Poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana v prvih devetih mesecih leta 2016

November 2016

IZJAVA UPRAVE 4
UVODNA POJASNILA 5
POUDARKI 7
Pomembnejši kazalniki poslovanja za skupino Petrol 8
POSLOVNO POROČILO 10
Poslovanje skupine Petrol 11
A. PRODAJA 12
Prodaja proizvodov iz nafte 12
Prodaja utekočinjenega naftnega plina 15
Prodaja zemeljskega plina 15
Prodaja elektrike 15
Prodaja trgovskega blaga 16
Prodaja storitev 16
B. ENERGETSKI IN OKOLJSKI SISTEMI 16
Zemeljski plin - distribucija 16
Okoljske rešitve 16
Energetske rešitve 17
Daljinsko ogrevanje 17
Proizvodnja elektrike 17
Trajnostni razvoj 18
Zaposleni 18
Naložbe 19
Sistem kakovosti 19
Družbena odgovornost 21
Upravljanje tveganj 21
Delnica 24
Pogojno povečanje osnovnega kapitala 27
Dividende 27
Lastne delnice27
Redna udeležba na konferencah za vlagatelje in obveščanje javnosti 28
Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana 28
Uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana 28
Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana 28
Bonitetna ocena 28
Prodaja deleža v družbi GEN-I 29

Dogodki po koncu obračunskega obdobja 29
RAČUNOVODSKO POROČILO 30
Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana 31
Pojasnila k računovodskim izkazom 37
Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih 38
PRILOGA 1: Organizacijska shema skupine Petrol 59

IZJAVA UPRAVE

Člani uprave družbe Petrol d.d., Ljubljana, ki jo sestavljajo Tomaž Berločnik, predsednik uprave, Rok Vodnik, član uprave, Igor Stebernak, član uprave, in Ika Krevzel Panić, članica uprave/delavska direktorica, izjavljajo, po njihovem najboljšem vedenju:

− da je računovodsko poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana za prvih devet mesecev leta 2016 sestavljeno v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja in da je resničen ter pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja, poslovnega izida in vseobsegajočega donosa družbe Petrol d.d., Ljubljana in drugih družb, vključenih v konsolidacijo, kot celote;
− da poslovno poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana za prvih devet mesecev leta 2016 vključuje pošten prikaz razvoja in izidov poslovanja družbe ter njenega finančnega položaja, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj, ki so jim družba Petrol d.d., Ljubljana in druge družbe, vključene v konsolidacijo, kot celota izpostavljene;
− da je v poročilo skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana za prvih devet mesecev leta 2016 vključen pošten prikaz pomembnih poslov s povezanimi osebami, ki je sestavljen v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.

Tomaž Berločnik predsednik uprave

Rok Vodnik član uprave

Igor Stebernak član uprave

Ika Krevzel Panić

članica uprave/delavska direktorica

UVODNA POJASNILA

Objava poročila o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska 50, v prvih devetih mesecih leta 2016, je v skladu z Zakonom o trgu finančnih instrumentov, s Pravili borze, Priporočili javnim družbam za obveščanje in ostalo veljavno zakonodajo.

Podatki in pojasnila o poslovanju so pripravljeni na podlagi nerevidiranih konsolidiranih računovodskih izkazov skupine Petrol in nerevidiranih računovodskih izkazov družbe Petrol d.d., Ljubljana za prvih devet mesecev leta 2016 v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah in MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje.

V skupinske računovodske izkaze v skladu z MSRP so odvisna podjetja vključena po popolni metodi uskupinjevanja, skupaj obvladovana in pridružena podjetja pa po kapitalski metodi.

V posamičnih računovodskih izkazih v skladu z MSRP so naložbe v odvisna, skupaj obvladovana in pridružena podjetja vrednotene po izvirnih vrednostih.

Poročilo o poslovanju v prvih devetih mesecih leta 2016 je objavljeno na spletnih straneh družbe Petrol d.d., Ljubljana (http://www.petrol.si) in je na vpogled na sedežu družbe Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana, vsak delavnik med 8.00 in 15.00 uro.

Nadzorni svet družbe je poročilo o poslovanju skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana v prvih devetih mesecih leta 2016 obravnaval na seji, dne 17. novembra 2016.

Ime podjetja	Petrol, slovenska energetska družba, d.d., Ljubljana
Skrajšano ime podjetja	Petrol d.d., Ljubljana
Sedež	Dunajska cesta 50, 1000 Ljubljana
Telefon	(01) 47 14 234
Telefaks	(01) 47 14 809
Povezava	http://www.petrol.si
Šifra dejavnosti	47.301
Matična številka	5025796000
Davčna številka	SI 80267432
Vpoklican kapital	52,24 mio EUR
Število delnic	2.086.301
Predsednik uprave	Tomaž Berločnik
Člani uprave	Rok Vodnik, Igor Stebernak, Ika Krevzel Panić (delavska direktorica)
Predsednik nadzornega sveta	Tomaž Kuntarič

Tabela 1: Podatki o matični družbi Petrol d.d., Ljubljana

Kazalo okrajšav in pojasnila izračunov finančnih kazalnikov

Kazalnik/kratica	Pojasnilo

JVE	jugovzhodna Evropa
Trgovsko blago	vključuje prodajo avtomateriala, prehrambenega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic, kave na poti, proizvodov kemične industrije, lesne biomase
EBITDA	poslovni izid iz poslovanja + redna amortizacija
Čisti poslovni izid na delnico	čisti poslovni izid obračunskega obdobja / tehtano povprečno število izdanih navadnih delnic brez lastnih delnic
Knjigovodska vrednost delnice	kapital konec obračunskega obdobja / število vseh delnic

POUDARKI

Pomembnejši kazalniki poslovanja za skupino Petrol

SKUPINA PETROL	EM	I-IX 2016		I-IX 2015 Indeks 2016 / 2015
Čisti prihodki od prodaje	mio EUR	2.709,5	2.843,1	95
Kosmati poslovni izid	mio EUR	282,5	257,2	110
Poslovni izid iz poslovanja	mio EUR	77,0	69,3	111
Čisti poslovni izid	mio EUR	57,2	48,5	118
EBITDA	mio EUR	110,0	102,2	108
Osnovna sredstva na zadnji dan obdobja	mio EUR	807,2	796,6	101
Čisti poslovni izid na delnico	EUR	27,8	23,5	118
Neto dolg / kapital		0,7	1,0	72
Neto dolg / EBITDA1		2,9	3,3	88
1 Preračunano na letni nivo

SKUPINA PETROL	EM	I-IX 2016		I-IX 2015 Indeks 2016 / 2015
Količinska prodaja proizvodov iz nafte	tisoč t	2.286,6	2.068,4	111
Količinska prodaja utekočinjenega naftnega plina	tisoč t	105,2	57,5	183
Količinska prodaja zemeljskega plina	mio m3	77,3	79,4	97
Prodaja električne energije	TWh	11,8	10,2	116
Prodaja toplotne energije	tisoč MWh	83,4	81,1	103
Prihodki od prodaje trgovskega blaga	mio EUR	377,8	366,4	103
Naložbe v stalna sredstva	mio EUR	47,3	46,7	101
Število bencinskih servisov na zadnji dan obdobja1		485	487	100

1 Število bencinskih servisov za leto 2015 je na dan 31.12.2015 Sli5ka 2, Slika 3, Sika 4, Slka 5

Slika 1: Gibanje količinske prodaje proizvodov iz nafte skupine Petrol

Slika 3: Rast števila bencinskih servisov skupine Petrol

Slika 5: EBITDA skupine Petrol

Slika 2: Prihodki od prodaje trgovskega blaga skupine Petrol

Slika 4: Čisti poslovni izid skupine Petrol

Slika 6: Struktura investiranih sredstev skupine Petrol v prvih devetih mesecih leta 2016

POSLOVNO POROČILO

Poslovanje skupine Petrol

Skupina Petrol posluje v konkurenčnem okolju, na katerega vplivajo gibanja cen nafte, svetovna in domača gospodarska gibanja ter lokalna zakonodaja, ki ureja oblikovanje prodajnih cen energentov. V Sloveniji se gospodarske razmere izboljšujejo, Hrvaška in druge države z območja JV Evrope, ki so Petrolovi prodajni trgi, pa se še vedno soočajo z zelo zaostrenimi gospodarskimi razmerami, nizko kupno močjo, visoko brezposelnostjo in plačilno nedisciplino. Prodajne cene naftnih derivatov so bile v Sloveniji večinoma višje kot v sosednjih državah.

	Tabela 2: Finančni kazalniki poslovanja skupine Petrol
--	--------------------------------------------------------

			v mio EUR
			Indeks
SKUPINA PETROL	I-IX 2016	I-IX 2015	2016 /
			2015
Prihodki od prodaje	2.709,5	2.843,1	95
Kosmati poslovni izid	282,5	257,2	110
EBITDA	110,0	102,2	108
Čisti poslovni izid	57,2	48,5	118
Osnovna sredstva na zadnji dan obdobja	807,2	796,6	101

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2016 prodali 2,3 mio ton proizvodov iz nafte¹ , kar je 11 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2015. V Sloveniji smo v prvih devetih mesecih leta 2016 prodali 1,1 mio ton proizvodov iz nafte, kar predstavlja 50 odstotkov celotne prodaje skupine Petrol. Na trge JVE smo v prvih devetih mesecih leta 2016 prodali 556,0 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar predstavlja 24 odstotkov celotne prodaje skupine Petrol, na trge EU pa 597,1 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar predstavlja 26 odstotkov celotne prodaje skupine Petrol.

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2016 42 odstotkov prodanih količin proizvodov iz nafte prodali v maloprodaji, 58 odstotkov pa v veleprodaji. Maloprodajna mreža skupine Petrol je konec septembra 2016 obsegala 485 bencinskih servisov, od tega v Sloveniji 314, na Hrvaškem 105, v Bosni in Hercegovini 36, v Srbiji 9, v Črni gori 10 in na Kosovu 11.

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2016 s prodajo trgovskega blaga ustvarili 377,8 mio EUR prihodkov, kar je 3 odstotke več kot v enakem obdobju lanskega leta.

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2016 prodali 105,2 tisoč ton utekočinjenega naftnega plina, kar je 83 odstotkov več kot v enakem obdobju lanskega leta, ter 54,2 tisoč ton (77,3 mio m³ ) zemeljskega plina, kar je 3 odstotke manj kot v enakem obdobju lanskega leta.

Prodali smo še 11,8 TWh električne energije, kar je 16 odstotkov več kot v enakem obdobju lanskega leta, in 83,4 tisoč MWh toplotne energije, kar je 3 odstotke več kot v enakem obdobju leta 2015.

¹ V prodajo proizvodov iz nafte ni vključena prodaja utekočinjenega naftnega plina, ki je prikazana ločeno.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 11/59

V nadaljevanju poročila je podrobneje prikazano poslovanje skupine Petrol v prvih devetih mesecih leta 2016 po posameznih dejavnostih, in sicer:

A. Prodaja, ki vključuje prodajajo proizvodov iz nafte, prodajo utekočinjenega naftnega plina, prodajo zemeljskega plina, prodajo električne energije končnim uporabnikom, prodajo trgovskega blaga in prodajo storitev, ter trgovanje z elektriko in
B. Energetski in okoljski sistemi, ki vključujejo distribucijo zemeljskega plina, energetske rešitve, okoljske rešitve, daljinsko ogrevanje, proizvodnjo elektrike in proizvodnjo biomase.

A. PRODAJA

Prodaja proizvodov iz nafte

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2016 prodali 2,3 mio ton proizvodov iz nafte, kar je 11 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2015.

V skupini Petrol smo na slovenskem trgu v prvih devetih mesecih leta 2016 prodali 1,1 mio ton proizvodov iz nafte, kar je 6 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2015. Od tega smo prodali 1,09 mio ton tekočih goriv in 46,8 tisoč ton drugih proizvodov iz nafte. Prodaja pogonskih goriv (motornih bencinov in dizelskega goriva) je 8 odstotkov višja kot v enakem obdobju leta 2015.

V skupini Petrol smo na trgih JVE v prvih devetih mesecih leta 2016 prodali 556,0 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar je 6 odstotkov manj kot v enakem obdobju lanskega leta. Glavni prodajni artikli na trgih JVE so dizelsko gorivo in motorni bencini.

Poleg tega je skupaj obvladovana družba Petrol - Oti - Slovenija L.L.C. prodala 8,7 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar je 16 odstotkov več kot v enakem obdobju lanskega leta.

V skupini Petrol smo na trgih EU v prvih devetih mesecih leta 2016 prodali 597,1 tisoč ton proizvodov iz nafte, kar je 47 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2015. Glavni prodajni artikel, ki ga prodajamo na trge EU, je dizelsko gorivo.

Odločujoči vplivi na poslovanje

Oblikovanje prodajnih cen goriv v Sloveniji

V Sloveniji so se cene oblikovale v skladu z Uredbami o oblikovanju cen naftnih derivatov, ki so bile v veljavi od 9. oktobra 2015 do 8. februarja 2016, od 9. februarja do 8. aprila 2016, od 9. aprila do 8. junija 2016, od 9. junija do 8. julija 2016, od 9. julija 2016 do 8. septembra 2016 in od 9. septembra 2016 do 8. novembra 2016. Modelska marža za naftne derivate, ki so državno regulirani, je bila v vseh Uredbah o oblikovanju cen naftnih derivatov določena v fiksnih zneskih (motorni bencini 0,08701 EUR na liter in dizelsko gorivo 0,08158 EUR na liter).

Cene 98 in več oktanskih motornih bencinov ter ekstra lahkega kurilnega olja se od 9. aprila 2016 oblikujejo prosto po tržnih pogojih.

Bruto marže proizvodov iz nafte v Sloveniji, ki jih model določa v fiksnem znesku in ob spremembah maloprodajnih cen ostajajo nespremenjene, so še vedno pod evropskim povprečjem. Pri motornih bencinih so dosegle 73 odstotkov povprečne bruto marže v državah EU (65 odstotkov brez članarine za obvezne rezerve), pri dizelskem gorivu 59 odstotkov (52 odstotkov brez članarine za obvezne rezerve) (lasten izračun na osnovi podatkov Platt's in Oil Bulletin).

Vlada Republike Slovenije je 7. novembra 2016 sprejela novo Uredbo o oblikovanju cen naftnih derivatov, ki bo v veljavi od 9. novembra 2016 do 30. junija 2017. Cene motornih bencinov in dizelskega goriva se na bencinskih servisih na avtocestah in hitrih cestah oblikujejo prosto po tržnih pogojih, medtem ko so cene motornih bencinov in dizelskega goriva na ostalih bencinskih servisih, še vedno regulirane.

Oblikovanje prodajnih cen goriv na Hrvaškem

Na Hrvaškem se cene naftnih derivatov od 20. februarja 2014, ko je v veljavo stopil Zakon o trgu nafte in naftnih derivatov, ki je uvedel popolno liberalizacijo cen naftnih derivatov, oblikujejo prosto po pogojih trga.

Oblikovanje prodajnih cen goriv v Bosni in Hercegovini

Cene naftnih derivatov na trgu Bosne in Hercegovine niso državno regulirane in se oblikujejo prosto po pogojih trga. Spreminjajo se praviloma tedensko, pri čemer v Federaciji Bosni in Hercegovini štiri dni pred uporabo novih maloprodajnih cen trgovci o tem obvestijo Federalno ministrstvo za trgovino, medtem ko v Republiki Srbski ni obveznosti glede predhodnega obveščanja o spremembah cen v maloprodaji. Maloprodajne cene goriv se zaradi prostega oblikovanja cen razlikujejo glede na lokacijo bencinskega servisa.

Oblikovanje prodajnih cen goriv v Srbiji

Cene naftnih derivatov na trgu Srbije od 1. januarja 2011, ko je začela veljati zakonodaja, ki liberalizira naftni trg v Srbiji (prost uvoz nafte in njenih derivatov), niso več državno regulirane in se oblikujejo prosto po pogojih trga.

Oblikovanje prodajnih cen goriv v Črni gori

Cene naftnih derivatov se v Črni gori oblikujejo v skladu z Uredbo o načinu oblikovanja maksimalnih maloprodajnih cen, ki je v veljavi od 1. januarja 2011. Cene se spreminjajo vsakih štirinajst dni, če se cene na naftnem trgu (Platts European Marketscan) ter tečaj evra in dolarja spremenijo za več kot 5 odstotkov. Metodologija izračunavanja prodajne cene poleg cen nafte na trgu ter gibanja tečaja evra in dolarja vključuje še takse, stroške za pretovor, manipuliranje in provizijo banke, skladiščenje, transport, stroške distribucije, dajatve (trošarine) in bruto maržo za naftna podjetja. Bruto marža za naftna podjetja znaša za liter motornega bencina 0,063 EUR, za liter evrodizelskega goriva 0,064 EUR ter za liter ekstra lahkega kurilnega olja 0,076 EUR. Poleg bruto marže v navedeni višini se trgovcem s tekočimi gorivi priznajo še vsi zgoraj navedeni stroški v višini 0,05 EUR za liter motornega bencina, 0,05 EUR za liter evrodizelskega goriva in 0,026 EUR za liter ekstra lahkega kurilnega olja.

Oblikovanje prodajnih cen goriv na Kosovu

Cene naftnih derivatov na Kosovu v maloprodaji in veleprodaji niso državno regulirane. Le cene pri prodaji naftnih derivatov državnim institucijam in podjetjem se oblikujejo v skladu s predpisano metodologijo, ki upošteva mesečno povprečje tržne cene ter gibanje tečaja ameriškega dolarja in evra, logistične stroške in maksimalno maržo. Ta cena predstavlja neformalno osnovo za oblikovanje maloprodajnih cen, ki se spreminjajo odvisno od cen goriva na trgu.

Gibanje cen nafte in naftnih derivatov na svetovnem trgu

Povprečna cena za sod surove severnomorske nafte Brent Dated je v prvih devetih mesecih leta 2016 znašala 41,89 USD/sod, kar je 24 odstotkov manj kot v enakem obdobju leta 2015, povprečna cena v evrih pa je nižja za 26 odstotkov. Najvišjo vrednost v obravnavanem obdobju je surova nafta Brent dosegla 8. junija 2016 in sicer 50,72 USD/sod, najnižjo vrednost pa 20. januarja 2016 in sicer 25,99 USD/sod. Cene motornih bencinov in srednjih destilatov so sledile trendu gibanja cen surove nafte.

Slika 7: Gibanje cene nafte Brent Dated High v prvih devetih mesecih leta 2016 v USD/sod

VIR: Petrol, 2016

Slika 8: Gibanje cene nafte Brent Dated High v prvih devetih mesecih leta 2016 v EUR/sod VIR: Petrol, 2016

Potem, ko so cene nafte v januarju 2016 padle pod 30 USD/sod, so se v februarju in marcu ponovno zvišale, ko so Savdska Arabija, Rusija, Venezuela in Katar prvič objavili načrte za zamrznitev ponudbe. Z odpravo mednarodnih sankcij je pomemben dejavnik na ponudbeni strani postal Iran, ki je močno povečal obseg načrpane nafte, ki pa še ne dosega količin pred začetkom gospodarskih sankcij. Srečanje naftnega kartela OPEC v Dohi v aprilu ni prineslo dogovora o zamrznitvi količin načrpane nafte. V drugem kvartalu so se cene nafte zviševale predvsem zaradi manjših zalog nafte v ZDA, rasti globalnega povpraševanja po nafti in motnjah v dobavi nafte in plina v Kanadi in Nigeriji. Na dvig cen nafte je vplival tudi izid referenduma o izstopu Velike Britanije iz EU. Organizacija OPEC skupaj z nečlanicami (Rusija) veliko pozornosti namenja stabilizaciji cen nafte.

Na gibanje cen nafte bodo tudi v prihodnje najbolj vplivali dogovori organizacije OPEC o gibanju količin načrpane nafte, razmere na Bližnjem vzhodu in v Iranu, pa tudi pričakovanja glede gospodarske rasti, podatki o stanju zalog v ZDA in EU ter povpraševanje Kitajske.

Gibanje menjalnega tečaja ameriškega dolarja in evra

Menjalni tečaj med ameriškim dolarjem in evrom se je v prvih devetih mesecih leta 2016 gibal med 1,07 in 1,16 USD za 1 evro. Povprečni tečaj ameriškega dolarja po tečaju Evropske centralne banke je v prvih devetih mesecih leta 2016 znašal 1,12 USD za 1 evro.

Prodaja utekočinjenega naftnega plina

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih 2016 prodali 105,2 tisoč ton utekočinjenega naftnega plina, kar je 83 odstotkov več kot v enakem obdobju lanskega leta, predvsem zaradi konsolidacije prodaje utekočinjenega naftnega plina družbe Petrol LPG d.o.o. Beograd (konec leta 2015).

Konec septembra 2016 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali s 6 koncesijami za oskrbo z utekočinjenim naftnim plinom. Poleg tega ima družba Petrol Plin d.o.o. sklenjeni pogodbi za oskrbo z utekočinjenim naftnim plinom v mestih Šibenik in Reka. Kupce z utekočinjenim naftnim plinom oskrbujemo tudi preko plinohramov ter z avtoplinom na bencinskih servisih.

Prodaja zemeljskega plina

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2016 prodali 54,2 tisoč ton (77,3 mio m³ ) zemeljskega plina, kar je 3 odstotke manj kot v enakem obdobju lanskega leta.

Prodaja elektrike

Skupina Petrol se je uveljavila kot pomemben udeleženec na trgu električne energije. Vzpostavili smo celotno trgovalno infrastrukturo za trgovanje z električno energijo na veleprodajnem trgu v Sloveniji, državah EU in v državah na trgih JVE ter za prodajo električne energije končnim uporabnikom na območju Slovenije - poslovnim odjemalcem in gospodinjstvom. Konec septembra 2016 je skupina Petrol dobavljala električno energijo več kot 49 tisoč gospodinjstvom in 2 tisoč poslovnim odjemalcem.

Skupina Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2016 na prodala 11,8 TWh elektrike (od tega 1,1 TWh končnim uporabnikom, 10,3 TWh trgovanja in 55.048 MWh v sklopu energetskih in okoljskih sistemov), kar je 16 odstotkov več kot v enakem obdobju leta 2015.

Prodaja trgovskega blaga

Prodaja trgovskega blaga vključuje prodajo avtomateriala, prehrambnega blaga, galanterije, tobačnih izdelkov, loterije, kuponov in kartic, kave na poti, proizvodov kemične industrije in lesne biomase. V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2016 s prodajo trgovskega blaga ustvarili 377,8 mio EUR prihodkov, kar je 3 odstotke več kot v enakem obdobju lanskega leta.

V skupini Petrol smo na slovenskem trgu v prvih devetih mesecih leta 2016 s prodajo trgovskega blaga ustvarili 336,3 mio EUR prihodkov, kar je 2 odstotka več kot v enakem obdobju leta 2015. Ponudba na Petrolovih prodajnih mestih se spreminja in dopolnjuje, saj s hitrim prilagajanjem prodajnega asortimenta potrebam obiskovalcev bencinskih servisov poskušamo zmanjšati vpliv zaostrenih gospodarskih razmer.

V skupini Petrol smo na trgih JVE v prvih devetih mesecih leta 2016 s prodajo trgovskega blaga ustvarili 41,5 mio EUR prihodkov, kar je 9 odstotkov več kot v enakem obdobju lanskega leta. Najboljše prodajne rezultate smo dosegli pri prodaji tobačnih izdelkov in prehrambnega blaga.

Prodaja storitev

Med storitve uvrščamo prihodke od skladiščenja in pretovora naftnih derivatov, najemnine za poslovne prostore in gostinske objekte, prevoze, storitve avtopralnic, prihodke od kartic Petrol Klub in druge storitve. S storitvami na področju naftno-trgovske dejavnosti na slovenskem trgu je skupina Petrol v prvih devetih mesecih leta 2016 ustvarila 26,5 mio EUR prihodkov.

B. ENERGETSKI IN OKOLJSKI SISTEMI

Zemeljski plin - distribucija

V skupini Petrol smo v prvih devetih mesecih leta 2016 distribuirali 59,1 tisoč ton (84,3 mio m 3 ) zemeljskega plina.

Konec septembra 2016 smo v skupini Petrol v Sloveniji upravljali s 24 koncesijami za oskrbo z zemeljskim plinom, v Srbiji pa z zemeljskim plinom oskrbujemo občini Bačka Topola in Pećinci ter 3 občine v Beogradu.

Okoljske rešitve

V prvih devetih mesecih leta 2016 smo v skupini Petrol upravljali s štirimi koncesijami za opravljanje gospodarske javne službe čiščenja komunalnih odpadnih voda. Čistilna naprava v Murski Soboti ima kapaciteto 42.000 populacijskih ekvivalentov (PE), v Sežani 6.000 PE, na Igu in v Mateni 6.000 PE ter Mežici 4.000 PE. Upravljali smo tudi industrijski čistilni napravi Papirnice Vevče in Palome. Kot pomemben družbenik v podjetju Aquasystems d.o.o. sodeluje Petrol d.d., Ljubljana, tudi pri čiščenju komunalnih odpadnih voda v mestni občini Maribor s kapaciteto 190.000 PE.

Proces čiščenja in finančno poslovanje vseh čistilnih naprav sta v prvih devetih mesecih leta 2016 potekala skladno z načrti.

Skupina Petrol je aktivna tudi na področju energetske izrabe odpadkov. V Bioplinarnah Ihan in Črnomelj predelujemo organske odpadke in proizvajamo zeleno električno energijo. S tem smo postali največji proizvajalec zelene električne energije iz bioloških odpadkov v Sloveniji. Z namenom večje učinkovitosti smo v Ihanu zgradili sušilnico blata iz čistilnih naprav, ki ga predelujemo v sekundarno gorivo.

Skupina Petrol je v prvih devetih mesecih leta 2016 na področju okoljskih rešitev ustvarila 4,1 mio EUR prihodkov.

Energetske rešitve

Področje energetskih rešitev zajema energetsko ponudbo na področjih:

priprave alternativnih rešitev oskrbe gospodinjstev in manjših poslovnih subjektov s toploto in ostalo energijo (energetski paketi),
izvedbe kompleksnejših projektov celovitih energetskih rešitev,
proizvodnje energije iz obnovljivih virov energije.

V prvih devetih mesecih leta 2016 smo opravljali javno gospodarsko službo javne razsvetljave v več občinah in druge projekte energetskih rešitev.

V prvih devetih mesecih leta 2016 je skupina Petrol na področju energetskih rešitev realizirala 14,0 mio EUR prihodkov od prodaje.

Daljinsko ogrevanje

Kupce oskrbujemo s toploto prek sistemov daljinskega ogrevanja. V prvih devetih mesecih leta 2016 je skupina Petrol na področju daljinskega ogrevanja realizirala 4,9 mio EUR prihodkov od prodaje.

V prvih devetih mesecih leta 2016 smo prodali 83,4 tisoč MWh toplotne energije (del od tega v sklopu energetskih rešitev), kar je 3 odstotke več kot v enakem obdobju leta 2015.

Proizvodnja elektrike

Petrol d.d., Ljubljana je konec leta 2015 v Bosni in Hercegovini soustanovil družbo Petrol Hidroenergija d.o.o. Teslić, ki bo proizvajala elektriko iz hidroenergije. V letu 2016 je bila ustanovljena družba Vjetroelektrarne Glunča d.o.o. (Hrvaška), ki se bo ukvarjala s proizvodnjo elektrike iz vetrne energije. Obe elektrarni bosta pričeli obratovati v letu 2017.

Trajnostni razvoj

Zaposleni

Na dan 30. septembra 2016 je bilo v skupini Petrol 4.157 zaposlenih, od tega 33 odstotkov v odvisnih družbah v tujini. Število zaposlenih se je glede na konec leta 2015 povečalo za 89. Do povečanja števila zaposlenih je prišlo predvsem na bencinskih servisih v upravljanju in v družbi Petrol d.o.o.

Slika 9: Gibanje števila zaposlenih v letih 2013 - 2016 v skupini Petrol in na bencinskih servisih v upravljanju

Struktura zaposlenih

Povprečna starost zaposlenih v skupini Petrol je konec septembra 2016 znašala 39,5 let. Med zaposlenimi je 64 odstotkov moških in 36 odstotkov žensk.

V skupini Petrol se izobrazbena struktura z leti izboljšuje, kar je na eni strani rezultat izobraževanja zaposlenih, na drugi strani pa kadrovske politike, saj novo zaposleni zvišujejo izobrazbeno strukturo, hkrati pa podjetje zapuščajo zaposleni z nižjo stopnjo izobrazbe. Pri tem velja poudariti, da ima skupina Petrol interes za izobraževanje svojih zaposlenih, saj je znanje ena od bistvenih konkurenčnih prednosti podjetja.

Usposabljanje

V prvih devetih mesecih leta 2016 se je različnih oblik izobraževanja udeležilo prek 11 tisoč zaposlenih. Skupaj je bilo v skupini Petrol izvedenih prek 59 tisoč pedagoških ur usposabljanja, kar predstavlja v povprečju 15 pedagoških ur usposabljanja na zaposlenega v obravnavanem obdobju. V okviru skupine Petrol imamo organizirano Akademijo Petrol, katere osnovni cilj je načrtno, sistematično in celovito izobraževanje vseh zaposlenih. V prvih devetih mesecih leta 2016 smo izvajali strokovna in zakonsko zahtevana izobraževanja.

Naložbe

V prvih devetih mesecih leta 2016 smo za naložbe v opredmetena osnovna sredstva in neopredmetena sredstva ter dolgoročne finančne naložbe namenili v neto znesku² 47,3 mio EUR. Od tega smo 16 odstotkov namenili dejavnosti prodaje na slovenskem trgu, 9 odstotkov dejavnosti prodaje na trgih JV Evrope, 68 odstotkov energetskim in okoljskim sistemom ter 7 odstotkov posodobitvi informacijske in druge infrastrukture.

Slika 10: Struktura investiranih sredstev skupine Petrol v prvih devetih mesecih leta 2016

Sistem kakovosti

Poslovanje skupine Petrol temelji na uveljavljanju visokih standardov kakovosti. Od leta 1997 dalje pa sistem v skupini stalno nadgrajujemo in razširjamo. Poleg certificiranih sistemov kakovosti in ravnanja z okoljem so v integrirani sistem kakovosti vključene tudi zahteve sistema ravnanja z živili HACCP, sistema varnosti in zdravja pri delu OHSAS ter sistema informacijske varnosti v skladu s standardom SIST ISO 27001. V letu 2016 smo v sistem kakovosti integrirali tudi sistem upravljanja z energijo po standardu ISO 50001, s čimer dokazujemo sistematičen pristop za nenehno izboljševanje na tem področju in zavezanost družbe k trajnostnemu razvoju.

Postopek certificiranja sistema upravljanja z energijo po standardu ISO 50001 smo zaključili januarja 2016. Sistem omogoča spremljanje kazalnikov energetske učinkovitosti družbe, nadzor izvedenih energetskih ukrepov ter spodbuja aktivno delovanje zaposlenih na področju učinkovite rabe energije in obnovljivih virov energije. Sistem upravljanja z energijo družbe vključuje procese naftno-trgovinske dejavnosti, procese energetike in okolja ter tudi Petrolove energetske in okoljske rešitve za naše kupce.

Petrol d.d., Ljubljana je v marcu 2016 pridobil certifikat OHSHS 18001 za sistem varnosti in zdravja pri delu za proces celovitih rešitev na področjih daljinskih in energetskih sistemov, vodovodnih sistemov, učinkovite razsvetljave in energetskega upravljanja objektov.

Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Ljubljani, matična številka: 5025796000, osnovni kapital: 52.240.977,04 EUR, ID za DDV SI80267432 19/59

² Neto znesek naložb v stalna sredstva = naložbe v stalna sredstva – prodaja osnovnih sredstev

S pripojitvijo družbe Petrol Tehnologija d.o.o. so bile na matično družbo Petrol d.d., Ljubljana v maju 2016 prenesene akreditacijske listine po ISO 17020.

Družba	Sistem	Sistem ravnanja	Sistem	Akreditacije	Drugi
	vodenja	z okoljem	upravljanja z	laboratorijev	certifikati
	kakovosti		energijo
Petrol d.d., Ljubljana	ISO 9001:	ISO 14001: 2004	ISO 50001:	SIST EN	OHSHS
	2008		2011	ISO/IEC 17025:	18001*
				2012	POR**, FSC
				SIST EN	***
				ISO/IEC 17020:
				2012
Petrol Energetika	ISO 9001:	ISO 14001: 2004	/	/
d.o.o.	2008
Petrol d.o.o.	ISO 9001:	ISO 14001: 2004	/	/
	2008
Petrol Geoterm	ISO 9001:	/	/	/
d.o.o.	2008
Beogas d.o.o.	ISO 9001:	/	/	/
	2008

Tabela 3: Pregled certifikatov in akreditacij laboratorijev

*- Petrol d.d., Ljubljana je imetnik certifikata OHSHS 18001, za procese celovitih rešitev na področjih daljinskih in energetskih sistemov, vodovodnih sistemov, učinkovite razsvetljave in energetskega upravljanja objektov, ki jih izvaja OE Energetske rešitve.

**- Na podlagi Poročila o izvajanju sprejetih zavez iz Svetovne listine Programa odgovornega ravnanja z okoljem (POR) je Petrol d.d., Ljubljana imetnik certifikata za Program odgovornega ravnanja z okoljem za izvajanje dejavnosti skladiščenja, logistike in maloprodajne mreže bencinskih servisov v Sloveniji in s tem povezane pravice do uporabe logotipa.

*** - Petrol d.d. Ljubljana je imetnik certifikata FSC za proizvodnjo sekancev za toplotno energijo. Certifikat FSC, ki ga izdaja mednarodna nevladna organizacija Forest Stewardship Council, promovira okolju primerno, socialno koristno in ekonomsko izvedljivo upravljanje gozdov.

V marcu 2016 je v Laboratoriju Petrol potekal nadzorni obisk SA za sistem vodenja kakovosti v skladu z zahtevami standarda SIST EN ISO/IEC 17025.

V marcu 2016 je v družbi Beogas d.o.o. potekala kontrolna presoja sistema vodenja kakovosti po standardu ISO 9001. Neskladnosti ni bilo evidentiranih.

Sistem vodenja kakovosti v odvisni družbi Petrol d.o.o. smo v prvi polovici 2016 prilagodili zahtevam nove izdaje standarda ISO 9001: 2015. Recertifikacijska presoja sistemov vodenja kakovosti ISO 9001 in sistemov ravnanja z okoljem ISO 14001 je bila izvedena v maju 2016.

V juniju 2016 je v družbah Petrol d.d., Ljubljana in Petrol Energetika d.o.o., potekala kontrolna presoja sistemov vodenja kakovosti ISO 9001, sistema ravnanja z okoljem ISO 14001 in sistema upravljanja z energijo ISO 5001. Presojo sta družbi uspešno prestali, neskladnosti ni bilo evidentiranih. Septembra 2016 je kontrolna presoja sistemov vodenja kakovosti ISO 9001 potekala tudi v družbi Petrol Geoterm d.o.o. Neskladnosti ni bilo evidentiranih.

Družbena odgovornost

Petrol v svoje poslovanje že vrsto let vključuje skrb za družbena in okoljska vprašanja. Na zahteve in izzive časa odgovarjamo z dolgoročno strategijo rasti in s trdnim zavedanjem, da podpora okolju, v katerem delujemo, pomembno vpliva na naše poslovanje in razvoj. Širšim družbenim in lokalnim skupnostim tako že vrsto let pomagamo k razgibanemu življenjskemu slogu in višji kakovosti življenja. Svojo odgovorno družbeno držo dokazujemo s podporo številnim športnim, kulturnim, humanitarnim in okoljevarstvenim projektom. Družbeno odgovornost v skupini Petrol vidimo kot trajno zavezo pri sodelovanju z okoljem, v katerem poslujemo. Na dan slovenskega krvodajalstva (4. junij) smo v sodelovanju z Rdečim križem Slovenije in Zavodom RS za transfuzijsko medicino pripravili že šesto vseslovensko krvodajalsko iniciativo »Daruj energijo za življenje!«, ki je tokrat potekala pod geslom »Darujem z veseljem«. Petrol je Tehniškemu muzeju Slovenije, Bistra pri Vrhniki, (18. maja na mednarodni dan muzejev), podaril v trajno last arhivske eksponate, ki so na ogled v okviru zbirke Od lekarne do bencinskega servisa. V Petrolovem tednu korporativnega prostovoljstva med 26. in 29. septembrom 2016 smo zaposleni sodelovali pri petih dobrodelnih projektih.

Upravljanje tveganj

Skupina Petrol obvladuje tveganja preko sistema celovitega upravljanja s tveganji, ki zagotavlja, da so ključna tveganja, ki jim je družba izpostavljena, prepoznana, ocenjena, obvladovana in spremljana. Pri tem si prizadeva, da se vzpostavi kultura zavedanja o tveganjih, ki privede do boljšega nadzora nad tveganji in do kakovostnejših informacij za sprejemanje odločitev na vseh ravneh delovanja skupine. Obvladovanje tveganj je skrb vsakega zaposlenega v skupini Petrol, ki je s svojimi odločitvami in dejanji vsakodnevno izpostavljen tveganjem v okviru svojih delovnih nalog in pristojnosti.

Petrolov model tveganj zajema 20 skupin tveganj, razdeljenih na dve skupini:

tveganja okolja in
tveganja delovanja.

Po rezultatih ocenjevanja tveganj ostajajo med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji naslednja finančna tveganja: cenovno, kreditno, valutno in likvidnostno tveganje.

Poleg glavnih finančnih tveganj so med najpomembnejšimi in najverjetnejšimi tveganji še tveganja gospodarskega okolja, obrestna tveganja, tveganja zakonodaje in regulative, tveganja strateškega odločanja, komercialna tveganja ter tveganja poslovno-finančnega odločanja.

Cenovno in valutno tveganje

Poslovni model skupine Petrol vključuje energente, kot so naftni derivati, zemeljski plin, elektrika, utekočinjen naftni plin, zaradi česar je skupina izpostavljena cenovnim, količinskim in valutnim tveganjem, ki izhajajo iz njihovega nakupa in prodaje.

V skupini Petrol kupujemo proizvode iz nafte po tržnih pogojih tujih nakupnih trgov in jih plačujemo večinoma v USD. Prodaja poteka v lokalnih valutah. Ker sodita svetovni naftni trg in trg ameriškega dolarja med najbolj volatilne svetovne trge, je skupina Petrol pri opravljanju svoje temeljne dejavnosti izpostavljena tako cenovnemu tveganju – spremembam cen naftnih derivatov, kot tudi valutnemu tveganju – spremembam tečaja EUR/USD. Skupina Petrol v največji možni meri obvladuje količinsko in cenovno tveganje z uskladitvijo nabavnih pogojev pri dobaviteljih na eni strani in s prodajnimi pogoji do kupcev na drugi strani. Model oblikovanja cen naftnih derivatov na slovenskem trgu omogoča prenašanje gibanj svetovnih cen naftnih derivatov in deviznih tečajev na domače prodajne cene. Morebitno preostalo odprto cenovno ali valutno pozicijo zapiramo s sklepanjem ustreznih finančnih instrumentov, predvsem z blagovnimi zamenjavami pri cenovnem tveganju in terminskimi posli pri valutnem tveganju.

Skupina Petrol pridobiva vse pomembnejšo vlogo na področju proizvodnje, prodaje, distribucije in trgovanja z električno energijo. Pri tem je skupina izpostavljena cenovnim in količinskim tveganjem, katere upravlja z naborom limitnih sistemov definiranih glede na poslovnega partnerja, območje trgovanja in tvegano vrednost ter z ustreznimi procesi njihovega spremljanja in nadziranja.

Poleg tveganj, ki izhajajo iz sprememb tečaja EUR/USD je skupina Petrol v določeni meri izpostavljena tudi tveganju spremembe ostalih valut, ki se pojavljajo kot posledica poslovanja v regiji. Skupina na mesečnem nivoju spremlja odprte pozicije v valutah in se odloča o ukrepih obvladovanja le-teh.

Med ostalimi valutnimi izpostavljenostmi omenimo tveganja zaradi spremembe tečaja EUR/HRK. Posebej v ta namen tekoče analiziramo vpliv gibanja tečaja EUR/HRK na poslovanje družb na Hrvaškem. Razpon med najnižjo in najvišjo vrednostjo tečaja EUR/HRK je bil v prvih devetih mesecih leta 2016 2,7 odstotkov. Zaradi relativno majhne izpostavljenosti ter nizke volatilnosti tečaja EUR/HRK terminskih poslov za varovanje tveganja v letu 2016 nismo sklepali. Na hrvaškem trgu smo tečajno tveganje pri nabavi zmanjšali z bistvenim povečanjem nabave neposredno na hrvaškem trgu v HRK in plasiranjem viškov likvidnih sredstev v matično družbo v EUR valuti.

Tudi v Srbiji se pri poslovanju srečujemo s tveganjem tečaja EUR/RSD. Nabava naftnih derivatov na srbskem trgu večinoma poteka v RSD, s čimer se v večji meri izognemo tečajnim tveganjem. V prvih devetih mesecih leta 2016 se je tečaj EUR/RSD gibal med 123,70 in 120,50 RSD za 1 EUR, povprečen tečaj je bil 122,82 RSD za 1 EUR.

V transakcije z izvedenimi finančnimi instrumenti vstopamo izključno zaradi zavarovanja pred cenovnimi in valutnimi tveganji, in ne iz špekulativnih razlogov.

Kreditno tveganje

Kreditno tveganje je bilo med finančnimi tveganji ocenjeno kot tretje najpomembnejše tveganje, ki mu je skupina Petrol izpostavljena pri prodaji produktov in storitev fizičnim in pravnim osebam in ga obvladuje s spodaj opisanimi ukrepi.

Sistem upravljanja s terjatvami iz poslovanja omogoča učinkovito upravljanje kreditnega tveganja. V letu 2016 smo uvedli spremembe v procesu določanja in odobravanja kreditnih limitov na ravni celotne skupine Petrol, ki bodo nadalje izboljšale ter poenotile upravljanje s kreditnim tveganjem.

Kot del rednih procesov upravljanja s terjatvami, ves čas poteka aktivna izterjava. Posebno pozornost namenjamo individualni obravnavi velikih kupcev oz. kupcev z odprtimi terjatvami nad 250.000 EUR. Nadgrajujemo postopke za odobritev višine izpostavljenosti (limita) do posameznega kupca in povečujemo obseg prvovrstnih instrumentov zavarovanja kot pogoj za odobritev prodaje (zavarovanje terjatev pri kreditnih zavarovalnicah, bančne garancije, akreditivi, varščine, korporativne garancije, poroštva, hipoteke, zastave). Intenzivno se ukvarjamo z obvladovanjem terjatev do velikih kupcev v Sloveniji, hkrati pa posvečamo tudi veliko pozornost izterjavi terjatev na trgih JV Evrope, na katerih je plačilna sposobnost in disciplina gospodarstva drugačna kot v Sloveniji. Terjatve sistematično spremljamo po starosti, po regijah in organizacijskih enotah, po kakovosti in po posameznih kupcih. Kreditno tveganost kupcev v portfelju skupine Petrol spremljamo na krovni ravni. Za spremljanje uporabljamo enotno aplikacijo za upravljanje s terjatvami, ki nam omogoča avtomatski nadzor nad izpostavljenostjo do posameznega kupca ter takojšnje ukrepanje. Z novimi izkušnjami aplikacijo konstantno izboljšujemo. Uveden je tudi centraliziran nadzor nad prejetimi zavarovanji.

Ocenjujemo, da skupina Petrol zadovoljivo obvladuje kreditno tveganje. Naša ocena temelji na vrsti produktov, ki jih prodajamo, tržnem deležu, velikem številu kupcev, velikem številu instrumentov zavarovanj in večjem obsegu zavarovanih terjatev. Kljub temu se tudi v skupini Petrol v celoti ne moremo izogniti posledicam stečajev, prisilnih poravnav in osebnih stečajev.

Likvidnostno tveganje

Skupina Petrol ima dolgoročno mednarodno bonitetno oceno BBB-, kratkoročno oceno A-3 in oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno« bonitetne hiše Standard & Poor's Ratings Services, ki je bila 24.6.2016 ponovno potrjena. Bonitetna ocena na nivoju »investment grade« omogoča lažji dostop do mednarodnih finančnih trgov ter pomeni dodatno zavezo k dobremu poslovanju in zmanjševanju zadolženosti skupine Petrol. Pri upravljanju z likvidnostnim tveganjem vpeljujemo metodologijo S&P iz tega področja.

V prvih devetih mesecih leta 2016 nismo najemali novih dolgoročnih kreditov. Poslovanje smo financirali z že najetimi dolgoročnimi viri in delno s kratkoročnimi krediti. Hkrati smo tudi prestrukturirali vire financiranja, ker smo predčasno odplačali določen del dolgoročnih kreditov kot način upravljanja s kratkoročnimi likvidnostnimi presežki in istočasno najeli dolgoročne revolving linije za zagotovitev zadostnega obsega likvidnostnih virov po kriteriju S&P. Povprečne cene naftnih derivatov v prvih devetih mesecih leta 2016 so bile nižje kot so bile v enakem obdobju v letu 2015, kar nam zmanjšuje obseg potrebnega obratnega kapitala. S pridobljenimi dolgoročnimi in kratkoročnimi kreditnimi linijami zagotavljamo visok nivo likvidnosti skupine Petrol.

Kljub temu veliko pozornosti in previdnosti posvečamo vodenju denarnega toka predvsem na področju planiranja prilivov iz prodaje na odlog, saj je to glavni vir kreditnega in posledično likvidnostnega tveganja.

Skupina Petrol je sposobna v vsakem trenutku izpolniti vse dospele obveznosti. Predvsem uspešno poslovanje skupine Petrol zagotavlja skupini dolgoročno plačilno sposobnost in povečuje njen lastniški kapital.

Obrestno tveganje

V skupini Petrol tekoče spremljamo izpostavljenost obrestnemu tveganju. Skupina Petrol ima 23 odstotkov dolgoročnih finančnih obveznosti z variabilno obrestno mero vezano na EURIBOR. Povprečna vrednost EURIBOR-jev je bila v prvih devetih mesecih leta 2016 nižja kot vrednost konec leta 2015. EURIBOR tako ostaja še vedno na zgodovinsko nizki ravni (negativen EURIBOR). Skupna obrestna mera, po kateri se zadolžuje skupina Petrol, je v letu 2016 v povprečju nižja kot v letu 2015. Razlog je v nizkem EURIBOR-ju kot tudi v dodatno doseženih nižjih obrestnih maržah in večjem obsegu kratkoročnega zadolževanja.

V letu 2015 smo posodobili politiko obvladovanja obrestnega tveganja. Limiti izpostavljenosti obrestnemu tveganju upoštevajo tveganje spremembe EURIBOR-ja v naslednjem letu ter kumulativno v naslednjih petih letih.

Za zavarovanje obrestne izpostavljenosti del variabilne obrestne mere spremenimo v fiksno z uporabo izvedenih finančnih instrumentov in na ta način zavarujemo neto obrestno pozicijo. Pri odločitvi o dodatnem zavarovanju upoštevamo napovedi gibanj obrestih mer in se glede na tržne razmere odločimo, kdaj in s katerimi instrumenti bomo izvedli zavarovanje. V prvih devetih mesecih leta 2016 smo v povezavi s podaljšanjem ročnosti dolgoročnega kredita v višini 50 mio EUR, obstoječe obrestno zavarovanje v vrednosti 37,5 mio EUR predčasno prodali in sklenili novo obrestno zavarovanje v vrednosti 50 mio EUR z daljšo zapadlostjo.

Delnica

Konec septembra 2016 so bile cene delnic na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev v povprečju višje kot konec leta 2015. To odraža tudi indeks SBITOP - slovenski blue-chip indeks, ki služi kot primerjalni indeks in nudi informacije o gibanju cen največjih in najbolj likvidnih delnic na organiziranem trgu, ter v sestavi katerega je tudi delnica Petrola. Vrednost indeksa SBITOP je bila konec septembra 2016 741,71 in je bila višja za 6,5 odstotka glede na vrednost konec leta 2015 696,15. V enakem obdobju je delnica Petrola pridobila 19,7 odstotkov vrednosti. Po prometu s Petrolovo delnico, ki je v obdobju od januarja do septembra znašal 40 mio EUR, je delnica Petrola zasedla drugo mesto med delnicami na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev. Po tržni kapitalizaciji na dan 30. september 2016 v višini 638,8 mio EUR je delnica Petrola na drugem mestu na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev, kar predstavlja 12,2 odstotka celotne tržne kapitalizacije delnic na slovenskem borznem trgu na ta dan.

Slika 11: Gibanje baznega indeksa za zaključni tečaj delnice družbe Petrol d.d., Ljubljana in za indeks SBITOP v prvih devetih mesecih leta 2016 glede na konec leta 2015

V prvih devetih mesecih leta 2016 se je tečaj Petrolove delnice gibal med 246,1 EUR ter 312,8 EUR za delnico, povprečni tečaj v tem obdobju je znašal 271,9 EUR, tečaj konec septembra 2016 pa je bil enak 306,2 EUR. Čisti poslovni izid skupine Petrol na delnico (EPS) je znašal 27,75 EUR, knjigovodska vrednost delnice za skupino Petrol pa je znašala 278,54 EUR. Na dan 30. september 2016 je imel Petrol d.d., Ljubljana 31.017 delničarjev. Konec septembra 2016 je bilo v lasti tujih pravnih in fizičnih oseb 486.335 delnic oziroma 23,31 odstotkov vseh delnic. V primerjavi s koncem leta 2015 se je delež tujih delničarjev zvišal za 2,4 odstotne točke.

Slika 12: Zaključni tečaj in promet s Petrolovo delnico v prvih devetih mesecih leta 2016

Slika 13: Lastniška struktura družbe Petrol d.d., Ljubljana na dan 30. september 2016

Tabela 4: Spremembe v lastniški strukturi delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana (primerjava med 30. septembrom 2016 in 31. decembrom 2015)

	30.9.2016		31.12.2015
	Št. delnic	v %	Št. delnic	v %
Slovenski državni holding, d.d.	412.009	19,7%	412.009	19,7%
Kapitalska družba d.d. s skladi	184.852	8,9%	184.852	8,9%
Drugi finančni investitorji - domači	297.525	14,3%	323.839	15,5%
Banke - domače	113.386	5,4%	109.363	5,2%
Zavarovalnice - domače	25.486	1,2%	25.571	1,2%
Tuje pravne osebe (banke in drugi fin. inv.)	482.695	23,1%	433.057	20,8%
Fizične osebe (domače in tuje)	473.502	22,7%	496.809	23,8%
Lastne delnice	24.703	1,2%	24.703	1,2%
Ostalo	72.143	3,5%	76.098	3,7%
Skupaj	2.086.301	100,0%	2.086.301	100,0%

Tabela 5: 10 največjih delničarjev družbe Petrol d.d., Ljubljana na dan 30. september 2016


Delničar	Naslov	Število delnic	Delež v %
1 SLOVENSKI DRŽAVNI HOLDING, D.D.	MALA ULICA 5, 1000 LJUBLJANA	412.009	19,75%
2 ČEŠKOSLOVENSKA OBCHODNI BANK, A.S. - FID	RADLICKA 333/150, 150 57 PRAGA 5, REPUBLIKA ČEŠKA	267.076	12,80%
3 KAPITALSKA DRUŽBA, D.D.	DUNAJSKA CESTA 119, 1000 LJUBLJANA	172.639	8,27%
4 SOCIETE GENERALE - SPLITSKA BANKA D.D.	RUĐERA BOŠKOVIĆA 16, 21000 SPLIT, HRVAŠKA	78.353	3,76%
5 VIZIJA HOLDING, K.D.D.	DUNAJSKA CESTA 156, 1000 LJUBLJANA	71.676	3,44%
6 VIZIJA HOLDING ENA, K.D.D.	DUNAJSKA CESTA 156, 1000 LJUBLJANA	63.620	3,05%
7 NLB D.D.	TRG REPUBLIKE 2, 1000 LJUBLJANA	63.183	3,03%
8 NOVA KBM D.D.	ULICA VITA KRAIGHERJA 4, 2000 MARIBOR	42.985	2,06%
9 PERSPEKTIVA FT D.O.O.	DUNAJSKA CESTA 156, 1000 LJUBLJANA	36.162	1,73%
10 DUTB, D. D.	DAVČNA ULICA 1, 1000 LJUBLJANA	36.000	1,73%

Ime in priimek	Funkcija	Število delnic	Delež v kapitalu
Nadzorni svet		0	0.0000%
Notranji člani		0	0.0000%
1. Zoran Gračner	Član nadzornega sveta	0	0.0000%
2. Andrej Tomplak	Član nadzornega sveta	0	0.0000%
3. Damjan Legen	Član nadzornega sveta	0	0.0000%
Zunanji člani		0	0.0000%
1. Tomaž Kuntarič	Predsednik nadzornega sveta	0	0.0000%
2. Irena Prijović	Podpredsednica nadzornega sveta	0	0.0000%
3. Igo Gruden	Član nadzornega sveta	0	0.0000%
4. Matija Blažič	Član nadzornega sveta	0	0.0000%
5. Klemen Ferjančič	Član nadzornega sveta	0	0.0000%
6. Mladen Kaliterna	Član nadzornega sveta	0	0.0000%
Uprava		220	0.0105%
1. Tomaž Berločnik	Predsednik uprave	0	0.0000%
2. Igor Stebernak	Član uprave	0	0.0000%
3. Rok Vodnik	Član uprave	220	0.0105%
4. Ika Krevzel Panić	Članica uprave - delavska direktorica	0	0.0000%

Tabela 6: Število delnic v lasti članov nadzornega sveta in uprave na dan 30. september 2016

Pogojno povečanje osnovnega kapitala

Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana do 30. septembra 2016 ni sklepala o pogojnem povečanju osnovnega kapitala.

Dividende

Po sklepu 26. skupščine delničarjev, ki je bila 21. aprila 2016, je Petrol d.d., Ljubljana avgusta 2016 izplačal bruto dividendo za leto 2015 v višini 12,60 EUR na delnico. V letu 2015 je bila izplačana bruto dividenda za leto 2014 v višini 11,70 EUR na delnico.

Lastne delnice

Družba Petrol d.d., Ljubljana v prvih devetih mesecih leta 2016 ni odkupovala lastnih delnic. Na dan 30. september 2016 je družba imela 24.703 lastnih delnic, oziroma 1,2 odstotka registriranega osnovnega kapitala. Njihova skupna nabavna vrednost je 30. septembra 2016 znašala 2,6 mio EUR. Od tržne vrednosti delnic na ta dan je bila nižja za 4,9 mio EUR.

Lastne delnice so bile pridobljene v letih od 1997 do 1999 v skupni višini 36.142 delnic. Lastne delnice sme družba pridobivati le za namene po določbi 247. člena Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1) in za nagrajevanje uprave in nadzornega sveta. Lastne delnice porabljamo v skladu s statutom družbe.

Redna udeležba na konferencah za vlagatelje in obveščanje javnosti

Družba Petrol d.d., Ljubljana ima reden program sodelovanja z domačimi in tujimi vlagatelji, ki vključuje javne objave, individualne sestanke in predstavitve ter javne predstavitve družbe. Redno se udeležujemo konferenc za vlagatelje, ki jih vsako leto organizirajo borze, banke in borzno posredniške hiše. V prvih devetih mesecih leta 2016 smo imeli več posameznih sestankov z vlagatelji in analitiki, v marcu smo v Londonu sodelovali na investitorski konferenci v organizaciji InterCapitala in Goldman Sachsa, v maju pa smo se v Zagrebu udeležili skupne investitorske konference Ljubljanske in Zagrebške borze.

Skupščina družbe Petrol d.d., Ljubljana

Na 26. skupščini družbe Petrol d.d., Ljubljana, dne 21. aprila 2016, so bili sprejeti sledeči sklepi:

⁻ Bilančni dobiček, ugotovljen na dan 31. december 2015 v višini 25.976.135,00 EUR se uporabi za naslednje namene: 25.976.134,80 EUR izplačilo dividend v bruto vrednosti 12,60 EUR na delnico (lastne delnice niso udeležene), 0,20 EUR preneseni dobiček. Za izplačilo dividend se uporabi čisti poslovni izid leta 2015 in druge rezerve iz dobička leta 2006. Družba bo izplačala dividende 12.8.2016 in sicer delničarjem, vpisanim pri KDD na dan 26.4.2016, na način, določen s sklepom uprave.
⁻ Skupščina podeljuje razrešnico upravi družbe za poslovno leto 2015.
⁻ Skupščina podeljuje razrešnico nadzornemu svetu družbe za poslovno leto 2015.
− Za revizorja družbe za leto 2016 se imenuje ERNST & YOUNG Revizija, poslovno svetovanje, d.o.o., iz Ljubljane.

Uprava družbe Petrol d.d., Ljubljana

Predsednik uprave mag. Tomaž Berločnik je s 1. februarjem 2016 nastopil nov mandat. Z njegovim mandatom sta bila usklajena tudi mandata preostalih dveh zakonitih zastopnikov, Igorja Stebernaka in mag. Roka Vodnika. Mandati vseh treh zakonitih zastopnikov trajajo od 1. februarja 2016 do 31. januarja 2021.

Nadzorni svet družbe Petrol d.d., Ljubljana

Svet delavcev družbe Petrol d.d., Ljubljana, je Damjana Legna izvolil za nadomestnega člana nadzornega sveta, predstavnika delavcev v nadzornem svetu, za mandatno obdobje od 28. januarja 2016 do 21. februarja 2017.

Bonitetna ocena

Bonitetna hiša Standard & Poor's Rating Services je 24. junija 2016 družbi Petrol d.d., Ljubljana potrdila dolgoročno bonitetno oceno »BBB-» in kratkoročno »A-3« ter oceno prihodnjega izgleda bonitetne ocene »stabilno«.

Prodaja deleža v družbi GEN-I

V skladu s sprejeto strategijo družbe Petrol d.d., Ljubljana je bila 22. junija 2016 podpisana pogodba o prodaji 50-odstotnih poslovnih deležev, ki jih ima odvisna družba IGES d.o.o. v družbi GEN-I, d.o.o. Kupec je družba GEN-EL d.o.o., za znesek 45.100.000 EUR. Transakcija bo zaključena v dveh delih. Prvi del transakcije bo realiziran po izpolnitvi odložnih pogojev predvidoma do konca leta 2016, drugi del transakcije pa predvidoma do konca junija 2018.

Dogodki po koncu obračunskega obdobja

Vlada Republike Slovenije je 7. novembra 2016 sprejela novo Uredbo o oblikovanju cen naftnih derivatov, ki bo v veljavi od 9. novembra 2016 do 30. junija 2017. Cene motornih bencinov in dizelskega goriva se na bencinskih servisih na avtocestah in hitrih cestah oblikujejo prosto po tržnih pogojih medtem, ko so cene motornih bencinov in dizelskega goriva na ostalih bencinskih servisih, še vedno regulirane.

RAČUNOVODSKO POROČILO

Prikaz finančne uspešnosti skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

Izkaz poslovnega izida skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	Pojasnila	1-9 2016	1-9 2015	1-9 2016	1-9 2015
Prihodki od prodaje		2.709.502.257	2.843.100.898	2.201.065.898	2.284.625.904
- od tega trošarine		797.008.698	765.311.967	558.772.746	520.358.056
Nabavna vrednost prodanega blaga		(2.427.011.170)	(2.585.930.496)	(1.994.187.376)	(2.094.870.974)
Kosmati poslovni izid		282.491.087	257.170.402	206.878.521	189.754.930
Stroški materiala	3	(19.562.103)	(20.233.696)	(10.921.832)	(10.372.955)
Stroški storitev	4	(90.679.590)	(85.559.397)	(73.698.821)	(72.563.719)
Stroški dela	5	(50.314.479)	(48.254.630)	(34.346.458)	(31.685.569)
Amortizacija	6	(34.030.417)	(33.881.370)	(23.478.332)	(23.831.056)
Drugi stroški	7	(14.452.579)	(3.156.538)	(12.988.393)	(1.821.114)
Stroški iz poslovanja		(209.039.168)	(191.085.631)	(155.433.835)	(140.274.413)
Drugi prihodki	2	3.774.447	3.466.507	2.834.586	2.279.502
Drugi odhodki		(226.288)	(229.937)	(61.395)	(95.398)
Poslovni izid iz poslovanja		77.000.078	69.321.341	54.217.876	51.664.621
Delež poslovnih izidov naložb, vrednotenih po
kapitalski metodi		4.154.819	8.003.780	-	-
Finančni prihodki iz dividend odvisnih, pridruženih in
skupaj obvladovanih družb		-	-	2.876.368	2.551.562
Drugi finančni prihodki	8	29.954.009	40.589.628	25.020.150	34.113.928
Drugi finančni odhodki	8	(38.698.101)	(59.287.244)	(33.909.403)	(49.652.031)
Finančni izid		(8.744.092)	(18.697.616)	(8.889.253)	(15.538.103)
Poslovni izid pred davki		72.410.805	58.627.505	48.204.991	38.678.079
Obračunani davek		(10.502.428)	(6.330.806)	(4.590.959)	(3.164.189)
Odloženi davek		(4.699.761)	(3.804.677)	(4.894.662)	(3.473.192)
Davek od dobička		(15.202.189)	(10.135.483)	(9.485.620)	(6.637.381)
Čisti poslovni izid obdobja		57.208.616	48.492.022	38.719.371	32.040.698
Čisti poslovni izid obdobja, ki pripada:
lastnikom obvladujoče družbe		57.020.390	48.693.361	38.719.371	32.040.698
neobvladujočemu deležu		188.226	(201.339)	-	-
Osnovni in popravljeni dobiček na delnico	9	27,75	23,52	18,78	15,54

Izkaz vseobsegajočega donosa skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

	Skupina Petrol			Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2016	1-9 2015	1-9 2016	1-9 2015

Čisti poslovni izid obdobja	57.208.616	48.492.022	38.719.371	32.040.698

Pripis sprememb v kapitalu pridruženih družb	(23.647 )	0	-	-
Sprememba zaradi pripojitve	-	-	2.318.999	1.785.294
Učinkoviti del spremembe v pošteni vrednosti instrumenta za
varovanje pred spremenljivostjo denarnih tokov	285.253	1.023.452	0	839.224
Sprememba odloženih davkov	(70.784)	(179.514)	0	(142.668)
Tečajne razlike	1.537.773	471.303	-	-
Drugi vseobsegajoči donos, ki bo v prihodnje
pripoznan v izkazu poslovnega izida	1.728.595	1.315.241	2.318.999	2.481.851
Drugi vseobsegajoči donos, ki v prihodnje ne bo
pripoznan v izkazu poslovnega izida	0	0	0	0
Skupaj drugi vseobsegajoči donos po davkih	1.728.595	1.315.241	2.318.999	2.481.851
Celotni vseobsegajoči donos obdobja	58.937.211	49.807.263	41.038.370	34.522.549
Celotni vseobsegajoči donos, ki pripada:
lastnikom obvladujoče družbe
	58.781.820	50.007.430	41.038.370	34.522.549
neobvladujočemu deležu	155.391	(200.167)	-	-

Izkaz finančnega položaja skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Skupina Petrol		Petrol d.d.
		30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	Pojasnila	2016	2015	2016	2015
SREDSTVA
Nekratkoročna (dolgoročna) sredstva
Neopredmetena sredstva	10	182.069.320	184.394.946	147.378.416	150.091.485
Opredmetena osnovna sredstva	11	605.779.238	604.065.712	304.198.345	326.949.002
Naložbene nepremičnine		19.385.308	16.678.739	18.518.200	16.429.618
Naložbe v odvisne družbe	12	-	-	295.001.498	286.097.454
Naložbe v skupaj obvladovane družbe	13	48.379.426	50.451.020	2.512.140	2.512.140
Naložbe v pridružene družbe	14	117.933.863	117.494.379	52.852.540	53.206.341
Za prodajo razpoložljiva finančna sredstva	15	2.850.989	1.764.945	2.771.945	1.685.902
Finančne terjatve		4.773.277	5.509.008	29.962.752	15.794.952
Poslovne terjatve		228.733	918.241	221.667	918.240
Odložene terjatve za davek		11.709.358	16.487.716	11.252.018	16.122.095
		993.109.512	997.764.706	864.669.522	869.807.231
Kratkoročna sredstva
Zaloge	16	84.797.203	91.482.068	68.368.564	72.764.397
Finančne terjatve	17	5.548.755	8.325.710	18.638.157	12.880.885
Poslovne terjatve	18	301.297.482	324.155.308	234.052.537	249.882.742
Terjatve za davek od dohodka		94.798	245.045	0	0
Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko poslovnega izida	19	623.245	2.295.710	623.245	2.295.710
Predujmi in druga sredstva	20	19.423.295	15.774.900	15.101.457	10.990.970
Denar in denarni ustrezniki		24.228.374	34.350.350	10.145.269	26.994.577
		436.013.152	476.629.091	346.929.228	375.809.280
Skupaj sredstva		1.429.122.664	1.474.393.797	1.211.598.750	1.245.616.511

KAPITAL IN OBVEZNOSTI
Kapital, ki pripada lastnikom obvladujoče družbe
Vpoklicani kapital		52.240.977	52.240.977	52.240.977	52.240.977
Kapitalske rezerve		80.991.385	80.991.385	80.991.385	80.991.385
Zakonske rezerve		61.987.955	61.987.955	61.749.884	61.749.884
Rezerve za lastne delnice		2.604.670	2.604.670	2.604.670	2.604.670
Lastne delnice		(2.604.670)	(2.604.670)	(2.604.670)	(2.604.670)
Druge rezerve iz dobička		169.855.432	180.794.332	169.272.572	177.892.472
Rezerve za pošteno vrednost		183.267	206.914	40.187.257	40.187.257
Rezerve za varovanje pred tveganjem		(529.295)	(743.764)	0	0
Tečajne razlike		(9.242.139)	(10.812.747)	-	-
Zadržani poslovni izid		226.587.745	184.604.590	38.719.371	15.037.235
		582.075.327	549.269.642	443.161.447	428.099.211
Neobvladujoči delež		(948.491)	(1.878.984)	-	-
Skupaj kapital		581.126.836	547.390.658	443.161.447	428.099.211
Nekratkoročne obveznosti
Rezervacije za pozaposlitvene in druge dolgoročne zaslužke zaposlencev		6.358.498	5.881.531	5.410.251	4.691.466
Druge rezervacije		3.457.292	3.493.578	2.706.595	2.706.595
Dolgoročno odloženi prihodki		5.156.489	6.051.115	4.961.135	5.997.724
Finančne obveznosti	21	340.459.457	415.560.980	282.049.859	345.975.338
Poslovne obveznosti		1.005.132	1.030.182	1.005.132	1.030.182
Odložene obveznosti za davek		4.562.161	4.619.372	0	0
		360.999.029	436.636.758	296.132.973	360.401.305
Kratkoročne obveznosti
Finančne obveznosti	21	117.641.079	69.880.761	175.020.075	107.964.350
Poslovne obveznosti	22	346.886.736	402.884.888	283.403.156	337.119.503
Obveznosti za davek od dohodka		5.830.286	1.711.855	2.119.849	711.685
Druge obveznosti	23	16.638.698	15.888.877	11.761.251	11.320.457
		486.996.799	490.366.381	472.304.330	457.115.995
Skupaj obveznosti		847.995.828	927.003.139	768.437.303	817.517.300
Skupaj kapital in obveznosti		1.429.122.664	1.474.393.797	1.211.598.750	1.245.616.511

Izkaz gibanja kapitala skupine Petrol

			Rez iz d obič ka erve						Kap ital, ki
(v E UR)	Vpo klica ni kap ital	Kap itals ke reze rve	Zak ke ons reze rve	Rez erve za last ne d elni ce	Las tne deln ice	Dru ge r eze rve iz d obič ka	Rez erve za poš teno vred t nos	Rez erve za nje var ova pred tve jem gan	Teč ajne like raz	Zad ržan i dob iček	prip ada last niko m obv ladu joče žbe dru	Neo bvla duj oči ži dele	Sku paj
Stan je 1 . jan uarj a 20 15 Izpla čilo divid end za le to 2 014	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.9 87.9 55	2.60 4.67 0	70) (2.6 04.6	169. 324 .875 (3.5 67.7 78)	759 .718	10) (2.1 68.6	) (10. 965 .203	154. 661 .964 (20. 552 .919	506 .833 .061 ) (24. 120. 697)	(3.5 75.6 84)	503 .257 .377 (24. 120. 697)
Tra kcij last niki nsa e z	0	0	0	0	0	78) (3.5 67.7	0	0	0	) (20. 552 .919	697) (24. 120.	0	(24. 120. 697)
Čist i pos lovn i izid obd obja Dru emb e v d eobs joče m do ge s prem ruge m vs ega nosu								843 .938	470 .131	48.6 93.3 61	48.6 93.3 61 1.31 4.06 9	(201 ) .339 1.17 2	48.4 92.0 22 1.31 5.24 1
Sku paj be v cel obs joče m d otn spre mem em vse ega ono su	0	0	0	0	0	0	0	843 .938	470 .131	48.6 93.3 61	50.0 07.4 30	( 200 .167 )	49.8 07.2 63
Sta nje 30. s mbr a 20 15 epte	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.9 87.9 55	2.60 4.67 0	70) (2.6 04.6	165. 757 .097	759 .718	72) (1.3 24.6	) (10. 495 .072	182. 802 .406	532 .719 .794	51) (3.7 75.8	528 .943 .943
Stan je 1 . jan uarj a 20 16 Izpla čilo divid end za le to 2 015 leža Pove obvl a de	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.9 87.9 55	2.60 4.67 0	70) (2.6 04.6	180. 794 .332 (10. 938 .900 )	206 .914	) (743 .764	) (10. 812 .747	184. 604 .590 (15. 037 .235	549 .269 .642 ) (25. ) 976 .135 0	(1.8 78.9 84) 775 .102	547 .390 .658 (25. ) 976 .135 775 .102
čanj očeg aduj e ne Tra kcij last niki nsa e z	0	0	0	0	0	) (10. 938 .900	0	0	0	) (15. 037 .235	) (25. 976 .135	775 .102	(25. 201 .033 )
Čist i pos lovn i izid obd obja Dru emb e v d eobs joče m do ge s prem ruge m vs ega nosu							(23. 647)	214 .469	1.57 0.60 8	57.0 20.3 90	57.0 20.3 90 1.76 1.43 0	188. 226 (32. 835)	57.2 08.6 16 1.72 8.59 5

Sku paj be v cel obs joče m d otn spre mem em vse ega ono su	0	0	0	0	0	0	647) (23.	214 .469	1.57 0.60 8	57.0 20.3 90	58.7 81.8 20	1 55.3 91	58.9 37.2 11
Sta nje 30. s epte mbr a 20 16	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.9 87.9 55	2.60 4.67 0	70) (2.6 04.6	169. 855 .432	183. 267	) (529 .295	39) (9.2 42.1	226 .587 .745	582 .075 .327	) (948 .491	581 .126 .836

Izkaz gibanja kapitala družbe Petrol d.d., Ljubljana

			iz d obič Rez ka erve
(v E UR)	Vpo klica ni kap ital	Kap itals ke reze rve	Zak ke ons reze rve	Rez erve za last ne d elni ce	Last ne d elni ce	Dru ge r ezer ve iz do bičk a	Rez erve za poš teno vred t nos	Rez erve za je p red varo van anje tveg m	Zad ržan i dob iček	Sku paj
Stan je 1. janu arja 2015 Izpla čilo divid end za le to 20 14	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.7 49.8 84	2.60 4.67 0	0) (2.60 4.67	164. 637. 720 (3.56 8) 7.77	40.7 40.0 61	7) (1.14 9.43	20.5 52.9 19 (20.5 19) 52.9	419. 763. 508 (24. 120. 697)
Tran sakc ije z last niki	0	0	0	0	0	78) (3.5 67.7	0	0	919) (20. 552.	(24. 120. 697)
Čist i pos lovn i izid obd obja									32.0 40.6 98	32.0 40.6 98
Drug mbe v dr obse gajo čem don e sp reme ugem vse osu Sku paj be v celo tnem obs joče m d spre mem vse ega ono su	0	0	0	0	0	1.78 5.29 4 1.78 5.29 4	0	696. 557 696. 557	32.0 40.6 98	1.85 2.48 1 34.5 22.5 49

Stan je 3 0. se ptem bra 2015	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.7 49.8 84	2.60 4.67 0	70) (2.6 04.6	162. 855. 237	40.7 40.0 61	) (452 .881	32.0 40.6 98	430. 165. 361
Stan je 1. janu arja 2016 Izpla čilo divid end za le to 20 15	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.7 49.8 84	2.60 4.67 0	0) (2.60 4.67	177. 892. 472 (10.9 38.9 00)	40.1 87.2 57	0	15.0 37.2 35 (15.0 37.2 35)	428. 099. 211 (25. 976. 135)
ije z niki Tran sakc last	0	0	0	0	0	900) (10. 938.	0	0	235) (15. 037.	(25. 135) 976.
Čist i pos lovn i izid obd obja Drug mbe v dr obse gajo čem don e sp reme ugem vse osu						2.31 8.99 9			38.7 19.3 71	38.7 19.3 71 2.31 8.99 9
Sku paj be v celo tnem obs joče m d spre mem vse ega ono su	0	0	0	0	0	2.31 8.99 9	0	0	38.7 19.3 71	41.0 38.3 70
Stan je 3 0. se ptem bra 2016	52.2 40.9 77	80.9 91.3 85	61.7 49.8 84	2.60 4.67 0	70) (2.6 04.6	169. 272. 572	40.1 87.2 57	0	38.7 19.3 71	443. 161. 447

Izkaz denarnega toka skupine Petrol in družbe Petrol d.d., Ljubljana

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	30. september	30. september	30. september
(v EUR)	2016	2015	2016	2015
Denarni tokovi pri poslovanju
Čisti poslovni izid	57.208.616	48.492.022	38.719.371	32.040.698
Prilagoditve za:
Davek od dobička	15.202.189	10.135.483	9.485.620	6.637.381
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin	29.131.586	29.253.351	19.384.960	20.015.947
Amortizacija neopredmetenih sredstev (Dobiček)/izguba pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev	4.898.831	4.628.019	4.093.372	3.815.110
Oslabitev, odpis/(odprava oslabitve) sredstev	(382.568) 11.568.332	105.375 103.986	(326.512) 11.568.332	146.311 32.565
Prihodki od sredstev v upravljanju	(49.050)	(49.050)	(49.050)	(49.050)
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje rez. za pozaposlitvene in druge dolg.
zaslužke zaposlencev	473.982	690	500.000	0
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih rezervacij in dolgoročnih odloženih
prihodkov	(1.076.430)	(314.573)	(1.036.589)	(293.962)
Neto primanjkljaji blaga Neto (zmanjšanje)/oblikovanje popravka vrednosti terjatev	895.575 (37.709)	(202.228) 4.407.142	1.049.101 (46.056)	(34.985) 2.449.124
Neto finančni (prihodki)/odhodki	11.122.331	15.072.080	10.879.881	13.680.998
Delež v dobičku skupaj obvladovanih družb	(78.406)	(2.427.462)	-	-
Delež v dobičku pridruženih družb	(4.076.413)	(5.576.318)	-	-
Finančni prihodki iz naslova prejetih dividend od odvisnih družb	-	-	0	(102.571)
Finančni prihodki iz naslova prejetih dividend od skupaj obvlad. družb	-	-	(150.000)	(150.000)
Finančni prihodki iz naslova prejetih dividend od pridr. družb	-	-	(2.726.368)	(2.298.990)

Denarni tok iz poslovanja pred spremembo obratnega kapitala	124.800.866	103.628.517	91.346.062	75.888.576
Neto (zmanjšanje)/oblikovanje drugih obveznosti	723.079	(1.082.179)	364.499	(2.760.828)
Neto zmanjšanje/(oblikovanje) drugih sredstev	(2.950 .290)	(1.627.475)	(3.452.810)	(2.528.452)
Sprememba zalog	5.859.732	18.951.091	3.278.400	21.531.381
Sprememba poslovnih in drugih terjatev	35.623.030	36.387.099	22.648.584	52.387.514
Sprememba poslovnih in drugih obveznosti	(63.393.101)	(23.810.783)	(52.315.876)	(30.052.072)
Denar, ustvarjen pri poslovanju	100.663.316	132.446.270	61.868.859	114.466.122
Izdatki za obresti	(13.868.494)	(16.992.913)	(12.424.300)	(15.058.829)
Izdatki za davke	(4.876.586)	(5.265.669)	(3.213.959)	(4.137.887)
Čista denarna sredstva iz poslovanja
	81.918.236	110.187.688	46.230.600	95.269.406
Denarni tokovi iz naložbenja
Izdatki pri naložbah v odvisne družbe	(39.138)	0	(9.659.623)	(17.198.281)
Prejemki pri naložbah v odvisne družbe Izdatki pri naložbah v skupaj obvladovane družbe	802.352 0	0 (1)	27.352 0	0 (1)
Izdatki pri naložbah v pridružene družbe	(2.500)	(11.963.444)	0	0
Prejemki pri naložbah v pridružene družbe	2.850.000	0	2.850.000	0
Prejemki pri neopredmetenih sredstvih	295.568	90.872	0	0
Izdatki pri neopredmetenih sredstvih	(2.033.490)	(6.787.085)	(1.380.303)	(5.903.077)
Prejemki pri opredmetenih osnovnih sredstvih	4.054.985	480.896	2.059.371	400.463
Izdatki pri opredmetenih osnovnih sredstvih	(54.751.725)	(23.644.556)	(20.935.053)	(15.837.140)
Prejemki pri za prodajo razpoložljivih finančnih sredstvih Izdatki pri za prodajo razpoložljivih finančnih sredstvih	77.646 (1.163.555)	254.026 (119.760)	77.646 (1.163.555)	254.026 (119.760)
Prejemki pri finančnih sredstvih v posestvi za trgovanje	0	1.648.209	0	1.648.050
Prejemki pri danih posojilih	7.908.933	13.958.780	26.433.665	20.853.272
Izdatki pri danih posojilih	(4.221.548)	(13.457.649)	(46.577.463)	(17.021.063)
Prejete obresti	2.827.311	3.347.578	2.696.651	2.919.396
Prejete dividende od odvisnih družb	-	-	0	102.571
Prejete dividende od skupaj obvladovanih družb	2.150.000	1.900.000	150.000	150.000
Prejete dividende od pridruženih družb	3.215.883	2.698.577	2.726.368	2.298.990
Prejete dividende od drugih	0	37.155	0	37.155
Čista denarna sredstva iz naložbenja	(38.029.278)	(31.556.402)	(42.694.943)	(27.415.399)
Denarni tokovi iz financiranja
Prejemki pri izdaji obveznic Izdatki pri izdaji obveznic	715.354 (21.262.000)	711.301 0	715.354 (21.262.000)	711.301 0
Prejemki pri prejetih posojilih	533.237.105	365.215.792	741.692.165	621.566.387
Izdatki pri prejetih posojilih	(540.904.925)	(397.068.917)	(716.454.669)	(666.264.179)
Izplačane dividende delničarjem	(25.873.421)	(24.002.604)	(25.873.421)	(24.002.604)
Čista denarna sredstva iz financiranja	(54.087.887)	(55.144.428)	(21.182.571)	(67.989.095)
Povečanje/(zmanjšanje) denarja in denarnih ekvivalentov	(10.198.929)	23.486.858	(17.646.914)	(135.088)
Gibanje denarja in denarnih ekvivalentov
Na začetku leta	34.350.350	58.573.381	26.994.577	52.592.296
Tečajne razlike	49.284	(69.710)	0	0
Denarna sredstva pridobljena s pripojitvijo	0	0	797.606	0
Denarna sredstva pridobljena z nakupom družb	27.669	664.051	0	0
Povečanje/(zmanjšanje)	(10.198.929)	23.486.858	(17.646.914)	(135.088)
Na koncu obdobja	24.228.374	82.654.580	10.145.269	52.457.208

Pojasnila k računovodskim izkazom

Poročajoča družba

Petrol d.d., Ljubljana (v nadaljevanju "Družba") je podjetje s sedežem v Sloveniji. Naslov registriranega sedeža je Petrol d.d., Ljubljana, Dunajska cesta 50, 1527 Ljubljana. V nadaljevanju so predstavljeni nerevidirani uskupinjeni računovodski izkazi skupine za obdobje, ki se je končalo dne 30. septembra 2016 in ločeni računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana za obdobje, ki se je končalo dne 30. septembra 2016. Uskupinjeni računovodski izkazi vključujejo družbo in njene odvisne družbe, deleže Skupine v pridruženih družbah ter deleže v skupaj obvladovanih družbah (skupaj v nadaljevanju "Skupina"). Podrobnejši pregled sestave Skupine je prikazan v poglavju Organizacijska shema skupine Petrol.

Podlaga za sestavo

a. Izjava o skladnosti

Uprava družbe je računovodske izkaze Družbe in uskupinjene računovodske izkaze Skupine sprejela dne 7. novembra 2016.

Računovodski izkazi družbe Petrol d.d., Ljubljana in uskupinjeni računovodski izkazi skupine Petrol so sestavljeni v skladu z MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje in jih je potrebno brati skupaj z računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, končano na dan 31. 12. 2015.

Pri pripravi računovodskih izkazov za obdobje januar-september 2016 so bile upoštevane enake računovodske usmeritve kot pri pripravi računovodskih izkazov za leto 2015.

b. Podlaga za merjenje

Skupinski računovodski izkazi in računovodski izkazi Družbe so pripravljeni na osnovi izvirnih vrednosti, razen naslednjih sredstev in obveznosti, ki so prikazani po pošteni vrednosti:

izpeljani finančni instrumenti,
finančna sredstva po pošteni vrednosti preko poslovnega izida,
za prodajo razpoložljiva finančna sredstva.

c. Funkcionalna in predstavitvena valuta

Računovodski izkazi v tem poročilu so predstavljeni v evrih (EUR) brez centov, evro pa je tudi funkcionalna valuta družbe. Zaradi zaokroževanja vrednostnih podatkov lahko prihaja do nepomembnih odstopanj v seštevkih v preglednicah.

d. Uporaba ocen in presoj

Priprava računovodskih izkazov zahteva, da poslovodstvo oblikuje ocene, presoje in predpostavke, ki vplivajo na izkazane zneske sredstev in obveznosti ter razkritje pogojnih sredstev in obveznosti na dan priprave računovodskih izkazov, ter na izkazane zneske prihodkov in odhodkov v poročevalnem obdobju.

Ocene in predpostavke so prisotne pri naslednjih presojah:

oceni dobe koristnosti amortizirljivih sredstev,
oceni poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev,

oceni poštene vrednosti finančnih sredstev, merjenih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida,
oceni poštene vrednosti izpeljanih finančnih instrumentov,
presojanje vpliva v skupaj obvladovanih družbah,
ocena oblikovanih rezervacij za tožbe,
ocena oblikovanih rezervacij za pozaposlitvene in druge dolgoročne zaslužke zaposlencev,
preizkus oslabitve sredstev (za naložbene nepremičnine, dobrega imena, naložb v odvisne družbe, naložb v skupaj obvladovane in pridružene družbe, za prodajo razpoložljivih sredstev, finančne terjatve, zaloge),
oceni možnosti uporabe terjatev za odložene davke, itd.

Ker so ocene podvržene subjektivni presoji in določeni stopnji negotovosti, se poznejši dejanski rezultati lahko razlikujejo od ocen.

Ocene se redno preverjajo. Spremembe računovodskih ocen se pripoznajo v obdobju v katerem so bile ocene spremenjene, če sprememba vpliva samo na to obdobje, ali v obdobju spremembe in v prihodnjih obdobjih, če sprememba vpliva na prihodnja obdobja.

Razkritja k posameznim postavkam v računovodskih izkazih

1. Poročanje po odsekih

Ker računovodsko poročilo zajema tako računovodske izkaze in pripadajoča pojasnila Skupine, kakor tudi Družbe, so v razkritju predstavljeni le poslovni odseki Skupine.

Poslovni odsek je sestavni del Skupine, ki opravlja poslovne dejavnosti, iz naslova katerih dobiva prihodke in s katerimi ima stroške, ki se nanašajo na transakcije z drugimi sestavnimi deli iste Skupine. Rezultate poslovnih odsekov redno pregleduje uprava, da lahko na njihovi podlagi sprejema odločitve o virih, ki jih je treba razporediti v določeni odsek, in ocenjujejo uspešnost poslovanja Skupine.

Uprava spremlja podatke na dveh nivojih: na tako imenovanem mikro nivoju, na katerem se gleda posamezno enoto in na makro nivoju, na katerem se spremljajo podatki samo po določenih ključnih podatkih, s katerimi se lahko primerjamo tudi s podobnimi družbami v Evropi. Zaradi nepreglednosti mase podatkov in občutljivosti le-teh na mikro nivoju, Skupina v letnem poročilu razkriva podatke samo na makro nivoju.

Tako pri pripravljanju in predstavljanju računovodskih izkazov Skupina upošteva naslednja odseka:

prodaja,
energetski in okoljski sistemi.

Prodaja zajema:

maloprodajo in veleprodajo naftnih derivatov,
maloprodajo in veleprodajo trgovskega blaga,
prodajo utekočinjenega naftnega plina,
prodajo zemeljskega plina,
prodajo električne energije,
trgovanje z električno energijo in zemeljskim plinom.

Energetski in okoljski sistemi zajemajo:

distribucijo zemeljskega plina,
ostale storitve (energetske rešitve, okoljske rešitve, proizvodnja biomase, daljinsko ogrevanje, proizvodnja električne energije).

Poslovni odseki Skupine za obdobje od 01. 01. 2015 do 30. 09. 2015:

				Izkaz
				poslovnega
				izida/Izkaz
		Energetski in		finačnega
(v EUR)	Prodaja	okoljski sistemi	Skupaj	položaja

Prihodki od prodaje	3.163.600.871	37.707.566	3.201.308.437
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(357.697.46 5)	(510.074)	(358.207.539)
Prihodki od prodaje	2.805.903.406	37.197.492	2.843.100.898	2.843.100.898
Čisti poslovni izid poslovnega leta	47.740.016	752.006	48.492.022	48.492.022
Prihodki od obresti *	2.457.868	680.228	3.138.096	3.138.096
Odhodki od obresti *	(12.693.595)	(3.513.017)	(16.206.612)	(16.206.612)
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev,
neopredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih
nepremičnin	(26.277.468)	(7.603.902)	(33.881.370)	(33.881.370)
Delež dobičkov iz naložb, vrednotenih po kapitalski metodi	5.362.619	2.641.161	8.003.780	8.003.780
Vsa sredstva	1.307.839.457	215.875.786	1.523.715.243	1.523.715.243
Naložbe, vrednotene po kapitalski metodi	119.505.999	48.865.913	168.371.912	168.371.912
Opredmetena osnovna sredstva, neopredmetena sredstva in
naložbene nepremičnine	636.276.719	160.300.834	796.577.553	796.577.553
Ostala sredstva	552.056.738	6.709.040	558.765.778	558.765.778
Kratkoročne in nekratkoročne poslovne in finančne
obveznosti	822.903.239	135.830.803	958.734.042	958.734.042

*Prihodki in odhodki od obresti so ocenjeni glede na delež naložb in sredstev odseka v skupnih naložbah in sredstvih.

Poslovni odseki Skupine za obdobje od 01. 01. 2016 do 30. 09. 2016:

		Energetski in		Izkaz poslovnega izida/Izkaz finačnega
(v EUR)	Prodaja	okoljski sistemi	Skupaj	položaja
Prihodki od prodaje	2.980.342.835	38.292.980	3.018.635.815
Prihodki iz odnosov z odvisnimi družbami	(308.834.38 9)	(299.169)	(309.133.558)
Prihodki od prodaje	2.671.508.447	37.993.810	2.709.502.257	2.709.502.257
Čisti poslovni izid poslovnega leta	54.087.249	3.121.367	57.208.616	57.208.616
Prihodki od obresti *	2.227.767	638.012	2.865.779	2.865.779
Odhodki od obresti *	(10.947.891)	(3.135.379)	(14.083.270)	(14.083.270)
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev,
neopredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih
nepremičnin	(26.001.506)	(8.028.911)	(34.030.417)	(34.030.417)
Delež dobičkov iz naložb, vrednotenih po kapitalski metodi	2.008.487	2.146.332	4.154.819	4.154.819
Vsa sredstva	1.206.349.836	222.772.828	1.429.122.664	1.429.122.664
Naložbe, vrednotene po kapitalski metodi	117.070.503	49.242.786	166.313.289	166.313.289
Opredmetena osnovna sredstva, neopredmetena sredstva in
naložbene nepremičnine	639.734.450	167.499.416	807.233.866	807.233.866
Ostala sredstva	449.544.883	6.030.626	455.575.509	455.575.509
Kratkoročne in nekratkoročne poslovne in finančne
obveznosti	680.353.639	125.638.765	805.992.404	805.992.404

*Prihodki in odhodki od obresti so ocenjeni glede na delež naložb in sredstev odseka v skupnih naložbah in sredstvih.

2. Drugi prihodki

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2016	1-9 2015	1-9 2016	1-9 2015

Poraba ekoloških rezervacij	992.210	1.044.755	986.881	1.044.755
Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev	585.305	129.504	440.198	82.929
Prejete odškodnine, tožbe, pogodbene kazni	489.314	233.743	424.835	52.016
Odprava vračunanih stroškov, odhodkov	351.234	317.867	281.195	115.593
Prejete odškodnine od zavarovalnic	275.525	113.913	116.328	52.070
Drugi prihodki	1.080.859	1.626.725	585.149	932.139

Skupaj drugi prihodki	3.774.447	3.466.507	2.834.586	2.279.502

3. Stroški materiala

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2016	1-9 2015	1-9 2016	1-9 2015

Stroški energije	13.279.003	13.589.385	6.165.228	4.759.066
Stroški potrošnega materiala	5.627.116	6.091.294	4.429.491	5.306.202
Odpis drobnega inventarja	218.744	139.871	39.264	42.730
Drugi stroški materiala	437.240	413.146	287.849	264.957

Skupaj stroški materiala	19.562.103	20.233.696	10.921.832	10.372.955

4. Stroški storitev

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2016	1-9 2015	1-9 2016	1-9 2015

Stroški upravljavcev bencinskih servisov	23.162.883	21.783.747	23.162.883	22.206.653
Stroški transportnih storitev	20.558.928	19.930.069	17.558.879	17.815.753
Stroški storitev vzdrževanja osnovnih sredstev	8.677.168	7.643.113	6.344.847	7.132.598
Najemnine	7.056.117	6.495.444	2.798.773	2.618.269
Stroški intelektualnih storitev	5.243.772	4.739.414	4.905.973	4.180.379
Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev	4.995.520	5.913.504	3.707.474	4.395.629
Prispevki za poslovanje ob avtocestah	4.028.826	3.864.437	3.007.815	2.949.067
Stroški sejmov, reklame in reprezentance	3.892.630	2.789.228	2.934.416	2.100.835
Stroški zavarovalnih premij	2.777.076	3.079.531	1.858.805	2.200.935
Stroški varovanja - požarno, fizično, tehnično	1.412.734	1.215.624	1.110.019	931.155
Nadomestila za uporabo stavbnega zemljišča	1.327.716	1.358.375	1.212.605	1.241.032
Stroški podizvajalcev	1.217.697	797.584	678.062	131.474
Stroški storitev varstva okolja	1.008.480	1.293.067	624.829	940.987
Upravljanje nepremičnin	985.797	851.837	1.017.094	1.130.046
Povračila stroškov zaposlenim v zvezi z delom	658.955	610.005	325.564	355.972
Koncesijske dajatve	628.563	619.828	378.648	333.951
Članarine	247.987	303.317	162.644	160.094
Drugi stroški storitev	2.798.741	2.271.273	1.909.491	1.738.890
Skupaj stroški storitev	90.679.590	85.559.397	73.698.821	72.563.719

5. Stroški dela

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2016	1-9 2015	1-9 2016	1-9 2015

Plače	35.900.525	34.410.238	24.217.858	22.519.251
Stroški drugih zavarovanj	3.618.438	3.555.332	1.927.411	1.820.783
Stroški pokojninskih zavarovanj	3.022.077	2.927.275	2.351.875	2.202.444
Povračilo prevoza na delo	1.841.022	1.764.202	1.116.468	1.036.645
Povračilo prehrane med delom	1.538.711	1.433.202	1.054.306	981.706
Regres za letni dopust	1.298.593	1.252.563	962.145	869.668
Dodatno pokojninsko zavarovanje	720.811	703.256	655.018	619.941
Druga povračila in nadomestila	2.374.302	2.208.562	2.061.375	1.635.131

Skupaj stroški dela	50.314.479	48.254.630	34.346.458	31.685.569

6. Amortizacija

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2016	1-9 2015	1-9 2016	1-9 2015

Amortizacija neopredmetenih sredstev	4.898.831	4.628.019	4.093.372	3.815.110
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev	28.316.368	28.692.220	18.602.486	19.433.420
Amortizacija naložbenih nepremičnin	815.218	561.131	782.474	582.526

Skupaj amortizacija	34.030.417	33.881.370	23.478.332	23.831.056

7. Drugi stroški

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2016	1-9 2015	1-9 2016	1-9 2015

Odtujitve/oslabitve sredstev	11.771.069	234.879	11.682.018	229.240
Sponzoriranja in donacije	1.158.045	1.126.426	1.082.254	1.063.265
Dajatve za varstvo okolja in dajatve, neodvisne od poslovanja	770.840	721.370	5.460	112.756
Drugi stroški	752.625	1.073.863	218.661	415.853

Skupaj drugi stroški	14.452.579	3.156.538	12.988.393	1.821.114

8. Drugi finančni prihodki in odhodki

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
(v EUR)	1-9 2016	1-9 2015	1-9 2016	1-9 2015

Tečajne razlike	10.955.504	12.022.722	7.739.398	8.273.681
Dobiček izpeljanih finančnih instrumentov	12.373.393	23.057.523	12.013.023	22.854.599
Prihodki za obresti	2.865.779	3.138.096	2.455.652	2.344.999
Odprava in izterjani popravki terjatev	709.006	1.751.339	176.217	20.416
Drugi finančni prihodki	3.050.327	619.948	2.635.860	620.232

Skupaj drugi finančni prihodki	29.954.009	40.589.628	25.020.150	34.113.928

Tečajne razlike	(7.938.003)	(22.803.329)	(5.235.306)	(19.272.982)
Izguba izpeljanih finančnih instrumentov	(13.380.233)	(12.690.377)	(12.572.541)	(12.062.642)
Odhodki za obresti	(14.083.270)	(16.206.612)	(13.370.619)	(14.442.925)
Popravek vrednosti poslovnih terjatev	(671.297)	(6.158.478)	(130.194)	(2.469.827)
Drugi finančni odhodki	(2.625.298)	(1.428.448)	(2.600.743)	(1.403.655)

Skupaj drugi finančni odhodki	(38.698.101)	(59.287.244)	(33.909.403)	(49.652.031)

Finančni izid	(8.744.092)	(18.697.616)	(8.889.253)	(15.538.103)

9. Čisti dobiček na delnico

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	30. september	30. september	30. september
(v EUR)	2016	2015	2016	2015

Čisti poslovni izid obdobja (v EUR)	57.208.616	48.492.022	38.719.371	32.040.698
Število izdanih delnic	2.086.301	2.086.301	2.086.301	2.086.301
Število lastnih delnic na začetku obdobja	24.703	24.703	24.703	24.703
Število lastnih delnic na koncu obdobja	24.703	24.703	24.703	24.703
Tehtano povprečno število izdanih navadnih delnic	2.061.598	2.061.598	2.061.598	2.061.598
Popravljeno povprečno število navadnih delnic	2.061.598	2.061.598	2.061.598	2.061.598

Osnovni in popravljeni dobiček na delnico (EUR/delnico)	27,75	23,52	18,78	15,54

Osnovni dobiček na delnico je izračunan tako, da se čisti dobiček lastnikov deli s tehtanim povprečnim številom navadnih delnic, pri čemer se izključijo navadne delnice, ki jih ima v lasti Družba. Skupina in Družba nimata potencialnih popravljalnih navadnih delnic, zato sta osnovni in popravljeni dobiček na delnico enaka.

10. Neopredmetena sredstva

Neopredmetena sredstva skupine Petrol

		Pravica do uporabe
	Programska	koncesijske		Investicije v
(v EUR)	oprema	infrastrukture	Dobro ime	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2015	15.181.030	93.066.746	106.326.905	2.133.952	216.708.633
Nove pridobitve	17.435	31	0	6.787.462	6.804.928
Odtujitve/Oslabitve	(12.927)	(120.976)	0	(70.474)	(204.377)
Prenos z investicij v teku	1.656.134	4.493.481	0	(6.149.615)	0
Tečajne razlike	427	10.347	28.024	(110)	38.688
Stanje 30. septembra 2015	16.842.099	97.449.629	106.354.929	2.701.215	223.347.872

Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2015	(7.842.119)	(28.195.383)	0	0	(36.037.502)
Amortizacija	(1.619.908)	(3.008.112)	0	0	(4.628.020)
Odtujitve/Oslabitve	15.827	26.764	0	0	42.591
Tečajne razlike	(296)	(1.487)	0	0	(1.783)
Stanje 30. septembra 2015		(9.446.496) (31.178.218)	0		0 (40.624.715)

Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2015	7.338.911	64.871.363	106.326.905	2.133.952	180.671.131

Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2015	7.395.603	66.271.411	106.354.929	2.701.215	182.723.158

		Pravica do uporabe
	Programska	koncesijske		Investicije v
(v EUR)	oprema	infrastrukture	Dobro ime	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2016	17.558.277	100.766.397	106.364.856	2.784.983	227.474.513
Nove pridobitve zaradi nakupa novih družb	0	0	353.762	175.946	529.708
Nove pridobitve	0	0	0	2.033.490	2.033.490
Odtujitve/Oslabitve	(327.853)	(59.048)	0	(2.176)	(389.077)
Prenos z investicij v teku	1.274.758	2.419.744	0	(3.694.502)	0
Tečajne razlike	401	123.983	210.466	2.558	337.408
Stanje 30. septembra 2016	18.505.583	103.251.076	106.929.084	1.300.299	229.986.042

Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2016	(10.013.651)	(33.065.916)	0	0	(43.079.567)
Amortizacija	(1.811.225)	(3.087.606)	0	0	(4.898.831)
Odtujitve/Oslabitve	93.509	0	0	0	93.509
Tečajne razlike	(738)	(31.095)	0	0	(31.833)
Stanje 30. septembra 2016		(11.732.105) (36.184.617)	0		0 (47.916.722)

Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2016	7.544.626	67.700.481	106.364.856	2.784.983	184.394.946

Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2016	6.773.478	67.066.459	106.929.084	1.300.299	182.069.320

Neopredmetena sredstva družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Pravica do
		uporabe
	Programska	koncesijske		Investicije v	Skupaj
(v EUR)	oprema	infrastrukture	Dobro ime	teku
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2015	14.542.073	72.057.793	85.614.936	2.056.000	174.270.802
Nove pridobitve zaradi pripojitve družbe	332.103	0	3.872.135	0	4.204.238
Nove pridobitve	17.355	0	0	5.885.722	5.903.077
Odtujitve/Oslabitve	(28.314)	(1.362)	0	0	(29.676)
Prenos z investicij v teku	1.612.544	3.663.817	0	(5.276.361)	0
Stanje 30. septembra 2015	16.475.761	75.720.248	89.487.071	2.665.361	184.348.442
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2015	(7.529.001)	(22.619.776)	0	0	(30.148.777)
Nove pridobitve zaradi pripojitve družbe	(84.385)	0	0	0	(84.385)
Amortizacija	(1.593.230)	(2.221.880)	0	0	(3.815.110)
Odtujitve/Oslabitve	28.314	954	0	0	29.268
Stanje 30. septembra 2015		(9.178.302) (24.840.702)	0		0 (34.019.004)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2015	7.013.072	49.438.017	85.614.936	2.056.000	144.122.025
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2015	7.297.459	50.879.546	89.487.071	2.665.361	150.329.437

		Pravica do uporabe
	Programska	koncesijske		Investicije v
(v EUR)	oprema	infrastrukture	Dobro ime	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2016	17.195.771	76.884.824	89.487.071	2.777.483	186.345.149
Nove pridobitve zaradi pripojitve družbe	4.638	0	0	0	4.638
Nove pridobitve	0	0	0	1.614.647	1.614.647
Odtujitve/Oslabitve	(327.703)	0	0	0	(327.703)
Prenos z investicij v teku	999.705	2.279.447	0	(3.279.152)	0
Stanje 30. septembra 2016	17.872.411	79.164.271	89.487.071	1.112.978	187.636.731
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2016	(9.738.942)	(26.514.722)	0	0	(36.253.664)
Nove pridobitve zaradi pripojitve družbe	(4.638)	0	0	0	(4.638)
Amortizacija	(1.770.045)	(2.323.327)	0	0	(4.093.372)
Odtujitve/Oslabitve	93.359	0	0	0	93.359
Stanje 30. septembra 2016		(11.420.266) (28.838.049)	0		0 (40.258.315)

Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2016	7.456.829	50.370.102	89.487.071	2.777.483	150.091.485
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2016	6.452.145	50.326.222	89.487.071	1.112.978	147.378.416

11. Opredmetena osnovna sredstva

Opredmetena osnovna sredstva skupine Petrol

		Gradbeni			Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Stroji	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2015	219.902.431	596.237.718	39.339.159	177.117.817		25.026.435 1.057.623.560
Nove pridobitve	0	0	0	0	20.876.020	20.876.020
Odtujitve/Oslabitve	(92.295)	(253.784)	(336.256)	(2.676.020)	(306.066)	(3.664.421)
Prenos med sredstvi	0	8.425.156	(8.425.156)	0	0	0
Prenos z investicij v teku	1.631.161	8.932.371	1.168.146	11.618.105	(23.349.783)	0
Prenos na naložbene nepremičnine	(12)	(166.118)	0	0	0	(166.130)
Prenos z naložbenih nepremičnin	13.690	561.061	0	0	0	574.751
Tečajne razlike	162.624	314.285	674	60.032	22.269	559.884
Stanje 30. septembra 2015	221.617.599	614.050.689	31.746.567	186.119.934		22.268.875 1.075.803.664

Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2015		0 (316.805.561)		(16.050.331) (114.860.489)		0 (447.716.380)
Amortizacija	0	(17.155.494)	(1.326.772)	(10.209.957)	0	(28.692.223)
Odtujitve/Oslabitve	0	198.407	328.288	2.468.337	0	2.995.032
Prenos med sredstvi	0	(528.510)	528.510	0	0	0
Prenos na naložbene nepremičnine	0	81.231	0	0	0	81.231
Prenos z naložbenih nepremičnin	0	(525.179)	0	0	0	(525.179)
Tečajne razlike	0	(79.106)	(367)	(34.184)	0	(113.657)
Stanje 30. septembra 2015		0 (334.814.212) (16.520.672) (122.636.293)				0 (473.971.176)

Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2015	219.902.431	279.432.157	23.288.828	62.257.328	25.026.435	609.907.179

Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2015	221.617.599	279.236.477	15.225.895	63.483.641	22.268.875	601.832.487

		Gradbeni			Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Stroji	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2016	216.889.113	623.589.973	33.914.127	187.871.229		20.809.482 1.083.073.924
Nove pridobitve zaradi nakupa družb	52.855	292.691	0	1.651.665	276.100	2.273.311
Nove pridobitve	0	0	0	0	45.572.040	45.572.040
Odtujitve/Oslabitve	(12.566.104)	(2.915.366)	(44.944)	(4.599.218)	(239.231)	(20.364.863)
Prenos z investicij v teku	1.876.014	13.114.483	1.002.365	8.237.520	(24.230.382)	0
Prenos na naložbene nepremičnine	(82.527)	(9.662.774)	0	0	0	(9.745.301)
Prenos z naložbenih nepremičnin	513.304	2.611.013	0	0	0	3.124.317
Tečajne razlike	844.353	1.230.592	(1.247)	381.080	55.493	2.510.271
Stanje 30. septembra 2016	207.527.008	628.260.612	34.870.301	193.542.276		42.243.502 1.106.443.699

Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2016		0 (340.685.347)		(16.767.864) (121.555.001)		0 (479.008.211)
Nove pridobitve zaradi nakupa družb	0	(75.368)	0	(850.383)	0	(925.751)
Amortizacija	0	(17.203.370)	(1.415.230)	(9.697.768)	0	(28.316.368)
Odtujitve/Oslabitve	0	1.193.398	44.944	3.953.498	0	5.191.840
Prenos na naložbene nepremičnine	0	4.609.731	0	0	0	4.609.731
Prenos z naložbenih nepremičnin	0	(1.510.534)	0	0	0	(1.510.534)
Tečajne razlike	0	(439.220)	1.145	(267.092)	0	(705.167)
Stanje 30. septembra 2016		0 (354.110.710) (18.137.005) (128.416.746)				0 (500.664.460)

Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2016	216.889.113	282.904.626	17.146.263	66.316.228	20.809.482	604.065.712

Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2016	207.527.008	274.149.902	16.733.296	65.125.530	42.243.502	605.779.238

Opredmetena osnovna sredstva družbe Petrol d.d., Ljubljana

		Gradbeni		Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2015	115.656.507	462.082.217	151.350.681	18.170.031	747.259.436
Nove pridobitve zaradi pripojitve družbe	447.040	1.372.652	12.042.322	0	13.862.014
Nove pridobitve	0	0	7.398	9.682.846	9.690.244
Odtujitve/Oslabitve	(92.295)	(74.697)	(2.100.551)	(302.384)	(2.569.927)
Prenos z investicij v teku	837.850	6.018.421	9.590.173	(16.446.444)	0
Prenos na naložbene nepremičnine	(12)	(166.117)	0	0	(166.129)
Prenos z naložbenih nepremičnin	13.690	561.061	0	0	574.751
Stanje 30. septembra 2015	116.862.780	469.793.537	170.890.023	11.104.049	768.650.389
Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2015		0 (306.530.749) (110.918.237)			0 (417.448.986)
Nove pridobitve zaradi pripojitve družbe	0	(461.488)	(3.495.705)	0	(3.957.193)
Amortizacija	0	(11.677.829)	(7.755.591)	0	(19.433.420)
Odtujitve/Oslabitve	0	62.521	1.960.885	0	2.023.406
Prenos na naložbene nepremičnine	0	81.231	0	0	81.231
Prenos z naložbenih nepremičnin	0	(525.179)	0	0	(525.179)
Stanje 30. septembra 2015		0 (319.051.493) (120.208.648)			0 (439.260.141)
Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2015	115.656.507	155.551.468	40.432.444	18.170.031	329.810.450
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2015	116.862.780	150.742.044	50.681.375	11.104.049	329.390.248

		Gradbeni		Investicije v
(v EUR)	Zemljišča	objekti	Oprema	teku	Skupaj
Nabavna vrednost
Stanje 1. januarja 2016	112.235.559	471.001.295	169.633.896	15.900.194	768.770.944
Nove pridobitve zaradi pripojitve družbe	0	4.962	1.620.367	27.437	1.652.766
Nove pridobitve	0	0	0	11.606.051	11.606.051
Odtujitve/Oslabitve	(12.088.306)	(644.194)	(3.817.337)	(239.231)	(16.789.068)
Prenos z investicij v teku	666.413	9.338.127	6.027.046	(16.031.586)	0
Prenos na naložbene nepremičnine	(82.527)	(7.827.464)	0	0	(7.909.991)
Prenos z naložbenih nepremičnin	513.304	2.451.389	0	0	2.964.693
Stanje 30. septembra 2016	101.244.443	474.324.114	173.463.972	11.262.865	760.295.393

Nabrani popravek vrednosti
Stanje 1. januarja 2016		0 (322.982.864) (118.839.077)			0 (441.821.941)
Nove pridobitve zaradi pripojitve družbe	0	(1.459)	(1.301.613)	0	(1.303.072)
Amortizacija	0	(11.437.705)	(7.164.781)	0	(18.602.486)
Odtujitve/Oslabitve	0	337.590	3.218.620	0	3.556.210
Prenos na naložbene nepremičnine	0	3.523.813	0	0	3.523.813
Prenos z naložbenih nepremičnin	0	(1.449.572)	0	0	(1.449.572)
Stanje 30. septembra 2016		0 (332.010.197) (124.086.851)			0 (456.097.048)

Neodpisana knjigovodska vrednost 1. januarja 2016	112.235.559	148.018.431	50.794.819	15.900.194	326.949.002
Neodpisana knjigovodska vrednost 30. septembra 2016	101.244.443	142.313.917	49.377.121	11.262.865	304.198.345

12. Naložbe v odvisne družbe

Naložbe v odvisne družbe so v izkazih Skupine izločene v postopku uskupinjevanja.

	Petrol d.d.
	30. september	30. september
(v EUR)	2016	2015
Stanje 1. januarja	286.097.454	284.269.540
Nove pridobitve	9.659.623	15.110.162
Pripojitev	(755.579)	(6.824.403)
Stanje 30. septembra	295.001.498	292.555.299

13. Naložbe v skupaj obvladovane družbe

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	30. september	30. september	30. september
(v EUR)	2016	2015	2016	2015

Stanje 1. januarja	50.451.020	50.064.833	2.512.140	4.081.683
Pripisani dobički	78.406	2.427.462	0	0
Prejete dividende	(2.150.000)	(1.900.000)	0	0
Nove pridobitve	0	1	0	1
Pripis sprememb v kapitalu skupaj obvladovanih družb	0	8.956	0	0

Stanje 30. septembra	48.379.426	50.601.252	2.512.140	4.081.684

14. Naložbe v pridružene družbe

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	30. september	30. september	30. september
(v EUR)	2016	2015	2016	2015
Stanje 1. januarja	117.494.379	103.592.923	53.206.341	53.206.341
Pripisani dobički	4.076.413	5.576.318	0	0
Prejete dividende	(3.215.883)	(2.698.578)	0	0
Nove pridobitve	2.500	11.299.997	0	0
Odtujitve	(399.899)	0	(353.801)	0
Pripis sprememb v kapitalu priduženih družb	(23.647)	0	0	0
Stanje 30. septembra	117.933.863	117.770.660	52.852.540	53.206.341

15. Za prodajo razpoložljiva finančna sredstva

Skupina Petrol		Petrol d.d.
30. september	30. september	30. september	30. september
2016	2015	2016	2015

1.764.945	1.645.185	1.685.902	1.515.239
0	0	0	50.903
1.163.555	119.760	1.163.555	119.760
(77.512)	0	(77.512)	0

2.850.989	1.764.945	2.771.945	1.685.902

16. Zaloge

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2016	2015	2016	2015

Zaloga rezervnih delov in materiala	2.564.759	1.910.100	1.804.910	239.617
Trgovsko blago:	82.232.444	89.571.968	66.563.654	72.524.780
- gorivo	50.280.753	57.125.464	39.830.705	45.604.615
- drugi proizvodi iz nafte	4.547.751	3.947.003	3.871.776	3.259.146
- drugo trgovsko blago	27.403.940	28.499.501	22.861.173	23.661.019
Skupaj zaloge	84.797.203	91.482.068	68.368.564	72.764.397

17. Kratkoročne finančne terjatve

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2016	2015	2016	2015

Dana posojila	7.616.207	10.412.971	19.763.072	14.208.283
Popravek vrednosti danih posojil	(2.927.833)	(3.491.509)	(1.926.583)	(2.340.002)
Vezani depoziti pri bankah od 3 mesecev do 1 leta	80.017	704.624	0	0
Terjatve za obresti	831.927	760.947	3.437.498	3.173.719
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(143.136)	(143.957)	(2.729.126)	(2.245.159)
Terjatve iz naslova finančnega najema	91.573	82.634	93.296	84.043
Skupaj kratkoročne finančne terjatve	5.548.755	8.325.710	18.638.157	12.880.885

18. Kratkoročne poslovne terjatve

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2016	2015	2016	2015

Terjatve do kupcev	337.132.974	371.357.701	254.392.824	276.179.674
Popravek vrednosti terjatev do kupcev	(52.114.774)	(52.411.243)	(29.243.139)	(29.857.150)
Poslovne terjatve do državnih in drugih institucij	13.103.609	1.600.483	5.819.143	337.816
Poslovne terjatve za obresti	4.053.066	3.945.709	5.104.801	4.956.878
Popravek vrednosti terjatev za obresti	(2.360.027)	(2.220.010)	(2.190.155)	(2.021.105)
Terjatve do zavarovalnic zaradi škodnih primerov	251.840	366.172	128.079	199.672
Druge poslovne terjatve	1.615.159	1.900.861	40.984	86.957
Popravek vrednosti drugih terjatev	(384.365)	(384.365)	0	0

Skupaj kratkoročne poslovne terjatve	301.297.482	324.155.308	234.052.537	249.882.742

19. Finančna sredstva po pošteni vrednosti preko poslovnega izida

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2016	2015	2016	2015

Sredstva iz naslova blagovnih zamenjav	349.330	2.295.710	349.330	2.295.710
Sredstva iz naslova rokovnih poslov	273.915	0	273.915	0
Skupaj finančna sredstva po pošteni vrednosti preko
poslovnega izida	623.245	2.295.710	623.245	2.295.710

20. Predujmi in druga sredstva

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2016	2015	2016	2015

Predujmi	12.460.429	11.755.883	9.033.783	8.387.709
Vnaprej plačane članarine, strokovna literatura ipd.	1.509.469	1.215.715	1.169.940	1.002.731
Vnaprej plačane zavarovalne premije	1.220.501	772.710	922.414	533.854
Nezaračunane storitve in blago	819.562	617.322	1.814.005	594.321
Drugi odloženi stroški in drugi nezaračunani prihodki	3.413.334	1.413.270	2.161.315	472.355

Skupaj predujmi in druga sredstva	19.423.295	15.774.900	15.101.457	10.990.970

21. Finančne obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2016	2015	2016	2015

Kratkoročne finančne obveznosti
Bančna posojila	61.323.643	27.676.799	46.852.911	16.693.347
Izdane obveznice	38.279.650	37.606.775	38.279.650	37.606.775
Obveznosti iz naslova blagovnih zamenjav	718.572	1.136.481	718.572	2.332.383
Obveznosti do bank iz naslova zamenjave obrestnih mer	646.906	918.893	0	0
Obveznosti do bank iz naslova rokovnih poslov	0	1.098.581	0	1.098.581
Obveznosti iz vrednotenja opcij	205.728	0	205.728	0
Druga posojila in finančne obveznosti	16.466.580	1.443.232	88.963.214	50.233.264
	117.641.079	69.880.761	175.020.075	107.964.350
Nekratkoročne finančne obveznosti
Izdane obveznice	269.609.665	290.156.311	269.609.665	290.156.311
Bančna posojila	70.837.616	125.367.754	12.440.194	55.819.027
Posojila, prejeta od drugih družb	12.176	36.915	0	0
	340.459.457	415.560.980	282.049.859	345.975.338
Skupaj finančne obveznosti	458.100.536	485.441.741	457.069.934	453.939.688

22. Kratkoročne poslovne obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2016	2015	2016	2015

Obveznosti do dobaviteljev	217.257.201	291.343.537	177.916.125	245.537.011
Obveznosti za trošarine	65.167.409	58.784.718	57.288.099	51.848.822
Obveznosti za davek na dodano vrednost	35.066.876	18.203.996	24.987.588	12.731.938
Obveznosti za takse za obremenjevanje okolja	9.947.177	11.085.799	9.845.492	10.986.981
Obveznosti do zaposlencev	7.440.703	6.006.327	5.895.126	4.337.163
Obveznosti za kupljene deleže v družbah	3.271.092	1.521.447	3.267.903	1.518.029
Obveznosti za uvozne dajatve	2.698.823	7.897.791	0	5.833.750
Obveznosti na podlagi predujmov in varščin	2.433.513	3.945.158	1.418.826	1.570.822
Druge obveznosti do države in drugih državnih inštitucij	1.111.331	1.083.740	213.204	190.330
Obveznosti v zvezi z razdelitvijo poslovnega izida	708.308	627.319	708.308	627.319
Obveznosti za prispevke za socialno varnost	552.022	531.762	459.633	433.285
Druge obveznosti	1.232.281	1.853.294	1.402.852	1.504.053
Skupaj kratkoročne poslovne in druge obveznosti	346.886.736	402.884.888	283.403.156	337.119.503

23. Druge obveznosti

	Skupina Petrol		Petrol d.d.
	30. september	31. december	30. september	31. december
(v EUR)	2016	2015	2016	2015

Vračunani stroški za dopuste	1.697.555	1.680.575	1.146.779	1.078.871
Vračunani odhodki za tožbe	973.002	1.569.831	686.686	848.169
Vračunani manki blaga	650.695	311.892	0	311.892
Vračunani stroški za najemnine avtocestnih lokacij	153.534	119.125	153.534	119.125
Vračunani odhodki za tankerske prekostojnine	138.095	122.510	138.095	122.510
Vračunani stroški koncesijskih dajatev	101.273	211.885	39.965	188.047
Drugi vračunani stroški	8.675.099	7.546.976	6.009.260	5.096.610
Odloženi prihodki za dane rabate	1.698.933	541.245	1.253.331	167.278
Odloženi prihodki za zamudne obresti	1.437.713	1.425.331	1.424.989	1.424.989
Odloženi prihodki iz predplačniške kartice	873.569	1.737.719	847.281	1.684.871
Odloženi prihodki za ogrevanje	0	147.323	0	0
Drugi odloženi prihodki	239.230	474.465	61.331	278.095

Skupaj druge obveznosti	16.638.698	15.888.877	11.761.251	11.320.457

24. Finančni instrumenti in tveganje

V tem poglavju so predstavljena razkritja v zvezi s finančnimi instrumenti in tveganji, upravljanje s tveganji pa je razloženo v poslovnem delu tega poročila v poglavju Upravljanje tveganj.