Performance One AG — Audit Report / Information 2016

Feb 7, 2018

suchdialog AG

Mannheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

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	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	53.901,00	49.790,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.380,00	9.853,00
II. Sachanlagen	52.521,00	39.937,00
B. Umlaufvermögen	1.723.971,75	898.258,06
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.264.944,78	748.461,11
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	459.026,97	149.796,95
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.891,10	3.038,32
D. sonstige Aktiva	7.339,49	638,41
Summe Aktiva	1.790.103,34	951.724,79
Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	524.905,90	257.340,43
I. gezeichnetes Kapital	54.232,00	53.500,00
II. Kapitalrücklage	340.441,00	257.725,00
III. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	6.511,65	0,00
IV. Gewinn-/Verlustvortrag	0,00	-106.931,74
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	53.047,17
VI. Bilanzgewinn	123.721,25	0,00
B. Rückstellungen	93.298,98	10.300,00
C. Verbindlichkeiten	1.171.898,46	633.679,31
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	50.405,05
Summe Passiva	1.790.103,34	951.724,79

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des AG-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der suchdialog AG zum 31.12.2015 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs gem. § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben. Bei der Darstellung im Anlagenspiegel wird Vollabschreibungen im Anschaffungsjahr ein fiktiver Abgang im gleichen Jahr unterstellt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung, berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Grundlagen der Währungsumrechnung

Im vorliegenden Jahresabschluss sind Währungsforderungen zum Tageskurs am Bilanzstichtag oder zu einem niedrigeren Kurs angesetzt. Währungsverbindlichkeiten sind zum Tageskurs am Bilanzstichtag bzw. einem höheren Kurs bewertet.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

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	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.245.856,68	0,00	703.785,99	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	19.088,10	0,00	44.675,12	0,00

Rechnungsabgrenzungsposten

Im Rechnungsabgrenzungsposten sind im Wesentlichen Mitgliedsbeiträge

(Vorjahr: € 3.038,32) enthalten.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten, Urlaubsansprüche sowie übrige Rückstellungen.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

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	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	37.103,61	23.532,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	693.742,96	693.742,96	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	441.051,89	441.051,89	0,00

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	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	64.702,00	23.532,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	340.869,83	340.869,83	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	228.107,48	228.107,48	0,00

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Sonstige Angaben

Personalstand

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 61 Mitarbeiter beschäftigt.

Die Berechnung erfolgte methodisch nach § 267 Abs. 5 HGB.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Denis Lademann und Tobias Reinhardt

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Mannheim, den 3. Juli 2017

Vorstand

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 30.6.2017.