PGE Polska Grupa Energetyczna S.A.

Earnings Release • May 13, 2016

Załącznik do raportu bieżącego nr 28/2016 - Informacja o zmianach w jednostkowym sprawozdaniu finansowym PGE Polskiej Grupy Energetycznej S.A. za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016 r.

1. W rozdziale 1.1 Działalność Spółki dodano na końcu podrozdział:

Korekta sprawozdania opublikowanego w dniu 11 maja 2016 roku

W sprawozdaniu finansowym za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku opublikowanym w dniu 11 maja 2016 roku wystąpił błąd polegający na nieujęciu dywidendy od spółki zależnej. Niniejsze sprawozdanie finansowe koryguje sprawozdanie finansowe opublikowane w dniu 11 maja 2016 roku.

Poniżej przedstawiono wpływ błędu na poszczególne pozycje sprawozdania finansowego.

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	Okres zakończony 31 marca 2016 dane publikowane	Ujęcie dywidendy od jednostki zależnej	Okres zakończony 31 marca 2016 dane przekształcone
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
ZYSK Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	189	-	189
Przychody finansowe	68	1.012	1.080
Koszty finansowe	(55)	-	(55)
ZYSK BRUTTO	202	1.012	1.214
Bieżący podatek dochodowy	(33)	-	(33)
Odroczony podatek dochodowy	4	-	4
ZYSK NETTO ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY	173	1.012	1.185
RAZEM CAŁKOWITE DOCHODY	173	1.012	1.185
ZYSK NETTO I ROZWODNIONY ZYSK NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ (W ZŁOTYCH)	0,09	0,54	0,63

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	Stan na dzień 31 marca 2016 dane publikowane	Ujęcie dywidendy od jednostki zależnej	Stan na dzień 31 marca 2016 dane przekształcone
Pozostałe aktywa krótkoterminowe	359	1.012	1.371
AKTYWA OBROTOWE	2.643	1.012	3.655
AKTYWA OGÓŁEM	39.550	1.012	40.562
Zyski zatrzymane	1.937	1.012	2.949
KAPITAŁ WŁASNY	33.627	1.012	34.639
SUMA KAPITAŁÓW I ZOBOWIĄZAŃ	39.550	1.012	40.562

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	Okres zakończony 31 marca 2016 dane publikowane	Ujęcie dywidendy od jednostki zależnej	Okres zakończony 31 marca 2016 dane przekształcone
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk brutto	202	1.012	1.214
Odsetki i dywidendy, netto	(3)	(1.012)	(1.015)
ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	384	-	384

Odpowiednio przekształcono również informacje prezentowane w następujących notach:

• 5.3 Przychody i koszty finansowe,
• 1. Podatek dochodowy w sprawozdaniu całkowitych dochodów (efektywna stawka podatkowa),
• 1. Pozostałe aktywa krótkoterminowe.

2. Tabela: Sprawozdanie z całkowitych dochodów

Było:
Przychody finansowe	68
Zysk brutto	202
Zysk netto za okres sprawozdawczy	173
Razem całkowite dochody	173
Zysk netto i rozwodniony zysk netto na jedną akcję (w złotych)	0,09
Jest:
Przychody finansowe	1.080
Zysk brutto	1.214
Zysk netto za okres sprawozdawczy	1.185
Razem całkowite dochody	1.185
Zysk netto i rozwodniony zysk netto na jedną akcję (w złotych)	0,63

3. Tabela: Sprawozdanie z sytuacji finansowej

Było:
Pozostałe aktywa krótkoterminowe	359
Razem aktywa obrotowe	2.643
Suma aktywów	39.550
Zyski zatrzymane	1.937
Razem kapitał własny	33.627
Suma kapitałów i zobowiązań	39.550

Jest:
Pozostałe aktywa krótkoterminowe	1.371
Razem aktywa obrotowe	3.655
Suma aktywów	40.562
Zyski zatrzymane	2.949
Razem kapitał własny	34.639
Suma kapitałów i zobowiązań	40.562

4. Tabela: Sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych

Było:

Zysk netto za okres sprawozdawczy / Zyski zatrzymane	173
Zysk netto za okres sprawozdawczy / Razem kapitał własny	173
Całkowite dochody za okres / Zyski zatrzymane	173
Całkowite dochody za okres / Razem kapitał własny	173
Na dzień 31 marca 2016 roku / Zyski zatrzymane	1.937
Na dzień 31 marca 2016 roku / Razem kapitał własny	33.627

Jest:

Zysk netto za okres sprawozdawczy / Zyski zatrzymane	1.185
Zysk netto za okres sprawozdawczy / Razem kapitał własny	1.185
Całkowite dochody za okres / Zyski zatrzymane	1.185
Całkowite dochody za okres / Razem kapitał własny	1.185
Na dzień 31 marca 2016 roku / Zyski zatrzymane	2.949
Na dzień 31 marca 2016 roku / Razem kapitał własny	34.639

5. Tabela: Sprawozdanie z przepływów pieniężnych

6.	Rozdział 5.3 Przychody i koszty finansowe
	Odsetki i dywidendy, netto	(1.015)
	Zysk brutto	1.214
	Jest:
	Odsetki i dywidendy, netto	(3)
	Zysk brutto	202
	Było:

Było:
Przychody finansowe z tytułu instrumentów finansowych	68
Razem przychody finansowe	68
Jest:
Dywidendy	1.012
Przychody finansowe z tytułu instrumentów finansowych	1.080
Razem przychody finansowe	1.080

7. Rozdział 6. Podatek dochodowy w sprawozdaniu z całkowitych dochodów

Było:

Efektywna stawka podatkowa w okresie zakończonym 31 marca 2016 roku wynosi 14,36%. Na efektywną stawkę podatkową wpływa przede wszystkim rozliczenie korzyści podatkowych pomiędzy spółkami tworzącymi podatkową grupę kapitałową, w tym korekty rozliczeń za poprzednie okresy. Zasady rozliczeń pomiędzy spółkami tworzącymi podatkową grupę kapitałową PGE PGK zostały opisane w nocie 16 niniejszego sprawozdania finansowego.

Jest:

Efektywna stawka podatkowa w okresie zakończonym 31 marca 2016 roku wynosi 2,39%. Na efektywną stawkę podatkową wpływa przede wszystkim ujęcie przychodów z tytułu dywidend, które nie są uwzględniane w kalkulacji podstawy podatku dochodowego oraz rozliczenie korzyści podatkowych pomiędzy spółkami tworzącymi podatkową grupę kapitałową, w tym korekty rozliczeń za poprzednie okresy. Zasady rozliczeń pomiędzy spółkami tworzącymi podatkową grupę kapitałową PGE PGK zostały opisane w nocie 16 niniejszego sprawozdania finansowego.

8. Rozdział 11. Pozostałe aktywa krótkoterminowe

359
1.012
1.371