 | (36) |
| Kredyty i pożyczki | (62 817) | 0 | 0 | 0 | 0 | (62 817) |
| (34 571) | 446 | 54 632 | 512 | (21) | (90 140) |
Na dzień 30.06.2016 roku Grupa miała zawarte transakcje zabezpieczające kursy walut typu "forward" na łączną kwotę 28.000 tys. EUR oraz 14.300 tys. NOK, a na dzień 31.12.2015 roku 21.300 tys. EUR oraz 7.900 tys. NOK Wycena instrumentów zabezpieczających na dzień 30.06.2016 wynosiła (-)1.528 tys. zł oraz 429 tys. zł na dzień 31.12.2015.
Wycena instrumentów zabezpieczających objęta rachunkowością zabezpieczeń w kwocie (-) 1.107 tys. zł została odniesiona na kapitały własne, a wycena instrumentów nie objętych rachunkowością zabezpieczeń w kwocie (-) 421 tys. zł w wynik roku bieżącego ( na dzień 31.12.2015 kwoty te wyniosły odpowiednio 344 tys. zł i 85 tys. zł).
Szczegółowe zestawienie kontraktów forward niezrealizowanych na dzień 30 czerwca 2016 oraz 31 grudnia 2015 przedstawia się następująco:
| Waluta bazowa | Dzień zakończenia transakcji |
Kwota w walucie bazowej |
Kwota w PLN | Zysk/strata |
|---|---|---|---|---|
| EUR | III kwartał 2016 | 7 700 | 33 416 | (745) |
| NOK | III kwartał 2016 | 4 500 | 2 126 | (14) |
| EUR | IV kwartał 2016 | 6 900 | 30 188 | (551) |
| NOK | IV kwartał 2016 | 3 000 | 1 426 | (2) |
| EUR | I kwartał 2017 | 6 950 | 31 074 | (27) |
| NOK | I kwartał 2017 | 2 800 | 1 332 | (2) |
| EUR | II kwartał 2017 | 6 450 | 28 826 | (185) |
| NOK | II kwartał 2017 | 4 000 | 1 904 | (2) |
| Razem | EUR | 28 000 | 123 504 | (1 508) |
| NOK | 14 300 | 6 788 | (20) |
Stan na 31.12.2015
| Waluta bazowa | Data zakończenia transakcji |
Kwota w walucie bazowej |
Kwota w PLN | Zysk/strata |
|---|---|---|---|---|
| EUR | I kwartał 2016 | 6 550 | 27 978 | -6 |
| NOK | I kwartał 2016 | 5 700 | 2 646 | 119 |
| EUR | II kwartał 2016 | 5 550 | 23 911 | 107 |
| NOK | II kwartał 2016 | 2 200 | 1 022 | 46 |
| EUR | III kwartał 2016 | 5 550 | 24 012 | 108 |
| EUR | IV kwartał 2016 | 3 650 | 15 843 | 55 |
| Razem | EUR | 21 300 | 91 744 | 264 |
| NOK | 7 900 | 3 668 | 165 |
Zabezpieczenia dotyczą przyszłych prognozowanych przepływów pieniężnych w EUR i NOK z tytułu sprzedaży, które nastąpią w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego. Przewiduje się więc, że kwoty odniesione na kapitały własne wywrą wpływ na wynik finansowy w przeciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego.
Cele i zasady zarzadzania ryzykiem finansowym nie uległy zmianie od 31.12.2015 roku.
Poniżej przedstawiono szczegóły dotyczące wartości godziwych instrumentów finansowych, dla których jest możliwe ich oszacowanie:
Instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej można zakwalifikować do następujących modeli wyceny:
Do wyceny zobowiązań tytułu pochodnych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, o wartości 1.528 tys. zł na 30 czerwca 2016 r. oraz pochodnych instrumentów finansowych o wartości 429 tys. zł na 31 grudnia 2015 r, zastosowano poziom 2 wyceny. Wartość godziwa forwardów walutowych ustalana jest w oparciu o zdyskontowane przyszłe przepływy z tytułu zawartych transakcji kalkulowane w oparciu o różnicę pomiędzy ceną terminową a ceną transakcyjną. Cena terminowa kalkulowana jest w oparciu o fixing NBP i krzywą stóp procentowych implikowaną z transakcji fx swap.
Do wyceny nieruchomości inwestycyjnych o których mowa w nocie 17 zastosowano poziom 3 wyceny.
Informacje na temat hierarchii wartości godziwych wg stanu na dzień 30.06.2016 oraz na dzień 31.12.2015 przedstawiają się następująco:
| Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Razem | |
|---|---|---|---|---|
| Instrumenty zabezpieczające | (1 528) | (1 528) | ||
| Nieruchomość w Śremie, ul. Staszica 1 | 1 540 | 1 540 | ||
| Stan na dzień 31.12.2015 | ||||
| Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Razem | |
| Instrumenty zabezpieczające | 429 | 429 | ||
| Nieruchomość w Śremie, ul. Staszica 1 | 1 540 | 1 540 |
W okresie sprawozdawczym nie zostały dokonane żadne reklasyfikacje pomiędzy poziomami.
hipoteka na nieruchomościach o wartości netto 12.864 tys. zł na rzecz Banku Polska Kasa Opieki SA z tytułu udzielonego kredytu w rachunku bieżącym,
Transakcje pomiędzy Spółkami wchodzącymi w skład Grupy Kapitałowej zostały wyeliminowane w trakcie konsolidacji i nie wykazano ich w poniższym zestawieniu.
| Sprzedaż dóbr i usług |
Zakup dóbr i usług |
Przychody finansowe |
Pozostałe przychody operacyjne |
Koszty finansowe |
Pozostałe koszty operacyjne |
Zobowiązania | Należności | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za okres 01.01.2016 do 30.06.2016 | stan na 30.06.2016 | ||||||||
| Jednostki dominujące | 0 | 17 | 0 | 0 | 0 | 387 | 82 | 0 | |
| TDJ SA | 0 | 17 | 0 | 0 | 0 | 387 | 82 | 0 | |
| Pozostałe jednostki powiązane | 21 421 | 6 860 | 0 | 0 | 403 | 68 | 33 938 | 8 656 | |
| FAMUR S.A. | 17 153 | 4 317 | 0 | 0 | 0 | 68 | 1 429 | 5 992 | |
| Zamet Industry S.A. | 380 | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 464 | |
| Zamet Budowa Maszyn SA | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | |
| OOE Sp. z o.o. Gorlice | 1 | 1 980 | 0 | 0 | 0 | 0 | 457 | 0 | |
| Narzędzia i Urządzenia Wiertnicze "Glinik" Sp. z o.o. |
935 | 271 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 398 | |
| FUGO Sp. z o.o. | 2 628 | 162 | 0 | 0 | 0 | 0 | 46 | 1 749 | |
| FAMUR FAMAK S.A. | 286 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 44 | |
| TDJ Estate Sp. z o.o. | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Galantine Sp. z o.o. | 0 | 96 | 0 | 0 | 236 | 0 | 18 500 |
0 | |
| Invest 11 TDJ Finanse Sp. z o.o. | 0 | 0 | 0 | 0 | 167 | 0 | 13 500 | 0 | |
| Razem | 21 421 | 6 877 | 0 | 0 | 403 | 455 | 34 020 | 8 656 |
| Sprzedaż dóbr i usług |
Zakup dóbr i usług |
Przychody finansowe |
Pozostałe przychody operacyjne |
Koszty finansowe |
Pozostałe koszty operacyjne |
Zobowiązania | Należności | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za okres 01.01.2015 do 30.06.2015 ( niebadane) |
stan na 31.12.2015 | ||||||||
| Jednostki dominujące | 1 | 483 | 0 | 0 | 0 | 0 | 83 | 0 | |
| TDJ SA | 1 | 483 | 0 | 0 | 0 | 0 | 83 | 0 | |
| Pozostałe jednostki powiązane | 27 778 | 10 855 | 0 | 10 | 0 | 0 | 18 362 | 7 100 | |
| FAMUR S.A. | 23 673 | 6 785 | 0 | 1 | 0 | 0 | 1 891 | 5 226 | |
| Zamet Industry S.A. | 39 | 44 | 0 | 3 | 0 | 0 | 9 | 37 | |
| Zamet Budowa Maszyn SA | 128 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 275 | |
| FM "GLINIK" SA |
1 | 2 285 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| OOE Sp. z o.o. Gorlice | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 376 | 0 | |
| ZMG "GLINIK" Sp. z o.o. |
113 | 111 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Narzędzia i Urządzenia Wiertnicze "GLINIK"" Sp. z o.o. |
1 000 |
166 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 281 | |
| FUGO S.A. | 0 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| FUGO Sp. z o.o. | 2 091 | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 50 | 1 260 | |
| FUGO-ODLEW Sp. z o.o. w likwidacji | 512 | 1 052 | 0 | 6 | 0 | 0 | 26 | 0 | |
| FAMAK S.A. | 221 | 264 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| TDJ Estate Sp. z o.o. | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | |
| Invest 15 TDJ Finanse Sp. z o.o. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Invest 11 TDJ Finanse Sp. z o.o. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 13 508 | 0 | |
| Galantine Sp. z o.o. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 501 | 1 | |
| FPM S.A - Mikołów |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 | |
| Razem | 27 779 | 11 338 | 0 | 10 | 0 | 0 | 18 445 | 7 100 |
Transakcje handlowe dokonywane w ramach bieżącej działalności gospodarczej prowadzonej przez poszczególne Spółki należące do Grupy Kapitałowej - w opinii zarządu jednostki dominującej - były oparte na cenach rynkowych i były transakcjami typowymi i rutynowymi.
Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej w okresie sprawozdawczym nie udzielały pożyczek dla podmiotów powiązanych innych niż Spółki wchodzące w skład Grupy.
W dniu 08.01.2016 Odlewnia Żeliwa "ŚREM" SA zaciągnęła pożyczkę od Galantine Invest 15 TDJ Finanse Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. w kwocie 16.000 tys. zł. Pożyczka ta została spłacona w dniu 07.07.2016.
W dniu 22.06.2016 Pioma Odlewnia Spółka z o.o. dokonała spłaty pożyczek zaciągniętych w grudniu 2015 roku od Galantine Invest 15 TDJ Finanse Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. w kwocie 2.500 tys. zł oraz od Invest 11 TDJ Finanse Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. w kwocie 13.500 tys. zł.
W dniu 23.06.2016 Pioma Odlewnia Spółka z o.o. zaciągnęła pożyczkę od Galantine Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w kwocie 16.000 tys. zł. Pożyczka została udzielona na okres sześciu miesięcy, lecz została spłacona przed terminem w dniu 01.08.2016.
Wszystkie pożyczki udzielane były bez zabezpieczeń, oraz na warunkach rynkowych.
Świadczenia dla członków Zarządu i Rady Nadzorczej Polskiej Grupy Odlewniczej SA wypłacone w okresie 6 miesięcy zakończonym 30.06.2016 stanowiły:
Spółki wchodzące w skład Grupy nie udzielały i nie otrzymywały żadnych gwarancji oraz poręczeń od jednostek powiązanych. Nie tworzyły w ciężar kosztów odpisów na należności wątpliwe lub nieściągalne od podmiotów powiązanych. Spółki nie uczestniczyły we wspólnych przedsięwzięciach nie podlegających konsolidacji.
1. Należności warunkowe
Brak
Odlewnia Żeliwa Śrem SA
Pioma-Odlewnia Spółka z o.o.
Kuźnia "GLINIK" Sp. z o.o.
Pioma-Odlewnia Spółka z o.o.
gwarancja bankowa z Raiffeisen Bank Polska S.A. na kwotę 2.490 tys. zł, która stanowi zabezpieczenie spłaty przez spółkę preferencyjnego kredytu z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej.
gwarancja bankowa z Raiffeisen Bank Polska S.A. na kwotę 1.735 tys. zł, która stanowi zabezpieczenie spłaty kredytu na rzecz Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Łodzi, z terminem ważności do 31.10.2017 r.
W dniu 25.07.2016 na mocy uchwał Zarządu i Rady Nadzorczej, Spółka postanowiła o przeprowadzeniu emisji nie więcej niż 42.200 obligacji zwykłych na okaziciela serii A1 o wartości nominalnej 1.000 zł każda, to jest o łącznej wartości nominalnej 42,2 mln. zł. W dniu 08.08.2016 Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych SA podjął uchwałę w sprawie zarejestrowania obligacji w depozycie papierów wartościowych. Termin wykupu obligacji został ustalony na dzień 09.08.2019.
Dariusz Ginalski - Prezes Zarządu ……………………….…………
Lucjan Augustyn – Wiceprezes Zarządu ………………………………….
Osoba której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Renata Mokryńska – Główny Księgowy ………………………………….
Katowice, 30 sierpnia 2016
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.