Petrolina (Holdings) Public LTD

M&A Activity • Apr 22, 2021

ΣΥΜ ΠΛΗΡΩΜ ΑΤΙ ΚΗ ΑΝ ΑΚΟ Ι ΝΩΣΗ

22/04/2021

Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου Λεωφόρος Λόρδου Βύρωνος 71-73, 1096 P.O.Box 25427 1309 Λευκωσία

Θέμα: Eξαγορά Σιλκ Οιλ Ανώνυμη Βιομηχανική – Εμπορική - Εισαγωγική – Πετρελαϊκή - Τουριστική - Ναυτιλιακή και Ξενοδοχειακή Εταιρεία (SILK OIL)

Σε συνέχεια των ανακοινώσεων ημερομηνίας 31/12/2020 και 27/01/2021 για το πιο πάνω θέμα, η Petrolina (Holdings) Public Ltd («PHL») επιθυμεί να σας πληροφορήσει ότι το ύψος της υπεραξίας (goodwill) που έχει προκύψει κατά την εξαγορά της SILK OIL ανέρχεται σε €2,2εκ. To εν λόγω ποσό θα αναγνωριστεί στην ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της PHL κατά το έτος της εξαγοράς.

Η υπεραξία έχει υπολογιστεί στη βάση της δίκαιης αξίας (fair value) των καθαρών στοιχείων ενεργητικού και παθητικού της SILK OIL, η οποία υπολογίστηκε με την ολοκλήρωση του ελέγχου επί των οικονομικών καταστάσεων της SILK OIL από ορκωτούς ελεγκτές στη βάση των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (IFRS), με ημερομηνία αναφοράς 31/12/2020.

Υπενθυμίζεται ότι με την υπογραφή της Συμφωνίας Εξαγοράς και τη μεταβίβαση των μετοχών καταβλήθηκε ποσό ύψους €7,3εκ. σε μετρητά ενώ ταυτόχρονα κατακρατήθηκε επιπλέον ποσό μεσεγγύησης ύψους μέχρι €1,7εκ., εκ του οποίου ποσό ύψους €900.000 έχει συμπεριληφθεί ως πρόβλεψη στις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις της SILK OIL. Ως εκ τούτου, το συνολικό τίμημα υπολογίζεται στα €8,1εκ. το οποίο αντιπροσωπεύει το καταβληθέν ποσό των €7,3εκ. πλέον τη σημερινή αξία του υπόλοιπου ποσού μεσεγγύησης.

Το τελικό τίμημα και κατ' επέκταση το ύψος της υπεραξίας ενδέχεται να διαφοροποιηθούν κατά το στάδιο της πλήρους υλοποίησης των προνοιών της Συμφωνίας Εξαγοράς που αφορούν τη μεταχείριση του υπόλοιπου ποσού μεσεγγύησης, ως ειδικότερα προβλέπεται στη Συμφωνία Εξαγοράς. Σε τέτοια περίπτωση, η Εταιρεία θα προβεί με συμπληρωματική ανακοίνωση.

Με εκτίμηση

Παναγιώτης Ηρακλέους Λειτουργός Συμμόρφωσης

Κοιν. Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Διαγόρου 19 1097 Λευκωσία