PCSC - Annual Report 2020 | FinancialReports.eu

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P
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1 0 9 年年度報告書

刊印日期：2021年3月15日本年報查詢網址／公開資訊觀測站：http://mops.twse.com.tw 統一超商網址：http://www.7-11.com.tw

109 年年度報告書 2020 ANNUAL REPORT

公司發言人

發言人姓名 / 徐光宇職稱 / 專案協理電話 / (02) 2747-8711 電子郵件信箱 / [email protected]

公司代理發言人代理發言人姓名 / 謝蓮塘職稱 / 協理電話 / (02)2747-8711 電子郵件信箱 / [email protected]

中一區辦事處

地址 / 台中市豐原區三民路 199 號 6 樓電話 / (04)2523-0711

中二區辦事處

地址 / 台中市烏日區高鐵一路 299 號 A 棟 3 樓電話 / (04)2376-0199

嘉南區辦事處

地址 / 台南市北區西門路四段 271 號 5 樓電話 / (06)282-5711

總公司所在地

地址 / 台北市信義區東興路 65 號 2 樓電話 / (02)2747-8711

高屏區辦事處

地址 / 高雄市鹽埕區建國四路 175 號 5 樓電話 / (07)533-1711

北一區辦事處

地址 / 新北市深坑區北深路三段 250 號 2 樓電話 / (02)2662-8121

北二區辦事處

地址 / 新北市深坑區北深路三段 252 號 2 樓電話 / (02)2662-9711

北三區辦事處

地址 / 桃園市龜山區文化二路 183 號 2 樓電話 / (03)328-8711

股票過戶機構

名稱 / 統一綜合證券股份有限公司股務代理部地址 / 台北市松山區東興路 8 號地下 1 樓網址 / www.pscnet.com.tw 電話 / (02)2746-3797

最近年度財務報告簽證會計師

會計師姓名 / 梁益彰、周建宏事務所名稱 / 資誠聯合會計師事務所地址 / 台北市基隆路一段 333 號 27 樓網址 / www.pwcglobal.com 電話 / (02)2729-6666

桃竹區辦事處

地址 / 桃園市平鎮區環南路三段 121 號 6 樓電話 / (03)468-3711

海外有價證券掛牌買賣交易資訊無

公司網址

http://www.7-11.com.tw

目錄 CONTENT

壹、致股東報告書

貳、公司簡介

參、公司治理報告

一、組織系統
二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
三、公司治理運作情形
四、會計師資訊
五、董事、經理人及大股東股權移轉及股權質押變動情形
六、持股比例占前十名之股東相互間資訊
七、綜合持股情形

47 肆、募資情形

一、資本及股份
二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權利新股及併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 之辦理情形
三、資金運用計劃執行情形

51 伍、營運概況

一、業務內容

二、市場及產銷概況

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及損益表
二、最近五年度財務分析
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告書
四、最近年度經會計師查核簽證之合併財務報告
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告
六、公司及關係企業財務週轉困難之情事
71 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況分析
二、財務績效分析
三、現金流量分析
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
五、最近年度轉投資政策分析
六、風險管理之政策與組織架構，風險事項之分析評估
七、其他重要事項

78 捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料
二、私募有價證券辦理情形
三、子公司持有或處分本公司股票情形
四、其他必要補充說明事項
五、有無證券交易法第三十六條第三項第二款之事項
三、人力資源
四、環保支出資訊
五、勞資關係
六、重要契約

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RFID智能標籤

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自助結帳櫃檯

運用智慧科技掌握未來生活

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智FUN機

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5G AR擴增實境

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咖啡智FUN機

「X-STORE 4」未來超商

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Snoopy聯名店

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OPEN!聯名店

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冷凍生鮮元素

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Hello Kitty聯名店

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角落小夥伴聯名店

多元複合店型美好獨特體驗

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Simple-Fit概念店

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行動隨時取+熟客生態圈

完整便利服務滿足全方位需求

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外送服務

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i預購
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IBON服務-口罩取貨

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冷凍店取服務

賣貨便服務

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名店名廚合作_聯名商品

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光合帕尼尼(熱壓吐司)

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名店名廚合作_阜杭豆漿

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CITY CAFE & Mister Donut

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安心優質商品打造社會廚房

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天素地蔬(素蔬食自有品牌)

冷凍商品

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OPEN POINT會員整合_統一時代百貨

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OPEN POINT會員整合_康是美

串聯會員點數數位服務平台

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OPEN POINT會員整合_高雄夢時代

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OPEN POINT會員整合_餐飲事業

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OPEN POINT會員整合_BEING spa

OPEN POINT會員整合_BEING fit

經營成果績效摘要 ( 個體 )

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年度損益 ( 仟元 ) 2020 年度 2019 年度成長率
營業收入 168,147,856 158,031,567 6.40%
營業毛利 56,557,043 54,177,435 4.39%
營業利益 7,518,677 7,046,067 6.71%
稅前淨利 11,714,515 12,220,466 -4.14%
稅後淨利 10,238,162 10,542,860 -2.89%
—
每股盈餘 ( 元 ) 9.85 10.14
—
加權平均股數 ( 股 ) 1,039,622,255 1,039,622,255
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相關比率	2020年度	2019年度
毛利率	33.64%	34.28%
營業費用率	29.16%	29.82%
營業利益率	4.47%	4.46%
稅後淨利率	6.09%	6.67%
資產報酬率(ROA)	7.73%	9.79%
股東權益報酬率(ROE)	28.34%	29.50%
存貨週轉率	13.18次	12.94次
不動產、廠房及設備週轉率	14.81次	16.13次

總店數及營業收入

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( 億元 ) 2100 7000 ( 家數 )
1800 6000
1500 5000
1200 4000
900 3000
600 2000
300 1000 總店數
0 0 營業收入
2016 2017 2018 2019 2020
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12 2020 ANNUAL REPORT

營業毛利及營業利益

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( 億元 ) 600 80 ( 億元 )
70
500
60
400
50
300 40
30
200
20
100
10 營業毛利
0 0 營業利益
2016 2017 2018 2019 2020
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稅後淨利及 EPS

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( 元 ) 50 400 ( 億元 )
40
300
30
200
20
100
10
EPS
0 0 稅後淨利
2016 2017 2018 2019 2020
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現金股利殖利率

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(%) 12
9
6
3
0
2015 2016 2017 2018 2019
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註： 2017 年含星巴克交易案一次性影響數。

2020 ANNUAL REPORT 13

壹致股東報告書

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董事長總經理
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各位股東女士、先生：

2020 年新冠肺炎疫情衝擊全球經濟，企業經營面臨嚴峻的挑戰。因應外在經營環境不穩定，統一超商展現穩健的經營基礎及應變力，掌握新的市場需求與機會，積極發展數位平台，為消費者提供創新及便利的服務與商品，打造超越顧客期待的依賴型服務平台。在所有轉投資事業共同努力下，統一超商 2020 年度合併總營收及稅後淨利分別為新台幣 2,584.9 億元及 113.4 億元。同時，積極推動 ESG 永續發展，首次於道瓊永續指數（ Dow Jones Sustainability Index, DJSI ）全球 63 家食品零售同業中脫穎而出，獲得「產業領導者 (Industry Leader) 」殊榮，並持續入選「世界指數」及「新興市場指數」成分股，永續治理實力獲國際肯定。

營運表現

2020 年，統一超商積極強化數位平台與服務，透過綿密的門市網絡、完善的物流系統及設備，於 OPEN POINT APP 導入行動隨時取及 i 預購等功能，發展「線上買、跨店取」數位服務，打破商品陳列與消費時間限制，虛擬貨架一指搞定，搭配多元且彈性的線上行銷策略，吸引顧客培養購買習慣，展現線上線下整合的服務優勢。此外， OPEN POINT 熟客生態圈會員擴大至集團其他事業，強化活躍會員黏著度，於 2020 年底會員人數突破 1,200 萬人。

在門店經營方面，台灣 7-ELEVEN 突破 6,000 店里程碑，持續推動大店格，因應商圈特性及需求導入多元店型，並與國內外知名肖像推出聯名店，包含 OPEN 小將、三麗鷗、史努比、角落小夥伴等，提供顧客多樣化的購物體驗。此外，布局智慧零售版圖，持續推廣「智 FUN 機」，並開設第四間 X-STORE ，運用創新科技如 5G AR 擴增實境、 RFID 等，打造全新體驗。在商品方面， 7-ELEVEN 持續與名店名廚、五星級飯店策略聯盟，開發美味的聯名鮮食商品，並因應趨勢，推出「天素地蔬」素食專區，滿足不同消費需求；在 CITY CAFE 的經營，擴大導入現萃茶及精品咖啡，透過行動隨時取提供會員線上寄杯服務，打造更便利的消費模式；此外，統一超商提供精選日、韓、東南亞等國際商品，滿足消費者無法出國購物的需求。另為響應政府振興三倍券， 7-ELEVEN 推出「振興隨取卡」、「行動隨時取優惠」等，讓消費者一起「開心花隨時取」。在服務方面，配合防疫政策，打造全台預購、領取口罩等防疫商品最便利通路；同時，交貨便推出冷凍店取服務，滿足冷凍網購族就近取貨的生活所需，並結合全台知名夜市商圈，整合線上線下商家產業鏈，打造國民經濟生活圈， 2020 年寄取貨件數成長至 2.5 億件。

14 2020 ANNUAL REPORT

致股東報告書

此外，統一超商跨足海內外各項零售事業，截至 2020 年底，統一超商與旗下子公司全體總店數逾 10,000 店。統一速達 ( 黑貓宅急便 ) 持續優化業務結構及提升物流效能，滿足電子商務發展及配送需求；悠旅生活 ( 星巴克 ) 強化會員經營及品牌體驗，透過多元店型及創新服務，持續為咖啡市場注入新活力；博客來 (books.com) 積極掌握行動閱讀商機，拓展電子書經營，提供多元、優質的購書體驗；統一生活 ( 康是美 ) 結合線上平台與線下資源，以優質產品與服務，滿足快速多變的消費需求；菲律賓 7-ELEVEN 雖受疫情及封城影響，仍快速因應市場變化，調整優化商品結構，同時積極強化數位服務。統一超商與旗下子公司不斷精進，以創新與優質服務滿足顧客需求。

社會責任

長期以來，統一超商積極落實企業永續經營，以誠信為經營政策，善盡企業社會責任， 2020 年首度榮獲道瓊永續指數食品零售業排名全球第一殊榮，與國際標竿企業並駕齊驅，並持續入選 DJSI 「世界指數」與「新興市場指數」成分股，及 MSCI ESG AA 級肯定。在公司治理方面，統一超商連續六年名列公司治理評鑑前 5% 排名，入選 MSCI 全球永續指數、 FTSE4Good 新興市場永續指數、台灣永續指數成分股。在社會參與方面，以「好鄰居 O2O 同樂會」串聯線上與線下，使統一超商成為社區中最溫暖友善的親子活動平台，並透過好鄰居送取餐隊、失智長輩到店互動、健康篩檢等活動，持續拓展友善銀髮社區照護網絡。在環境保護方面，統一超商致力推廣「 i 珍食」以減少食物浪費，設立蔬素食商品專區，推動自有品牌包材減塑等，並於「 2020 新北市企業自願節能活動」中榮獲優等獎。此外，統一超商持續榮獲 TCSA 台灣企業永續獎，是便利商店業唯一獲獎品牌。

經營展望

展望 2021 年，全球經濟發展仍充滿不確定性，但統一超商仍秉持真誠、創新、共享的經營理念，優化人、店、商品、系統、物流、制度、文化等七大經營基礎元素，並持續加強數位平台競爭力，成為「超越顧客期待的依賴型服務平台」，透過多元與數位化的經營模式，提供消費者兼具體驗性、娛樂性、教育性及探索性的消費空間。

在轉投資事業佈局方面，統一超商與本土外送平台專聯科技 (Foodomo) 合作，跨足外送市場，整合集團資源展現綜效，為消費者提供更多元與快速的商品與服務；菲律賓 7-ELEVEN 持續透過調整商品結構、發展數位平台，提升整體經營效益；統一速達 ( 黑貓宅急便 ) 則聚焦低溫經營，推動宅轉店、醫藥物流等業務，提供消費者優質的服務；統一生活 ( 康是美 ) 聚焦線上線下整合經營，引進多元商品，提供創新、豐富的消費體驗；悠旅生活 ( 星巴克 ) 將強化核心品牌、提升顧客多元體驗及優化會員經營。

未來，統一超商將繼續秉持「矢志成為最卓越之零售業者，以提供生活上最便利之服務為宗旨，並善盡良好社會公民之責任」為責無旁貸的使命，並以幸福企業、共好社會與永續地球三大主軸，盡最大努力為消費者提供便利生活，為加盟主謀求穩定獲利，為員工建立公平友善的工作環境，為股東創造更高價值，達到「加盟主滿意」、「員工滿意」、「股東滿意」、「社會滿意」之四方滿意境界。

2020 ANNUAL REPORT 15

貳公司簡介

一、設立日期： 1987 年 6 月 10 日

二、公司沿革

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1987 年由統一企業 ( 股 ) 公司「超商事業部」獨立成為「統一超 2009 年成立「統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司」，與柒一拾壹 (
商股份有限公司」。中國 ) 商業有限公司簽署授權合約， 7-ELEVEN 正式進
1988 年 [分區導入電子訂貨系統（] [EOS] [），提高物流效率，增加] 駐上海。
銷售機會。 2010 年．與露天拍賣合作推出全球首創「交貨便」服務，成為
1989 年第店體系 300 店開幕，成為全球。 7-ELEVEN 第三大連鎖便利商．全台最大網拍面交中心。「統一超商電信」月租型服務正式開台，瞄準低資費
1990 年．與日商菱食商社合作，成立專業物流「捷盟行銷 ( 股 ) ． 7-ELEVEN 用戶及第二個門號需求，發動電信新經濟政策。持續推動環保節能，榮獲「台北市金省能
有限公司」。
．首次舉辦「委託加盟說明會」，開啟委託加盟經營之里程碑。 7-ELEVEN 門市獎」第一名以及環保署綠色商店認證，在節能效益方面獲肯定並邁向綠色企業目標。
1991 年．第 100 家加盟店「百盟門市」開幕。 2011 年．關懷日本震災，統一超商及其他關係企業共型公司發起門市募款活動。 16 家店鋪
1994 年．與日本 DUSKIN 株式會社簽約，合資成立「樂清服務．推出「 ibon 量販便利購」，利用 ibon 平台、 ibon
( 股 ) 公司」。 Mart 網購機制及商品採購力，開啟民生量販商品販售
1995 年．．第轉投資事業 1,000 店「千成門市」開幕。「統一生活事業 ( 股 ) 公司」成立。． 7-ELEVEN 新平台。進駐桃園國際機場二航廈打造 800 坪的國
際美食廣場，帶動機場餐飲服務跨入新紀元。
19961997 年年情報 [第一代] ．市。本公司股票於台灣證券交易所。 [POS] [ 系統全面上線，充份掌握消費者需求及市場] ( 股 ) 有限公司掛牌上 2012 年．． 7-ELEVEN 票率超商通路之先，在全省，在國內發票史成為全國最大交通票務平台，三大航空上寫下新頁 7-ELEVEN 。全面導入電子發
．公司」與美國。 Starbucks( 後更名為簽約，合資成立「統一星巴克「悠旅生活事業 ( 股 ) 公司」 )( 股 ) ． ibon 開發並陸續導入第三代到位、九成國內機票皆可在 POS 系統，精準掌握消費趨勢 ibon 訂位付款刷卡。
1999 年．跨海至澎湖、金門等地區展店，為離島居民提供便利．並優化門市營運效能。建置光合農場，從農場到餐桌全流程溯源管理、食品
服務。
．．第轉投資事業「大智通文化行銷 2,000 店「愿景門市」開幕。 ( 股 ) 公司」、「統昶．安全透明化，承諾安心美味。率先建立流通業者品質檢驗實驗室，為消費者提供更嚴密的食品安全防護機制。
名為行銷「 ( 股統一 ) 公司」、「統一武藏野超食代 ( 股 ) 公司」 ) 成立。 ( 股 ) 公司」 ( 後更．連續並榮獲數位時代雜誌 18 年蟬連天下雜誌「台灣最佳聲望標竿企業」， 2012 「數位服務標竿企業獎」及
2000 年．與美國 7-ELEVEN 簽訂永久區域授權合約。遠見雜誌「企業社會責任獎」，為唯一企業囊括「社
．取得菲律賓 7-ELEVEN (Philippine Seven Corp.) 經營區關懷組」、「公益推動組」、「整體績效組」三大獎。
．權，將經營觸角延伸到國際。轉投資事業「統一速達 ( 股 ) 公司」成立。 2013 年．． 7-ELEVEN 「第三代 POS 安心蔬果飲食提案、開發五星級水果，生服務情報系統」正式全面導入。
2002 年．統一超商發行第一次有擔保公司債，發行額度為七億鮮門市達千店。
元。． 7-ELEVEN 品質檢驗實驗室取得三項國際級檢驗認
．第 3,000 店「承天門市」開幕。證，提升專業檢測把關。
． 7-ELEVEN 御便當通過中華民國冷凍食品發展協會．統一速達成立「中壢綜合轉運中心」，藉由發展大型
CAS 認證，為第一個獲得認證合格的 18 ℃便當。化、自動化、快速化的物流中心，因應未來市場成長
2003 年．「 7-ELEVEN 御便當」獲頒「 2002 年國際行銷傳播卓需求。
越獎」全球首獎。．統一超商出資發行的《拔一條河》紀錄片登上電影院
．統一超商首次將門市進駐大型複合商場。線，並入圍第 50 屆金馬獎最佳紀錄片。
．統一超商發行第二次有擔保公司債，發行額度為．轉投資事業「愛金卡 ( 股 ) 公司」正式營運，全權承
十五億元。接「 icasH 」品牌所有權與經營權， icasH 正式轉型為
2004 年．． 7-ELEVEN icasH 「第二代 POS 服務情報系統」正式全面導入。儲值卡上市。．統一超商、統一星巴克展現落實企業社會責任推動成可跨業使用的多用途支付工具。
． 7-ELEVEN 御便當通過消基會衛生檢驗，成為唯一符效，蟬聯台北市府績優綠色採購企業獎；並獲得數位
合國家檢驗標準的便利商店業者。時代綠色品牌食品飲料類、零售通路類及餐飲服務類
．轉投資事業「統一多拿滋 ( 股 ) 公司」、「統一康是獎項。
美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限公司」成立。 2014 年．第 5000 店「好鄰居門市」開幕。
2005 年．第 4,000 店阿里山「奮起湖門市」開幕。．「中壢鮮食廠」落成，與「高雄大社鮮食廠」共同扮
．取得「山東統一銀座商業有限公司」股權，正式跨足演區域供貨調度中心的角色，快速因應逐年增加的外
．中國大陸量販超市事業。統一超商榮獲行政院 2005 年國家永續發展獎之「企．食需求。統一多拿滋 Mister Donut 取得永久授權。
業永續發展獎」及經濟部頒發之「中華民國第一屆綠 2015 年． 7-ELEVEN 攜手台塑有機農場，繼推出具安心、樂活
色會計獎」。概念的「有機蔬菜箱」預購後，更導入實體門市販售。
2006 年．推出「 ibon 便利生活站」，提供購票、繳費、行動辦．統一超商導入自行開發之「 MAS 原物料系統」及「實
公室等八大功能，實踐社區服務中心理想。驗室管理系統」，隨時掌握各項原物料供應商資訊，
．淋轉投資事業「統一百華 ( 股 ) 公司」成立。 ( 股 ) 公司」、「酷聖石冰淇． 7-ELEVEN 升級品保管理制度，建構完整食安防護網。首創推出「 i 禮贈」，以電子兌換券為概念，
2007 年． 7-ELEVEN Light Down 愛地球， 4,000 多家門市於夏鎖定兩大載具，打造行動贈禮新模式。 B2C 小額禮贈市場，運用 ibon 機台及 ibon APP
． 7-ELEVEN CITY CAFÉ 令期間關燈節能，帶頭加入抗暖行列。鋪機突破 1,000 店，成為全國．菲律賓 7-ELEVEN 進軍菲律賓最南端區域群島民答那
2008 年． 7-ELEVEN 最大連鎖咖啡通路跨足行動電信通訊服務事業，「。 OPEN 講」．峨，完成全國展店布局，總店數達轉投資事業「泰州統一超商有限公司」正式成立，支應華東地區事業中長期發展物流需求 1,600 。店。
行動電話預付卡進攻百億市場。
．統一超商榮獲「 2008 天下企業公民獎」及「遠見企業
社會責任獎」。
．持續推動環保節能工程，並於全台門市實施騎樓燈全
年白天不開燈，有效落實節能減碳。
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16 2020 ANNUAL REPORT

公司簡介

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2016 年．推出「 CITY 現萃茶」，將 CITY CAFE 品牌從「現煮 2020 年． OPEN POINT 會員人數突破 1200 萬人。 7-ELEVEN
咖啡」跨足到「現萃茶飲」，提供多樣化飲品選擇。透過線上線下整合，推出「行動隨時取」與「 i 預購」
．統一超商首家「 OPEN! 兒童閱覽室」門市啟用，攜手平台，打造全方位的購物體驗及創新服務。
24 家出版社、引進超過 600 本童書資源，為社區挹注． 7-ELEVEN 攜手康是美及 BEING fit 等事業體，打造
閱讀能量，創造便利服務外的附加價值。兼具「美味、保健及訓練」的全新複合通路。此外，
．統一超商與黑貓宅急便及工研院技術合作，推出可發表全新複合型態「冷凍旗艦店」，以強化冷凍品項
代收及代管包裹的智慧型儲物櫃系統「 iPickup 智取與生鮮結構，滿足商圈生活型態的需求。
站」，提供消費者更便利的生活與服務。． 7-ELEVEN 推出「熱壓吐司」、「天素地蔬」，並與
． icasH2.0 正式導入大眾運輸支付系統，進軍台鐵及高名店、名廚及五星級飯店推出聯名鮮食商品，滿足不
雄捷運； OPENPOINT 擴大使用範圍，創造便利的點同消費族群與需求。
數生活圈。． CITY CAFE 聚焦經營咖啡飲品、現萃茶、珍珠系列及
．統一阪急百貨以嶄新品牌名稱「統一時代百貨」登場， CITY PRIMA 等類別，透過線上工具如行動隨時取，
開啟更具時尚質感的百貨新時代。滿足數位時代的便利需求與商機。
．大智通第三期廠區正式啟用，發揮全方位物流能力，． 7-ELEVEN 推出冷凍店取服務，並結合全台知名夜市
服務效率品質再提升。商圈，整合線上線下商家產業鏈，打造國民經濟生活
．上海 7-ELEVEN 第 100 店「共康路門市」開幕。圈。
2017 年．「 CITY CAFE 現萃茶」推出首創全球便利商店作法的． 7-ELEVEN 配合防疫政策，打造全台預購、領取口罩
「現萃珍珠系列」。等防疫商品最便利通路。並響應政府振興三倍券，推
． 7-ELEVEN 推出「蒸美味關東煮」，保留食材營養價出優惠活動，讓消費者「開心花隨時取」。
值與原味，提供更美味、多元的產品選擇。． 7-ELEVEN 自有品牌展開「產銷永續」計畫，以「包
． 7-ELEVEN 與國泰世華銀行合作全面導入信用卡付材減量」、「計畫生產」、「 i 珍食」三大創新作法，
款，打造消費新體驗。目標 2030 年剩食減半，帶起永續環保的風潮。
．統一超商首間「未來型態店」長業門市正式開幕。．統一超商入選富比士「 2020 年全球上市公司 2000
．正式取得浙江省 7-ELEVEN 的經營授權，為當地民眾強」； Deloitte 評選全球前 250 大零售業中，排名連
帶來便利的消費體驗，也為海外轉投資事業再創新里年成長。
程。．統一超商入選 2020 年道瓊永續指數 (DJSI) ，「世界
．菲律賓 7-ELEVEN 第 2000 店「 LV Locsin 門市」開幕。指數」和「新興市場指數」，並榮獲「產業領導者
2018 年．「統一超商運用創新數位科技，引領嶄新消費模式，推出全台首間結合零售業與高科技設備之 X-STORE 」，創造有價值的服務及全新的消費體驗。 Leaders indexes) 興市場成分股、 (Industry Leader)MSCI ESG 、」殊榮，持續入選 MSCI 全球領導者指數 SRI 指數成分股 FTSE4Good(MSCI ESG (MSCI 新
． 7-ELEVEN 推出「智能自販機」，可設置不同溫層及 Global SRI Indexes) 、台灣公司治理指數 100 成份股、
台灣永續指數成份股，並連續六年榮獲公司治理評鑑
販售鮮食商品，以迷你超商母子店模式，就近滿足消排名前 5% 佳績。
費者需求。
．統一超商結合 PCSC 資源，推出各式結合美妝、健身、 2021 年． 7-ELEVEN 第 6,000 店高雄「鳳儀門市」開幕，門市
烘焙、速食等型態的 7-ELEVEN 複合店；此外，首創設計融合綠色環保、永續發展概念，響應 ESG 永續發
精品咖啡品牌「 !+? CAFE RESERVE 」，並結合美妝、展。
烘焙、糖果屋、博客來實體書店專區，推出首間「 Big ．統一超商跨足外送市場，購入台灣本土外送平台
7 」，持續滿足不同商圈需求及豐富消費體驗。 foodomo( 專聯科技 ( 股 ) 公司 ) 股權，將整合集團資
．推出 City cafe 黑糖珍珠撞奶及精品咖啡，滿足不同客源展現綜效，為消費者提供更多元與快速的商品與服
群需求。務。
．轉投資事業「統一生活 ( 浙江 ) 商貿有限公司」成立。．結合集團資源， 7-ELEVEN 首度結合 COLD STONE
．統一超商通過「 ISO 14064-1 溫室氣體」認證及「 ISO 開設冰淇淋複合店。另外，掌握電玩遊樂趨勢，打造
45001 職業安全衛生管理」認證，為全國第一家取得寶可夢專賣店，超越顧客期待。
認證之便利商店業者。．掌握電子商務 C2C 市場快速成長趨勢，賣貨便推出到
2019 年． 7-ELEVEN 持續創新消費模式，與領導品牌跨業態合． OPEN POINT 府收件的快收便，提供賣家更便利的賣貨服務。持續整合集團內 14 間子公司會員制度，
作，首創「品牌聯名店」，滿足日常生活用品所需，加速會員人數成長，提升會員黏著度。
更增添遊逛的樂趣。
． 7-ELEVEN 首創賣貨便服務，涵蓋金流、物流、資訊
流三大服務，提供 C2C 個人賣家完善且有保障的電子
商務交易平台。
．愛金卡推出電子支付工具 icash Pay ，新增線上支付、
儲值、轉帳與提領功能，並與 OPEN POINT 熟客生
態圈串連會員與點數系統，提供更便利的消費體驗。
．星巴克與外送平台合作，首度推出外送服務，提供消
費者更即時、便利的星巴克體驗。
．統一速達花蓮新廠正式營運，持續拓展據點並提升服
務品質。
．菲律賓 7-ELEVEN 店數突破 2,800 店，持續優化實體
商品，並新增電商平台到店取貨及代收等服務。
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2020 ANNUAL REPORT 17

參公司治理報告

一、組織系統

( 一 ) 公司之組織結構

==> picture [459 x 368] intentionally omitted <==

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日期： 2021 年 3 月 15 日
股東大會
董事會
稽核室
審計委員會
董事會秘書室
薪酬委員會
誠信經營推動小組
董事長
C S R 委員會
董事長特別助理
總經理
勞安室
AI 總
經
行營管財會
數理
銷運理務計
位辦
群群群室室
群公
室
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( 二 ) 各主要部門所營業務

審計委員會：強化公司內部監控機制，協助董事會決策
薪酬委員會：評估公司薪資報酬之政策與制度
CSR 委員會：企業社會責任政策與推動計畫之擬訂及執行
稽核室：內稽與內控作業管理暨執行
董事會秘書室：落實公司治理、遵循法令，提供董監事執行業務所需資料及依法辦理董事會及股東會相關事宜
誠信經營推動小組：誠信經營政策與防範方案之推動
勞安室：員工安全與健康管理
行銷群：台灣 7-ELEVEN 商品開發暨行銷策略規劃
營運群：台灣 7-ELEVEN 門市營運管理暨規劃
AI 數位群：各系統管理規劃與數位創新服務
管理群：後勤資源整合運作
總經理辦公室：策略規劃、經營管理、人力資源管理、創新與新商機
財務室：財務及投資人關係業務之管理暨規劃
會計室：會計及稅務業務之管理暨規劃

2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

( 一 ) 董事資料：

1. 董事資料：

2021 年 3 月 15 日

==> picture [481 x 522] intentionally omitted <==

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利用他人目前兼具配偶或二親等以內
配偶、未成年子女備
國籍選任時持有股份現在持有股數名義持有任本公關係之其他主管、董
性選 ( 就 ) 任任期初次選任現在持有股份主要經（學）歷註
職稱或註姓名股份司及其事或監察人
別日期 ( 年 ) 日期（註三） ( 註
冊地持股持股持股股持股他公司
股數股數股數職稱姓名關係五 )
比率比率比率數比率之職務
統一企業
董事中華 ( 股 ) 公 - 2018.06.12 3 1987.06.10 471,996,430 45.40% 471,996,430 45.40% －－－－－－－－－－
法人股東民國
司
董事長中華羅智先男 2018.06.12 3 2000.06.15 1,032,215 0.10% 1,032,215 0.10% 1,044,139 0.10% －－ [美國加州大學洛杉磯分校] ( 註四 ) 董事高秀配偶－
( 法人代表 ) 民國 ( 註一 ) 企研所玲
高權投資
董事中華 ( 股 ) 公 - 2018.06.12 3 2009.06.10 5,176,775 0.50% 5,176,775 0.50% －－－－－－－－－－
法人股東民國
司
董事中華高秀玲女 2018.06.12 3 2010.03.20 1,044,139 0.10% 1,044,139 0.10% 1,032,215 0.10% －－ Marymount College,USA ( 註四 ) 董事羅智配偶－
( 法人代表 ) 民國 ( 註二 ) 長先
董事中華陳瑞堂男 2018.06.12 3 2012.06.21 13,652 － 13,652 －－－－－台灣大學經濟學系 ( 註四 ) －－－－
( 法人代表 ) 民國 ( 註一 )
董事中華黃瑞典男 2018.06.12 3 2015.06.18 391 － 15,391 －－－－－ [高雄第一科技大學行銷與] ( 註四 ) －－－－
( 法人代表 ) 民國 ( 註一 ) 流通管理研究所
董事中華黃釗凱男 2018.06.12 3 2015.06.18 －－－－－－－－實踐家專會計科 ( 註四 ) －－－－
( 法人代表 ) 民國 ( 註一 )
董事中華蘇崇銘男 2018.06.12 3 2008.02.14 10,000 －－－－－－－美國愛荷華大學企研所 ( 註四 ) －－－－
( 法人代表 ) 民國 ( 註一 )
董事中華吳諒豐男 2018.06.12 3 2018.02.24 －－－－－－－－淡江大學日文系 ( 註四 ) －－－－
( 法人代表 ) 民國 ( 註一 )
董事中華吳昆林男 2018.06.12 3 2017.11.02 －－－－－－－－成功大學企管系 ( 註四 ) －－－－
( 法人代表 ) 民國 ( 註一 )
董事中華吳琮斌男 2018.06.12 3 2012.06.21 －－－－－－－－中原大學會計系 ( 註四 ) －－－－
( 法人代表 ) 民國 ( 註一 )
董事中華吳玟琪女 2018.06.12 3 2015.06.18 556 － 556 － 737 －－－美國密蘇里大學會計系 ( 註四 ) －－－－
( 法人代表 ) 民國 ( 註一 )
獨立董事中華王文宇男 2018.06.12 3 2012.06.21 －－－－ 20,000 －－－美國史丹福大學法學博士 ( 註四 ) －－－－
民國
獨立董事中華許培基男 2018.06.12 3 2012.06.21 －－－－－－－－國立政治大學企管博士－－－－－
民國
獨立董事中華洪永城男 2018.06.12 3 2018.06.12 －－－－－－－－ [國立台灣大學資訊工程博] ( 註四 ) －－－－
民國士
----- End of picture text -----

註一：統一企業 ( 股 ) 公司法人代表。
註二：高權投資 ( 股 ) 公司法人代表。
註三：董事 ( 含獨立董事 ) 主要經歷請參閱第 80 頁之「各董事目前兼任其他公司之職務表」。
註四：董事 ( 含獨立董事 ) 目前兼任本公司及其他公司之職務請參閱第 80 頁之「各董事目前兼任其他公司之職務表」。
註五：本公司無董事長與總經理或相當職務者 ( 最高經理人 ) 為同一人、互為配偶或一親等親屬之情事。
註六：截至 2021 年 3 月 15 日止，本公司董事之平均任期為 8 年 1 個月。

2020 ANNUAL REPORT 19

公司治理報告

2. 董事所具專業知識及獨立性之情形：

==> picture [481 x 228] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

兼任其
條件
是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格獨立性情形 ( 註 ) 他公開
發行公
商務、法務、財務、法官、檢察官、律師、商務、法務、財務、
司獨立
會計或公司業務所須會計師或其他與公司會計或公司業務所須
董事家
相關科系之公私立大業務所需之國家考試之工作經驗 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 數
專院校講師以上及格領有證書之專門
姓名職業及技術人員
羅智先 V V －
高秀玲 V V V －
陳瑞堂 V V V V －
黃瑞典 V V V V V V V －
黃釗凱 V V V V －
蘇崇銘 V V V V V －
吳諒豐 V V V V －
吳昆林 V V V V －
吳琮斌 V V V V －
吳玟琪 V V V V V V V －
王文宇 V V V V V V V V V V V V V V 3
許培基 V V V V V V V V V V V V V V －
洪永城 V V V V V V V V V V V V V V V －
----- End of picture text -----

註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 "V" 。
(1) 非公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5% 以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
(10) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
(11) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
(12) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

3. 董事屬法人股東代表者，該法人之股東股權比例占前十名之股東名單及其持股比例如下：

2020 年 8 月 14 日 ( 除息基準日 )

==> picture [480 x 77] intentionally omitted <==

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法人股東名稱法人股東之主要股東
高權投資股份有限公司 (4.93%) 、匯豐託管法國巴黎銀行香港分行 (3.04%) 、侯博明 (2.60%) 、侯博裕 (2.27%) 、花旗託管新加坡政府 –GOS–
EFM C(2.17%) 、國泰人壽保險股份有限公司 (2.07%) 、高秀玲 (1.64%) 、美商摩根大通銀行台北分行受託保管沙烏地阿拉伯中央銀行投資專戶
統一企業股份有限公司
(1.64%) 、匯豐銀行託管遠望合夥人基金有限合夥專戶 (1.49%) 、美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國
際股票指數基金投資專戶 (1.43%) 。
高權投資股份有限公司同福國際股份有限公司 (51.11%) 、恆福國際股份有限公司 (48.89%) 。
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4. 上表「法人股東之主要股東」屬法人者，該法人之股東股權比例占前十名之股東名單及其持股比例如下：

4.上表「法人股東之主要股東」屬法人者，該法人之股東股權比例占前十名之股東名單及其持股比例如下：	4.上表「法人股東之主要股東」屬法人者，該法人之股東股權比例占前十名之股東名單及其持股比例如下：
2020年12月31日
法人名稱	法人之主要股東
國泰人壽保險股份有限公司	國泰金融控股股份有限公司(100%)。
同福國際股份有限公司	高秀玲(55.91%)、羅智先(20.27%)、高翰迪(7.94%)、高茲伊(7.94%)、羅席愛(7.94%)
恆福國際股份有限公司	高秀玲(70.77%)、羅智先(21.18%)、高翰迪(3.36%)、高茲伊(2.45%)、羅席愛(2.24%)

2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

( 二 ) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料：

==> picture [481 x 522] intentionally omitted <==

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2021 年 3 月 15 日
配偶、未成利用他人具配偶或二親
持有股份年子女持有名義持有目前兼等以內關係之備註
職稱國籍姓名性選 ( 就 ) 任股份股份主要經（學）歷 ( 註一 ) 任其他經理人 ( 註
別日期公司之
三 )
持股持股職務
股數股數職稱姓名關係
比率比率 [股數持股] 比率
總經理中華民國黃瑞典男 2018.06.20 15,391 －－－－－高雄第一科技大學行銷與流通管理研究所 ( 註二 ) －－－－
董事長中華民國陳瑞堂男 2018.06.20 13,652 －－－－－台灣大學經濟學系 ( 註二 ) －－－－
特別助理
協理中華民國謝蓮塘男 2012.08.01 －－ 113 －－－中國文化大學企業管理系 ( 註二 ) －－－－
協理中華民國林啟昌男 2013.01.01 717 －－－－－東吳大學社工學系 ( 註二 ) －－－－
協理中國民國張家華男 2020.10.30 －－ 3,411 －－－臺灣大學管理學院碩士 ( 註二 ) －－－－
財務長中華民國吳玟琪女 2010.04.01 556 － 737 －－－美國密蘇里大學會計系 ( 註二 ) －－－－
( 協理 )
會計長中華民國李宗奕男 2020.08.15 －－－－－－美國德州農工大學財務金融所 ( 註二 ) －－－－
( 協理 )
協理中華民國林宏俊男 2014.10.15 1,129 －－－－－真理大學企業管理系 ( 註二 ) －－－－
專案協理中華民國謝冠宏男 2018.02.23 1,838 － 38,285 －－－輔仁大學食品營養系 ( 註二 ) －－－－
專案協理中華民國徐光宇男 2018.02.23 17,890 －－－－－中國文化大學新聞系 ( 註二 ) －－－－
專案協理中華民國謝洪惠子女 2014.06.19 282 －－－－－成功大學高階經營研究所 ( 註二 ) －－－－
專案協理中華民國吳輝振男 2019.03.01 －－－－－－東海大學企業管理系 ( 註二 ) －－－－
專案協理中華民國張國光男 2019.08.02 －－－－－－高雄第一科技大學行銷與流通管理研究所 ( 註二 ) －－－－
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註一：經理人之主要經歷請參閱第 82 頁之「各經理人目前兼任其他公司之職務表」。

註二：經理人目前兼任本公司及其他公司之職務請參閱第 82 頁之「各經理人目前兼任其他公司之職務表」。

註三：本公司無總經理或相當職務者 ( 最高經理人 ) 與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬之情事。

2020 ANNUAL REPORT 21

公司治理報告

( 三 ) 最近年度支付董事、總經理及副總經理之酬金

1. 一般董事及獨立董事之酬金：

==> picture [480 x 471] intentionally omitted <==

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2020 年 12 月 31 日 / 單位：新台幣仟元
董事酬金 A 、 B 、 C 及 D 兼任員工領取相關酬金 EA 、、 FB 及、 CG 、等七 D 、
等四項總額占稅薪資、獎金及特
報酬 (A) 退職退休金 (B) 董事酬勞 (C) 業務執行費用 (D) 後純益之比例支費等 (E) 退職退休金 (F) 員工酬勞 ( 註四 )(G) 項總額占稅後純益之比例領取來自
( 註三 ) 子公司以
外轉投資
職稱姓名財務報告內所
本公司事業或母
有公司
公司酬金
財務報財務報財務報財務報財務報財務報財務報財務報
( 註五 )
本公司告內所本公司告內所本公司告內所本公司告內所本公司告內所本公司告內所本公司告內所本公司告內所
有公司有公司有公司有公司有公司有公司有公司現金股票現金股票有公司
金額金額金額金額
董事 ( 法人股東 ) 統一企業 ( 股 ) 公司
董事 ( 法人股東 ) 高權投資 ( 股 ) 公司
董事長
羅智先 ( 註一 )
( 法人代表 )
董事 ( 法人代表 ) 高秀玲 ( 註二 )
董事 ( 法人代表 )/
陳瑞堂 ( 註一 )
董事長特助
董事 ( 法人代表 )/
總經理黃瑞典 ( 註一 ) 1,800 6,411 - - 181,620 186,081 3,600 4,757 1.82% 1.92% 66,083 78,941 651 651 4,507 - 6,063 - 2.52% 2.76% 298,261
董事 ( 法人代表 ) 黃釗凱 ( 註一 )
董事 ( 法人代表 ) 蘇崇銘 ( 註一 )
董事 ( 法人代表 ) 吳諒豐 ( 註一 )
董事 ( 法人代表 ) 吳昆林 ( 註一 )
董事 ( 法人代表 ) 吳琮斌 ( 註一 )
董事 ( 法人代表 )/
吳玟琪 ( 註一 )
財務長
獨立董事王文宇
獨立董事許培基 - - - - - - 3,600 3,600 0.04% 0.04% - - - - - - - - 0.04% 0.04% -
獨立董事洪永城
----- End of picture text -----

請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：本公司獨立董事酬金給付之標準，係依據獨立董事出席各功能委員會次數，提供董事車馬費。
除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務 ( 如擔任非屬員工之顧問等 ) 領取之酬金：無。

註一：統一企業（股）公司之法人代表。

註二：高權投資 ( 股 ) 公司之法人代表。

註三：包含經理人座車之租賃費用。

註四 : 2020 年度盈餘尚未經股東會決議分派，此數據乃董事會通過之擬議數。

註五：係因擔任非合併報表內之轉投資事業董監事或領取母公司之相關酬金。

22 2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

==> picture [480 x 241] intentionally omitted <==

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董事姓名
給付本公司各個董事酬金級距前四項酬金總額 (A+B+C+D) 前七項酬金總額 (A+B+C+D+E+F+G)
本公司財務報告內所有公司本公司母公司及所有轉投資事業
高秀玲、蘇崇銘、吳琮斌、
蘇崇銘、吳琮斌、吳諒豐、高秀玲、蘇崇銘、吳琮斌、
低於 1,000,000 元吳諒豐、吳昆林、黃釗凱、吳諒豐
陳瑞堂、黃瑞典、吳玟琪吳昆林、黃釗凱、吳玟琪吳諒豐、吳昆林、黃釗凱
羅智先、王文宇、許培基、陳瑞堂、黃瑞典、王文宇、羅智先、王文宇、許培基、
1,000,000 元（含）∼ 2,000,000 元王文宇、許培基、洪永城
洪永城許培基、洪永城洪永城
2,000,000 元（含）∼ 3,500,000 元 - 羅智先、高秀玲 - -
3,500,000 元（含）∼ 5,000,000 元 - - - -
5,000,000 元（含）∼ 10,000,000 元 - - - 吳昆林
10,000,000 元（含）∼ 15,000,000 元 - - 吳玟琪吳玟琪
高權投資 ( 股 ) 公司、
15,000,000 元（含）∼ 30,000,000 元高權投資 ( 股 ) 公司高權投資 ( 股 ) 公司高權投資 ( 股 ) 公司、陳瑞堂高秀玲、蘇崇銘、吳琮斌、
黃釗凱、陳瑞堂
30,000,000 元（含）∼ 50,000,000 元 - - 黃瑞典黃瑞典
50,000,000 元（含）∼ 100,000,000 元 - - - -
100,000,000 元以上統一企業 ( 股 ) 公司統一企業 ( 股 ) 公司統一企業 ( 股 ) 公司統一企業 ( 股 ) 公司、羅智先
總計 15 15 15 15
----- End of picture text -----

2. 總經理及副總經理之酬金：

2020 年 12 月 31 日 / 單位：新台幣仟元

==> picture [480 x 106] intentionally omitted <==

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獎金及 A 、 B 、 C 及 D 等
退職退休金 (B) 員工酬勞金額 (D)
薪資 (A) 特支費等 (C) 四項總額占稅後
( 註一 ) ( 註三 )
( 註二 ) 純益之比例（％）領取來自子公司以外轉投資
職稱姓名
財務報財務報財務報本公司財務報告內所有公司財務報事業或母公司酬金
本公司告內所本公司告內所本公司告內所本公司告內所
現金金額股票金額現金金額股票金額
有公司有公司有公司有公司
總經理黃瑞典
董事長
陳瑞堂 23,214 26,064 18,612 18,612 47,243 47,623 4,740 - 4,740 - 0.92% 0.95% 300
特別助理
副總經理吳國軒
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註一：包含支付吳國軒副總經理之退休金。註二：包含經理人座車之租賃費用。

註三： 2020 年度盈餘尚未經股東會決議分派，此數據乃董事會通過之擬議數。

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總經理及副總經理姓名
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距
本公司母公司及所有轉投資事業
低於 1,000,000 元 - -
1,000,000 元（含）∼ 2,000,000 元 - -
2,000,000 元（含）∼ 3,500,000 元 - -
3,500,000 元（含）∼ 5,000,000 元 - -
5,000,000 元（含）∼ 10,000,000 元 - -
10,000,000 元（含）∼ 15,000,000 元 - -
15,000,000 元（含）∼ 30,000,000 元陳瑞堂陳瑞堂
30,000,000 元（含）∼ 50,000,000 元黃瑞典、吳國軒黃瑞典、吳國軒
50,000,000 元（含）∼ 100,000,000 元 - -
100,000,000 元以上 - -
總計 3 3
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2020 ANNUAL REPORT 23

公司治理報告

3. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形：

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2020 年 12 月 31 日 / 單位：新台幣仟元
職稱姓名股票金額現金金額總計總額占稅後純益之比例
總經理黃瑞典
董事長特別助理陳瑞堂
副總經理吳國軒 ( 註二 )
協理謝蓮塘
協理林啟昌
協理張家華 ( 註二 )
協理吳玟琪
協理李宗奕 ( 註二 )
經理人 - 14,932 14,932 0.15%
協理林宏俊
協理郭櫻枝 ( 註二 )
協理曾繁斌 ( 註二 )
專案協理謝冠宏
專案協理徐光宇
專案協理謝洪惠子
專案協理吳輝振
專案協理張國光
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註一： 2020 年度盈餘尚未經股東會決議分派，此數據乃董事會通過之擬議數。

註二：郭櫻枝於 2020 年 8 月解任；李宗奕於 2020 年 8 月就任；張家華於 2020 年 10 月就任；吳國軒於 2020 年 11 月解任；曾繁斌於 2020 年 12 月解任。

( 四 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析。並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。

1. 最近二年度支付酬金占稅後純益比率：

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職稱董事總經理及副總經理 ( 註二 )
本公司 2.56% 0.92%
2020 年度 ( 註一 )
合併報表所有公司 2.80% 0.95%
本公司 2.55% 0.75%
2019 年度 ( 註一 )
合併報表所有公司 2.68% 0.76%
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註一： 2020 年度本公司個體稅後純益 10,238,162 仟元， 2019 年度本公司個體稅後純益 10,542,860 仟元。

註二： 2020 年度包含支付吳國軒副總經理之退休金。

給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性：
(1) 本公司酬金給付政策係依據公司經營策略、用人政策及給付能力決定。本公司每年亦參加專業薪資調查機構所辦理之薪資調查，並依薪資調查報告結果檢視本公司酬金水準。
(2) 本公司董事酬金依公司章程第 32 條，依當年度獲利狀況（即稅前利益扣除分配員工及董事酬勞前）扣除累積虧損後，如尚有餘額應提撥不高於百分之二，作為當年度董事之酬勞，並考量公司營運成果，及參酌其持續進修與對永續經營之參與對公司績效貢獻度，其中包含財務性指標，如公司獲利狀況等，評估並給予合理報酬。相關薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及法令，適時調整檢討酬金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。

24 2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

(3) 本公司總經理、副總經理及經理人之薪資視其個人績效表現，其中包含財務性指標，如公司獲利狀況等，評估其對公司整體營運貢獻度，並依據本公司薪資辦法，並參酌專業機構調查之市場薪資水準給付之。獎金分配係依據本公司獎金、績效管理辦法，並參考公司年度經營績效與個人績效表現給付之。

三、公司治理運作情形

( 一 ) 董事會運作情形：

最近年度及截至年報刊印日為止，董事會開會 7 次【 A 】，董事出列席情形如下：

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職稱姓名實際出 ( 列 ) 席次數【Ｂ】委託出席次數實際出 ( 列 ) 席率【Ｂ / Ａ】備註
董事長統一企業 ( 股 ) 公司 7 0 100% —
羅智先
董事高權投資 ( 股 ) 公司 6 1 86% —
高秀玲
董事統一企業 ( 股 ) 公司 7 0 100% —
陳瑞堂
董事統一企業 ( 股 ) 公司 7 0 100% —
黃瑞典
董事統一企業 ( 股 ) 公司 7 0 100% —
黃釗凱
董事統一企業 ( 股 ) 公司 7 0 100% —
蘇崇銘
董事統一企業 ( 股 ) 公司 7 0 100% —
吳諒豐
統一企業 ( 股 ) 公司
董事 7 0 100% —
吳昆林
董事統一企業 ( 股 ) 公司 7 0 100% —
吳琮斌
董事統一企業 ( 股 ) 公司 7 0 100% —
吳玟琪
獨立董事王文宇 7 0 100% —
獨立董事許培基 7 0 100% —
獨立董事洪永城 7 0 100% —
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其他應記載事項：

一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
( 一 ) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項：本公司已設置審計委員會，故不適用證券交易法第 14 條之 3 所列事項。有關證券交易法第 14 條之 5 所列事項之說明，請參閱第 26 頁之審計委員會運作情形。
( 二 ) 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：
( 一 ) 本公司於 2020 年 7 月 30 日董事會提案討論新任會計室主管聘任案。本案依誠信經營作業程序及行為指南第 11 條，請吳玟琪董事及應迴避之列席主管，暫時離開會場進行利益迴避。本案除上述董事因利害關係迴避外，其餘出席董事均無異議，照案通過。
( 二 ) 本公司於 2020 年 12 月 15 日董事會提案討論：本公司民國 2021 年度計畫性捐贈案。黃瑞典董事擔任千禧之愛基金會常務董事，應進行利害關係迴避，不加入表決；列席主管林啟昌協理擔任好鄰居文教基金會董事長；李宗賢群主管、郭慶峰群主管及許義雄部經理，擔任好鄰居文教基金會董事，應進行利害關係迴避。本案除上述董事因利害關係迴避外，其餘出席董事均無異議，照案通過。
三、上市上櫃公司應揭露董事會自我 ( 或同儕 ) 評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊：本公司於 2019 年 11 月 1 日董事會決議通過「董事會績效評估辦法」，並自 2020 年起每年辦理董事會 ( 含審計及薪酬功能性委員 ) 自我或同儕評鑑，並於次一年度第一季結束前完成申報績效評估結果。
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：
( 一 ) 本公司已於 2005 年 3 月 8 日依公司治理實務守則訂定董事會議事規範，於 2005 年 6 月 14 日股東常會中報告；本公司依主管機關 2018 年 12 月 12 日來函通知修正「上市上櫃公司治理實務守則」辦理，於 2019 年 2 月 27 日第十二屆第六次董事會通過修訂本公司「公司治理實務守則」相關內容；本公司依 2020 年 1 月 2 日證交所公告修正之「上市公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點」辦理，於 2020 年 2 月 27 日第十二屆第十四次董事會通過修訂本公司「公司治理實務守則」相關內容。
( 二 ) 配合獨立董事導入及行政院金管會法令規定，本公司分別於 2012 年 3 月 21 日及 2012 年 12 月 19 日董事會中，修訂獨立董事之相關職能及董事利益迴避之制度。本公司於 2011 年 8 月 19 日成立薪資報酬委員會，於 2012 年 6 月 21 日成立審計委員會，使董事會運作更加完善。
( 三 ) 為強化公司治理，本公司經 2018 年 8 月 3 日董事會決議通過，新增董事會秘書室，直屬董事會，並聘任謝洪惠子協理為總經理室專案協理，襄助董事會秘書室之督導管理，提供董事 ( 含獨立董事 ) 執行業務所需之資料、協助董事 ( 含獨立董事 ) 遵循法令、依法辦理董事會及股東會會議相關事宜等。
( 四 ) 本公司為強化董事會結構及運作，並配合法令於 2018 年 12 月 12 日董事會決議通過，設置隸屬於董事會之功能性委員會「 CSR 委員會」，並訂定 CSR 委員會組織規程。依據該委員會組織規程，委員會由六名委員組成。原主任委員吳國軒副總經理因法定退休，由徐光宇專案協理接任主任委員、吳玟琪協理擔任副主任委員、並委請吳輝振專案協理擔任秘書長，另外三名委員分別為獨立董事王文宇、許培基、洪永城。

( 五 ) 本公司依 2020 年 1 月 15 日金管會公告之「公開發行公司董事會議事辦法」辦理，於 2020 年 2 月 27 日第十二屆第十四次董事會通過修訂本公司「董事會議事規範」部份條文。

( 六 ) 本公司 2020 年度及至 2021 年 3 月 15 日止，依公司法、證券交易法第十四條之三、第十四條之五等所列應先提交審計委員會同意後再提交董事會決議之議案，已經由審計委員會同意後，送交董事會決議通過並執行。

2020 ANNUAL REPORT 25

公司治理報告

( 二 ) 董事會評鑑執行情形：

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評估週期評估期間評估範圍評估方式評估內容
每年執行一次 109 年 1 月 1 日至董事會、個別董事成員及功董事會運作績效自評、個別董事成員績效自 (1) 董事會績效評估衡量面向：
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評估週期	評估期間	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執行一次	109 年1 月1 日至	董事會、個別董事成員及功	董事會運作績效自評、個別董事成員績效自	(1)董事會績效評估衡量面向：
	109年12月31日	能性委員會之績效評估	評及功能性委員會運作績效自評	‧ 對公司營運之參與程度 ‧ 提升董事會決策品質 ‧ 董事會組成與結構 ‧ 董事之選任及持續進修 ‧ 內部控制 (2)個別董事績效評估衡量面向： ‧ 公司目標與任務之掌握 ‧ 董事職責認知 ‧ 對公司營運之參與程度 ‧ 內部關係經營與溝通 ‧ 董事之專業及持續進修 ‧ 內部控制 (3)功能性委員會績效評估衡量面向： ‧ 對公司營運之參與程度 ‧ 功能性委員會職責認知 ‧ 提升功能性委員會決策品質 ‧ 功能性委員會組成及成員選任 ‧ 內部控制

( 三 ) 審計委員會運作情形：

審計委員會旨在協助董事會執行其監督職責及負責公司法、證券交易法及其他相關法令所賦予之任務。本公司於 2012 年 6 月 21 日設立審計委員會，由全體三位獨立董事組成。審計委員會至少每季召開一次常會。 2020 年共召開 4 次審委會，而審委會審議的事項主要包括：
1) 審閱財務報告：董事會造具本公司 2019 年營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不合。
2) 考核內部控制制度的有效性：審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序的有效性，並審查了公司稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告。
3) 委任簽證會計師：審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正性。本公司於 2020 年 5 月 5 日通過本公司簽證會計師獨立性評估案。

2. 最近年度及截至年報刊印日為止，審計委員會開會 5 次【 A 】，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數【Ｂ】	委託出席次數	實際出席率(%)【Ｂ/Ａ】	備註
獨立董事	王文宇	4	1	80﹪	—
獨立董事	許培基	5	0	100﹪	—
獨立董事	洪永城	5	0	100﹪	—

其他應記載事項：

一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
( 一 ) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項：請參閱第 37 頁之股東會、董事會、審計委員會及薪資報酬委員會之重要決議；所有議案均經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議通過。
( 二 ) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形 ( 應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等 ) ：
本公司內部稽核主管定期於審計委員會會議中向獨立董事進行稽核業務報告，並與委員溝通稽核報告結果及其追蹤報告執行情形。若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。 2020 年度及截至年報刊印日止，本公司審計委員會與內部稽核主管溝通情形如下，獨立董事均無意見：

2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

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日期溝通事項
2020/02/26 2019 年 10 月至 2020 年 1 月稽核業務執行報告
2020/05/05 2020 年 2 月至 3 月稽核業務執行報告
2020/07/30 2020 年 4 月至 6 月稽核業務執行報告
1. 2020 年 7 月至 9 月稽核業務執行報告
2020/10/29
2. 2021 年度稽核計畫
2021/02/25 2020 年 10 月至 2021 年 1 月稽核業務執行報告
2. 本公司簽證會計師定期於審計委員會會議中向獨立董事報告財務報表查核或核閱結果，以及其他相關法令要求之溝通事項，若有特殊狀況，亦會即時向審計委
員會委員報告。 2020 年度及截至年報刊印日止，本公司審計委員會與簽證會計師溝通情形如下，獨立董事均無意見：
日期溝通事項
2020/02/26 會計師針對 2019 年度財務報告書事項進行溝通。
2020/05/05 會計師針對 2020 年第一季財務報告事項進行溝通。
2020/07/30 會計師針對 2020 年第二季財務報告事項進行溝通。
2020/10/29 會計師針對 2020 年第三季財務報告事項進行溝通。
2021/02/25 會計師針對 2020 年度財務報告書事項進行溝通。
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( 四 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：

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運作情形與上市上櫃
公司治理實
評估項目
是否摘要說明務守則差異
情形及原因
一、公司是否依據上市上櫃公司 V 本公司為建立良好公司治理制度，爰參酌臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心共與上市上櫃
治理實務守則訂定並揭露公同制定之上市上櫃公司治理實務守則規定，於 2014 年 12 月 19 日董事會通過「公司治理實務守則」之訂定，並公司治理實
司治理實務守則？配合法令，於 2020 年 2 月 27 日董事會通過修訂「公司治理實務守則」。本公司「公司治理實務守則」，已於證務守則相符
交所公開資訊觀測站及本公司網站揭露。
二、公司股權結構及股東權益
（一）公司是否訂定內部作業程 V 本公司除委由股務代理機構代為處理相關業務外，並依法架構完整的發言人制度，同時設置董事會秘書室綜理股與上市上櫃
序處理股東建議、疑義、東相關事務。公司治理實
糾紛及訴訟事宜，並依程務守則相符
序實施？
（二）公司是否掌握實際控制公 V 本公司透過股務代理機構，充份掌握及了解主要股東結構，並定期申報董事及經理人股權異動情形。主要股東之與上市上櫃
司之主要股東及主要股東最終控制者名單，除自然人外，因本公司與主要股東間具有相互之關係，若有需要本公司將向該公司取得最終控公司治理實
之最終控制者名單？制者名單。務守則相符
（三）公司是否建立、執行與關 V 本公司已依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定，訂定「對子公司之監理作業辦法」，以落實對與上市上櫃
係企業間之風險控管及防子公司風險控管機制。公司治理實
火牆機制？務守則相符
（四）公司是否訂定內部規範， V 1. 本公司依法於內控制度中訂有防範內線交易管理作業，依證交法第 157-1 條明訂規範的對象，以及依法明確定與上市上櫃
禁止公司內部人利用市場義本管理作業所稱的重大訊息與構成內線交易的條件，若本公司人員構成內線交易的行為與標的時，將依公司公司治理實
上未公開資訊買賣有價證內部規範及法令規定處理。務守則相符
券？ 2. 另外，本公司「誠信經營政策暨守則」第 17 條、「誠信經營作業程序及行為指南」第 15 條與「公司治理實務
守則」第 10 條，規定本公司人員應遵守證券交易法之規定，不得利用所知悉之未公開資訊從事內線交易，亦
不得洩漏予他人，以防止他人利用該未公開資訊從事內線交易。
3. 對於新任內部人，本公司會提供內線交易之相關規範，並請其簽具聲明書，確保內部人了解法令規定。
4. 本公司於董事會向董事及列席主管進行內線交易之禁止規範宣導。
5. 本公司透過管理月報，不定期針對相關資訊進行內部宣導。
6. 本公司定期透過內部人向公司申報持股變動情形，針對相關資訊進行宣導。
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2020 ANNUAL REPORT 27

公司治理報告

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運作情形與上市上櫃
公司治理實
評估項目
是否摘要說明務守則差異
情形及原因
三、董事會之組成及職責
（一）董事會是否就成員組成擬 V 1. 本公司於 2014 年 12 月 19 日第 10 屆第 16 次董事會通過訂定「公司治理實務守則」，於第三章「強化董事會與上市上櫃
訂多元化方針及落實執職能」即擬訂有多元化方針。公司治理實
行？ 2. 依據本公司「公司治理實務守則」及「董事選舉辦法」，董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之務守則相符
董事不宜逾董事席次三分之一外，就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，包括但不限於
以下兩大面向之標準：
(1) 基本條件與價值：性別、年齡等。
(2) 專業知識與技能：專業背景、專業技能及產業經歷等。
(3) 本公司多元化政策之具體管理目標及達成情形如下：
管理目標達成情形
設置獨立董事三席達成
兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一達成
3. 本公司董事成員落實多元化之情形如下：
本公司共有 13 位董事，其中 3 位具員工身分之董事占比為 23% 、 3 位為獨立董事占比為 23% ， 2 位董事為女
性占比為 15% ； 1 位獨立董事任職年資在 3 年以下， 2 位獨立董事任職年資為 8 年。董事會成員並普遍具備執
行職務所必須之知識、技能及素養 ( 註 1) ，符合多元化政策之具體管理目標。
4. 董事會就成員組成擬訂多元化之政策揭露於公司網站及公開資訊觀測站。
（二）公司除依法設置薪資報酬 V 本公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，亦設置隸屬於董事會之企業社會責任委員會。負責企業社會與上市上櫃
委員會及審計委員會外，責任之政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫，並定期向董事報告執行狀況及成果。未來將視法令、公司營公司治理實
是否自願設置其他各類功運及管理需求評估設置其他功能性委員會。務守則相符
能性委員會？
（三）公司是否訂定董事會績效 V 本公司於 2019 年 11 月 1 日董事會決議通過「董事會績效評估辦法」，並自 2020 年起每年辦理董事會 ( 含審計、與上市上櫃
評估辦法及其評估方式，薪酬及 CSR 功能性委員 ) 自我或同儕評鑑，並於次一年度第一季結束前完成申報績效評估結果。依本公司「董事公司治理實
每年並定期進行績效評會績效評估辦法」，相關單位應提供「董事會績效評估年度」之參考資料，以利董事會進行績效評估之衡量，並務守則相符
估，且將績效評估之結果將績效評估之結果提報董事會。董事會績效評估結果宜將作為遴選或提名董事之參考依據。
提報董事會，並運用於個
別董事薪資報酬及提名續
任之參考？
（四）公司是否定期評估簽證會 V 1. 本公司每年依會計師法及職業道德規範公報第 10 號制定獨立性評估項目評估會計師之獨立性，並將結果提報與上市上櫃
計師獨立性？審計委員會及董事會通過。 109 年度簽證會計師獨立性評估經 109 年 5 月 5 日審計委員會決議通過後，並提報公司治理實
109 年 5 月 6 日董事會決議通過。經本公司評估，資誠聯合會計師事務所梁益彰會計師及周建宏會計師，皆符務守則相符
合本公司獨立性評估標準 ( 註 2) ，足以擔任本公司簽證會計師。最近一次評估經 110 年 2 月 25 日審計委員會
決議通過後，並提報 110 年 2 月 26 日董事會決議通過。經本公司評估，資誠聯合會計師事務所梁益彰會計師
及林瑟凱會計師，皆符合本公司獨立性評估標準 ( 註 2) ，足以擔任本公司簽證會計師。
2. 本公司之簽證會計師每年提供本公司「超然獨立性聲明書」。另本公司簽證會計師之輪替亦遵守相關規定辦理。
四、上市上櫃公司是否配置適任 V 1. 為強化公司治理，本公司於 2018 年 8 月 3 日董事會決議通過，新增董事會秘書室，直屬董事會，並聘任謝洪與上市上櫃
及適當人數之公司治理人惠子協理為總經理室專案協理。主要職責為負責公司治理相關業務，如襄助董事會秘書室之督導管理，提供董公司治理實
員，並指定公司治理主管，事 ( 含獨立董事 ) 執行業務所需之資料、協助董事 ( 含獨立董事 ) 遵循法令、依法辦理董事會及股東會會議相關務守則相符
負責公司治理相關事務 ( 包事宜等。
括但不限於提供董事、監察 2. 本公司設有「公司治理小組」，由財務、會計、法務、稽核、董事會秘書室、經營企劃部門及委外之專業股務
人執行業務所需資料、協助代理機構等單位協助公司治理相關事務。
董事、監察人遵循法令、依 3. 2020 年業務執行情形如下：
法辦理董事會及股東會之會 (1) 協助董事及獨立董事執行職務，提供所需資料並安排董事進修。
議相關事宜、製作董事會及 (2) 協助董事遵循法令，提供公司經營及公司治理相關法令遵循，並定期提供最新法令規章修訂內容。
股東會議事錄等 ) ？ (3) 協助董事會及股東會議事程序及決議遵法事宜：向董事會、獨立董事、審計委員會報告公司治理運作狀況，
確認公司股東會及董事召開是否符合相關法令及公司治理守則規範；檢覆董事會重要決議之重大訊息發布事
宜，確保重訊內容之適法性及正確性，保障投資人交易資訊對等。
(4) 擬定董事會議程於會前通知董事，召集會議並提供會議資料，議題如需利益迴避予以事前提醒，並於會後完
成議事錄，皆於規範期間內完成。
(5) 依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄並於修訂章程或董事改選辦理
變更登記事務。
4. 截至年報刊印日止，本公司公司治理主管謝洪惠子協理已完成「台灣董事學會」主辦之「集團治理與績效管
理」、「搶佔未來關鍵人才」課程；「社團法人中華公司治理協會」主辦之「公司治理人員公司治理觀與董事
會運籌觀」、「公司治理的十堂必修課」課程；以及「證券基金會」主辦之「 109 年度防範內線交易暨內部人
股權交易宣導說明會」課程，共 15 小時。
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28 2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
五、公司是否建立與利害關係人 (包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	V		1.本公司已於2015年於本公司官網建置利害關係人專區，針對不同利害關係人設置不同之對應窗口，同時建置完善的系統及回應機制，以確保利害關係人回饋意見之妥善處理，並確保利害關係人個資保密義務。 2.對於往來銀行及其他債權人，本公司皆秉持誠信公開原則，提供其需要之財務、業務資訊，以便其對公司之經營狀況，作出判斷與進行決策。 3.本公司鼓勵員工與管理階層直接進行溝通，並設有同仁討論區，讓員工充分反映對公司經營之意見。 4.本公司設有內部員工關懷組織，主動給予同仁及時有效的諮商與輔導。 5.本公司設有公開網站，除充分揭露公司業務、財務相關資訊外，並充分表達本公司作為企業公民所應盡之責任及義務。 6.本公司設有「聯合服務中心」、「利害關係人反映信箱」及「加盟主專線」，以建立本公司與廠商、員工、消費者及加盟主之溝通管道。	與上市上櫃公司治理實務守則相符
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	V		本公司委由統一證券股務代理部代為處理股東會相關業務。	與上市上櫃公司治理實務守則相符
七、資訊公開
（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？	V		本公司架設投資人關係網站(https://www.7-11.com.tw/company/ir/index.html)，並有專人負責揭露財務、業務及公司治理相關資訊。	與上市上櫃公司治理實務守則相符
（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	V		1.本公司已架設英文網站。由專責單位投資人關係Team負責公司資訊之蒐集及揭露，並即時更新網站相關資訊。 2.本公司依法架構完整之發言人制度，由專案協理徐光宇擔任發言人，協理謝蓮塘擔任代理發言人。 3.本公司每年舉辦或參加法人說明會之簡報資料等相關資訊，已於公開資訊觀測站與公司網站中公告，提供各界查詢。	與上市上櫃公司治理實務守則相符
（三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？	V		1.本公司分別於2020年2月27日及2021年2月26日公告2019年及2020年年度財務報告，較法令規定之3 月底前提前一個月。 2. 2020年第一、二、三季財務報告分別於5/6、7/30、10/30公告申報，均早於規定期限；每月月營收等營運情形視每月結帳作業時程規劃於法令規定期限前完成申報。	與上市上櫃公司治理實務守則相符
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？	V		1.本公司董事長與總經理並無配偶或一等親之關係；本公司董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內未曾任職於現任簽證會計師所屬事務所或其關係企業。 2.本公司2020年經理人進修情形如下： (1)黃瑞典總經理、陳瑞堂董事長特別助理及吳玟琪財務長參加「台灣董事協會」主辦之「集團治理與績效管理」及「搶佔未來關鍵人才」，共6小時； (2)黃瑞典總經理、陳瑞堂董事長特別助理、吳玟琪財務長、謝蓮塘協理及林啟昌協理參加Good Governance Advocates & Practitioners of the Philippines (GGAPP)主辦之”Corporate Governance”課程，共2小時； (3)李坤峰稽核長參加「內部稽核協會」主辦之「誠信經營守則與ISO37001建置實務概論」及「資訊業務查核實務研習班」課程，共12小時； (4)針對高階主管每年舉辦至少3小時法治課程。 3.董事如有與本公司利害關係之議案，得陳述意見及答詢，不得加入討論與表決。 4.公司已為董事及重要職員購買責任保險，並提報董事會通過。 5.本公司入選道瓊永續指數(DJSI)之世界指數及新興市場指數，並榮獲食品零售業之產業排名第一暨產業 Leader、FTSE4Good新興市場指數、MSCI ESG領導者指數、MSCI全球SRI指數、臺灣公司治理100指數及臺灣永續指數之成分股。 6.本公司重視資訊揭露之透明度與即時性，連續六年獲公司治理評鑑排名前5%。 7.本公司皆依法揭露財務、業務相關資訊，並持續強化資訊透明度，另設置投資人關係Team，作為公司與投資人直接溝通之管道。 8.本公司依法令、政策及市場之變化，訂定各項策略、程序與指標，定期分析及評估相關風險的變化狀況，並採取適當的因應措施，以降低公司整體潛在的風險。為統籌管理公司各類型風險、訂定風險管理政策及管理範疇、規劃未來運作情形、強化資訊安全管理等目的，依據第12屆第17次董事會(2020/7/30)決議成立「風險暨資安管理處」。各單位定期檢視與鑑別是否有風險或資安事件，並彙整所鑑別出風險暨資安事件後完成報告，於 CSR定例會中進行年度執行成果報告，並每年定期向董事會呈報。 9.本公司配合勞動法令適時修訂工作規則，並同時透過電子郵件及公司內部網頁讓同仁參考知悉相關的工作權益。 10.其他公司治理相關事宜，本公司未來將配合相關明確法令，確實依法辦理，並隨時注意國內與國際公司治理制度之發展，以持續改進公司治理制度之運作。 11.有關本公司之轉投資事業，逐步依照本公司規範，落實公司治理。 12.本公司董事酬金依公司章程第32條，依當年度獲利狀況（即稅前利益扣除分配員工及董事酬勞前）扣除累積虧損後，如尚有餘額應提撥不高於百分之二，作為當年度董事之酬勞，並考量公司營運成果，及參酌其持續進修與對永續經營之參與對公司績效貢獻度，其中包含財務性指標，如公司獲利狀況等，評估並給予合理報酬。相關薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及法令，適時調整檢討酬金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。	與上市上櫃公司治理實務守則相符

2020 ANNUAL REPORT 29

公司治理報告

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施： 1.已改善情形：根據最近年度公司治理評鑑(第六屆)結果，本公司主要已改善的部分說明如下： (1)本公司已設置隸屬於董事會之功能性委員會「CSR企業社會責任委員會」，並納入獨立董事擔任委員。 (2)本公司訂定並公開揭露人權政策及具體管理方案。

(3) 本公司公司網站已揭露利害關係人溝通管道一覽表，每年將與各利害關係人溝通情形報告至董事會。
(4) 本公司已揭露資安政策及具體管理方案。
(5) 本公司已將氣候變遷議題訂入風險管理程序。 (6) 本公司董事會已通過董事會績效評估辦法， 2020 年起每年辦理董事會 ( 含審計、薪酬及 CSR 等功能性委員 ) 自我或同儕評鑑，並於次一年度第一季結束前完成申報績效評估結果。
優先加強事項與措施：因應第七屆公司治理評鑑指標修訂，本公司優先加強部分說明如下：
(1) 本公司於企業社會責任委員會轄下，增設「風險暨資安管理處」並通過「統一超商 ( 股 ) 公司風險管理政策」，作為本公司風險管理之最高指導原則。 (2) 本公司自 2020 年起導入智慧財產管理計畫，並定期將智慧財產相關事項提報至董事會報告。
(3) 本公司將規劃導入取得台灣智慧財產管理系統 (TIPS) 及經濟部能源局「 ISO50001 能源管理系統」認證。
(4) 本公司將持續規劃揭露氣候變遷對公司的現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施。
本公司將針對尚未得分的部分，持續評估未來改善之可行性。

註 1 ：個別董事多元化情形

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多元化核心
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
項目
性產業經驗
會計 /
別專業背景營運經營商學與危機食品及國際領導決策
財務或金融 / 食品 / 資訊 / 生技 / 餐飲 /
( 學歷別 ) 判斷管理經濟處理日用品市場觀能力能力
法律投資製造科技研發旅館
董事姓名零售
羅智先男企業管理 V V V V V V V V V V V V V V
高秀玲女商學 V V V V V V V V V V V V
陳瑞堂男經濟學 V V V V V V V V V V V V
行銷與流通
黃瑞典男 V V V V V V V V V V V V V
管理
吳諒豐男日文 V V V V V V V V V V V
蘇崇銘男企業管理 V V V V V V V V V V V V V
黃釗凱男商學 V V V V V V V V V V
吳昆林男企業管理 V V V V V V V V V V
吳琮斌男財務會計 V V V V V V V V V V V V V
吳玟琪女財務會計 V V V V V V V V V V V
王文宇男法學 V V V V V V V V
許培基男企業管理 V V V V V V V V
洪永城男資訊管理 V V V V V V V V V
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30 2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

註 2 ：會計師獨立性評估標準

==> picture [480 x 274] intentionally omitted <==

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評估項目評估結果是否符合獨立性
1. 會計師是否與本公司有直接或重大間接財務利益關係否是
2. 會計師是否與本公司或本公司董事有融資或保證行為否是
3. 會計師是否與本公司有密切之商業關係及潛在僱傭關係否是
4. 會計師是否受本公司業務流失之可能性影響否是
5. 會計師是否與本公司有和查核案件相關之或有公費否是
6. 會計師及其審計小組成員目前或最近二年是否有在本公司擔任董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務否是
7. 會計師是否有對本公司提供可能直接影響審計工作的非審計服務項目否是
8. 會計師是否有仲介本公司所發行之股票或其他證券否是
9. 會計師是否有擔任本公司之辯護人或代表本公司協調與其他第三人間發生的衝突否是
10. 會計師是否與本公司之董事、經理人或對審計案件有重大影響職務之人員有親屬關係否是
11. 是否有卸任一年以內之共同執業會計師擔任本公司之董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務否是
12. 會計師是否收受本公司董事、經理人價值重大之餽贈或禮物否是
13. 會計師是否因本公司管理階層脅迫故接受在本公司會計政策上之不當選擇或財務報表上之不當揭露否是
14. 會計師是否被本公司施加壓力，不當減少應執行之查核工作否是
15. 會計師是否已連續七年提供本公司審計服務否是
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2020 年董事進修情形

==> picture [480 x 315] intentionally omitted <==

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姓名日期主辦單位課程名稱時間
羅智先、高秀玲、陳瑞堂、黃瑞典、黃釗凱、蘇崇銘、
吳昆林、吳琮斌、吳玟琪、許培基 07/24 台灣董事學會集團治理與績效管理 3 小時
羅智先、高秀玲、陳瑞堂、黃瑞典、黃釗凱、蘇崇銘、
吳昆林、吳琮斌、吳玟琪、許培基、洪永城 10/23 台灣董事學會搶佔未來關鍵人才 3 小時
羅智先、高秀玲、吳琮斌 05/07 社團法人中華公司治理協會企業如何防範貪腐 - 案例分析 3 小時
羅智先、高秀玲、吳琮斌 08/11 社團法人中華公司治理協會董事會對公司治理評鑑因應與應用 3 小時
蘇崇銘、洪永城 09/08 社團法人中華公司治理協會經營權爭奪與案例分析 3 小時
吳諒豐 07/28 台灣董事學會變革時代中的企業轉型 3 小時
吳諒豐 10/29 台灣董事學會美中貿易衝突下企業的機會與挑戰 3 小時
蘇崇銘 07/15 中華獨立董事協會疫情企業成長，重整或轉型升級 3 小時
蘇崇銘 07/21 中華獨立董事協會獨立董事如何掌握財報風險的關鍵防線與案例解析 3 小時
蘇崇銘 07/22 財團法人台灣金融研訓院公司治理暨企業永續經營研習班 3 小時
蘇崇銘 08/12 中華獨立董事協會獨立董事在公司治理與經營權之爭的角色 3 小時
蘇崇銘 09/04 社團法人中華公司治理協會董事會功能性委員會運作實務 3 小時
蘇崇銘 09/11 社團法人中華公司治理協會公司治理個案討論 - 企業文化與股東行動主義 3 小時
蘇崇銘 09/18 社團法人中華公司治理協會機構投資人在企業提升公司治理中扮演的角色 3 小時
王文宇 06/30 中華民國電腦稽核協會董監資訊安全完全攻略 3 小時
王文宇 08/04 社團法人中華公司治理協會新興風險對董監事所產生的衝擊 3 小時
洪永城 10/23 社團法人中華公司治理協會資訊安全的挑戰與對策 3 小時
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2020 ANNUAL REPORT 31

公司治理報告

( 五 ) 本公司薪資報酬委員會之組成、職責及運作情形：

1. 薪資報酬委員會成員

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條件是否具有五年以上工作經驗兼任其
符合獨立性情形（註）
及下列專業資格他公開
發行公
商務、法務、財務、法官、檢察官、律師、會
身分別具有商務、法務、財司薪資備註
會計或公司業務所需計師或其他與公司業務所
務、會計或公司業務 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 報酬委
相關料系之公私立大需之國家考試及格領有證
所需之工作經驗員會成
專院校講師以上書之專門職業及技術人員
姓名員家數
獨立董事王文宇 v v v v v v v v v v v v 3
獨立董事許培基 v v v v v v v v v v v v —
獨立董事洪永城 v v v v v v v v v v v v v —
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註：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 "V" 。
(1) 非公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5% 以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
(10) 未有公司法第 30 條各款情事之一。

2. 薪資報酬委員會運作情形

(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

(2) 本屆委員任期： 2018 年 6 月 20 日至 2021 年 6 月 11 日。

最近年度及截至年報刊印日止，薪資報酬委員會開 4 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%)(Ｂ/Ａ)	備註
召集人	王文宇	3	1	75%	—
委員	許培基	4	0	100	—
委員	洪永城	4	0	100	—

其他應記載事項：

一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理 ( 如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因 ) 。
【說明】本公司董事會並無不採納或修正薪資報酬委員會之建議之情事，薪資報酬委員亦無反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項。
二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理。
【說明】本公司並無薪資報酬委員會之成員反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之議決事項。
三、薪資報酬委員會之職權：
( 一 ) 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
( 二 ) 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

32 2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

( 六 ) 履行社會責任情形：

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運作情形與上市上櫃公司企
評估項目業社會責任實務守
是否摘要說明則差異情形及原因
一、公司是否依重大性原則，進行與 V 1. 統一超商每兩年藉由問卷，依循超商五大實踐原則、永續性的脈絡、重大性、完整性及利害關係人包與上市上櫃公司企
公司營運相關之環境、社會及公容性，建立系統性與標準化的重大性評估流程，評估主要利害關係人關注議題及其對於經濟、環境及業社會責任實務守
司治理議題之風險評估，並訂定社會的影響程度。則相符
相關風險管理政策或策略？ 2. 對於風險的掌握以及回應，我們將整個集團組織與子公司納入風險管理的範圍中，由公司董事會、各
階層管理人員及員工共同參與並推動執行。除遵守相關法令的規定外，針對各項營運活動中可能面臨
之潛在風險，也主動依據其風險特性與影響程度予以辨識、分析、衡量、監控、回應、報告及改進 ( 註
一 ) 。
3. 董事會為風險管理之最高決策單位，依經營策略及環境變化，核定風險管理政策及架構，以確保風險
管理之有效性。統一超商董事會 2020 年 7 月決議於企業社會責任委員會轄下，增設「風險暨資安管
理處」並通過「統一超商 ( 股 ) 公司風險管理政策」，作為本公司風險管理之最高指導原則。
註 1 ： ESG 風險評估及管理政策
ESG 面向風險類型風險管理執行說明
環境氣候風險本公司氣候風險管理已整合於既有風險管理架構，與氣候變遷議題有關之單位盤點和評估與公司氣候變遷相關的風險和機會議題，議題包含政策 / 法
規、市場 / 技術、名譽等轉型風險，以及立即性、長期性等實體風險，並針對重大議題提出調適管理策略與管理目標。
社會食品安全風險本公司每年持續投入資源，確保嚴格控管食品安全議題。從產地到門市全流程把關，持續為消費者建立嚴謹的食品安全防護網。相關因應措施如下：
1. 成立「商品安全委員會」，定期檢視代工廠與供應商及其執行進度。
2. 訂定「商品安全訊息蒐集及盤查追蹤作業標準」，建立自有商品安全追蹤程序。
3. 導入契作與產地管理、食材溯源機制與系統、供應商分級管理與實地評鑑制度、物流中心與門市端定期查核，以及原物料與商品不定期抽驗等。
人口結構變化風險本公司主要營運據點為台灣，且主要經營產業為便利商店及物流業等勞力密集的產業，而台灣面臨人口老化及少子化等議題，故勞動人口比例減少為
本公司風險所在。相關因應措施如下：
1. 持續關注消費族群變動趨勢，並開發高齡消費者所需商品，掌握相關商機。
2. 納入二度就業婦女、中高齡等人力資源彈性運用。
3. 門市端可利用 AI 等科技發展，並調整業務結構及流程、人力配置，達到作業省力化及人事成本降低。
公司治理市場風險本公司成立跨單位之法規鑑別小組，並定期召開「法規鑑別會議」，掌握法規變動資訊，採取適當因應措施。另成立「危機處理小組」，針對可能發
生或已發生的市場風險與危機進行有效的控管與處理。
二、公司是否設置推動企業社會責任 V 為落實推動企業社會責任和公司永續經營管理，本公司成立跨部門「企業社會責任委員會」已具體推動與上市上櫃公司企
專（兼）職單位，並由董事會授多年，並將「企業社會責任委員會」設置為隸屬於董事會之功能性委員會。該委員會由六名委員組成，業社會責任實務守
權高階管理階層處理，及向董事其中三名委員為統一超商高階主管、三名為獨立董事，負責企業社會責任政策方向與推動計畫之制定及則相符
會報告處理情形？監督執行，每年至少召開兩次委員會，並每年定期向董事會報告當年度執行成果及下一年度執行計畫。
三、環境議題
（一）公司是否依其產業特性建立合 V 本公司持續致力於節能減碳與減少溫室氣體排放，帶給國人更優質的綠色生活環境。例如 : 設定門市年與上市上櫃公司企
適之環境管理制度？度用電密集度 (EUI 值用電度數 / 每平方公尺 . 年 )2020 年需較 2019 年減少 1% ，並且委託 SGS 公司每業社會責任實務守
年進行 ISO14064-1 溫室氣體盤查，並且設定減量目標。則相符
（二）公司是否致力於提升各項資源 V 本公司持續導入具體節能行動方案，在新門市開設前，即採用相關節能設計，包括建築隔熱、招牌節能、與上市上櫃公司企
之利用效率，並使用對環境負燈具減量、變頻系統採用、戶外節能、室內照明管理及 LED 燈具採用等七大面向。既有門市則以陸續業社會責任實務守
荷衝擊低之再生物料？淘汰高耗能設備為主， 2020 年採用壓克力招牌，縮短招牌長度及減少招牌燈管數量級改用 LED 燈管，則相符
並進行高電費門市用電輔導改善，提升門市的節能效率，減少門市的營運成本， 2020 年 4902 家門市與
2019 年同期用電比較，減少 659 萬度電。另外也導入「門市節能自檢作業」，確保設備維持高效率運轉。
（三）公司是否評估氣候變遷對企業 V 本公司持續關注節能減碳議題，並訂定「能源政策」優化能源管理架構。自 2005 年起持續進行年度溫與上市上櫃公司企
現在及未來的潛在風險與機室體盤查，參考 ISO50001 精神執行能源管理，並推動總部與門市節能措施、設備能源效率提升等行動，業社會責任實務守
會，並採取氣候相關議題之因同時也透過輔導與教育訓練提升員工的節能意識。此外，本公司發揮門市多點分佈與 24 小時營業的特則相符
應措施？性，協助通報災情與傳佈預警資訊。因應氣候變遷所造成的災害，本公司配置天氣情報配信系統，加強
訓練門市人員面臨颱風及水災時的應變救災能力，並增訂「低窪地區門市防水閘門及矮牆施工標準」，
以強化自身與社區鄰里的氣候變遷調適能力。
（四）公司是否統計過去兩年溫室氣 V 1. 統一超商致力於環境保護議題。本公司溫室氣體排放源以門市用電為最大宗，考量用電量與門市規與上市上櫃公司企
體排放量、用水量及廢棄物總模、設備及營業型態有關，最終將反映至營業收入，故計算每百萬元營業額的排放強度，並以此作為業社會責任實務守
重量，並制定節能減碳、溫室整體中長期減量目標的量化指標。此外，本公司持續分析門市用水模式，掌握耗水熱點並導入省水設則相符
氣體減量、減少用水或其他廢備，以具體減少門市端的用水量。自 2018 年起本公司調查參與委託廢棄物清運廠商清運計畫的門市，
棄物管理之政策？依據廠商提供每月清運總重量推估年清運總量，並透過分析門市端營運活動型態與廢棄物產生之關聯
性做為減量目標的訂定依據。除門市端外，總部大樓也針對「電、紙」設定節約目標及績效指標，透
過目標管理及加強宣導，積極落實節約行動。
2. 本公司過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量相關數據及減量目標，請參考最近年度企業
社會責任報告書之第六章節及附錄。未來我們也將持續檢視、追蹤各項統計值及其目標達成進度，最
為中長期減量目標之依據。
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2020 ANNUAL REPORT 33

公司治理報告

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運作情形與上市上櫃公司企
評估項目業社會責任實務守
是否摘要說明則差異情形及原因
四、社會議題
（一）公司是否依照相關法規及國際 V 本公司參考國際人權規範，如《國際人權法典》、《國際勞工組織基本公約之核心勞動標準》、《聯合與上市上櫃公司企
人權公約，制定相關之管理政國全球盟約十項原則》等，制定『統一超商人權政策』，七大政策為提供友善安全的工作環境；禁止強業社會責任實務守
策與程序？迫勞動；禁用童工；杜絕不法歧視，確保工作機會、訓練與福利、獎酬考核、升遷平等；致力消除職場則相符
暴力、騷擾、恐嚇之行為，有尊嚴的對待員工；促進同仁身心健康及工作生活平衡；建立多元溝通、申
訴機制，以確保利害關係人之權益。具體管理與執行方案包括：每年定期針對職業安全衛生及勞動條件
進行查核；透過完善的內外部訓練管道、鼓勵跨公司、跨領域的工作輪調歷練，賦予重要職務和挑戰，
培育優秀的人才；每年定期舉辦健康檢查，並依據歷年健康檢查數據分析結果，推動健康促進活動，以
提升員工健康指數；本公司於稽核室、聯合服務中心或官網的利害關係人專區，均設置多元的溝通管道。
此外，亦設置完善的系統及機制，以確保回饋意見確實處理。
（二）公司是否訂定及實施合理員工 V 1. 完善的員工福利措施︰與上市上櫃公司企
福利措施（包括薪酬、休假及 (1) 本公司於 1987 年 12 月 21 日奉台北市政府社會局 (76) 北市社二字第 58459 號函成立職工福利委業社會責任實務守
其他福利等），並將經營績效員會，由勞資雙方推舉委員，定期舉辦各項活動，並辦理員工健康檢查及在職進修補助等各項福則相符
或成果適當反映於員工薪酬？利措施。
(2) 統一超商提供之福利措施包含 PCSC 員工福利金、資深員工旅遊、員工健康檢查、員工福儲信託、
社團補助、優惠購物活動、結婚喪葬補助、支薪陪產假、員工團體保險、員工旅遊及職工福利委
員會各項優惠補助等多項優質福利措施。
2. 健全的獎酬制度：依據全公司淨利及毛利額成長，分別發給年度獎金，以鼓勵員工長期貢獻並與公司
共同成長。
（三）公司是否提供員工安全與健康 V 1. 本公司提供員工完善的教育訓練規劃，並落實人性關懷、提昇同仁身心健康，全面啟動「健康管理計與上市上櫃公司企
之工作環境，並對員工定期實畫」，讓員工能夠關心相關議題。聘任專業護理師及與職場健康服務醫師合作提供健康諮詢服務。健業社會責任實務守
施安全與健康教育？康促進活動除了有員工專屬的『健康生活圈』 APP 並定期發送電子報、辦理講座等衛教宣導，鼓勵則相符
同仁做好自我健康管理，共創健康、和諧及安全的工作環境。
2. 本公司依據職業安全衛生法修訂，制定母性保護計畫、人因工程預防計畫、身心不法侵害預防計畫、
身心過負荷預防計畫並予以推動執行。
（四）公司是否為員工建立有效之職 V 本公司重視人才培育，透過工作輪調、跨公司 / 跨功能歷練，賦予重要職務和挑戰，並拓展視野格局，與上市上櫃公司企
涯能力發展培訓計畫？培育優秀的人才。業社會責任實務守
1. 自 2016 年建立員工職涯發展路徑與管理機制，每年盤點檢視各階層接班人選， 2020 年持續建置不則相符
同單位關鍵人才庫與指派主管及專員跨單位歷練，年度依不同的職級與功能領域人才評議會，遴選與
建置輪調 / 晉升人才庫，以落實跨公司 / 跨功能輪調，透過擴大視野，培養未來各階主管人才。
2. 本公司依據組織核心價值明定各職位應具備之能力並規範對應之課程，協助主管及員工強化行為或技
巧，確保目標的完成。員工可依據個人需求，參與公司內、外部課程。除自 2018 年起安排 20 場次
的 360 報表解讀課程外， 2019 年持續安排 4 場次， 2020 年因應防疫政策仍安排 1 場次，協助新進
主管學會如何協助員工能力提升，做好工作規畫，聚焦員工的成長與學習。對於關鍵人才，公司採取
有計劃的進行培育與發展，讓關鍵人才朝目標職位發展。
3. 本公司鼓勵同仁在工作之餘充實自我，提昇工作相關基礎學養及專業學識，提供在職進修獎學金與外
語進修補助。
（五）對產品與服務之顧客健康與安 V 本公司的食安政策為聚焦經營、溯源管理、贏得消費者認同。本公司之自有商品包裝設計，皆通過包裝與上市上櫃公司企
全、客戶隱私、行銷及標示，檢核流程，並經由供管部、品保部與法務部等相關單位共同把關，確認相關標示及文宣之使用，以確保業社會責任實務守
公司是否遵循相關法規及國際其符合主管機關之法令規範。針對消費者反映與申訴，本公司設有「聯合服務中心」、「利害關係人反則相符
準則，並制定相關保護消費者映信箱」，做為消費者申訴反映與建議之溝通管道，以確保消費者權益，本公司內部亦建立「商品客訴
權益政策及申訴程序？案件處理作業辦法」，確保事件獲得妥善處理。
（六）公司是否訂定供應商管理政策， V 為確保供應商之公司設立、商品品質、配合檢驗情形符合法規及本公司規範，於內部控制規章中訂定「商與上市上櫃公司企
要求供應商在環保、職業安全品安全管理」專章。針對本公司營運及品牌有較重大影響性的自有商品之供應商及代工廠，依其性質訂業社會責任實務守
衛生或勞動人權等議題遵循相有不同之管理辦法，明確要求其產品之製造、包裝、檢驗、評鑑流程皆比照特定標準辦理。針對原物料則相符
關規範，及其實施情形？供應商與代工廠採取實地評鑑與分級管理，不同等級有其對應之不同評鑑頻率，評鑑項目包含食安、商
安、環安、職安與企業社會責任議題， 2020 年原物料供應商執行現場評鑑共 204 場次，全數合格；自
有商品代工廠執行現場評鑑共 105 場次，僅 1 家不合格，經複評後已全數合格。此外，本公司稽核室針
對原物料供應商與代工廠，加強實地查核，為消費者建立嚴謹的食品安全防護網。
除供應商管理辦法及評鑑制度外，也訂定「統一超商暨轉投資事業協力廠商行為準則」，要求所有供應
商皆需簽署「誠信經營及企業社會責任協議書」，將勞工、健康、環安、道德及公平等五大規範納入，
此外，本公司定期進行供應商教育訓練宣導，致力於提升供應商對於誠信經營及企業社會責任的落實與
管理制度。
五、公司是否參考國際通用之報告書 V 本公司每年出版企業社會責任報告書，並於公司網站揭露歷年之企業社會責任報告書。「 2019 統一超與上市上櫃公司企
編製準則或指引，編製企業社會商企業社會責任報告書」依循全球永續性報告書協會 (Global Report Initiative, GRI) 準則 2016 年版本，業社會責任實務守
責任報告書等揭露公司非財務資 (Standard) 核心選項 (Core) 編製而成。並委託 SGS 台灣確認本報告書資訊符合 AA1000 第二類型高度則相符
訊之報告書？前揭報告書是否取保證等級之要求，特定標的資訊則委託資誠聯合會計師事務所 (PwC Taiwan) 按照中華民國確信準則公
得第三方驗證單位之確信或保證報第一號「非屬歷史性財務資訊查核或核閱之確信案件」進行獨立有限確信 (limited assurance) 。經第
意見？三方獨立驗證之報告書擬上呈董事會下轄之企業社會責任委員會核閱後公布。
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34 2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形
	是	否	摘要說明
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」，訂定統一超商企業社會責任實務守則，並據以遵循，無重大差異。包括落實推動公司治理、發展永續環境、維護社會公益、加強企業社會責任資訊揭露及保障利害關係人權益，以利本公司員工共同遵循，以管理其對經濟、環境及社會風險與影響。
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊：

本公司對於產品安全投入不遺餘力， 2020 年投入 125,268 仟元於食安管理上，強化原物料的源頭食安管理，並持續透過代工廠及供應商輔導與稽核、商品檢驗等作為，確保食品安全。
因應食安議題，制定「商品安全訊息收集及盤查追蹤作業流程」，強化危機處理能力，並針對重大商安事件及法規予以鑑別，除定期蒐尋與盤查相關商品安全訊息外，更進一步建立預警盤查計劃表，依據季節性與風險性提早掌握商品狀況，以自主檢視、杜絕可能的食安風險。
品質檢驗實驗室共取得 TFDA 認證 7 項 ( 生菌數、大腸桿菌群、大腸桿菌、沙門氏桿菌、著色劑 8 項、赭麴毒素 A 、棒麴毒素 ) 及 4 項 TAF 認證。 2012 年初次獲得 TAF 認證 ( 證書效期三年 ) ，另在 2014 年獲得 TFDA 認證 ( 證書效期三年 ) ，持續認證展延通過，實驗室管理品質持續受到肯定。 2020 年品質檢驗實驗室不定期抽檢原物料及商品件數超過 800 件，嚴格把關商品安全。
因應法規變動，提早對應與調整商品檢驗項目規範，以符合法規規範，並持續優化自有商品原物料管理系統，強化溯源管理機制。
優化鮮食商品成分標示簡化原則、建立過敏原與豬原料來源標示標準，在符合法規的前提下，讓消費者更容易了解鮮食商品成分、過敏原與豬原料來源資訊。
為建立完善的加盟制度，更重視加盟主反映的問題並即時解決回應，於 2016 年 6 月成立『加盟主問題反映暨申訴專線』，針對加盟主反映的問題列入專案處理並追蹤處理進度，提升加盟主信任與滿意度。
本公司非屬製造業，故不適用 ISO14001 。
請參考本公司企業社會責任網站查詢相關資訊，網址： https://www.7-11.com.tw/company/csr.asp

( 七 ) 本公司落實誠信經營情形及採行措施：

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運作情形與上市上櫃公司誠
評估項目信經營守則差異情
是否摘要說明
形及原因
一、訂定誠信經營政策及方案
（一）公司是否制定經董事會通過之 V 本公司為建立良好公司誠信經營治理制度，爰參酌臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證與上市上櫃公司誠
誠信經營政策，並於規章及對券櫃檯買賣中心共同制定之上市上櫃公司誠信經營守則規定，於 2014 年 12 月 19 日董事會訂定「誠信信經營守則相符
外文件中明示誠信經營之政經營守則」，亦於 2015 年 8 月 4 日董事會通過「誠信經營守則」修訂及「誠信經營作業程序及行為指南」
策、作法，以及董事會與高階制定； 2020 年 7 月 30 日董事會通過「誠信經營政策暨守則 ( 更名 ) 」及「誠信經營作業程序及行為指南」
管理階層積極落實經營政策之修訂，以為本公司之董事、經理人、受僱人、受任人或實質控制者依循。誠信經營相關規範並於證交所
承諾？公開資訊觀測站及公司網站揭露。
（二）公司是否建立不誠信行為風險 V 本公司訂有「品德管理暨營業秘密行為準則規範」及「獎懲規範」，並訂定「誠信經營政策暨守則」、與上市上櫃公司誠
之評估機制，定期分析及評估「誠信經營作業程序及行為指南」，明定防範不誠信行為之相關制度與程序。另更針對涉外業務人員執信經營守則相符
營業範圍內具較高不誠信行為行定期輪調以杜絕收賄之行為。本公司亦設有稽核檢舉專線 02-2747-8032 ，以有效防治弊案。
風險之營業活動，並據以訂定
防範不誠信行為方案，且至少
涵蓋「上市上櫃公司誠信經營
守則」第七條第二項各款行為
之防範措施？
（三）公司是否於防範不誠信行為方 V 本公司訂有「品德管理暨營業秘密行為準則規範」及獎懲辦法，並訂定「誠信經營政策暨守則」、「誠與上市上櫃公司誠
案內明定作業程序、行為指南、信經營作業程序及行為指南」明定防範不誠信行為之相關制度與程序。同仁違規之懲戒及申訴依公司獎信經營守則相符
違規之懲戒及申訴制度，且落懲制度執行。
實執行，並定期檢討修正前揭
方案？
二、落實誠信經營
（一）公司是否評估往來對象之誠信 V 本公司為確保雙方商業活動之交易清廉，維護雙方共同利益，設有誠信經營條款 ( 或協議書 ) ，就所屬與上市上櫃公司誠
紀錄，並於其與往來交易對象職員、相關廠商，如有涉及不正利益、行賄、回扣等情事時，需立即主動以書面或口頭通知本公司之稽信經營守則相符
簽訂之契約中明定誠信行為條核室。本公司之行銷、採購、商場等單位之對外合約中皆已加註誠信經營條款。
款？
（二）公司是否設置隸屬董事會之推 V 本公司為健全誠信經營之管理，於 2015 年 8 月設置跨單位之誠信經營推動小組，由經營企劃、財務、與上市上櫃公司誠
動企業誠信經營專責單位，並行銷、人力資源、法務、聯合服務中心、營運企劃、稽核及董事會秘書室等單位組成，隸屬於董事會，信經營守則相符
定期 ( 至少一年一次 ) 向董事負責制定並推動誠信經營政策與防範方案，並由總經理辦公室專案協理擔任召集人。誠信經營小組每年
會報告其誠信經營政策與防範定期一次於董事會進行報告。
不誠信行為方案及監督執行情
形？
（三）公司是否制定防止利益衝突政 V 1. 本公司「董事會議事規範」規定，董事對於會議事項，若與其自身或其代表之法人有利害關係者，與上市上櫃公司誠
策、提供適當陳述管道，並落應於當次董事會說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利益之虞者，不得加入討論與表決，且信經營守則相符
實執行？討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。董事之配偶、二親等內血親，或與董
事具有控制從屬關係之公司，就前項會議之事項有利害關係者，視為董事就該事項有自身利害關係。
2. 此外，本公司訂有「誠信經營政策暨守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「品德管理暨營
業秘密行為準則規範」及獎懲辦法讓同仁依循。並設有稽核檢舉專線 (02)2747-8032 。
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2020 ANNUAL REPORT 35

公司治理報告

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運作情形與上市上櫃公司誠
評估項目信經營守則差異情
是否摘要說明
形及原因
（四）公司是否為落實誠信經營已建 V 1. 本公司依法建立有效之會計制度及內部控制制度，內部稽核人員依法定期檢查內部控制制度之遵循與上市上櫃公司誠
立有效的會計制度、內部控制情形，並透過自評作業之執行，以確保內部控制制度有效性，作為出具內部控制制度聲明書之依據，信經營守則相符
制度，並由內部稽核單位依不並提報董事會通過。
誠信行為風險之評估結果，擬 2. 針對不誠信行為之防範，因本公司係屬與「門市銷售」高度相關之連鎖零售業，特別著重「上市上
訂相關稽核計畫，並據以查核櫃公司誠信經營守則」第七條第二項第七款之「產品及服務於研發、採購、製造、提供或銷售時直
防範不誠信行為方案之遵循情接或間接損害消費者或其他利害關係人之權益、健康與安全」之防範措施，透過定期評估執行不誠
形，或委託會計師執行查核？信行為防範查核 ( 如門市未落實執行銷售作業 ) 。已制訂相關防範措施，並要求相關單位落實執行。
（五）公司是否定期舉辦誠信經營之 V 1. 本公司於內部網站設置「政策宣導專區」，向員工宣導誠信經營守則， 2015 年組成誠信營專案小組，與上市上櫃公司誠
內、外部之教育訓練？並推動全員誠信經營教育訓練，每年度訂定訓練主題。信經營守則相符
2. 2017 年將「後勤誠信經營暨個資法」列入新進人員必修課程， 2020 年共 240 人次完成，合計 120
小時。
3. 2020 年法遵教育訓練主軸為「商標權與管理須知」、「營業秘密與內線交易」、「個資」、「後勤
法令線上課程」等訓練，其中包含：
(1) 高階主管法治線上教育，包含商標權與管理須知、營業秘密與內線交易：共 496 人次完成，合計
1,488 小時。
(2) 個資訓練系列課程：個資新進訓、個資管理師 ( 外訓 ) ，共 11 人次完成，合計 99 小時。
(3) 後勤法令線上課程：
A.7-ELEVEN 品牌使用 : 共 177 人次完成，合計 177 小時。
B. 法律小常識教育訓練 : 共 170 人次完成，合計 170 小時。
C. 營業秘密知多少：共 137 人次，合計 68.5 小時。
D. 「門市違約案例宣導 - 後勤篇」 : 共 185 人次完成，合計 92.5 小時。
E. 「職場零暴力」 : 共 30 人次完成，合計 15 小時。
F. 「辦公室危害預防」 : 共 305 人次完成，合計 152.5 小時。
G. 「如何預防過勞」 : 共 2,988 人次完成，合計 1,494 小時。
4. 強化營業品保教育訓練：每季進行品保相關課程宣導、新增「品保案例宣導」、「夏季品保重點提醒」
及「食品良好衛生規範準則」等課程，持續優化門市良好安全衛生觀念及門市品質控管，以維護顧
客之健康與安全。
三、公司檢舉制度之運作情形
（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵 V 1. 本公司之稽核室及聯合服務中心皆設有專線，並於官網設有利害關係人專區，作為利害關係人檢舉與上市上櫃公司誠
制度，並建立便利檢舉管道，管道。此外，本公司設置完善的系統及機制，以確保利害關係人回饋意見之確實處理。當利害關係信經營守則相符
及針對被檢舉對象指派適當之人透過利害關係人專區之專屬 e-mail 提出意見時，該訊息會透過系統傳送至對應之專責窗口，專責
受理專責人員？窗口並需在指定時間內回報處理進度，公司並於每月定期進行收件數與處理進度之彙整統計與追蹤。
2. 利害關係人反映專區， 2020 年利害關係人諮詢反映件數總計 1,914 件。
3. 檢舉及獎勵制度則依照人資、品保單位訂定的獎懲辦法與商安維護辦法進行，透過獎懲委員會，依
據公司規定進行評議，評議結果並於公司內部網頁中公告。
（二）公司是否訂定受理檢舉事項之 V 本公司內部訂有調查標準作業程序與保密機制。檢舉事件之相關資料，僅經由處理事件之稽核人員、直與上市上櫃公司誠
調查標準作業程序、調查完成屬主管知悉，並由稽核主管進行文件歸檔管理。後續視查核結果，若屬違反公司規定或造成公司損失之信經營守則相符
後應採取之後續措施及相關保事實，將依公司規定處置，並依檢舉事項內容進行補正。
密機制？
（三）公司是否採取保護檢舉人不因 V 本公司針對投訴案件之檢舉人有保密之義務，除非取得檢舉人同意，處理事件時皆不得洩漏檢舉人資與上市上櫃公司誠
檢舉而遭受不當處置之措施？料，以避免檢舉人遭受不當處分及身份外洩。信經營守則相符
四、加強資訊揭露 V 本公司已於公司之「投資人關係網站」及「公開資訊觀測站」揭露統一超商「誠信經營政策暨守則」及與上市上櫃公司誠
公司是否於其網站及公開資訊觀「誠信經營作業程序及行為指南」，並於投資人關係網站揭露推動情形。信經營守則相符
測站，揭露其所定誠信經營守則
內容及推動成效？
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：
本公司已於 2014 年 12 月 19 日遵循金管會法令，訂定本公司公司誠信經營守則，並於 2015 年 8 月 4 日董事會通過「誠信經營守則」修訂及「誠信經營作業程序及行為指南」
制定， 2020 年 7 月 30 日董事會通過「誠信經營政策暨守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」修訂，由誠信經營推動小組遵循該守則，同時定期召開會議運作 (2020
年度因疫情考量，改以書面交流宣導 ) ，無差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）
本公司已訂定誠信經營政策暨守則，除遵循該守則運作之外，對內亦訂有「工作規則」，明確規範勞資雙方之權利義務，健全經營管理制度。而「品德管理暨營業秘密行
為準則規範通報」，係就全體員工之品德操守、兩性互動、送禮宴請及涉外行為訂定相關準則，同時簽訂自律公約，並建立合宜懲戒等制度。對外行銷與廠商交易合約、
相關單位之對外合約，以及協力廠商行為準則皆訂有誠信經營條款；且為確保誠信經營之落實，建立有效之內部控制制度，內部稽核人員亦定期查核其遵循情形等。而本
公司之轉投資事業，亦依照本公司規範，落實公司誠信經營。
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36 2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

( 八 ) 公司內部重大資訊處理作業程序：

本公司雖無訂定內部重大資訊處理作業程序，但為管理公司內部重大訊息，本公司已建立「不定期公告作業規範」及「 7-ELEVEN 發言人制度」，作為本公司之董事、經理人以及全體員工應遵循準則，並將此制度規章放置於本公司內部網站公佈區以供全體員工遵循之，同時每年依據法令進行檢視及修訂作業。另外，本公司於內控制度中訂有防範內線交易管理作業，以避免及防止公司董事及員工利用市場上無法取得的資訊獲利。未來將遵循相關法令，依法辦理。

( 九 ) 內部控制制度執行狀況：

內部控制聲明書：請參閱第 83 頁。
委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：不適用。
( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：請參閱第 58 頁。

( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會、董事會、審計委員會及薪資報酬委員會之重要決議：

股東會重要決議事項： ( 下列議案業已全部執行完畢 )
本公司於 2020 年度及截至年報刊印日止，共召開一次股東常會。本公司 2020 年度股東常會於 2020 年 6 月 17 日舉行。會中出席股東決議通過事項摘要如下：
(1) 2019 年度決算表冊︰包括營業報告書、財務報表及盈餘分配表。
- 執行情形：決議通過。
(2) 2019 年度盈餘分派議案︰本公司 2019 年可供分配盈餘總額為新台幣 114 億 1,054 萬 5,254 元。
- 執行情形：決議通過，並已於 2020 年 9 月 9 日分派現金股利每股 9.0 元。
(3) 本公司股東會議事規則修訂案：配合法令修訂及因應實務運作所需。
- 執行情形：決議通過，並已依股東會決議修訂完成。
(4) 本公司董事競業禁止之限制解除案。
- 執行情形：決議通過，並已依股東會決議執行完成。
董事會重要決議事項：
( 除部份金融機構授信額度續約申請等議案尚在進行中，另本公司 2020 年盈餘分配及股利分派案尚需經 2021 年股東常會討論通過外，餘業已執行完畢。 )
本公司於 2020 年度及截至年報刊印日共計召開 7 次董事會，會中重要決議事項摘要如下：
(1) 第十二屆第十四次 ( 召開日期： 2020 年 2 月 27 日 )
- ‧ 通過本公司 2019 年度員工與董事酬勞案。
- ‧ 通過本公司 2019 年度個體及合併財務報告。
- ‧ 呈報本公司 2019 年度「內部控制制度聲明書」申報案。
- ‧ 通過本公司 2019 年度營業報告書。

2020 ANNUAL REPORT 37

公司治理報告

‧ 通過本公司 2019 年度盈餘分配案。
‧ 通過本公司 2019 年度股利分派案。
‧ 通過本公司 2020 年股東常會召開事宜及議程內容。
‧ 通過本公司 2020 年股東常會之「公告受理股東提案權」之相關事宜。
‧ 通過本公司「公司治理實務守則」修訂案。
‧ 通過本公司「董事會議事規範」修訂案。
‧ 通過本公司「股東會議事規則」修訂案。
‧ 通過本公司「薪資報酬委員會組織規程」修訂案。
‧ 通過本公司金融機構授信額度新增及續約申請案。
‧ 呈報第四屆第五次薪資報酬委員會決議事項。
‧ 通過本公司之分公司及門市之設立、撤銷及變更案。
‧ 通過本公司第十二屆第十五次董事會召開相關事宜。
(2) 第十二屆第十五次 ( 召開日期： 2020 年 5 月 6 日 )
‧ 通過本公司轉投資公司「統一超商香港控股有限公司」增資「統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司」。
‧ 通過本公司簽證會計師獨立性評估案。
‧ 通過本公司「審計委員會組織規程」修訂案。
‧ 通過本公司金融機構授信額度新增及續約申請案。
‧ 通過本公司楠鎮門市招標回饋金案。
‧ 通過本公司董事競業禁止之限制案。
‧ 通過本公司經理人競業禁止之限制案。
‧ 通過本公司經濟部登記公司負責人章之保管人變更案。
‧ 呈報本公司第四屆第六次薪資報酬委員會決議事項。
‧ 通過本公司之分公司及門市之設立、撤銷及變更案。
‧ 通過本公司第十二屆第十六次董事會召開相關事宜。
(3) 第十二屆第十六次 ( 召開日期： 2020 年 6 月 17 日 )
‧ 通過本公司暨從屬公司董監事及重要職員投保之責任險進行續保案。
‧ 通過本公司 2019 年度盈餘分派之配息基準日及股利發放日。
‧ 通過本公司 2020 年度蓮和門市 ( 和平廠 ) 增編回饋金案。
‧ 通過本公司之分公司及門市之設立、撤銷及變更案。
‧ 通過本公司第十二屆第十七次董事會召開相關事宜。
(4) 第十二屆第十七次 ( 召開日期： 2020 年 7 月 30 日 )
‧ 通過本公司 2020 年度財務報表暨營利事業所得稅查核簽證公費案。
‧ 通過本公司金融機構授信額度新增與續約申請案。

38 2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

‧ 通過本公司「誠信經營守則」修訂案。
‧ 通過本公司「誠信經營作業程序及行為指南」修訂案。
‧ 通過本公司「企業社會責任實務守則」修訂案。
‧ 通過本公司「企業社會責任委員會」轄下，增設風險暨資安管理處，並訂定風險管理政策。
‧ 通過本公司之分公司及門市之設立、撤銷及變更案。
‧ 通過本公司新任會計室主管。
‧ 通過本公司第十二屆第十八次董事會召開相關事宜。
(5) 第十二屆第十八次 ( 召開日期： 2020 年 10 月 30 日 ) ：
‧ 通過本公司自有屋出售案。
‧ 通過本公司轉投資公司「統一超商香港控股有限公司」增資「統一生活 ( 浙江 ) 商貿有限公司案。
‧ 通過本公司民國 110 年度「內部控制制度」修訂內容案。
‧ 通過本公司民國 110 年度稽核計畫案。
‧ 通過本公司「董事會績效評估辦法」修訂案。
‧ 通過本公司經理人解任案。
‧ 通過本公司企業社會責任委員會 ( 簡稱 CSR 委員會 ) 委員之委任案。
‧ 通過本公司人事任用案。
‧ 通過本公司民國 109 年分公司及門市之設立、撤銷及變更案。
‧ 通過本公司第十二屆第十九次董事會召開相關事宜。
(6) 第十二屆第十九次 ( 召開日期： 2020 年 12 月 15 日 )
‧ 通過本公司 2021 年度營運計畫案。
‧ 通過本公司 2021 年度計畫性捐贈案。
‧ 通過本公司金融機構授信額度新增及續約申請案。
‧ 擬訂定本公司「董事選任程序」。
‧ 擬訂定本公司「獨立董事之職責範疇規則」。
‧ 通過本公司之經理人解任案。
‧ 通過本公司民國 2021 年分公司及門市之設立、撤銷及變更案。
‧ 通過本公司第十二屆第二十次董事會召開相關事宜。
(7) 第十二屆第二十次 ( 召開日期： 2021 年 2 月 26 日 )
‧ 通過本公司購入專聯科技股份有限公司股權案。
‧ 通過本公司購入 Philippine Seven Corporation 股權案。
‧ 通過本公司民國 109 年度員工與董事酬勞案。
‧ 通過本公司民國 109 年度個體財務報告及合併財務報告。
‧ 通過依金管會規定，擬具本公司「 109 年度內部控制制度聲明書」。

2020 ANNUAL REPORT 39

公司治理報告

  - ‧ 通過本公司民國 109 年度營業報告書。

  - ‧ 通過本公司民國 109 年度盈餘分配案。

  - ‧ 通過本公司民國 109 年度股利分派案。

  - ‧ 通過訂定本公司民國 110 年股東常會召開事宜及議程內容。

  - ‧ 通過訂定本公司民國 110 年股東常會之「公告受理股東提案權」之相關事宜。

  - ‧ 通過本公司董事 ( 含獨立董事 ) 改選案。

  - ‧ 通過訂定民國 110 年股東常會之「公告受理董事 ( 含獨立董事 ) 候選人提名」之相關事宜。

  - ‧ 通過解除本公司董事競業禁止之限制案。

  - ‧ 通過修訂本公司「章程」。

  - ‧ 通過修訂本公司「股東會議事規則」。

  - ‧ 通過本公司轉投資公司「統一超商香港控股有限公司」擬增資「上海統超物流有限公司」。

  - ‧ 通過本公司增資「專聯科技股份有限公司」案。

  - ‧ 通過本公司簽證會計師變更案。

  - ‧ 通過本公司簽證會計師獨立性評估案。

  - ‧ 通過商標移轉授權簽署契約案。

  - ‧ 通過台積電採購商品福利卡合約捐贈案。

  - ‧ 通過本公司民國 110 年分公司及門市之設立、撤銷及變更案。

  - ‧ 通過本公司第十二屆第二十一次董事會召開相關事宜。

審計委員會重要決議事項：
本公司於 2020 年度及截至年報刊印日共計召開 5 次審計委員會，會中重要決議事項摘要如下：
(1) 第三屆第七次 ( 召開日期： 2020 年 2 月 26 日 )
- ‧ 通過本公司 2019 年度個體財務報告及合併財務報告。
- ‧ 呈報本公司 2019 年度「內部控制制度聲明書」。
(2) 第三屆第八次 ( 召開日期： 2020 年 5 月 5 日 )
- ‧ 通過本公司轉投資公司「統一超商香港控股有限公司」增資「統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司」案。
- ‧ 通過本公司簽證會計師獨立性評估案。
- ‧ 通過本公司「審計委員會組織規程」修訂案。
- ‧ 通過本公司 2019 年盈餘分配案及營業報告書案。
- ‧ 通過本公司變更經濟部登記公司負責人印鑑章之保管人案。
(3) 第三屆第九次 ( 召開日期： 2020 年 7 月 30 日 )
- ‧ 通過本公司 2020 年度財務報表暨營利事業所得稅查核簽證公費案。
- ‧ 通過本公司「誠信經營守則」修訂案。
- ‧ 通過本公司「誠信經營作業程序及行為指南」修訂案。

40 2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

‧ 通過本公司人事任用案。

  - (4) 第三屆第十次 ( 召開日期： 2020 年 10 月 29 日 )

     - ‧ 通過本公司出售「金馬」自有屋案。

     - ‧ 通過本公司轉投資公司「統一超商香港控股有限公司」增資「統一生活 ( 浙江 ) 商貿有限公司」案。

     - ‧ 通過 2021 年度「統一超商股份有限公司內部管理控制制度」修訂案。

     - ‧ 呈報 2021 年度稽核計畫案。

  - (5) 第三屆第十一次 ( 召開日期： 2021 年 2 月 25 日 )

     - ‧ 通過本公司購入「專聯科技股份有限公司」股權案。

     - ‧ 通過本公司購入「 Philippine Seven Corporation 」股權案。

     - ‧ 通過本公司增資「專聯科技股份有限公司」案。

     - ‧ 通過本公司轉投資公司「統一超商香港控股有限公司」增資「上海統超物流有限公司」案。

     - ‧ 呈報本公司 2020 年度「內部控制制度聲明書」。

     - ‧ 通過本公司 2020 年度個體財務報告及合併財務報告。

     - ‧ 通過本公司簽證會計師變更案。

     - ‧ 通過本公司簽證會計師獨立性評估案。

薪資報酬委員討論事由與決議結果：
- (1) 本公司於 2020 年度及截至年報刊印日共計召開 4 次薪資報酬委員會，會中重要決議事項摘要如下：
  - 1) 第四屆第五次 ( 召開日期： 2020 年 2 月 26 日）
    - ‧ 2019 年度員工與董事酬勞及提撥案。
    - 執行情形：決議通過
  - 2) 第四屆第六次 ( 召開日期： 2020 年 5 月 5 日 )
    - ‧ 2019 年度董事及經理人實際給付之薪資報酬。
    - 執行情形：決議通過
  - 3) 第四屆第七次 ( 召開日期： 2020 年 10 月 29 日）：無決議事項。
  - 4) 第四屆第八次 ( 召開日期： 2021 年 02 月 25 日）
    - ‧ 2020 年度員工與董事酬勞及提撥案。
    - 執行情形：決議通過
- (2) 本公司無薪資報酬委員會之成員反對或保留意見之情形
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者：本公司無此情形。

2020 ANNUAL REPORT 41

公司治理報告

( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：

職稱	姓名	到任日期	解任日期	辭職或解任原因
會計主管	郭櫻枝	2017/09/01	2020/08/15	職務調整

( 十四 ) 與財務資訊透明有關人員，其取得主管機關指明之相關證照情形

==> picture [481 x 168] intentionally omitted <==

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2020 年 12 月 31 日
證照名稱人數
國際內部稽核師 (CIA) 1
國際電腦稽核師 (CISA) 1( 註 )
會計師 3
記帳士 4
台灣內部稽核師 1
會計事務技術士 ( 丙級 ) 5
企業內部控制基本能力測驗 15
台灣個人資料保護與管理制度 (TPIPAS) 管理師 6
台灣個人資料保護與管理制度 (TPIPAS) 內評師 1
公司治理基本能力測驗 2
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註：本公司稽核室同仁具備國際電腦稽核師 (CISA) 證照。

四、會計師資訊

( 一 ) 會計師公費資訊

==> picture [480 x 173] intentionally omitted <==

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會計師事務所名稱會計師姓名查核期間備註
資誠聯合會計師事務所梁益彰周建宏 2020 年度 -
單位：新台幣仟元
公費項目
審計公費非審計公費合計
金額級距
1 低於 2,000 千元－－－
2 2,000 千元（含）∼ 4,000 千元－－－
3 4,000 千元（含）∼ 6,000 千元－－－
4 6,000 千元（含）∼ 8,000 千元－－－
5 8,000 千元（含）∼ 10,000 千元－－－
6 10,000 千元（含）以上 14,050 10,524 24,574
合計 14,050 10,524 24,574
----- End of picture text -----

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
會計師事務所名稱			非審計公費					會計師查核期間	備註
	會計師姓名	審計公費	制度設計	工商登記	人力資源	其他	小計
資誠聯合會計師事務所	梁益彰	14,050	－	－	－	10,524	10,524	2020年度	非審計公費包含企業社會責任報告書、諮詢服務等。
	周建宏

42 2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

( 二 ) 更換會計師資訊：公司如在最近二年度及其期後期間有更換會計師情形，應揭露相關事項：

1. 關於前任會計師

==> picture [480 x 216] intentionally omitted <==

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更換日期 2019 年 2 月 27 日及 2021 年 2 月 26 日董事會通過
更換原因及說明配合會計師事務所內部職務調動
當事人
會計師委任人
情況
說明係委任人或會計師終止或不接受委任
主動終止委任
無此情形
不再接受 ( 繼續 ) 委任
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見
無此情形
及原因
會計原則或實務
財務報告之揭露
有
查核範圍或步驟
與發行人有無不同意見
其他
無 V
說明
其他揭露事項
( 本準則第十條第六款第一目之四至第一目之七應無此情形
加以揭露者 )
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2. 關於繼任會計師

==> picture [480 x 79] intentionally omitted <==

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事務所名稱資誠聯合會計師事務所
梁益彰梁益彰
會計師姓名
周建宏林瑟凱
委任之日期 2019 年 2 月 27 日董事會通過 2021 年 2 月 26 日董事會通過
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果無此情形無此情形
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見無此情形無此情形
----- End of picture text -----

前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函：無。
( 三 ) 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露相關資訊：本公司無此情形。

五、董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

( 一 ) 持股變動情形：

單位：股

==> picture [481 x 115] intentionally omitted <==

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2020 年度當年度截至 3 月 15 日止
職稱姓名
持有股數增（減）數質押股數增（減）數持有股數增（減）數質押股數增（減）數
董事法人股東、大股東統一企業 ( 股 ) 公司 0 0 0 0
董事法人股東高權投資 ( 股 ) 公司 0 0 0 0
董事長羅智先 0 0 0 0
董事高秀玲 0 0 0 0
董事 / 本公司董事長特別助理陳瑞堂 0 0 0 0
董事 / 本公司總經理黃瑞典 15,000 0 0 0
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2020 ANNUAL REPORT 43

公司治理報告

==> picture [481 x 343] intentionally omitted <==

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2020 年度當年度截至 3 月 15 日止
職稱姓名
持有股數增（減）數質押股數增（減）數持有股數增（減）數質押股數增（減）數
董事吳諒豐 0 0 0 0
董事蘇崇銘 (10,000) 0 0 0
董事黃釗凱 0 0 0 0
董事吳昆林 0 0 0 0
董事吳琮斌 0 0 0 0
董事 / 本公司財務長 ( 協理 ) 吳玟琪 0 0 0 0
獨立董事王文宇 0 0 0 0
獨立董事許培基 0 0 0 0
獨立董事洪永城 0 0 0 0
副總經理吳國軒 ( 註 ) 0 0 0 0
協理謝蓮塘 0 0 0 0
協理林啟昌 0 0 0 0
協理張家華 ( 註 ) 0 0 0 0
會計長 ( 協理 ) 李宗奕 ( 註 ) 0 0 0 0
協理林宏俊 0 0 0 0
會計長 ( 協理 ) 郭櫻枝 ( 註 ) 0 0 0 0
協理曾繁斌 ( 註 ) 0 0 0 0
專案協理謝冠宏 0 0 0 0
專案協理徐光宇 0 0 0 0
專案協理謝洪惠子 0 0 0 0
專案協理吳輝振 0 0 0 0
專案協理張國光 0 0 0 0
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註：郭櫻枝於 2020 年 8 月解任、吳國軒於 2020 年 11 月解任、曾繁斌於 2020 年 12 月解任；李宗奕於 2020 年 8 月就任、張家華於 2020 年 10 月就任。

( 二 ) 股權移轉相對人為關係人資訊：本公司無此情形。

( 三 ) 股權質押相對人為關係人資訊：本公司無此情形。

44 2020 ANNUAL REPORT

公司治理報告

六、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料：

==> picture [480 x 562] intentionally omitted <==

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2021 年 3 月 15 日
前十大股東相互間為關
配偶、未成年子女利用他人名義合係人或為配偶、二親等
本人持有股份
持有股份計持有股份以內之親屬關係者，其
姓名名稱或姓名及關係。備註
股數持股比率股數持股比率股數持股比率名稱 ( 或姓名 ) 關係
統一企業 ( 股 ) 公司 471,996,430 45.40% －－－－無無－
統一企業 ( 股 ) 公司法人代表 : 羅智先 1,032,215 0.10% 1,044,139 0.10% －－無無－
統一企業 ( 股 ) 公司法人代表 : 陳瑞堂 13,652 0.00% －－－－無無－
統一企業 ( 股 ) 公司法人代表 : 黃瑞典 15,391 0.00% －－－－無無－
統一企業 ( 股 ) 公司法人代表 : 黃釗凱－－－－－－無無－
統一企業 ( 股 ) 公司法人代表 : 蘇崇銘－－－－－－無無－
統一企業 ( 股 ) 公司法人代表 : 吳諒豐－－－－－－無無－
統一企業 ( 股 ) 公司法人代表 : 吳昆林－－－－－－無無－
統一企業 ( 股 ) 公司法人代表 : 吳琮斌－－－－－－無無－
統一企業 ( 股 ) 公司法人代表 : 吳玟琪 556 0.00% 737 0.00% －－無無－
匯豐商銀託管首域投資公司斯圖爾特投資人亞洲太平洋領導基金 27,661,208 2.66% －－－－無無－
中國信託受統一超商員工福儲綜合信託專戶 22,050,162 2.12% －－－－無無－
新制勞工退休基金 15,307,500 1.47% －－－－無無－
勞工保險基金 14,629,000 1.41% －－－－無無－
國泰人壽保險股份有限公司 14,614,316 1.41% －－－－無無－
匯豐託管馬修太平洋老虎基金投資專戶 13,620,608 1.31% －－－－無無－
花旗（台灣）託管新加坡政府基金專戶 11,535,914 1.11% －－－－無無－
大通託管先進星光先進總合國際股票指數 9,661,379 0.93% －－－－無無－
花旗（台灣）銀行託管挪威中央銀行投資專戶 9,580,912 0.92% －－－－無無－
----- End of picture text -----

註：統一企業 ( 股 ) 公司以外之其他股東持股資訊，係為截至 2020 年 8 月 7 日 ( 除息基準日 ) 之資訊。

2020 ANNUAL REPORT 45

公司治理報告

七、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之綜合持股情形 :

2020 年 12 月 31 日 / 單位：股； %

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董事、經理人及直接或間接控制事業
本公司持股綜合投資
之投資
股數持股比例股數持股比例股數持股比例
統一超商維京控股有限公司 171,589,586 100.00% 0 0.00% 171,589,586 100.00%
統一超商藥妝事業中國控股有限公司 8,746,008 92.20% 740,000 7.80% 9,486,008 100.00%
統一生活事業 ( 股 ) 公司 78,520,000 100.00% 0 0.00% 78,520,000 100.00%
愛金卡 ( 股 ) 公司 70,000,000 100.00% 0 0.00% 70,000,000 100.00%
統一蘭陽藝文 ( 股 ) 公司 2,000,000 100.00% 0 0.00% 2,000,000 100.00%
酷聖石冰淇淋 ( 股 ) 公司 12,244,390 100.00% 0 0.00% 12,244,390 100.00%
大智通文化行銷 ( 股 ) 公司 10,847,421 100.00% 0 0.00% 10,847,421 100.00%
二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 10,000,000 100.00% 0 0.00% 10,000,000 100.00%
統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司 6,511,963 100.00% 0 0.00% 6,511,963 100.00%
統一超商東京行銷株式會社 9,800 100.00% 0 0.00% 9,800 100.00%
首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司 2,500,000 100.00% 0 0.00% 2,500,000 100.00%
統一佳佳 ( 股 ) 公司 1,500,000 100.00% 0 0.00% 1,500,000 100.00%
統超保險經紀人 ( 股 ) 公司 1,500,000 100.00% 0 0.00% 1,500,000 100.00%
仁暉投資 ( 股 ) 公司 6,500,000 100.00% 0 0.00% 6,500,000 100.00%
統一超食代 ( 股 ) 公司 48,519,890 90.00% 1 0.00% 48,519,891 90.00%
安源資訊 ( 股 ) 公司 24,382,921 86.76% 1 0.00% 24,382,922 86.76%
統一資訊 ( 股 ) 公司 25,714,475 86.00% 1 0.00% 25,714,476 86.00%
統一精工 ( 股 ) 公司 55,858,815 80.87% 13,046,359 18.89% 68,905,174 99.76%
統一藥品 ( 股 ) 公司 22,121,962 73.74% 1 0.00% 22,121,963 73.74%
統一速達 ( 股 ) 公司 103,496,399 70.00% 29,570,401 20.00% 133,066,800 90.00%
統一客樂得服務 ( 股 ) 公司 1,049,999 70.00% 1 0.00% 1,050,000 70.00%
統一百華 ( 股 ) 公司 27,999,999 70.00% 12,000,001 30.00% 40,000,000 100.00%
統昶行銷 ( 股 ) 公司 42,934,976 60.00% 14,311,659 20.00% 57,246,635 80.00%
悠旅生活事業 ( 股 ) 公司 21,382,674 60.00% 14,255,116 40.00% 35,637,790 100.00%
樂清服務 ( 股 ) 公司 10,199,999 51.00% 1 0.00% 10,200,000 51.00%
博客來數位科技 ( 股 ) 公司 9,999,999 50.03% 1 0.00% 10,000,000 50.03%
統一多拿滋 ( 股 ) 公司 7,500,049 50.00% 1 0.00% 7,500,050 50.00%
統一生機開發 ( 股 ) 公司 1,833,333 36.67% 2,833,333 56.67% 4,666,666 93.34%
捷盟行銷 ( 股 ) 公司 6,429,999 25.00% 5,144,001 20.00% 11,574,000 45.00%
統一開發 ( 股 ) 公司 72,000,000 20.00% 108,000,000 30.00% 180,000,000 50.00%
家福 ( 股 ) 公司 145,172,360 19.50% 152,620,560 20.50% 297,792,920 40.00%
統正開發 ( 股 ) 公司 190,000,000 19.00% 405,000,000 40.50% 595,000,000 59.50%
統智科技 ( 股 ) 公司 750,000 15.00% 0 0.00% 750,000 15.00%
統合開發 ( 股 ) 公司 19,930,000 12.46% 127,827,000 79.89% 147,757,000 92.35%
統一國際開發 ( 股 ) 公司 44,100,000 3.33% 942,430,230 71.23% 986,530,230 74.56%
----- End of picture text -----

46 2020 ANNUAL REPORT

肆募資情形

一、資本及股份

( 一 ) 股本來源︰

1. 已發行股份：

2021 年 3 月 15 日 / 單位：新台幣元；股

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核定股本實收股本備註
發行
年 / 月
價格以現金以外之財
股數金額股數金額股本來源生效核准日期與文號
產抵充股款者
2002/07 10 900,000,000 9,000,000,000 772,031,899 7,720,318,990 盈餘轉增資無 2002.07.19(91) 台財證 ( 一 ) 第 0910140565 號
2003/07 10 900,000,000 9,000,000,000 858,499,471 8,584,994,710 盈餘轉增資無 2003.07.17(92) 台財證 ( 一 ) 第 0920132220 號
2004/08 10 960,000,000 9,600,000,000 915,160,436 9,151,604,360 盈餘轉增資無 2004.7.20 金管證一字第 0930132295 號函核准在案
2009/08 10 1,050,000,000 10,500,000,000 1,039,622,255 10,396,222,550 盈餘轉增資無 2009.7.16 金管證發字第 0980035714 號函核准在案
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註：本公司於 1987 年 6 月設立時之原始設立認股金額為 100,000,000 元，經歷年來的盈餘轉增資後，截至 2021 年 3 月 15 日止之實收資本額為 10,396,222,550 元。

2. 資本及股份種類：

單位︰股

股份種類	核定股本	核定股本	核定股本	備註
	流通在外股份	未發行股份	合計
記名式普通股	1,039,622,255	10,377,745	1,050,000,000	屬上市公司股票

( 二 ) 股東結構︰

2020 年 8 月 7 日 / 單位：股

股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外人	合計
人數	0	0	222	34,250	1,003	35,475
持有股數	0	0	603,066,009	59,487,381	377,068,865	1,039,622,255
持股比例	0.00%	0.00%	58.01%	5.72%	36.27%	100.00%

( 三 ) 股權分散情形：

2020 年 8 月 7 日 / 每股面額十元

==> picture [481 x 206] intentionally omitted <==

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持股分級股東人數持有股數持股比例
1 至 999 14,714 2,446,562 0.24%
1,000 至 5,000 18,075 30,934,085 2.98%
5,001 至 10,000 1,186 8,901,171 0.86%
10,001 至 15,000 346 4,326,510 0.42%
15,001 至 20,000 174 3,154,363 0.30%
20,001 至 30,000 215 5,358,807 0.51%
30,001 至 50,000 149 5,863,522 0.56%
50,001 至 100,000 184 13,249,179 1.27%
100,001 至 200,000 131 18,514,288 1.78%
200,001 至 400,000 97 28,185,111 2.71%
400,001 至 600,000 48 24,015,028 2.31%
600,001 至 800,000 39 26,578,059 2.56%
800,001 至 1,000,000 15 13,708,805 1.32%
1,000,001 以上 102 854,386,765 82.18%
合計 35,475 1,039,622,255 100.00%
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2020 ANNUAL REPORT 47

募資情形

( 四 ) 主要股東名單：

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2020 年 8 月 7 日 ( 除息基準日 )
股份
持有股數持股比例
主要股東名稱
統一企業股份有限公司 471,996,430 45.40%
匯豐商銀託管首域投資公司斯圖爾特投資人亞洲太平洋領導基金 27,661,208 2.66%
中國信託受統一超商員工福儲綜合信託專戶 22,050,162 2.12%
新制勞工退休基金 15,307,500 1.47%
勞工保險基金 14,629,000 1.41%
國泰人壽保險股份有限公司 14,614,316 1.41%
匯豐託管馬修太平洋老虎基金投資專戶 13,620,608 1.31%
花旗（台灣）託管新加坡政府基金專戶 11,535,914 1.11%
大通託管先進星光先進總合國際股票指數 9,661,379 0.93%
花旗（台灣）銀行託管挪威中央銀行投資專戶 9,580,912 0.92%
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( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料：

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單位︰新台幣元
年度
2019 年 2020 年當年度截至 2021 年 3 月 15 日
項目
最高 324.50 311.50 281.00
每股市價
最低 280.00 253.00 262.00
( 註一 )
平均 301.22 281.27 269.77
分配前 34.84 34.65 ─
每股淨值
分配後 25.84 25.65( 註五 ) ─
加權平均股數 ( 股 ) 1,039,622,255 1,039,622,255 1,039,622,255
每股盈餘
每股盈餘 10.14 9.85 ─
現金股利 9.00 9.00 ( 註五 ) ─
─ ─ ─
盈餘配股
每股股利無償配股
─ ─ ─
資本公積配股
─ ─ ─
累積未付股利
本益比 ( 註二 ) 29.72 28.79 ─
投資報酬分析本利比 ( 註三 ) 33.49 31.50 ( 註五 ) ─
現金股利殖利率 ( 註四 ) 2.99% 3.17% ( 註五 ) ─
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註一：資料來源為臺灣證券交易所。

註二：本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘。

註三：本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利。

註四：現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價。

註五： 2020 年度盈餘分派議案尚未經股東會決議通過。

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況：

1. 股利政策：

(1) 公司章程所訂之股利政策

依公司章程規定，本公司每年決算如有盈餘，除依法彌補以往年度虧損並繳納所得稅外，如尚有餘額，應先提法定盈餘公積百分之十，並依法提列或迴轉特別盈餘公積後，再加計上年度累積未分配盈餘，為累積可分配盈餘。本公司盈餘分配係按公司所處之產業環境由董事會依據未來業務或轉投資需要等相關因素，提請股東會決議後分派之。股東股息及紅利之分配，訂為累積可分配盈餘之百分之五十至一百，其中百分之五十至一百以現金股利發放，其餘為未分配盈餘。

48 2020 ANNUAL REPORT

募資情形

(2) 本公司正值穩定成長階段，未來 3 年盈餘分配在考量公司資金需求、未來獲利能力下，將以現金股利為優先，依照目前公司章程規定， 50%~100% 以現金股利發放之。
2021 年股東常會擬議之 2020 年度盈餘分配案，業經 2021 年 2 月 26 日董事會決議如下：擬以 2020 年度累積盈餘中提撥新台幣 93 億 5,660 萬 295 元發放現金股利，每股分配金額為新台幣 9 元，俟股東常會通過後，授權董事會訂定配息基準日辦理之。

( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：

本公司本年度並無配發無償配股，故不適用。

( 八 ) 員工及董事酬勞：

依公司章程規定，本公司依當年度獲利狀況（即稅前利益扣除分配員工及董事酬勞前）扣除累積虧損後，如尚有餘額應提撥員工酬勞不低於百分之二及董事酬勞不高於百分之二。員工酬勞發給股票或現金之對象包括符合一定條件之從屬公司員工，相關條件另訂之。
董事會通過 2020 年度之員工及董事酬勞提撥資訊如下：
(1) 擬提列員工酬勞總額為新台幣 5 億 4,361 萬 7,166 元及董事酬勞總額為新台幣 1 億 8,162 萬 380 元。
(2) 以股票分派之員工酬勞金額占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：本公司員工酬勞發

放方式皆擬以現金發放之。

	董事會決議實際配發數
分派情形：（單位：新台幣仟元）
員工酬勞	＄543,617
董事酬勞	＄181,620

前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形：

本公司 2019 年度實際配發員工及董事酬勞之有關資訊如下：

	股東會及董事會決議實際配發數
分派情形：（單位：新台幣仟元）
員工酬勞	＄567,096
董事酬勞	＄189,465

本期估列員工及董事酬勞金額，係依當年度獲利狀況（即稅前利益扣除分配員工及董事酬勞前）扣除累積虧損後提撥，然實際配發金額若與估列數有差異時，則依會計估計變動處理，列為次年度之損益。
2019 年度財務報表帳列員工酬勞為新台幣 5 億 6,709 萬 6,064 元、董監事酬勞為新台幣 1 億 8,946 萬 4,589 元。上述金額與股東會決議分派之員工及董事酬勞金額無差異。

( 九 ) 公司買回本公司股份情形︰本公司無此情形。

2020 ANNUAL REPORT 49

募資情形

二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權利新股及併購（包括合併、收購及分割）之辦理情形
( 一 ) 公司債辦理情形 : 本公司無此情形。
( 二 ) 特別股辦理情形：本公司無此情形。
( 三 ) 海外存託憑證辦理情形：本公司無此情形。
( 四 ) 員工認股權憑證辦理情形：本公司無此情形。

( 五 ) 限制員工權利新股辦理情形：本公司無此情形。

( 六 ) 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：本公司無此情形。

三、資金運用計劃執行情形

( 一 ) 計劃內容：

截至 2020 年 12 月 31 日止，前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計劃效益尚未顯現者：本公司無此情形。

( 二 ) 執行情形：

就前款之各次計劃之用途，逐項分析截至 2020 年 12 月 31 日止，其執行情形及與原預計效益之比較：本公司無此情形。

50 2020 ANNUAL REPORT

伍營運概況

一、業務內容

( 一 ) 業務範圍

1. 本公司主要營業項目

(1) F203020 菸酒零售業。

(2) F206020 日常用品零售業。

(3) F203010 食品什貨、飲料零售業。

(4) F208040 化粧品零售業。

(5) F399990 其他綜合零售業。

(6) IZ01010 影印業。

(7) F201070 花卉零售業。

(8) F209060 文教、樂器、育樂用品零售業。

(9) JE01010 租賃業。

(10) IE01010 電信業務門號代辦業。

(11) I401010 一般廣告服務業。

(12) F207050 肥料零售業。

(13) F210010 鐘錶零售業。

(14) F210020 眼鏡零售業。

(15) F216010 照相器材零售業。

(16) JZ99030 攝影業。

(17) F204110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品零售業。 (18) A102060 糧商業。

(19) F213010 電器零售業。

(20) F208031 醫療器材零售業。

(21) F205040 家具、寢具、廚房器具、裝設品零售業。

(22) F207030 清潔用品零售業。

(23) F401010 國際貿易業。

(24) JA01010 汽車修理業

(25) F214030 汽、機車零件配備零售業。

(26) G202010 停車場經營業。

(27) IZ14011 公益彩券代理業。 (28) JZ99050 仲介服務業。 (29) IZ99990 其他工商服務業。

(30) F401161 菸類輸入業。 (31) F401171 酒類輸入業。

(32) ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。

(33) F301010 百貨公司業。

(34) F301020 超級市場業。 (35) F399010 便利商店業。 (36) F501030 飲料店業。 (37) F501060 餐館業。 (38) G902011 第二類電信事業。 (39) I301010 資訊軟體服務業。 (40) I301030 電子資訊供應服務業。 (41) F206010 五金零售業。 (42) F212011 加油站業。 (43) F212050 石油製品零售業。 (44) JA01990 其他汽車服務業。 (45) I101090 食品顧問業。 (46) IZ09010 管理系統驗證業。 (47) J701020 遊樂園業。 (48) F102040 飲料批發業。 (49) F102170 食品什貨批發業。 (50) F106020 日常用品批發業。 (51) I103060 管理顧問業。 (52) J304010 圖書出版業。 (53) J303010 雜誌 ( 期刊 ) 出版業。 (54) IZ12010 人力派遣業。 (55) JA03010 洗衣業 (56) F201010 農產品零售業。 (57) F501990 其他餐飲業。 (58) F208050 乙類成藥零售業。 (59) F201061 種苗零售業。

(60) I301040 第三方支付服務業。 (61) C104020 烘焙炊蒸食品製造業

2. 最近二年度主要部門別營收與佔比

單位：新台幣仟元

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部門別營收金額與佔比
主要部門別 2019 年度 2020 年度
營收金額佔比營收金額佔比
便利商店 157,416,544 61.48% 167,339,677 64.74%
流通事業群 76,009,484 29.68% 68,955,912 26.68%
物流事業群 2,100,351 0.82% 2,116,524 0.82%
其他營運部門 20,532,509 8.02% 20,082,794 7.76%
合併營收總額 256,058,888 100.00% 258,494,907 100.00%
----- End of picture text -----

2020 ANNUAL REPORT 51

營運概況

公司目前之商品 ( 服務 ) 項目及計劃開發之新商品 ( 服務 )
O2O ：持續加強數位平台競爭力，因應網路購物趨勢，開發 i 預購與賣貨便等平台服務讓消費者可以隨時隨地在線上購物，就近到鄰近門市線下取貨，打破商品陳列與消費時間限制，虛擬貨架一指搞定，提供更完整的線上線下商品串聯服務，即時滿足消費者需求；同時也推出 O2O 購物平台「行動隨時取」，打造全台最大、跨品牌的數位會員服務，導入咖啡寄杯兌換機制，提升消費者便利性與到店頻次，並陸續增加線上銷售商品與活動，提供更多元化的商品選擇。
會員：以「點數」、「會員」與「支付」等 3 大策略，打造全新升級服務，持續推動 OPEN POINT 會員生態圈擴大，陸續增加 7 大合作通路、累計合作通路達 14 家，會員成長躍進逾 1,200 萬名，每三位顧客就有一位是 OPEN POINT 會員，並且只要一組 OPEN POINT 會員帳號即可到 14 大合作通路、超過 6,700 個據點消費，會員皆可快速累積交易與折抵 OPEN POINT 點數，讓 APP 與消費者日常生活緊密串連，領先各產業的會員經營，合作通路產業共跨足超商、餐飲、藥妝、百貨、網購、健身、美容等多元產業，讓 OPEN POINT 熟客生態圈成為消費者日常生活的一環。
門店：主題聯名結合網美話題開幕，帶動單店效益與肖像商機，例如樂事、卡娜赫拉、海尼根、米奇、可口可樂、瑪莎拉蒂、史努比和三麗鷗家族 Hello Kitty 、角落生物等聯名變身，將品牌形象融入、打造到便利超商中，不論是空間佈置或各式聯名商品等，都讓印象中便利商店，充滿更多驚喜。
商品：
(1) 鮮食： 7-ELEVEN 扮演著社會廚房的角色，以穩定供應鏈提供高品質商品，結合品牌聯名與推出自有品牌結構，掌握健康、健身消費趨勢，伴隨環保意識抬頭，推出全新自有品牌「天素地蔬」及雞胸肉等商品，滿足消費者各類飲食需求。
(2) 聯名：掌握聯名商機與各式品牌跨界合作，從餐廳鮮食、知名飲料、甜點到燒肉皆有推出相關聯名商品，如與丸龜製麵及麵屋一燈合作的系列拉麵、牛角燒肉便當、阜杭豆漿飯糰、乾杯鹽烤燒肉握便當、老虎堂伯爵奶茶泡芙、安永鮮物冷凍海產等各式各樣商品，提供讓消費者不用到餐廳用餐， 24 小時皆可享用美食。

( 二 ) 總體經濟及產業概況

1. 總體經濟環境分析

全球受疫情影響，經濟成長趨緩，台灣成功的防疫措施外帶動內需，受惠半導體等電子產業強勁需求使出口暢旺， 2020 年 GDP 為 3.11% ，較 2019 年上升 0.15 個百分點，出口總值為 3,452 億美元，較 2019 年增加 4.9% ，出超 594 億美元。在物價方面， 2020 年消費者物價指數 (CPI) 較前一年度下滑 0.23% 。在就業市場方面， 2020 年平均失業率 3.85% ，較 2019 年上升 0.12 個百分點。

2. 產業概況說明

2020 全年零售業營業額為 3 兆 8,597 億元，較同期增加 0.19% ，就業人數增加 4000 人。 2020 年綜合商品零售業營業額 1 兆 2,921 億元，較 2019 年成長 1.53% 。其中，便利商店業營業額居冠，整體營業額為 3,610 億元，較 2019 年成長 8.86% ；百貨公司業次之，整體營業額為 3,541 億元，較 2019 年衰退 0.32% ；超級市場業營業額為 2,299 億元，成

52 2020 ANNUAL REPORT

營運概況

長 10.67% ；零售式量販業營業額為 2,287 億元，成長 8.86% 。核心物價指數 ( 扣除易受預期或偶發事件因素干擾的能源及蔬果 ) 上漲 0.36% 。物價方面，食物類漲幅為 0.67% ，外食費漲幅 0.95% 。 2020 年受僱員工每人每月薪資較去年同期增加 1.24% 。消費者希望能獲得物超所值的商品與消費體驗，須以此原則滿足消費者日常生活所需；此外，統一超商未來逐步進化，以差異化商品及服務，滿足消費者對價值感的要求。

2020 年底，連鎖式便利商店產業主要經營業者店數分佈如下：

==> picture [480 x 30] intentionally omitted <==

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統一超商全家萊爾富 OK 合計
總店數 6,024 3,769 1,420 749 11,962
----- End of picture text -----

3. 產業上、中、下游之關聯性

統一超商秉持「聚焦經營、溯源管理、贏得消費者信任」的食安政策，從安全與品質角度出發，成立「商品安全委員會」，針對統一超商自有商品建立系統性管理制度，管理範圍涵蓋自有商品，並每年定期召開會議，討論內容包括政府法規鑑別、代工廠與供應商評鑑缺失、商品安全訊息、食品安全監測計畫及其執行狀況，確保商品上架安全無虞。為加強自有商品安全控管，與中華鮮食發展協會合作，建立管理資料庫，針對商品原料與供應商進行溯源管理。此外，擁有國內零售業第一間符合國際認證標準 ISO17025 實驗室，並取得 TFDA( 台灣食品藥物管理署 ) 及 TAF( 財團法人全國認證基金會 ) 之雙認證，統一超商不斷精進自我檢測能力，以提供消費者更安心、便利、美味的鮮食商品。在加盟管理方面，複製單店自主與單品管理的經營能力，持續提升單店績效；透過系統的優化及省力化設備的導入，提升門市作業效率；持續優化加盟制度，加盟佔比穩定。統一超商持續融合幸福企業、共好社會、永續地球的理念，透過對夥伴的重視、門市的開展、創新的商品與服務，對企業及社會產生正向循環。

產品發展趨勢及競爭情形
(1) 產品發展趨勢
疫情影響下，「疫」外帶動新商機、低接觸支付等趨勢， 2020 年 7-ELEVEN 電子支付使用人次突破往年，較去年同期大幅成長，交易總金額逆勢成長。因應趨勢，除首度推出 3 大支付工具 (icash2.0 、 icash Pay 、 OPEN 錢包 ) 立折活動，提升消費體驗頻次、客單價，以數位化零接觸支付趨勢為出發點，持續擴大多元支付生態圈，陸續於 LINE Pay 、信用卡等支付工具增加銀行通路使用，搭配消費者到店結帳滿額加贈點、購物金活動，創造另一波電子支付成長動能。
此外，因應科技變化，消費者購物行為介於實體通路與虛擬通路之間，其消費決策已轉向使用網路社群等方式進
行，隨著消費趨勢轉變，超商積極拓展開發線上功能，打破商品陳列及消費時間限制，虛擬貨架一指搞定，線下持續滿足消費者生活便利所需，塑造體驗性、娛樂性、教育性、探索性的全新消費場域。

(2) 產品競爭情形

外食及外送商機：掌握未來消費趨勢，強化冷凍調理商品，方便加熱食用，並持續發展安心美味的多樣化食材及料理，提供外食族快速便利的安心選擇。此外，透過與外送平台合作，增加門市銷售機會與延伸商圈服務，解決門市外送人力不足的問題，提供消費者快速便利的安心選擇。
通路差異化商品：因應疫情影響出國限制，持續透過國際採購引進外國商品，強化商品結構與品牌定位，並與海內外大廠策略聯盟，開發及引進獨家商品，以「顧客」角度出發，訴求「價值、風格、設計」，創造更多差異化商品結構與獨特性。

2020 ANNUAL REPORT 53

營運概況

[●] C2C 交易模式：整合夜市、商圈攤商，讓商家從原本的實體販售，引導至線上平台，打造線上夜市，創造國民經濟生活圈模式，形成商家產業鏈。
數位商機：智慧型行動裝置大幅改變消費者生活型態，持續掌握新科技，並適時整合運用集團資源，以完善的物流與金流體系，結合實體通路，及多年累積的經營經驗，掌握商機。
會員經濟：以集團力量提供專屬優惠案型，提升會員價值與尊榮感，結合集團與外部企業，建立完整會員機制，擴大會員點數使用通路，方便會員消費累點與兌點，並強化會員黏著度。
防疫商機：因應 2020 年疫情衝擊，除配合政府防疫專案實名制口罩預購，推出防疫關聯性商品，並於門市引進多種規格口罩，滿足消費者臨時性購買或儲備需求，也搭配口罩預購取貨，提供各式商品優惠劵及防疫推薦商品，讓消費者可一次購足。

( 三 ) 技術及研發概況

統一超商結合多項創新的商品與服務，持續深耕，以因應日新月異的消費型態及競爭模式：

行動隨時取：善用全台超過 6,000 店的通路優勢，讓消費者可隨時透過行動隨時取購買咖啡、鮮食、飲品等，並在不同門市分次領取，提高便利性，成為消費者依賴的平台。
i 預購：以 i 預購虛擬貨架，延伸門市商品庫，將長銷、節令商品與家電導入販售，打破商品陳列空間與消費時間限制，除了滿足實體通路既有客群外，並將觸角延伸到虛擬通路，讓民眾透過行動裝置，隨時隨地掌握 i 預購平台最新檔期的商品訊息、暢銷商品等資訊，還可運用線上即時結帳付款功能，並決定取貨門市及日期，讓預購更簡單也更具彈性。
i 珍食：運用 IT 強化鮮食管理，讓指定鮮食商品到期前，透過折扣優惠減少門市剩食浪費，提高門市訂貨信心與經營效益，並持續朝剩食減半的目標努力。
天素地蔬：建立全新素食品牌，與知名蔬食餐廳聯名推出素食商品，全方位菜色讓素食、蔬食顧客都能安心享用，切入三餐即食需求，打造健康、美味、便利，據點最多的素食餐廳，提供吃素者一站購足。
冷凍店取服務： 7-ELEVEN 整合集團資源，打造在地最便利的冷凍店取服務平台，滿足朝九晚五的上班族冷凍網購就近取的生活需求。
智 FUN 機與咖啡智 FUN 機： 7-ELEVEN 推出 AI 科技結合便利商店的「智 FUN 機」，以「母子店」運作的概念開發，提供冰品、鮮食和熟食等類別，提供近 30~40 種商品；透過 IoT （物聯網）系統，店長可即時掌握遠端控管商品情報分析、機台運作狀況，以減少人力配置及營運成本，擴大經營效益；針對咖啡需求高、但購買不便的商圈，導入「咖啡智 FUN 機」擴大門市服務範圍與彈性，滿足商務顧客喝咖啡的需求，掌握微型市場商機。
未來超商 X-STORE 4 ：首創結合聯名肖像設計，降低科技冰冷感，並透過 5G AR 擴增實境，讓消費者透過電視牆互動，提升購物遊逛樂趣，並導入全台首座便利商店全商品 RFID 感應結帳，透過科技標籤，打造全新消費體驗。
2020 年系統相關之開發及研發費用 253,643 仟元。

54 2020 ANNUAL REPORT

營運概況

( 四 ) 長、短期業務發展計劃

短期業務發展計劃
(1) 持續商圈整合，建立大店格競爭利基。
(2) 強化單店自主，創造差異化經營優勢。
(3) 擴大虛實整合，掌握服務性虛擬商機。
(4) 優化經營基礎，奠定中長期發展實力。
長期業務發展計劃
(1) 優化加盟制度，共創加盟雙贏。
(2) 貫徹價值行銷，提昇消費體驗。
(3) 落實精實營運，充分利用資源。
(4) 整合集團資源，追求穩健獲利。
(5) 積極培育人才，確保永續經營。

二、市場及產銷概況

( 一 ) 市場分析

主要商品、服務之銷售 ( 提供 ) 地區：
統一超商積極掌握消費趨勢，持續開發超越消費者需求的高價值商品和創新服務。統一超商以成為「超越顧客期待的依賴型服務平台」為目標，秉持著「商品豐富、品質優良、衛生保證、服務親切」四大理念，隨時隨地滿足消費者需求。
市場未來之供需狀況與成長性：
截至 2020 年底，統一超商在便利商店業，市佔率達到 50.36% ，亦是消費者心目中的第一品牌。線下持續強化單店經營體質，並積極發展線上功能與消費模式，帶動經營效益之成長。隨著零售業態界線模糊，與疫情的不確定性，經營勢必面臨更嚴峻挑戰，但經營以成為超越顧客期待的依賴型服務平台，便利商店產業仍然深具持續成長的潛力。

3. 競爭利基：

儘管便利商店產業競爭激烈，只要能善用本身優勢，掌握顧客需求迅速因應，必可脫穎而出。統一超商主要競爭優勢如下：
(1) 企業形象佳與品牌知名度高。
(2) 快速應對消費型態變化，不斷發展創新之商品、服務，以及整合行銷溝通。
(3) 通路規模優勢有利商品研究、開發與銷售。
(4) 具備完整物流體系，並持續建構更完整的供應鏈。
(5) 強大 IT 系統平台及 Infra 支援系統，可針對消費需求導向有效開發，創造更多商機。
(6) 完善的加盟制度。
(7) 集團資源豐富，利於整合與共享。

2020 ANNUAL REPORT 55

營運概況

4. 發展遠景之有利 / 不利因素與因應對策：

(1) 有利因素：

外食市場持續穩定成長，且天然、有機、健康的飲食需求增加。
人口高齡化、少子及獨居化，高齡者與個人、小家庭精緻商機興起。
智慧型行動裝置、網路購物、社群平台等多元網路活動快速成長，娛樂、時效與行動化意識抬頭。
跨境網路交易日趨熱絡，商流、物流機會大增。

(2) 不利因素：

全球疫情不確定因素影響下，觀光、貿易等市場復甦緩慢。
便利商店市場趨於飽和，小型超市崛起，產業界限模糊，虛擬與實體零售業競爭激烈。
勞動人口減少、人事費用高漲，增加整體經營成本。

(3) 因應對策：

面對快速變化的消費市場與新興消費趨勢，統一超商將因應商圈特性與需求，推出差異化產品與服務，滿足消費者需求，提供獨一無二的 4E 體驗 (Experience, Education, Entertainment, Exploration) ，擴大競爭差距。在個人化即食即飲需求方面，透過嚴謹的食安控管，供應安心、美味、多樣化的鮮食商品。透過行動隨時取，讓消費者購買、兌領咖啡更便利，提高依賴性，並跨入精品咖啡經營搶攻高端客層。在數位服務方面，透過 OPEN POINT APP 串接各項功能、集團會員制度整合與科技的應用，成為消費者便利生活首選。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

重要用途：提供消費者商品之需求與創新便利的服務。
產製過程：無。

( 三 ) 主要原料之供應狀況：無。

( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進 ( 銷 ) 貨淨額百分之十以上之客戶資訊：

最近二年度占銷貨淨額百分之十以上之客戶名單︰本公司為門市零售買賣業，商品主要銷售對象皆為不特定之消費大眾。
最近二年度占進貨淨額百分之十以上之客戶名單：無

( 五 ) 最近二年度生產量值：無。

56 2020 ANNUAL REPORT

營運概況

( 六 ) 最近二年度銷售量值：

(六)最近二年度銷售量值：
	單位︰新台幣仟元
主要部門別	2019年度	2020年度
	內銷值	內銷值
便利商店	157,416,544	167,339,677
流通事業群	76,009,484	68,955,912
物流事業群	2,100,351	2,116,524
其他營運部門	20,532,509	20,082,794
合併營收總額	256,058,888	258,494,907

註：產品全部為內銷，銷售全數以值表示。

三、最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率：

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年度 2019 年度 2020 年度當年度截至 2021 年 3 月 15 日
門市人員 17,589 17,279 17,115
管理人員 6,898 7,048 7,061
員工人數
臨時僱員 14,854 14,256 14,099
合計 39,341 38,583 38,275
平均年歲 32 歲 33.4 歲 33.5 歲
平均服務年資 6 年 6.4 年 6.5 年
博士 0.01% 0.01% 0.01%
碩士 3.98% 4.13% 4.19%
學歷分布比率大專 57.05% 56.97% 56.93%
高中 36.46% 36.51% 36.49%
高中以下 2.46% 2.38% 2.38%
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註：上述資料包含統一超商暨合併子公司。

四、環保支出資訊

( 一 ) 環境支出概況：

統一超商秉持著企業社會責任的精神，提供消費者安全便利之產品與不斷創新之服務，同時追求節能減碳與愛惜地球之環保生活。統一超商透過推動綠色採購，採買取得環保節能標章或具有實際環保效益的設備與耗材應用於門市，並選擇綠建材進行門市裝修，在維持營運順暢與服務品質的同時，也降低消耗天然資源與環境負面影響。我們綠色採購品項與採用的環保標章、認證與彙整於下， 2020 年綠色採購總金額達 8.45 億元，占年度採購總金額達 9.6% 。

單位 : 新台幣仟元

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綠色採購歸屬類別採購品項採購金額 ( 仟元 )
Energy Star 符合 Energy Star 美國能源之星產品能效要求 LCD 螢幕、雷射印表機 51,100
FSC 森林管理委員會認證驗證木材產品的整個製造過程符合 FSC 永續經營要求 ORUS 刊物、調棒、御便當免洗筷 (100 入 ) 36,811
碳標籤顯示產品生命週期的溫室氣體排放量 Paper star 影印紙 3,474
不斷電系統、咖啡機、 ST 、 Switch 、 WAP 、 POS 收銀機 /
RoHS 驗證電機、電子產品符合歐盟有害成分使用規定 285,055
後台電腦
冷氣機效能標示─冷氣季節性能因數 (CSPF) 達一級經濟部
節能標章變頻冷氣、循環迴風扇、 LED 燈 144,985
能源局節能標章
綠建材標章獲得財團法人台灣建築中心綠建材標章或採用環保專利工法綠建材 87,105
門市環保包材 PLA- 咖啡杯、霜淇淋杯 / 思樂冰杯、 PLA 吸
具有實際環保效益塑膠材質替代品管、紙吸管 187,053
客製化設備由統一超商自行測試具有實際省電效益節電裝置 49,805
綠色採購總金額 845,388
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2020 ANNUAL REPORT 57

營運概況

( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所遭受之損失 ( 包括賠償及環境保護稽查結果違反環保法規事項 ) ：無
( 三 ) 2020 年度及截至年報刊印日止，部分營業門市因違反食品安全衛生管理法、菸害防制法及勞動基準法等，經主管機關罰款 461 仟元。針對部分門市違反法令之情形，本公司業已要求各營業門市確實改善，並對各門市加強宣導相關規定。
( 四 ) 因應歐盟環保指令 (RoHS) 之相關資訊：本公司與各子公司的產品均無直、間接外銷歐洲或無涉及歐盟環保指令 (RoHS) 相關規範。

五、勞資關係

( 一 ) 福利健全

整合集團人事制度與人資系統︰
統一超商與所屬關係企業，共同進行各項人資制度的整合與修訂，健全集團人才庫與職涯規劃制度，為集團建立公平、合理的人才發展環境。
完善的員工福利措施︰
(1) 本公司於 1987 年 12 月 21 日奉台北市政府社會局 (76) 北市社二字第 58459 號函成立職工福利委員會，由企業工會與公司互相推舉，定期舉辦各項活動，並辦理員工健康檢查及在職進修補助等各項福利措施。
(2) 統一超商提供之福利措施包含資深員工旅遊、健康檢查補助、員工福儲信託、社團補助、圖書中心、優惠購物活動、結婚喪葬補助、支薪陪產假、員工及眷屬保險優惠、員工旅遊及職工福利委員會各項優惠補助等多項優質福利措施。另為照顧員工也協助員工家庭，辦公場所設置集哺乳室，並與幼兒托育機構簽約提供優惠價格，以降低員工育兒的負擔。
(3) 為協助同仁有效管理工作、生活、健康等壓力事件，能擁有良好身心與人際互動關係，於年度舉辦員工關係促進活動，除了減緩夥伴身心壓力外，亦提升組織與員工關係建立。另自 2009 年起委託張老師基金會，提供員工專業諮商晤談服務，提供同仁每年免費 3 小時的晤談服務。
(4) 2010 年以積極方式主動關懷同仁身心狀況，於 2010 年 5 月即成立『幸福合作社』並招募內部志工，並建置個案分級管理；累積至 2020 年底共完成 3,563 人次關懷個案、 2,779 關懷工時。
(5) 2020 年因 COVID-19 疫情特殊情況，為維護職場健康落實防疫，協助同仁因應如下
統一超商特別訂定「同仁居家辦公實施辦法」與出勤的配套措施，開放後勤同仁在家遠端工作。 2020 年 5 月也訂定同仁在辦公場所外之工作準則，開始將在外 ( 居家 ) 辦公納入制度。
啟動上班分流，後勤同仁也可彈性選擇上下班時段，以避開大眾交通工具尖峰人潮，減少風險，除原有 07:30~09:00 四個彈性上班時段外，新增 9:30-18:30 班表，方便員工配合家庭需求調配時間，達成工作與生活平衡。

58 2020 ANNUAL REPORT

營運概況

針對已有出國計劃的同仁給予旅遊行程取消補償，若已確定海外行程並支付相關費用，取消私人之海外行程並受有相關損失者，均給予補償。
因應疫情攀升，優先照顧員工為要務，並因應未來可能狀況，每位員工皆提供一箱「居家防疫戰備商品」，並貼心安排由宅急便直送到家，讓會員可居家安心生活。
(6) 訂有「重大災害事故員工協助辦法」，遇重大災害事故時，主管能代表公司及時傳達照顧員工的心意，並主動提供有薪特殊照顧假或財損補助金等項目，讓員工能專心與安心面對處理事故。
(7) 每年透過薪資福利調查，提供具有市場競爭力的薪資條件，新進起薪為男女同工同酬，薪資福利不因性別、年齡而有所差別。
提供內部創業機會︰鼓勵員工加入委託加盟行列，並給予各項優惠，以期員工與公司一同成長。
安全和諧的工作環境︰
於 2019 年通過「 TAF ISO45001 職安管理系統國際驗證」，該有效期至 2022/1/2 。落實安全衛生自主管理作業：
(1) 安全衛生組織：勞安室每季舉辦職業安全衛生委員會、每年辦理管理審查會議，推動承攬商安全協議組織會議等業務。
(2) 安全衛生教育訓練與演練：新進及在職同仁安全衛生教育訓練，辦理職安線上課程「預防 COVID-19 新冠肺炎基本需知」、「交通安全宣導」，強化員工防疫及交通安全觀念。
證照訓練 ( 丙業 / 急救 ) ： 153 場 / 共 4,505 人。
預防 COVID-19 新冠肺炎基本需知： 8,104 人完成課程。
交通安全宣導： 6,272 人完成課程。
(3) 風險評估暨安全稽核：
承攬管理：推動既有店修繕危害告知。對 6 場商場，依施工類型實施個別化工程安全評估、危害鑑別。
風險危害辨識：年度工作場所查核場次共計 206 場、改善 518 項缺失，改善率 100% ， 25 場零缺失。
輔導鮮食廠：落實供應鏈管理，輔導 14 家鮮食廠，辦理 1 場線上職安訓練課程， 37 家供應商參與，共 7 個廠區已建置完成 ISO45001 職安管理系統。
檢測室內空氣品質符合二氧化碳 1000PPM 以下、照度、檢測飲用水質，皆優於標準， 2020 年增加消毒頻率，加強環境清潔，提升防疫效果。
(4) 醫療保健：每位員工自到職日起，即加保團體意外險、壽險、醫療險，並提供健康檢查補助；另，聘任專業護理師並與職場服務醫師合作提供健康諮詢服務。健康促進活動有員工專屬的『健康生活圈』 APP 並定期發送電子報、辦理講座等衛教宣導，鼓勵同仁做好自我健康管理。
(5) 活動安全管控：受 2020 年疫情影響，配合公司防疫政策，停止辦理大型活動，避免公司員工、參與活動民眾之群聚感染風險。
(6) 推動員工健康檢查：透過定期健康檢查，強化自我健康管理和預防疾病。
資深員工高階健康檢查：提供年資滿 5 年且實滿 35 歲之正職同仁，每兩年 16,000 元健康檢查補助， 2020 年共提供 2,667 人可申請檢查補助。
年度巡迴健檢：每年提供員工一般及食品從業人員健康檢查， 2020 年共 6,136 人受檢，員工滿意度達 4.5 分，參與率達 85% 。

2020 ANNUAL REPORT 59

營運概況

(7) 實施員工健康管理：設置醫師與護理師主動提供員工個人健康照護與諮詢。
醫師：自 2013 年開始導入醫師健康服務 ( 兩個月 1 次 ) ，於 2019 年已提升服務頻率至每月 16 次 ( 每次三小時 ) ， 2020 年度醫師服務 576 小時，提供一對一健康服務共 721 人次，員工滿意度達 4.8 分。
護理師：設置四人照護員工健康， 2020 年護理師提供護理處置共 268 人次；另建立推動完整建立健康管理機制，針對健康檢查異常同仁進行健康分級管理，極重大風險同仁 539 人， 100% 介入管理、異常矯治追蹤和個案追蹤管理。
(8) 推動職業病預防與特殊對象健康保護：建置職安四大保護計畫包含女性勞工母性健康保護、人因性危害預防、職場暴力預防和過勞預防等機制。 2020 年共完成 67 位。
(9) 工作場所緊急救護：依規模和員工人數於辦公室設置 AED 並定期辦理訓練， 2019 年持續獲得衛生福利部『安心場所』三年認證。
(10) 推動落實健康促進活動：透過群體活動，提倡員工自我健康管理，促進其健康。
健康促進活動：透過 APP 建立員工專屬的「健康運動生活圈」，鼓勵全公司員工保持運動習慣， 2020 年推動四波特色活動 ( 每波活動長達 1 個月 ) ，包含：鼠年行大運、兩波自律活動、與端午活動，四波活動共有 7,777 人次參與，年度共累積 4,989 萬步 ( 消耗熱量 125 萬卡，約 1,633 公斤 ) 。
流感疫苗施打活動：共完成接種： 579 人，接種率： 6.8% 。
(11) 健康認證與健康職場競賽：
2019 年獲得 - 國民健康署『健康職場 ( 健康促進 ) 』三年認證，該有效期為 2019 年 -2021 年。
台北市衛生局 _ 優良哺集乳室認證

( 二 ) 訓練發展

1. 本公司 2020 年教育訓練辦理時間統計如下表所示：

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內部訓練派外訓練線上學習合計
訓練訓練訓練訓練訓練訓練訓練訓練訓練訓練訓練訓練訓練
梯次人次時數費用人次時數費用人次時數費用人次時數費用
738 18,768 80,050 21,944 384 3,347 1,132 293,192 149,183 1,603 312,344 232,580 24,679
梯次人次小時仟元人次小時仟元人次小時仟元人次小時仟元
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本公司依據組織核心價值，制訂「後勤階層別共通能力架構暨訓練課程訓練規範」，明訂各職位工作夥伴應具備之能力與對應之課程，協助同仁強化行為或技巧，確保目標完成。
制訂「訓練管理辦法」，規範各項訓練活動，員工可參加內部舉辦的課程，也可依個人需求，參與公司內部課程或是由各單位舉辦訓練或外部課程。直屬主管也會依員工學經歷背景、工作需求、績效評核結果與職涯發展需要，設定「個人發展計劃書」，幫助員工在不同階段規劃適合能力發展方式，讓同仁有目標、有計劃、有紀律地學習與成長，循序漸進充實專業知識及技能。
針對關鍵人才，公司計劃性的進行培育與發展，規劃各項活動，包括課程、行動學習、個人發展計劃，並透過定期會議讓高階主管參與，了解人才的學習狀況與成果，關注關鍵菁英人才能夠確保朝目標職位發展。

60 2020 ANNUAL REPORT

營運概況

所有培訓課程，除內部自製外，透過嚴格的篩選流程，採購優質的外部訓練課程。課程皆根據課程屬性及參與對象設計不同的學習活動，進行多元規劃。另外，運用科技技術，架構數位學習平台，並因應公司訓練即時性，而增加線上課程的比重，有效的進行學習活動，提升同仁競爭力。
進修管道：同仁擁有多元化進修管道，包括：主管及同儕指導、知識管理系統、外訓課程、公司內部訓練課程、幸福講座與大師 OPEN 講、線上學習、工作現場教育。同時鼓勵同仁工作之餘充實自我，提昇與工作內容相關的基礎學養及專業學識，提供在職進修獎學金與外語進修補助。
完善的內部講師培育制度，培養有熱情且願意樂於分享特質的夥伴，成為專業的內部講師，藉由公司資源的挹注，栽培同仁成為專業師資，塑造出樂於分享的學習型組織。公司於教師節前夕針對有授課紀錄的內部講師給予肯定與感謝，讓內部講師們，在授課之餘，得到組織所給予的肯定與殊榮，創造講師的內心價值與使命感。
職涯發展：
(1) 多管道的職涯發展機會：統一超商對同仁的訓練與發展不遺餘力，全力支持同仁充實新知與提昇技能。透過訓練課程、工具提供、線上資源與導師制度強化個人發展的計畫，協助同仁規劃個人化的職涯發展，提供同仁豐富多樣化的成長機會。
(2) 工作輪調：鼓勵同仁多方嘗試與學習，在不同單位學習與歷練外，更鼓勵跨公司、跨領域的輪調，以拓展視野與專業能力的範圍。

( 三 ) 退休制度：

勞動基準法舊制退休辦法：
本公司於 2014 年 6 月 1 日修訂員工退休辦法，適用所有正式聘僱之職工。依該辦法規定，年資之計算係自受僱日起算，每位員工 15 年以內 ( 含 ) 之服務年資每滿一年給予兩個基數；第十六年起每增滿一年給予一個基數之退休金。不足一年之年資，未滿半年者以半年計，滿半年以一年計，最高以 45 個基數計算。員工退休金之支付係根據服務年資及其核。
准退休當月之前六個月平均工資計算 ( 平均工資之計算依勞動基準法有關規定辦理 )
調任同仁舊制年資退休金保障辦法：
(1) 統一超商暨轉投資事業和統一企業集團成員互調，人員年資照計。
(2) 關係企業間之退休金分擔，依調任員工任職各關係企業之工作年資比例計算。
勞工退休金條例（新制）：
自 2005 年 7 月 1 日起本公司配合勞工退休金條例實施，適用所有聘僱員工，既有員工依規定可依照個人意願，選擇勞動基準法公司退休辦法 ( 同 (1)) 或勞工退休金新制；依照勞工退休金條例規定，提繳方式以員工每月依勞工退休金提繳工資分級表，按月提撥 6% 退休金至勞保局個人帳戶內。

2020 ANNUAL REPORT 61

營運概況

( 四 ) 勞資關係：

1. 暢通的溝通管道：

本公司設有內部溝通平台，即時將各項內外部訊息發佈傳遞給所有員工；為鼓勵員工與管理階層直接進行溝通，除設立聯合服務中心、 e-mail 信箱及官網之利害關係人專區協助解答員工問題外，更於內部設立提案制度，即時與員工互動，讓員工充分反應對公司經營之意見。

2. 人事制度：

本公司訂有工作規則、獎懲及激勵辦法，設有委員會執行相關作業，更訂定員工自律公約，以明確規範員工行為與操守。本公司之員工自律公約，針對員工行為、品德與倫理操守要求事項如下：

(1) 員工不得營私舞弊、挪用或虧欠公款、涉及各項非法行為、違反各種契約、損壞公物與損害公司名譽等行為。
(2) 員工不得以性要求、具性意味或性別歧視之言語、行為，對他人造成侵犯、影響其工作表現或作為勞務契約成立、報酬、考績、升遷降調、獎懲之交換條件。
(3) 員工不得送禮或宴請上司，上司得以慰勞部屬辛勞致贈物品或宴請下屬。
(4) 員工不得與業務相關廠商或個人，做非公務行為之金錢交易活動。
(5) 員工不得向業務相關廠商或個人拿取任何利益。
(6) 員工不得擅自以公司名義對外做發表、陳述、展示之行為。
(7) 員工對本身承辦之業務負有保密之責，且絕不協助任何與公司利益相左、處於競爭狀態之企業或個人，知悉公司業務機密。
(8) 員工之出勤與各項行為規範，需符合相關規定。
勞資協商情形︰
統一超商視員工為公司最大資產，努力將公司未來願景與同仁的發展目標相結合，並依法召開勞資會議，因此，長年以來勞資雙方互動良好，勞資關係和諧。
勞資糾紛所遭受之損失：
(1) 本公司提供員工完善福利制度與優良工作環境，且設置暢通溝通管道，故不至於產生重大勞資糾紛或導致重大損失。

(2) 最近年度及截至年報刊印日止，違反勞動基準法事項：

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處分日期處分字號違反條文違反內容處分內容
2020/02/17 北市勞動字第 10960082431 號勞動基準法第 30 條第 6 項未逐日記載勞工出勤情形至分鐘。罰款 20,000 元
1. 未足額給付延長工時工資。
2020/03/06 高市勞條字第 10931638800 號勞動基準法第 24 條、第 32 條第 2 項 2. 使勞工 1 個月延長工時逾 46 小時或 1 天正常工時連同延長工時罰款 70,000 元
逾 12 小時。
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(3) 目前及未來可能發生之估計金額：無。

(4) 因應措施：

1) 強化考勤系統異常管理與追蹤機制，協助本人及其主管即時確認異常，做適當的因應與改善。
2) 導入門市考勤異常確認機制，包括漏簽到退、延遲刷退等異常，並且每季執行內部考勤管理查核，確認門市落實度，未落實者由 OFC 輔導改善。

62 2020 ANNUAL REPORT

營運概況

六、重要契約

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2021 年 03 月 15 日
契約性質當事人契約起訖日期主要內容限制條款
1. 合約期間內， 7-ELEVEN, INC. 授與本公司於應盡最大能力，負有管理及擴展中華民國境內便利商
中華民國境內經營便利商店權利，以及有關店經營義務。未經同意不得於中華民國以外地區經營
區域授權合約 7-ELEVEN,INC. 2000.07.20 ~ 永久 7-ELEVEN 經營管理、商標、商品及服務相關權便利商店，或於合約終止後一年內在任何 7-ELEVEN,
利。 INC. 已登記商標或從事經營之國家經營便利商店。
2. 本公司每月須給付權利金予 7-ELEVEN, INC. 。
長期借款合約臺灣銀行 2021.01.22~2023.01.22 3 億元信用貸款。無
長期借款合約法國巴黎銀行 2020.04.22~2022.04.22 美金 5,000 萬元信用貸款無
長期借款合約瑞穗銀行 2021.01.06~2023.01.06 20 億元信用貸款。無
長期借款合約匯豐銀行 2020.07.01~2022.06.30 26 億元信用貸款。無
長期借款合約三菱日聯銀行 2020.03.10~2023.03.10 25 億元信用貸款。無
長期借款合約三井銀行 2020.10.23~2023.10.23 40 億元信用貸款無
長期借款合約西班牙銀行 2020.03.31~2022.03.31 美金 10,000 萬元信用貸款無
長期借款合約永豐商業銀行 2020.07.02~2022.06.30 12 億元信用貸款。無
長期借款合約星展銀行 2021.01.04~2026.01.04 43 億元信用貸款。無
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2020 ANNUAL REPORT 63

陸財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及損益表

( 一 ) 簡明資產負債表 ( 個體 )

==> picture [480 x 522] intentionally omitted <==

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單位︰新台幣仟元
年度最近五年度財務資料
項目 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年
流動資產 32,408,988 39,689,001 26,967,356 23,120,743 25,273,799
不動產、廠房及設備 8,608,695 8,946,459 9,114,219 10,477,703 12,233,732
無形資產 278,320 211,865 119,019 84,728 162,265
其他資產 25,893,774 51,905,688 53,045,922 98,780,874 103,834,154
資產總額 67,189,777 100,753,013 89,246,516 132,464,048 141,503,950
分配前 33,126,538 40,960,714 44,136,423 48,168,710 51,624,914
流動負債
分配後 41,443,516 66,951,270 53,285,102 57,525,310 尚未分配
非流動負債 5,446,961 9,178,037 9,858,043 48,072,457 53,858,845
分配前 38,573,499 50,138,751 53,994,466 96,241,167 105,483,759
負債總額
分配後 46,890,477 76,129,307 63,143,142 105,597,767 尚未分配
股本 10,396,223 10,396,223 10,396,223 10,396,223 10,396,223
資本公積 1,158 43,875 45,059 46,884 47,628
分配前 18,047,308 40,573,023 24,757,163 26,159,961 26,908,961
保留盈餘
分配後 9,730,330 14,582,467 15,608,487 16,803,361 尚未分配
其他權益 171,589 (398,859) 53,605 (380,187) (1,332,621)
— — — — —
庫藏股票
分配前 28,616,278 50,614,262 35,252,050 36,222,881 36,020,191
權益總額
分配後 20,299,300 24,623,706 26,103,374 26,866,281 尚未分配
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64 2020 ANNUAL REPORT

財務概況

( 二 ) 簡明資產負債表 ( 合併 )

單位︰新台幣仟元

==> picture [481 x 563] intentionally omitted <==

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年度最近五年度財務資料
項目 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年
流動資產 54,322,992 88,404,260 75,642,868 74,233,805 78,136,394
不動產、廠房及設備 22,329,291 24,982,342 25,292,763 26,018,322 28,050,374
無形資產 1,076,176 10,656,713 10,393,880 10,171,442 9,958,198
其他資產 17,390,058 15,837,945 16,365,569 84,705,065 93,348,968
資產總額 95,118,517 139,881,260 127,695,080 195,128,634 209,493,934
分配前 52,594,724 65,619,920 68,112,215 77,349,713 82,699,832
流動負債
分配後 60,911,702 91,610,476 77,260,891 86,706,313 尚未分配
非流動負債 9,262,863 14,754,930 15,557,838 72,551,603 81,816,403
分配前 61,857,587 80,374,850 83,670,053 149,901,316 164,516,235
負債總額
分配後 70,174,565 106,365,406 92,818,729 159,257,916 尚未分配
歸屬於母公司業主之權益 28,616,278 50,614,262 35,252,050 36,222,881 36,020,191
股本 10,396,223 10,396,223 10,396,223 10,396,223 10,396,223
資本公積 1,158 43,875 45,059 46,884 47,628
分配前 18,047,308 40,573,023 24,757,163 26,159,961 26,908,961
保留盈餘
分配後 9,730,330 14,582,467 15,608,487 16,803,361 尚未分配
其他權益 171,589 (398,859) 53,605 (380,187) (1,332,621)
— — — — —
庫藏股票
非控制權益 4,644,652 8,892,148 8,772,977 9,004,437 8,957,508
分配前 33,260,930 59,506,410 44,025,027 45,227,318 44,977,699
權益總額
分配後 24,943,952 33,515,854 34,876,351 35,870,718 尚未分配
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2020 ANNUAL REPORT 65

財務概況

( 三 ) 簡明綜合損益表 ( 個體 )

單位︰除每股盈餘為新台幣元外，餘為新台幣仟元

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年度最近五年度財務資料
項目 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年
營業收入 140,147,135 144,479,880 154,074,731 158,031,567 168,147,856
營業毛利 48,083,751 50,639,297 53,012,367 54,177,435 56,557,043
營業利益 6,673,576 6,246,725 7,654,581 7,046,067 7,518,677
營業外收入及支出 4,439,125 30,254,326 4,779,209 5,174,399 4,195,838
稅前淨利 11,112,701 36,501,051 12,433,790 12,220,466 11,714,515
繼續營業單位本期淨利 9,836,690 31,017,094 10,206,388 10,542,860 10,238,162
— — — — —
停業單位損失
本期淨利（損） 9,836,690 31,017,094 10,206,388 10,542,860 10,238,162
本期其他綜合損益（稅後淨額） (601,669) (744,849) 424,762 (426,096) (1,086,199)
本期綜合損益總額 9,235,021 30,272,245 10,631,150 10,116,764 9,151,963
— — — — —
淨利歸屬於母公司業主
— — — — —
淨利歸屬於非控制權益
— — — — —
綜合損益總額歸屬於母公司業主
— — — — —
綜合損益總額歸屬於非控制權益
每股盈餘 9.46 29.83 9.82 10.14 9.85
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( 四 ) 簡明綜合損益表 ( 合併 )

單位︰除每股盈餘為新台幣元外，餘為新台幣仟元

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年度最近五年度財務資料
項目 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年
營業收入 215,359,089 221,132,082 244,887,853 256,058,888 258,494,907
營業毛利 70,606,642 73,434,010 84,076,692 87,848,420 88,080,510
營業損益 10,404,620 10,422,160 12,834,824 13,049,894 12,144,973
營業外收入及支出 2,957,238 30,959,528 2,567,523 2,114,293 1,665,483
稅前淨利 13,361,858 41,381,688 15,402,347 15,164,187 13,810,456
繼續營業單位本期淨利 11,138,569 32,318,072 11,744,278 12,112,109 11,340,258
— — — — —
停業單位損失
本期淨利（損） 11,138,569 32,318,072 11,744,278 12,112,109 11,340,258
本期其他綜合損益（稅後淨額） (734,950) (877,792) 302,511 (359,692) (1,116,510)
本期綜合損益總額 10,403,619 31,440,280 12,046,789 11,752,417 10,223,748
淨利歸屬於母公司業主 9,836,690 31,017,094 10,206,388 10,542,860 10,238,162
淨利歸屬於非控制權益 1,301,879 1,300,978 1,537,890 1,569,249 1,102,096
綜合損益總額歸屬於母公司業主 9,235,021 30,272,245 10,631,150 10,116,764 9,151,963
綜合損益總額歸屬於非控制權益 1,168,598 1,168,035 1,415,639 1,635,653 1,071,785
每股盈餘 9.46 29.83 9.82 10.14 9.85
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66 2020 ANNUAL REPORT

財務概況

( 五 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

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年度會計師事務所簽證會計師姓名查核意見
2016 年資誠聯合會計師事務所蕭春鴛周建宏無保留意見
2017 年資誠聯合會計師事務所蕭春鴛周建宏無保留意見
2018 年資誠聯合會計師事務所蕭春鴛周建宏無保留意見
2019 年資誠聯合會計師事務所梁益彰周建宏無保留意見
2020 年資誠聯合會計師事務所梁益彰周建宏無保留意見
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2020 ANNUAL REPORT 67

財務概況

二、最近五年度財務分析

( 一 ) 財務分析 ( 個體 )

==> picture [480 x 478] intentionally omitted <==

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年度最近五年度財務資料
項目 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年
負債占資產比率 (%) 57.41 49.76 60.50 72.65 74.54
財務結構
長期資金占不動產、廠房及設備比率 (%) 395.68 668.33 494.94 804.52 734.68
流動比率 (%) 97.83 96.90 61.10 48.00 48.96
償債能力速動比率 (%) 79.12 78.68 42.48 31.05 31.48
利息保障倍數 362.33 1198.11 290.35 34.98 30.70
— — — — —
應收款項週轉率 ( 次 )( 註一 )
— — — — —
平均收現日數 ( 註一 )
存貨週轉率 ( 次 ) 15.18 14.22 13.28 12.94 13.18
經營能力應付款項週轉率 ( 次 ) 6.60 6.40 6.74 6.76 7.14
平均銷貨日數 24.05 25.67 27.48 28.22 27.69
不動產、廠房及設備週轉率 ( 次 ) 16.28 16.46 17.06 16.13 14.81
總資產週轉率 ( 次 ) 2.09 1.72 1.62 1.43 1.23
資產報酬率 (%)( 註三 ) 15.34 36.97 10.78 9.79 7.73
權益報酬率 (%) 35.30 78.30 23.77 29.50 28.34
獲利能力稅前純益占實收資本額比率 (%) 106.89 351.10 119.60 117.55 112.68
純益率 (%) 7.02 21.47 6.62 6.67 6.09
每股盈餘 ( 元 ) 9.46 29.83 9.82 10.14 9.85
現金流量比率 (%) 52.83 28.46 38.20 34.41 37.72
現金流量現金流量允當比率 (%) 130.55 119.15 96.54 102.16 105.95
現金再投資比率 (%) ( 註三 ) 21.74 4.63 (15.67) 14.03 18.92
營運槓桿度 1.98 2.15 1.84 2.91 2.87
槓桿度
財務槓桿度 1.00 1.00 1.01 1.05 1.06
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註一︰本公司因屬零售現銷作業，故不適用。

註二：以上財務比率之計算請參考第 69 頁之採用國際財務報導準則計算公式。註三：最近兩年度各項財務比率變動原因：

資產報酬率：減少主因受 IFRS 16 影響，使 2020 年平均資產總額增加。
現金再投資比率：增加主因 2020 年營業活動之現金流入增加所致。

68 2020 ANNUAL REPORT

財務概況

( 二 ) 財務分析 ( 合併 )

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年度最近五年度財務資料
項目 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年
負債占資產比率 (%) 65.03 57.46 65.52 76.82 78.53
財務結構
長期資金占不動產、廠房及設備比率 (%) 190.44 297.26 235.57 452.68 452.02
流動比率 (%) 103.29 134.72 111.06 95.97 94.48
償債能力速動比率 (%) 77.75 112.16 86.89 74.18 72.94
利息保障倍數 141.86 438.85 107.47 13.47 11.45
— — — — —
應收款項週轉率 ( 次 )( 註一 )
— — — — —
平均收現日數 ( 註一 )
存貨週轉率 ( 次 ) 12.27 11.62 11.28 10.93 10.55
經營能力應付款項週轉率 ( 次 ) 6.81 6.51 6.67 6.75 6.69
平均銷貨日數 29.74 31.41 32.35 33.39 34.59
不動產、廠房及設備週轉率 ( 次 ) 9.64 9.35 9.74 9.98 9.56
總資產週轉率 ( 次 ) 2.33 1.88 1.83 1.59 1.28
資產報酬率 (%)( 註三 ) 12.16 27.57 8.86 8.11 6.14
權益報酬率 (%) 34.62 69.68 22.69 27.14 25.14
獲利能力稅前純益占實收資本額比率 (%) 128.53 398.05 148.15 145.86 132.84
純益率 (%) 5.17 14.61 4.80 4.73 4.39
每股盈餘 ( 元 ) 9.46 29.83 9.82 10.14 9.85
現金流量比率 (%) 44.95 31.44 26.31 37.28 36.68
現金流量現金流量允當比率 (%) 128.10 125.71 98.19 107.00 114.89
現金再投資比率 (%) 22.94 12.01 (11.48) 23.94 24.68
營運槓桿度 2.16 2.23 2.01 2.33 2.51
槓桿度
財務槓桿度 1.01 1.01 1.01 1.10 1.12
----- End of picture text -----

註一︰本公司因屬零售現銷作業，故不適用。註二：以上財務比率之計算請參考第 69 頁之採用國際財務報導準則計算公式。註三：最近兩年度各項財務比率變動原因：

• 資產報酬率：減少主因受 IFRS 16 影響，使 2020 年平均資產總額增加。

※ 採用國際財務報導準則計算公式如下：

※ 財務結構

(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。

※ 償債能力

(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。

※ 經營能力

(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
※ 獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。
※ 現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現金股利 ) 。
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 ) 。
※ 槓桿度
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 ) 。

2020 ANNUAL REPORT 69

財務概況

三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告書：請參閱第 84 頁。
四、最近年度經會計師查核簽證之公司合併財務報告：請參閱第 85 頁 ~144 頁。
五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告：請參閱第 145 頁 ~ 第 200 頁。
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止財務週轉困難之事：本公司及關係企業無財務週轉困難之情事。

70 2020 ANNUAL REPORT

柒財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況分析 ( 合併 )

單位：新台幣仟元

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年度
差異
2019 年度 2020 年度
增 ( 減 ) 金額變動比例
項目
流動資產 74,233,805 78,136,394 3,902,589 5.26%
不動產、廠房及設備 26,018,322 28,050,374 2,032,052 7.81%
無形資產 10,171,442 9,958,198 (213,244) -2.10%
其他資產 84,705,065 93,348,968 8,643,903 10.20%
資產總額 195,128,634 209,493,934 14,365,300 7.36%
流動負債 77,349,713 82,699,832 5,350,119 6.92%
非流動負債 72,551,603 81,816,403 9,264,800 12.77%
負債總額 149,901,316 164,516,235 14,614,919 9.75%
股本 10,396,223 10,396,223 0 0.00%
資本公積 46,884 47,628 744 1.59%
保留盈餘 26,159,961 26,908,961 749,000 2.86%
歸屬於母公司業主之權益 36,222,881 36,020,191 (202,690) -0.56%
權益總額 45,227,318 44,977,699 (249,619) -0.55%
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最近二年度增減比例變動分析說明：無重大變動。
最近二年度財務狀況變動影響：無。
未來因應計畫：本公司未來營運活動所產生之營運資金及部分運用金融機構融資所得之資金，將足以支應本公司未來營運之需求。

2020 ANNUAL REPORT 71

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

二、財務績效分析 ( 合併 )

==> picture [480 x 164] intentionally omitted <==

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單位：新台幣仟元
年度差異
項目 2019 年度 2020 年度
增 ( 減 ) 金額變動比例
營業收入 256,058,888 258,494,907 2,436,019 0.95%
營業毛利 87,848,420 88,080,510 232,090 0.26%
營業利益 13,049,894 12,144,973 (904,921) -6.93%
營業外收入及支出合計 2,114,293 1,665,483 (448,810) -21.23%
稅前淨利 15,164,187 13,810,456 (1,353,731) -8.93%
本期淨利 12,112,109 11,340,258 (771,851) -6.37%
其他綜合損益 (359,692) (1,116,510) (756,818) 210.41%
本期綜合利益總額 11,752,417 10,223,748 (1,528,669) -13.01%
淨利歸屬於母公司業主 10,542,860 10,238,162 (304,698) -2.89%
綜合損益總額歸屬於母公司業主 10,116,764 9,151,963 (964,801) -9.54%
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增減比例變動分析說明︰
營業外收入及支出減少：主要係美金貶值致利息收入減少。
其他綜合損益減少：主要係因美金貶值影響所致。
預期未來一年度銷售數量及其依據，以及對公司未來財務業務之可能影響及因應計劃：

本公司預計透過各種創新差異化的產品及服務，並於線上積極發展數位功能，業績持續穩定成長。

三、現金流量分析

( 一 ) 本年度現金流量變動情形分析：

單位：新台幣仟元

期初現金餘額	全年來自營業活動淨現金流量	全年現金流出量	現金剩餘（不足）數額	現金不足額之補救措施	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
45,445,395	30,332,291	(29,214,779)	46,562,907	-	-

營業活動：來自營業活動之淨現金流入約 303 億元，主要係因獲利穩定，因而維持穩定的現金流入。
投資活動：來自投資活動之淨現金流出約 89 億元，主要購置營業相關之固定資產。
融資活動：來自融資活動之淨現金流出約 192 億元，主要係 IFRS16 租賃本金償還及支付現金股利所致。

( 二 ) 現金不足額之補救措施及流動性分析：本公司無現金不足額之情形。

( 三 ) 未來一年現金流動性分析：

單位：新台幣仟元

期初現金餘額	預計全年來自營業活動淨現金流量	預計全年現金流出量	預計現金剩餘（不足）數額	現金不足額之補救措施	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
46,562,907	32,187,494	(31,733,986)	47,016,415	-	-

營業活動： 2021 年預估可以維持穩定之銷貨收入，因此營業活動可產生淨現金流入。
投資活動：主要係支付購置固定資產價款。
融資活動：主要係預估支付現金股利。

72 2020 ANNUAL REPORT

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

( 一 ) 重大資本支出之運用情形及資金來源：

1. 台灣 7-ELEVEN

單位：新台幣仟元

計劃項目	實際或預計之資金來源	實際或預期完工日期	所需資金總額	實際或預定資金運用情形	實際或預定資金運用情形	實際或預定資金運用情形	實際或預定資金運用情形	實際或預定資金運用情形
				2018年度	2019年度	2020年度	2021年度	2022年度
投資新門市店及購買P.O.S.設備	營運資產及金融機構	各年度	8,203,984	1,331,700	1,801,640	1,860,710	1,604,967	1,604,967
既有門市重新裝潢	營運資產及金融機構	各年度	4,042,867	202,031	328,620	838,280	1,336,968	1,336,968
門市其他設備新增/汰換	營運資產及金融機構	各年度	7,616,028	497,388	1,704,100	1,645,280	1,884,630	1,884,630

2. 主要轉投資事業

單位：新台幣仟元

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實際或預定資金運用情形
計劃項目實際或預計之資金來源實際或預期完工日期所需資金總額
2020 年度 2021 年度 2022 年度
投資新門市店營運資產及金融機構各年度 4,661,622 1,295,276 1,676,250 1,690,095
既有門市重新裝潢營運資產及金融機構各年度 1,500,101 475,619 530,226 494,255
門市設備或其他設備新增與汰換營運資產及金融機構各年度 1,408,402 339,062 556,801 512,539
投資資訊設備 ( 例如：建置 P.O.S. 設備或添購軟硬體設備等 ) 營運資產及金融機構各年度 1,553,176 491,268 539,929 521,979
物流系統或設備之建置與汰換營運資產及金融機構各年度 3,599,391 1,283,968 1,163,650 1,151,773
其他 ( 例如：建立鮮食廠或物流中心等 ) 營運資產及金融機構各年度 152,328 3,142 91,641 57,546
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( 二 ) 預計可能產生效益：

1. 預計可增加之產銷量、值及毛利：

(二)預計可能產生效益： 1.預計可增加之產銷量、值及毛利：	(二)預計可能產生效益： 1.預計可增加之產銷量、值及毛利：	(二)預計可能產生效益： 1.預計可增加之產銷量、值及毛利：	(二)預計可能產生效益： 1.預計可增加之產銷量、值及毛利：
單位︰新台幣仟元
年度	項目	銷售值	毛利
2021年	投資新(舊)門市店	5,086,224	1,566,048
2022年	投資新(舊)門市店	5,238,811	1,617,869
2023年	投資新(舊)門市店	5,395,975	1,671,404
2024年	投資新(舊)門市店	5,557,854	1,726,711
2025年	投資新(舊)門市店	5,724,590	1,783,848

預計可產生之其他效益說明：
本年度資本支出主要用於展店、擴大門市店格及資訊設備相關建置，預計可產生效益如下：
(1) 擴大門市店格可增加座位區空間，並提升門市的可遊逛性，提供消費者在家、學校或辦公室之外，另一個舒適的生活空間；優化資訊設備則可提升營運效率。
(2) 門市增加複合元素，提供消費者更多樣的購物選擇。

2020 ANNUAL REPORT 73

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

五、最近年度轉投資政策分析

( 一 ) 轉投資政策與計畫：

統一超商轉投資事業涵蓋便利商店、餐飲、藥妝、生活百貨、量販超市及網路購物等事業體。為了帶給消費者豐富多元的生活體驗，統一超商持續拓展優質事業體。統一超商及轉投資事業於 2020 年海內外店鋪數已達 10,526 店，其中，菲律賓 7-ELEVEN 店數達 2,977 店，持續強化全國布局；悠旅生活店數達 503 店，以發展多元店型與特色店，持續穩固品牌領導地位。未來將持續聚焦核心事業之經營，以提升長期投資效益。

( 二 ) 轉投資獲利或虧損之主要原因：

本公司 2020 年度重要之長期投資情形如下：

(二)轉投資獲利或虧損之主要原因：本公司2020年度重要之長期投資情形如下：	(二)轉投資獲利或虧損之主要原因：本公司2020年度重要之長期投資情形如下：	(二)轉投資獲利或虧損之主要原因：本公司2020年度重要之長期投資情形如下：
單位︰新台幣仟元
說明公司	投資金額	獲利或虧損之主要原因
統一超商(上海)便利有限公司(註)	523,594	充實營運資金。

註：係由統一超商香港控股有限公司注資。

( 三 ) 轉投資改善計劃及未來一年投資計劃：

針對目前尚屬虧損狀態的轉投資事業，將落實調結構、穩增長、控費用經營方針，以提升經營績效，力求轉虧為盈。

六、風險管理之政策與組織架構，風險事項之分析評估

( 一 ) 風險管理之政策與組織架構

本公司致力於維護完整的風險管理系統。並將整個集團組織與子公司列為風險管理範圍。由公司之董事會、各階層管理人員及員工共同參與並推動風險管理的執行。

除遵守相關法令的規定外，對各項營運活動中可能面臨之潛在風險，本公司也主動依據其風險特性與影響程度予以辨識、分析、衡量、監控、回應、報告及改進。在合理確保公司達成策略目標的同時，亦能有效維持並控制相關潛在的風險。為統籌管理公司各類型風險、訂定風險管理政策及管理範疇、規劃未來運作情形、強化資訊安全管理等目的， 2020 年 7 月董事會決議於企業社會責任委員會轄下，增設「風險暨資安管理處」。本公司主要風險管理組織及各項風險管理執行與負責單位如下：

策略營運風險：策略營運風險：各事業群及子公司制訂投資與營運計劃、風險評估，由本公司總經理辦公室定期進行相關指標分析，並於每季的「統一超商暨轉投資事業經營交流會」，及定期主題式重點轉投資事業專案經營檢視中，進行營運績效追蹤及分析，並根據市場競爭和消費趨勢變化，適時調整營運策略方向，以確保每個事業體的經營策略能符合其營運目標與經營願景。
財務風險、流動性風險、信用風險：由本公司財務室依據法令、政策及市場之變化，訂定各項策略、程序與指標，定期分析及評估相關風險的變化狀況，並採取適當的因應措施，以降低公司整體潛在的風險。
市場風險：各事業單位依據功能執掌，針對國內外重要政策、法令及科技變動，進行分析評估，並據此採取適當因應措

74 2020 ANNUAL REPORT

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

施，以降低未來潛在經營風險。此外，本公司亦成立跨單位之法規鑑別小組，並定期召開「法規鑑別會議」，隨時掌握最新國內法規變動資訊，以採取適當之因應措施。另外，各單位主管也組成「危機處理小組」，針對可能發生或已發生的市場風險與危機進行有效的控管與處理。

稽核室依風險評估及法令規範，擬定年度稽核計畫與自行評估程序及方法，藉由稽核計畫及自行評估作業之執行，不斷對以上各項潛在之風險進行控管，並定期將結果上呈董事會。

( 二 ) 風險事項的分析評估

利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
(1) 利率變動：
2020 年台灣全年經濟成長率 3.11% ，主計處預估 2021 年全年經濟成長率 4.64% 的預估值。綜合國內外疫情發展與經濟金融情勢， 2021 年全球景氣將因疫情趨緩而緩慢復甦，各國將持續貨幣寬鬆政策，預期利率將穩定維持於低點。
因應措施：將持續觀察利率走勢，與各金融機構往來議價及利用其他資本市場籌資管道，控制公司融資成本。
(2) 匯率變動：
本公司進銷貨均以新台幣為主，外幣計價商品佔總銷貨比重極低，因此匯率變動對損益並不會有重大之影響。
(3) 通貨膨脹：
2020 年受到 COVID-19 疫情影響，使國際原油、原物料價格下跌，主計處公佈消費者物價指數 (CPI) 年減 0.23% ，為近 5 年來最低。展望 2021 年，因為去年 11 月 CPI 才轉正，在比較基數較低，加上國際原油可能上漲，主計處預測 2021 年的 CPI 將溫和上漲 1.33% ，沒有通膨的疑慮。
因應措施：本公司持續致力於強化商品價值、改善毛利結構，並強化會員經濟以及提供依賴型服務平台等行銷策略，以降低未來通貨膨脹帶來之成本增加壓力及對公司營運之影響。
從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施： (1) 公司政策：
本公司專注經營相關的零售流通事業，並未從事高風險及高槓桿的投資。然為能有效控管相關風險，提昇財務運作安全性，本公司已依據證期局的相關法令規定，訂定包括「資金貸與他人作業程序」、「取得或處分資產處理程序」以及「背書保證作業程序」等相關作業規範。同時本公司之稽核單位依據證期局頒訂「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」，訂有相關制度進行風險管理及評估作業。本公司之子公司亦依此規範辦理。
(2) 本公司及轉投資事業資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之情形，獲利或虧損之原因如下：
a. 資金貸與他人：截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司或轉投資事業並無資金貸與他人情形。
b. 背書保證：本公司或轉投資事業無對他人背書保證情形。
c. 衍生性商品交易：本公司並無承做衍生性金融商品。
(3) 未來因應措施：
a. 本公司所從事之風險控制及避險策略，係以規避經營風險為主要目標。為達成上述目標，若本公司操作衍生性金融商品，均會建立財務避險部位，交易商品之選擇應以規避本公司業務經營所產生之利息支出、資產或負債等風險為之。

2020 ANNUAL REPORT 75

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

b. 衍生性商品由財務部門負責管理，定期進行市價評估以檢視交易績效是否符合既定之經營策略及所承擔之風險是否在公司容許承受之範圍，如發現交易及損益情形異常，應採取必要之因應措施，並立即向董事會報告。
未來研發計畫及預計投入之研發費用：
(1) 會員系統：持續整合集團會員，提供會員可以一個帳號至集團通路共同使用，便利消費者累積與兌點的消費體驗。
(2) 點數系統：透過 APP 串聯的多元通路及功能服務，擴大 OPEN POINT 會員生活圈及導入外部點數平台合作，加速會員累點與擴大點數價值。
(3) 多元支付工具：因應數位化消費模式改變，透過相關系統建置，擴增支付工具服務型態及平台串接，提供消費者支付之便利性。

(4) 2021 年預計投入的研發費用，約 8,469 萬元，包含：

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最近年度計劃目前進度預計投入之研發費用完成時間未來研發得以成功之主要影響因素
會員系統優化系統開發中 3,537 萬 2021/12 因應會員系統發展趨勢，相關服務平台功能優化。
門市及行銷活動優化系統開發中 2,133 萬 2021/12 活動多樣性
資料系統優化系統開發中 1,216 萬 2021/12 優化資料交換系統
線上支付功能優化系統開發中 879 萬 2021/10 優化支付功能與服務
賣貨便服務優化系統規劃中 704 萬 2021/09 提供更完善的服務
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國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：
(1) 公司對於最近年度國內外重要政策及法律變動均已採取適當措施，因此對本公司財務業務並未產生重大之影響。
(2) 為因應 2011 年 3 月金管會證期局公佈之「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」，本公司於 2011 年 6 月成立薪酬委員會。且因應 2011 年 3 月「公開發行公司應設置獨立董事適用範圍」之公布，同時完善公司治理，本公司於 2012 年 6 月進行董事改選並導入獨立董事，同時設立審計委員會。另因應法令之修訂，本公司於 2013 年股東常會導入電子投票及逐案票決， 2014 年增訂「誠信經營守則」及「公司治理實務守則」， 2015 年增訂「誠信經營作業程序及行為指南」，「申請暫停及恢復交易作業程序」。 2015 年 7 月公布修訂公司法 235 條並增訂公司法 235-1 條，本公司於 2016 年 6 月股東常會通過公司章程修訂案，改變員工酬勞及董監酬勞之來源及順序，以符合法令。本公司成立跨單位的法規鑑別小組，於每季出具檢視報告，隨時掌握最新法規變動情形。
科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：
(1) 延續 2020 年的疫情，消費者利用網路進行購物，所以各通路都努力延伸貨架外的銷售機會， 7-11 藉由行動隨時取、 i 預購、外送平台等數位服務工具提供線上銷售管道，消費者在家也可以下單選擇至門市或在家取貨。
(2) 除線上平台外，智 FUN 機也是門市發展延伸商機的服務利器，必須持續求新求變，並思考更多元的經營模式。
(3) 科技日新月異，資訊安全風險大多透過網路環境與員工行為所產生，包含：駭客攻擊、網路流量攻擊、軟體 ( 勒索 ) 病毒、網路釣魚、垃圾郵件、軟體更新、權限控管等。對本公司可能產生之影響包含：內部資料遭竊取或竄改、帳務損失、影響日常營運及公司形象受損等。本公司已制定內部資訊安全管理辦法，定期查核確保落實、定期執行系統資訊安全檢測、透過防火牆等資安設備，查核使用者行為、強化防毒機制及加密機制、針對個人資料防護措施，目前已取得 TPIPAS 認證，並定期透過第三方單位進行驗證評估、經常性進行員工教育訓練，提高資安意識，並透過誠信經營小組定期向董事會報告資安風險管理事項。統一超商董事會並於 2020 年 7 月增設「風險暨資安管理處」，統籌管理公司各類型風險、訂定風險管理政策及管理範疇、規劃未來運作情形及強化資訊安全管理。

76 2020 ANNUAL REPORT

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：
統一超商致力於提供社會大眾最安心、便利、優質的商品及服務，以高於國家規範之標準自我要求，確保消費者權益。統一超商積極參與社會公益及環保活動，善盡良好企業公民責任，邁向企業永續發展的經營目標。統一超商於 2020 年持續入選道瓊永續指數 (DJSI) 「世界指數」和「新興市場指數」，並獲得「產業領導者 (Industry Leader) 」殊榮；榮獲第六屆公司治理評鑑，所有受評上市公司前 5% 排名，同時持續入選 FTSE4Good 新興市場成分股、 MSCI 全球永續指數 (MSCI Global Sustainability Indexes) 、 MSCI 全球 SRI 指數成分股 (MSCI Global SRI Indexes) 、台灣公司治理指數 100 成份股及台灣永續指數成份股，並持續入榜天下雜誌企業公民獎。
此外，針對颱風、地震、火災、人員傷亡等各種天然或人為災害的防治，統一超商均已詳定完善的應變措施，並有快速動員的豐富經驗。一旦面臨重大危機事件，總部也會立即成立跨部門緊急應變小組，即時了解情況，商討最適解決方案，迅速將災害對企業可能造成的傷害性降至最低。同時，本公司定期於內部召開「法規鑑別會議」，並全面推動通過「台灣個人資料與管制度 (TPIPAS) 」規範驗證，積極找出相關應遵守的一切法令規章與其他要求事項，評估內部各類活動是否符合其要求。而本公司也與政府單位合作，化身關懷據點。面對台灣日益加劇的氣候災害衝擊，最重要的是即時的資訊，因此與行政院、水利署及交通部合作，成為首度民間企業納入防救災體系，為台灣民眾即時傳播預警資訊及協助災情通報。
進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：本公司無此情形。
擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：本公司無此情形。
進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：本公司無此情形。
董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：本公司無此情形。
經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：本公司無此情形。
訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：本公司無此情形。
其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無。

2020 ANNUAL REPORT 77

捌特別記載事項

一、關係企業相關資料

（一） 2020 年度關係企業合併營業報告書：請參閱第 201 頁 ~ 第 211 頁。
（二） 2020 年度關係報告書：請參閱第 212 頁 ~ 第 214 頁。
二、私募有價證券辦理情形：最近年度及截至年報刊印日止，本公司無此情形。
三、子公司持有或處分本公司股票情形：最近年度及截至年報刊印日止，本公司無此情形。

四、其他必要補充說明事項：無。

五、有無證券交易法第三十六條第二項第二款之事項：最近年度及截至年報刊印日止，並無發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項。

78 2020 ANNUAL REPORT

附錄 Appendix

80 1 、各董事目前兼任其他公司之職務表
82 2 、各經理人目前兼任其他公司之職務表
83 3 、內部控制制度聲明書
84 4 、審計委員會審查報告書
85 5 、合併財務報告暨會計師查核報告
145 6 、個體財務報告暨會計師查核報告
201 7 、關係企業合併營業報告書
212 8 、關係報告書

2020 ANNUAL REPORT 79

附錄

各董事目前兼任其他公司之職務表

2020 年 12 月 31 日

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姓名目前兼任其他公司之職務
董事長：統一企業 ( 股 ) 公司、統健實業 ( 股 ) 公司、統一實業 ( 股 ) 公司、大統益 ( 股 ) 公司、太子建設開發 ( 股 ) 公
司、統奕包裝 ( 股 ) 公司、 Woongjin Foods Co.,Ltd. 、 Daeyoung Foods Co., Ltd. 、統一國際開發 ( 股 ) 公司、
統一企業中國控股有限公司、張家港統清食品有限公司、台灣神隆 ( 股 ) 公司、 Uni-President (Philippines)
Corp. 、 Uni-President (Thailand) Ltd. 、 Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. 、統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司、
統昶行銷 ( 股 ) 公司、統一數網 ( 股 ) 公司、統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司、統一時代 ( 股 ) 公司、統一置業
( 股 ) 公司、南聯國際貿易 ( 股 ) 公司、太子地產 ( 股 ) 公司、時代國際控股 ( 股 ) 公司、時代國際行旅 ( 股 ) 公司、
時代國際飯店 ( 股 ) 公司、誠實投資控股 ( 股 ) 公司
副董事長：統清 ( 股 ) 公司
董事：家福 ( 股 ) 公司、悠旅生活事業 ( 股 ) 公司、統一生機開發 ( 股 ) 公司、統義玻璃工業 ( 股 ) 公司、 Cayman
President Holdings Ltd. 、 Kai Yu (BVI) Investment Co., Ltd. 、統正開發 ( 股 ) 公司、 Uni-President Southeast
Asia Holdings Ltd. 、 Uni-President Asia Holdings Ltd. 、統一企業香港控股有限公司、皇茗資本有限公司、皇
茗企業管理諮詢 ( 上海 ) 有限公司、廣州統一企業有限公司、福州統一企業有限公司、新疆統一企業食品有
限公司、武漢統一企業食品有限公司、昆山統一企業食品有限公司、成都統一企業食品有限公司、瀋陽統一
企業有限公司、哈爾濱統一企業有限公司、合肥統一企業有限公司、鄭州統一企業有限公司、北京統一飲品
有限公司、統一企業 ( 昆山 ) 食品科技有限公司、南昌統一企業有限公司、統一商貿 ( 湖北 ) 有限公司、統一
羅智先
( 上海 ) 商貿有限公司、昆明統一企業食品有限公司、煙台統利飲料工業有限公司、長沙統一企業有限公司、
巴馬統一礦泉水有限公司、南寧統一企業有限公司、湛江統一企業有限公司、重慶統一企業有限公司、泰州
統一企業有限公司、阿克蘇統一企業有限公司、長春統一企業有限公司、上海統一寶麗時代實業有限公司、
白銀統一企業有限公司、海南統一企業有限公司、貴陽統一企業有限公司、濟南統一企業有限公司、杭州統
一企業有限公司、武穴統一企業礦泉水有限公司、石家莊統一企業有限公司、徐州統一企業有限公司、河南
統一企業有限公司、統一商貿 ( 昆山 ) 有限公司、陝西統一企業有限公司、江蘇統一企業有限公司、長白山統
一企業 ( 吉林 ) 礦泉水有限公司、寧夏統一企業有限公司、上海統一企業有限公司、內蒙古統一企業有限公
司、山西統一企業有限公司、呼圖壁統一企業番茄製品科技有限公司、上海統一企業飲料食品有限公司、天
津統一企業有限公司、湖南統一企業有限公司、統一友友旅行社 ( 股 ) 公司、 President Packaging Holdings
Ltd. 、光泉牧場 ( 股 ) 公司、光泉食品 ( 股 ) 公司、 President Energy Development (Cayman Islands) Ltd. 、
統一開發 ( 股 ) 公司、統一棒球隊 ( 股 ) 公司、德記洋行 ( 股 ) 公司、維力食品工業 ( 股 ) 公司、耕頂興業 ( 股
) 公司、英屬維京群島商統一超商維京控股有限公司、統一超商納閩島控股有限公司、捷盟行銷 ( 股 ) 公司、
Uni-President Assets Holdings Ltd. 、太子物業管理顧問 ( 股 ) 公司、高權投資 ( 股 ) 公司
監察人：同福國際 ( 股 ) 公司、恆福國際 ( 股 ) 公司
總經理：統一數網 ( 股 ) 公司
董事長：同福國際 ( 股 ) 公司、恆福國際 ( 股 ) 公司、統正開發 ( 股 ) 公司、統一百華 ( 股 ) 公司、統一佳佳 ( 股 ) 公司、
統一藥品 ( 股 ) 公司、統一生活事業 ( 股 ) 公司、高權投資 ( 股 ) 公司
董事：統一企業 ( 股 ) 公司、悠旅生活事業 ( 股 ) 公司、統一實業 ( 股 ) 公司、太子建設開發 ( 股 ) 公司、統一國際開
高秀玲
發 ( 股 ) 公司、台灣神隆 ( 股 ) 公司、統一時代 ( 股 ) 公司、統一開發 ( 股 ) 公司、統一 ( 上海 ) 保健品商貿有
限公司、統一生活 ( 浙江 ) 商貿有限公司、時代國際控股 ( 股 ) 公司、時代國際飯店 ( 股 ) 公司
總經理：統正開發 ( 股 ) 公司、高權投資 ( 股 ) 公司
董事長：統一蘭陽藝文 ( 股 ) 公司、統一速達 ( 股 ) 公司、統一客樂得服務 ( 股 ) 公司、悠旅生活事業 ( 股 ) 公司、統一
超食代 ( 股 ) 公司、仁暉投資 ( 股 ) 公司、凱亞食品 ( 股 ) 公司
副董事長： Philippine Seven Corp.
陳瑞堂董事：統一開發 ( 股 ) 公司、統一國際開發 ( 股 ) 公司、統一超商藥妝事業中國控股有限公司、統一超商香港控股有
限公司、統昶維京控股有限公司、統一企業 ( 股 ) 公司、南聯國際貿易 ( 股 ) 公司
總經理：仁暉投資 ( 股 ) 公司
董事長：大智通文化行銷 ( 股 ) 公司、捷盟行銷 ( 股 ) 公司、首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司、統一超商東京行銷株式會社、
愛金卡 ( 股 ) 公司、統一生活 ( 浙江 ) 商貿有限公司、統一 ( 上海 ) 保健品商貿有限公司、德記洋行 ( 股 ) 公司
董事：統一生活事業 ( 股 ) 公司、統一藥品 ( 股 ) 公司、統一速達 ( 股 ) 公司、統一客樂得服務 ( 股 ) 公司、博客來數
位科技 ( 股 ) 公司、悠旅生活事業 ( 股 ) 公司、統昶行銷 ( 股 ) 公司、統一資訊 ( 股 ) 公司、統正開發 ( 股 ) 公司、
統一國際開發 ( 股 ) 公司、 Philippine Seven Corp. 、統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司、山東統一銀座商業有限
黃瑞典
公司、統一超商 ( 浙江 ) 便利店有限公司、統一超商維京控股有限公司、統一超商藥妝事業中國控股有限公司、
統一超商納閩島控股有限公司、統一超商香港控股有限公司、統一藥品香港控股有限公司、仁暉控股 ( 股 ) 公
司、統一企業食糧 BVI 控股公司、張家港統清食品有限公司、上海松江統一企業有限公司、中山統一企業有
限公司
總經理：統一藥品香港控股有限公司
董事長：統一速邁自販 ( 股 ) 公司
董事：統一實業 ( 股 ) 公司、 Woongjin Foods Co.,Ltd. 、 Daeyoung Foods Co., Ltd. 、 Uni-president Marketing Co.,
黃釗凱 Ltd. 、 Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. 、統昶行銷 ( 股 ) 公司
監察人： Uni-President (Korea) Co., Ltd.
總經理：統一企業 ( 股 ) 公司
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80 2020 ANNUAL REPORT

各董事目前兼任其他公司之職務表

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姓名目前兼任其他公司之職務
董事長：統一生命科技 ( 股 ) 公司、統宇投資 ( 股 ) 公司、統一開發 ( 股 ) 公司、 AndroScience Corp.
董事：萬通票券金融 ( 股 ) 公司、統一國際開發 ( 股 ) 公司、統一企業中國控股有限公司、台灣神隆 ( 股 ) 公司、統
一東京 ( 股 ) 公司、統一企業香港控股有限公司、 President (BVI) International Investment Holdings Ltd. 、
President Energy Development (Cayman Islands) Ltd. 、 President Life Sciences Cayman Co., Ltd. 、 SPT
蘇崇銘
International, Ltd. 、統一東京小客車租賃 ( 股 ) 公司、統盛融資租賃有限公司、統盛 ( 蘇州 ) 汽車租賃有限公司、
Tanvex Biologics, Inc. 、開發國際投資 ( 股 ) 公司、翔鷺實業有限公司
監察人：家福 ( 股 ) 公司、統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司、統一數網 ( 股 ) 公司
總經理：統一國際開發 ( 股 ) 公司、台灣神隆 ( 股 ) 公司、統一置業 ( 股 ) 公司
董事長：中山統一企業有限公司、天津統一企業食品有限公司、青島統一飼料農牧有限公司、美食家食材通路 ( 股 ) 公
司
吳諒豐董事：大統益 ( 股 ) 公司、張家港統清食品有限公司、統清 ( 股 ) 公司
總經理：張家港統清食品有限公司
董事長：常統企業 ( 股 ) 公司、 PT. Uni President Indonesia 、統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司
吳昆林董事：張家港統清食品有限公司、統清 ( 股 ) 公司
董事長：統仁藥品 ( 股 ) 公司、凱南投資 ( 股 ) 公司
董事：太子建設開發 ( 股 ) 公司、統正開發 ( 股 ) 公司、台灣神隆 ( 股 ) 公司、 Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. 、統
一企業香港控股有限公司、光泉牧場 ( 股 ) 公司、光泉食品 ( 股 ) 公司、統樂開發事業 ( 股 ) 公司、統上開發
建設 ( 股 ) 公司、太子地產 ( 股 ) 公司、時代國際控股 ( 股 ) 公司、時代國際飯店 ( 股 ) 公司、誠實投資控股 (
吳琮斌
股 ) 公司
監察人：統萬 ( 股 ) 公司、 Woongjin Foods Co.,Ltd. 、 Daeyoung Foods Co., Ltd. 、昆山統萬微生物科技有限公司、統
一國際開發 ( 股 ) 公司、統萬珍極食品有限公司、統一時代 ( 股 ) 公司、統一棒球隊 ( 股 ) 公司、明大企業 ( 股
) 公司、南聯國際貿易 ( 股 ) 公司、時代國際行旅 ( 股 ) 公司
董事： Philippine Seven Corp. 、 Uni-President (Singapore) Pte. Ltd.
吳玟琪監察人：統一速達 ( 股 ) 公司、統一客樂得服務 ( 股 ) 公司、博客來數位科技 ( 股 ) 公司、悠旅生活事業 ( 股 ) 公司、統
一資訊 ( 股 ) 公司、統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司、統一超商 ( 浙江 ) 便利店有限公司
王文宇獨立董事：創意電子 ( 股 ) 公司、凱基證券 ( 股 ) 公司、精材科技 ( 股 ) 公司
洪永城董事：華陸創業投資公司
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2020 ANNUAL REPORT 81

2020 年 12 月 31 日

附錄各經理人目前兼任其他公司之職務表

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姓名經理人兼任其他公司之職務情形
董事長：大智通文化行銷 ( 股 ) 公司、捷盟行銷 ( 股 ) 公司、首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司、統一超商東京行銷株式會社、
愛金卡 ( 股 ) 公司、統一生活 ( 浙江 ) 商貿有限公司、統一 ( 上海 ) 保健品商貿有限公司、德記洋行 ( 股 ) 公司
董事：統一生活事業 ( 股 ) 公司、統一藥品 ( 股 ) 公司、統一速達 ( 股 ) 公司、統一客樂得服務 ( 股 ) 公司、博客來數
位科技 ( 股 ) 公司、悠旅生活事業 ( 股 ) 公司、統昶行銷 ( 股 ) 公司、統一資訊 ( 股 ) 公司、統正開發 ( 股 ) 公司、
黃瑞典統一國際開發 ( 股 ) 公司、 Philippine Seven Corp. 、統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司、山東統一銀座商業有限
公司、統一超商 ( 浙江 ) 便利店有限公司、統一超商維京控股有限公司、統一超商藥妝事業中國控股有限公司、
統一超商納閩島控股有限公司、統一超商香港控股有限公司、統一藥品香港控股有限公司、仁暉控股 ( 股 ) 公司、
統一企業食糧 BVI 控股公司、張家港統清食品有限公司、上海松江統一企業有限公司、中山統一企業有限公司
總經理：統一藥品香港控股有限公司
董事長：統一蘭陽藝文 ( 股 ) 公司、統一速達 ( 股 ) 公司、統一客樂得服務 ( 股 ) 公司、悠旅生活事業 ( 股 ) 公司、統一
超食代 ( 股 ) 公司、仁暉投資 ( 股 ) 公司、凱亞食品 ( 股 ) 公司
副董事長： Philippine Seven Corp.
陳瑞堂董事：統一開發 ( 股 ) 公司、統一國際開發 ( 股 ) 公司、統一超商藥妝事業中國控股有限公司、統一超商香港控股有
限公司、統昶維京控股有限公司、統一企業 ( 股 ) 公司、南聯國際貿易 ( 股 ) 公司
總經理：仁暉投資 ( 股 ) 公司
董事長：樂清服務 ( 股 ) 公司、統一多拿滋 ( 股 ) 公司
謝蓮塘董事：統一速達 ( 股 ) 公司、統一客樂得服務 ( 股 ) 公司、博客來數位科技 ( 股 ) 公司、統昶行銷 ( 股 ) 公司、捷盟行
銷 ( 股 ) 公司、統一超商東京行銷株式會社、 Philippine Seven Corp. 、仁暉控股 ( 股 ) 公司
董事長：酷聖石冰淇淋 ( 股 ) 公司、統超保險經紀人 ( 股 ) 公司
林啟昌董事：統昶行銷 ( 股 ) 公司、首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司、愛金卡 ( 股 ) 公司、 Philippine Seven Corp.
董事長：安源資訊 ( 股 ) 公司、統一資訊 ( 股 ) 公司
張家華董事：愛金卡 ( 股 ) 公司、統一數網 ( 股 ) 公司
總經理：統一資訊 ( 股 ) 公司
董事： Philippine Seven Corp. 、 Uni-President (Singapore) Pte. Ltd.
吳玟琪監察人：統一速達 ( 股 ) 公司、統一客樂得服務 ( 股 ) 公司、博客來數位科技 ( 股 ) 公司、悠旅生活事業 ( 股 ) 公司、統
一資訊 ( 股 ) 公司、統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司、統一超商 ( 浙江 ) 便利店有限公司
董事：統一證券投資信託 ( 股 ) 公司
李宗奕監察人：統一生活事業 ( 股 ) 公司、統一佳佳 ( 股 ) 公司、統一精工 ( 股 ) 公司、統一百華 ( 股 ) 公司、樂清服務 ( 股 ) 公司、
統一多拿滋 ( 股 ) 公司、統一開發 ( 股 ) 公司
董事長：山東統超物流有限公司
林宏俊董事：山東統一銀座商業有限公司
總經理：山東統一銀座商業有限公司
董事長：統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司、統一康是美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限公司、統一超商 ( 浙江 ) 便利店有限公司、
謝冠宏
浙江統冠物流發展有限公司
徐光宇董事：統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司、悠旅生活事業 ( 股 ) 公司
謝洪惠子董事：統一綜合證券 ( 股 ) 公司
吳輝振董事長：統一精工 ( 股 ) 公司
董事長：統樂開發事業 ( 股 ) 公司
張國光董事：統一開發 ( 股 ) 公司、統上開發建設 ( 股 ) 公司、統一時代 ( 股 ) 公司
總經理：統一開發 ( 股 ) 公司、統樂開發事業 ( 股 ) 公司
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82 2020 ANNUAL REPORT

附錄內部控制制度聲明書

統一超商股份有限公司

日期： 110 年 2 月 26 日

本公司民國 109 年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2. 風險評估， 3. 控制作業， 4. 資訊與溝通，及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國 109 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國 110 年 2 月 26 日董事會通過，出席董事 13 人中，有 0 人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

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統一超商股份有限公司
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董事長：簽章
總經理：簽章
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2020 ANNUAL REPORT 83

附錄審計委員會審查報告書

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84 2020 ANNUAL REPORT

附錄合併財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司關係企業合併財務報告聲明書

本公司民國 109 年度（自民國 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應列入編製關係企業合併財務報表之公司與依國際財務報導準則第十號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。

特此聲明

公司名稱：統一超商股份有限公司

負責人：羅智先

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中華民國 110 年 2 月 26 日

2020 ANNUAL REPORT 85

合併財務報告暨會計師查核報告

會計師查核報告

(110) 財審報字第 20003192 號

統一超商股份有限公司公鑒：

查核意見

統一超商股份有限公司及其子公司（以下簡稱「統一超商及其子公司」）民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其他事項段），上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達統一超商及其子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及中華民國一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範，與統一超商及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對統一超商及其子公司民國 109 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。統一超商及其子公司民國 109 年度合併財務報表之關鍵查核事項如下：

關鍵查核事項一：連鎖零售營業收入之完整性及正確性

事項說明

有關連鎖零售營業收入之會計政策請詳合併財務報表附註四 ( 二十五 ) ，會計項目之說明請詳附註六 ( 二十五 ) 。

連鎖零售營業收入主要係透過商品主檔資訊 ( 如商品名稱、進貨成本、零售價、組合促銷等 ) 之建置，由門市銷售時點情報系統 (POS) 記錄每次銷售交易之商品品項、數量、零售價及總銷售額，各門市每日結帳後將當日之銷售資料上傳至 ERP 系統彙總處理並自動產生營業收入分錄。各門市每日亦須編製現金日報表以顯示每日銷售額與收款方式 ( 包括現金、禮券、信用卡或電子支付憑證等 ) 並將每日現金存入銀行。

由於連鎖零售營業收入具有單筆交易金額不高但筆數眾多之特性，且高度仰賴 POS 及 ERP 系統，前揭系統彙總處理及紀錄營業收入的過程對於確保連鎖零售營業收入之完整性及正確性至為重要，因此本會計師將連鎖零售營業收入之完整性及正確性列為查核最為重要事項之一。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下：

檢查新增或異動商品主檔資訊業經適當之核准且有相關憑證。
檢查經核准之新增或異動商品主檔資訊正確輸入至商品主檔。
檢查商品主檔資訊定期傳輸至各門市的 POS 系統。
檢查 POS 系統之銷售資料定期且完整拋轉至 ERP 系統並自動產生營業收入分錄。
檢查非由系統自動產生之營業收入分錄及相關憑證。
檢查門市現金日報表暨相關憑證。
檢查門市現金日報表所載現金存款金額與銀行匯款單金額一致。

86 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

關鍵查核事項二：零售價法成本率之計算

事項說明

有關存貨及銷貨成本之會計政策請詳合併財務報表附註四 ( 十二 ) ，會計項目之說明請詳附註六 ( 四 ) 。

由於連鎖零售之商品種類眾多，因此採用零售價法估計存貨成本及銷貨成本。零售價法主要係按照進貨成本與其零售價的比

率 ( 成本率 ) 計算存貨成本及銷貨成本的方法且高度仰賴系統中之進貨成本及其零售價，因此本會計師將零售價法成本率之計算列為查核最為重要事項之一。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下：

與管理當局訪談瞭解零售價法運算系統中成本率計算之方式，暨其於財務報表比較期間一致的採用。
檢查新增或異動商品主檔資訊 ( 如商品名稱、進貨成本、零售價、組合促銷等 ) 經適當之核准並正確輸入至商品主檔資訊。
檢查門市於進貨時使用 POS 驗收進貨後產生之進貨紀錄與送貨單所載之進貨成本及其零售價一致。
檢查 POS 系統之進貨成本與其零售價定期並完整拋轉至 ERP 系統且不可手動修改。
驗算成本率計算之正確性。

其他事項－採用其他會計師

統一超商及其子公司民國 109 年及 108 年度部分子公司，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，有關該等子公司財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊，係依據其他會計師之查核報告。該等子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之資產總額分別為新台幣 17,535,932 仟元及 17,667,481 仟元，各占合併資產總額之 8.4% 及 9.1% ；民國 109 年及 108 年度之營業收入分別為新台幣 26,619,815 仟元及 32,407,436 仟元，各占合併營業收入之 10.3% 及 12.7% 。

其他事項－個體財務報告

統一超商股份有限公司已編製民國 109 年度及 108 年度個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見加其他事項段之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估統一超商及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營

會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算統一超商及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。統一超商及其子公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作：

辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2020 ANNUAL REPORT 87

合併財務報告暨會計師查核報告

對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對統一超商及其子公司內部控制之有效性表示意見。
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使統一超商及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致統一超商及其子公司不再具有繼續經營之能力。
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對統一超商及其子公司民國 109 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

資誠聯合會計師事務所

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梁益彰
會計師
周建宏
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金融監督管理委員會

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核准簽證文號：金管證審字第 1070303009 號前財政部證券暨期貨管理委員會

核准簽證文號： (88) 台財證 ( 六 ) 第 95577 號

中華民國 110 年 2 月 26 日

88 2020 ANNUAL REPORT

統一超商股份有限公司及子公司合併資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

資產	附註	109年12月31日	109年12月31日	108年12月31日	108年12月31日
		金額	%	金額	%
流動資產 1100 現金及約當現金六(一) 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動六(二) 1170 應收帳款淨額六(三)及七 1200 其他應收款 1220 本期所得稅資產六(三十二) 130X 存貨六(四) 1410 預付款項 1470 其他流動資產 11XX 流動資產合計非流動資產 1510 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動六(二) 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動六(五) 1550 採用權益法之投資六(六) 1600 不動產、廠房及設備六(七)(三十)及八 1755 使用權資產六(八)及七 1760 投資性不動產淨額六(十)及八 1780 無形資產六(十一) 1840 遞延所得稅資產六(三十二) 1900 其他非流動資產六(十二)及八 15XX 非流動資產合計 1XXX 資產總計		$ 46,562,907 2,105,496 6,215,272 1,950,481 1,206 16,636,055 1,177,895 3,487,082	22 1 3 1 - 8 1 2 38 - - 4 13 36 1 5 1 2	$ 45,445,395 1,696,300 5,808,480 1,460,354 95 15,659,112 1,195,719 2,968,350 74,233,805 85,565 807,115 9,255,939 26,018,322 67,489,612 1,506,798 10,171,442 1,860,217 3,699,819	23 1 3 1 - 8 1 1
		78,136,394			38
		85,523 959,827 8,921,641 28,050,374 74,963,001 2,863,146 9,958,198 1,988,030 3,567,800			- - 5 13 35 1 5 1 2
		131,357,540 $ 209,493,934	62	120,894,829	62
			100	$ 195,128,634	100

		109年12月31日		108年12月31日
負債及權益	附註	金額	%	金額	%
流動負債 2100 短期借款六(十四)及八 2110 應付短期票券六(十五) 2130 合約負債－流動六(二十五) 2150 應付票據七 2170 應付帳款 2180 應付帳款－關係人七 2200 其他應付款六(十六) 2230 本期所得稅負債六(三十二) 2280 租賃負債－流動七 2300 其他流動負債六(十七) 21XX 流動負債合計非流動負債 2527 合約負債－非流動六(二十五) 2540 長期借款六(十八)及八 2570 遞延所得稅負債六(三十二) 2580 租賃負債－非流動七 2640 淨確定福利負債－非流動六(十九) 2670 其他非流動負債－其他六(二十) 25XX 非流動負債合計 2XXX 負債總計歸屬於母公司業主之權益股本六(二十一) 3110 普通股股本資本公積六(二十二) 3200 資本公積保留盈餘六(二十三) 3310 法定盈餘公積 3320 特別盈餘公積 3350 未分配盈餘其他權益六(二十四) 3400 其他權益 31XX 歸屬於母公司業主之權益合計 36XX 非控制權益 3XXX 權益總計 3X2X 負債及權益總計		$ 4,739,411 3,399,147 5,234,797 1,079,496 22,255,284 2,801,552 25,093,782 1,647,936 12,859,557 3,588,870 82,699,832 563,834 1,028,553 5,320,392 65,277,459 4,969,892 4,656,273 81,816,403 164,516,235 10,396,223 47,628 14,369,228 380,187 12,159,546 ( 1,332,621 )	2 2 2 1 11 1 12 1 6 2	$ 6,014,658 - 3,443,383 1,214,702 20,897,055 2,690,640 26,596,505 1,410,428 11,932,751 3,149,591	3 - 2 1 11 1 14 1 6 1
			40	77,349,713	40
			- 1 3 31 2 2	448,248 508,112 5,580,529 56,894,287 4,751,607 4,368,820	- - 3 29 3 2
			39	72,551,603	37
			79	149,901,316	77 5 - 7 - 7 -
			5 - 7 - 6 ( 1 )	10,396,223 46,884 13,314,081 - 12,845,880 ( 380,187 )
		36,020,191	17	36,222,881	19
		8,957,508	4	9,004,437	4
		44,977,699	21	45,227,318	23
		$ 209,493,934	100	$ 195,128,634	100

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

2020 ANNUAL REPORT 89

統一超商股份有限公司及子公司合併綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除每股盈餘為新台幣元外 )

項目	附註	109年	度	108年	度
		金額	%	金額	%
4000 營業收入六(二十五)及七 $ 258,494,907 5000 營業成本六(四)(二十六)及七 ( 170,414,397 ) 5900 營業毛利 88,080,510 營業費用六(二十六)(二十七) 6100 推銷費用 ( 66,110,629 ) 6200 管理費用 ( 9,763,392 ) 6450 預期信用減損損失十二(二) ( 61,516 ) 6000 營業費用合計 ( 75,935,537 ) 6900 營業利益 12,144,973 營業外收入及支出 7100 利息收入六(二十八) 505,639 7010 其他收入六(二十九) 2,044,025 7020 其他利益及損失六(三十) 13,798 7050 財務成本六(三十一) ( 1,321,386 ) 7060 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額六(六) 423,407 7000 營業外收入及支出合計 1,665,483 7900 稅前淨利 13,810,456 7950 所得稅費用六(三十二) ( 2,470,198 ) 8000 繼續營業單位本期淨利 11,340,258 8200 本期淨利 $ 11,340,258			100 ( 66 )	$ 256,058,888 ( 168,210,468 )	100 ( 66 )
		88,080,510	34	87,848,420	34
		( 66,110,629 ) ( 9,763,392 ) ( 61,516 )	( 25 ) ( 4 ) -	( 65,434,377 ) ( 9,355,509 ) ( 8,640 )	( 25 ) ( 4 ) -
		( 75,935,537 )	( 29 )	( 74,798,526 )	( 29 )
		12,144,973	5	13,049,894	5
		505,639 2,044,025 13,798 ( 1,321,386 ) 423,407	- - - - -	793,898 2,084,434 ( 29,037 ) ( 1,216,000 ) 480,998	- 1 - - -
		1,665,483	-	2,114,293	1
		13,810,456 ( 2,470,198 )	5 ( 1 )	15,164,187 ( 3,052,078 )	6 ( 1 )
		11,340,258	4	12,112,109	5
		$ 11,340,258	4	$ 12,112,109	5


項目	附註	109年	度	108年	度
		金額	%	金額	%
其他綜合損益(淨額) 8311 確定福利計畫之再衡量數六(十九) 8316 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益六(五) 8320 採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額-不重分類至損益之項目六(二十四) 8349 與不重分類之項目相關之所得稅六(三十二) 8310 不重分類至損益之項目總額 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 8367 透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益淨額六(五) 8370 採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額－可能重分類至損益之項目六(二十四) 8360 後續可能重分類至損益之項目總額 8300 其他綜合損益(淨額) 8500 本期綜合損益總額淨利歸屬於： 8610 母公司業主 8620 非控制權益合計綜合損益總額歸屬於： 8710 母公司業主 8720 非控制權益合計基本每股盈餘六(三十三) 9750 基本每股盈餘稀釋每股盈餘六(三十三) 9850 稀釋每股盈餘		( $ 212,824 ) 152,712 ( 8,377 ) 50,250	- - - -	( $ 10,060 ) 162,501 ( 1,965 ) 867	- - - -
		( 18,239 )	-	151,343	-
		( 1,087,229 ) - ( 11,042 )	- - -	( 505,816 ) ( 783 ) ( 4,436 )	- - -
		( 1,098,271 )	-	( 511,035 )	-
		( $ 1,116,510 )	-	( $ 359,692 )	-
		$ 10,223,748	4	$ 11,752,417	5
		$ 10,238,162 1,102,096	4 -	$ 10,542,860 1,569,249	4 1
		$ 11,340,258	4	$ 12,112,109	5
		$ 9,151,963 1,071,785	4 -	$ 10,116,764 1,635,653	4 1
		$ 10,223,748	4	$ 11,752,417	5
		$	9.85	$	10.14
		$	9.83	$	10.12

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

90 2020 ANNUAL REPORT

統一超商股份有限公司及子公司合併權益變動表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元

==> picture [480 x 75] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

歸屬於母公司業主之權益
保留盈餘其他權益
透過其他綜合損
國外營運機構益按公允價值衡
法定盈餘特別盈餘財務報表換算量之金融資產未
附註普通股股本資本公積公積公積未分配盈餘之兌換差額實現損益總計非控制權益權益總額
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附註	普通股股本	資本公積	法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益	總計	非控制權益	權益總額
108年度 108年1月1日餘額 108年度合併總損益本期其他綜合損益六(二十四) 本期綜合損益總額盈餘指撥及分派六(二十三) 提列法定盈餘公積特別盈餘公積轉回現金股利非控制權益變動數股東逾時效未領取之股利轉列資本公積採用權益法認列之關聯企業股權淨值之變動數關聯企業處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 108年12月31日餘額 109年度 109年1月1日餘額 109年度合併總損益本期其他綜合損益六(二十四) 本期綜合損益總額盈餘指撥及分派六(二十三) 提列法定盈餘公積提列特別盈餘公積現金股利非控制權益變動數股東逾時效未領取之股利轉列資本公積關聯企業處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 109年12月31日餘額	$ 10,396,223	$ 45,059	$ 12,293,442	$ 398,859	$ 12,064,862	( $ 279,829 )	$ 333,434	$ 35,252,050	$ 8,772,977	$ 44,025,027
	- -	- -	- -	- -	10,542,860 7,696	- ( 590,079 )	- 156,287	10,542,860 ( 426,096 )	1,569,249 66,404	12,112,109 ( 359,692 )
	-	-	-	-	10,550,556	( 590,079 )	156,287	10,116,764	1,635,653	11,752,417
	- - - - - - -	- - - - 1,235 590 -	1,020,639 - - - - - -	- ( 398,859 ) - - - - -	( 1,020,639 ) 398,859 ( 9,148,676 ) - - - 918	- - - - - - -	- - - - - - -	- - ( 9,148,676 ) - 1,235 590 918	- - - ( 1,404,193 ) - - -	- - ( 9,148,676 ) ( 1,404,193 ) 1,235 590 918
	$ 10,396,223	$ 46,884	$ 13,314,081	$ -	$ 12,845,880	( $ 869,908 )	$ 489,721	$ 36,222,881	$ 9,004,437	$ 45,227,318
	$ 10,396,223	$ 46,884	$ 13,314,081	$ -	$ 12,845,880	( $ 869,908 )	$ 489,721	$ 36,222,881	$ 9,004,437	$ 45,227,318
	- -	- -	- -	- -	10,238,162 ( 133,765 )	- ( 1,103,360 )	- 150,926	10,238,162 ( 1,086,199 )	1,102,096 ( 30,311 )	11,340,258 ( 1,116,510 )
	-	-	-	-	10,104,397	( 1,103,360 )	150,926	9,151,963	1,071,785	10,223,748
	- - - - - -	- - - - 744 -	1,055,147 - - - - -	- 380,187 - - - -	( 1,055,147 ) ( 380,187 ) ( 9,356,600 ) - - 1,203	- - - - - -	- - - - - -	- - ( 9,356,600 ) - 744 1,203	- - - ( 1,118,714 ) - -	- - ( 9,356,600 ) ( 1,118,714 ) 744 1,203
	$ 10,396,223	$ 47,628	$ 14,369,228	$ 380,187	$ 12,159,546	( $ 1,973,268 )	$ 640,647	$ 36,020,191	$ 8,957,508	$ 44,977,699

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

2020 ANNUAL REPORT 91

統一超商股份有限公司及子公司合併現金流量表

==> picture [481 x 40] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位：新台幣仟元
109 年 1 月 1 日至 108 年 1 月 1 日至
附註
12 月 31 日 12 月 31 日
----- End of picture text -----

附註	民國109 年 109年1月1日至 12月31日	及108 年1月1日至12月31日單位：新台幣仟元 108年1月1日至 12月31日
營業活動之現金流量本期稅前淨利調整項目收益費損項目透過損益按公允價值衡量金融資產之利益六(二) 預期信用減損損失十二(二) 折舊費用六(七)(八)(二十六) 攤銷費用六(二十六) 投資性不動產折舊費用六(十) 利息費用六(三十一) 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額六(六) 處分不動產、廠房及設備(利益)損失六(三十) 處分投資性不動產利益租賃修改利益六(三十) 利息收入六(二十八) 股利收入六(二十九) 租金減讓認列收入數六(八) 不動產、廠房及設備減損迴轉利益六(七) 與營業活動相關之資產/負債變動數與營業活動相關之資產之淨變動透過損益按公允價值衡量之金融資產應收帳款其他應收款存貨預付款項其他流動資產與營業活動相關之負債之淨變動合約負債-流動應付帳款應付票據其他應付款預收款項合約負債-非流動淨確定福利負債營運產生之現金流入收取之利息支付之所得稅支付之利息收取之股利營業活動之淨現金流入	$ 13,810,456 ( 9,971 ) 61,516 19,509,685 562,597 16,651 1,321,386 ( 423,407 ) ( 20,007 ) ( 2,682 ) ( 79,685 ) ( 505,639 ) ( 61,961 ) ( 145,297 ) ( 472 ) ( 399,225 ) ( 468,308 ) ( 500,212 ) ( 976,943 ) 17,824 ( 518,732 ) 1,791,414 1,469,141 ( 135,206 ) ( 1,886,144 ) 360,201 115,586 5,461	$ 15,164,187 ( 10,108 ) 8,640 18,177,202 574,709 17,031 1,216,000 ( 480,998 ) 11,428 - ( 58,910 ) ( 793,898 ) ( 49,542 ) - ( 13,618 ) ( 841,967 ) ( 552,547 ) 63,609 ( 537,455 ) ( 125,934 ) 36,544 600,194 439,012 ( 651,908 ) ( 60,331 ) 3,025 213,827 8,998
	32,908,027 515,724 ( 2,571,501 ) ( 1,321,410 ) 801,451	32,357,190 805,390 ( 3,380,452 ) ( 1,216,183 ) 270,286
	30,332,291	28,836,231

92 2020 ANNUAL REPORT

統一超商股份有限公司及子公司合併現金流量表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元

==> picture [481 x 24] intentionally omitted <==

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109 年 1 月 1 日至 108 年 1 月 1 日至
附註
12 月 31 日 12 月 31 日
----- End of picture text -----

附註	109年1月1日至 12月31日	108年1月1日至 12月31日
投資活動之現金流量取得不動產、廠房及設備六(三十四) 處分不動產、廠房及設備處分投資性不動產六(十) 透過損益按公允價值衡量之金融資產退回股款透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產存出保證金取得無形資產六(十一) 其他資產-其他投資活動之淨現金流出籌資活動之現金流量短期借款六(三十五) 應付短期票券六(三十五) 舉借長期借款六(三十五) 償還長期借款六(三十五) 租賃本金償還六(八)(三十五) 存入保證金六(三十五) 其他非流動負債六(三十五) 非控制權益變動發放現金股利-母公司六(二十三)(三十五) 發放現金股利-子公司六(三十五) 籌資活動之淨現金流出匯率變動對現金及約當現金之影響本期現金及約當現金增加(減少)數期初現金及約當現金餘額期末現金及約當現金餘額	( $ 9,022,473 ) 305,182 15,423 42 - ( 194,903 ) ( 237,485 ) 220,557	( $ 7,249,215 ) 245,532 - 118 200,000 ( 144,974 ) ( 209,602 ) ( 533,389 )
	( 8,913,657 )	( 7,691,530 )
	( 1,275,247 ) 3,399,147 865,130 ( 275,551 ) ( 11,662,395 ) 224,169 ( 4,415 ) ( 2,012 ) ( 9,356,600 ) ( 1,116,702 )	( 1,223,127 ) - 165,030 ( 624,174 ) ( 11,329,825 ) 147,220 ( 222,130 ) ( 94,763 ) ( 9,148,676 ) ( 1,309,430 )
	( 19,204,476 )	( 23,639,875 )
	( 1,096,646 )	( 590,079 )
	1,117,512 45,445,395	( 3,085,253 ) 48,530,648
	$ 46,562,907	$ 45,445,395

後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。

2020 ANNUAL REPORT 93

統一超商股份有限公司及子公司合併財務報表附註

民國 109 年度及 108 年度單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

一、公司沿革

( 一 ) 統一超商股份有限公司 ( 以下簡稱「本公司」 ) 設立於民國 76 年 6 月 10 日。本公司及子公司 ( 以下統稱「本集團」 ) 經營範圍包含便利商店、餐飲、藥妝、生活百貨、超市及網路購物等業務，經營區域橫跨台灣、中國大陸、菲律賓及日本。本公司於民國 86 年 8 月 22 日起於台灣證券交易所上市。本集團之主要營運活動及營運部門資訊，請參閱附註四及十四。
( 二 ) 本集團之最終母公司為統一企業股份有限公司，持有本公司 45.4% 股權。

二、通過財務報告之日期及程序

本合併財務報告已於民國 110 年 2 月 26 日經董事會通過發布。

三、新發布及修訂準則及解釋之適用

( 一 ) 已採用金融監督管理委員會 ( 以下簡稱「金管會」 ) 認可之新發布、修正後國際財務報導準則之影響

下表彙列金管會認可之民國 109 年適用之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋：

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新發布 / 修正 / 修訂準則及解釋國際會計準則理事會發布之生效日
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國際會計準則第1號及國際會計準則第8號之修正「揭露倡議-重大性之定義」	民國109年1月1日
國際財務報導準則第3號之修正「業務之定義」	民國109年1月1日
國際財務報導準則第9號、國際會計準則第39號及國際財務報導準則第7號之修正「利率指標變革」	民國109年1月1日
國際財務報導準則第16號之修正「新型冠狀病毒肺炎相關租金減讓」	民國109年6月1日(註)

註：金管會允許提前於民國 109 年 1 月 1 日適用。
除下列所述者外，本集團經評估上述準則及解釋對本集團財務狀況與財務績效並無重大影響：

國際財務報導準則第 16 號之修正「新型冠狀病毒肺炎相關租金減讓」

此修正提供一實務權宜作法，承租人在符合下列所有條件下之新型冠狀病毒肺炎相關租金減讓，得選擇不評估其是否係租賃修改，將該租金減讓導致之任何租賃給付變動在減讓期間按變動租賃給付處理：
租賃給付之變動導致租賃之修改後對價與變動前租賃之對價幾乎相同或較小；
租賃給付之任何減少僅影響原於民國 110 年 6 月 30 日以前到期之給付；且
該租賃之其他條款及條件並無實質變動。

( 二 ) 尚未採用金管會認可之新發布、修正後國際財務報導準則之影響

下表彙列金管會認可之民國 110 年適用之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋：

新發布/修正/修訂準則及解釋	國際會計準則理事會發布之生效日
國際財務報導準則第4號之修正「暫時豁免適用國際財務報導準則第9號之延長」民國110年1月1日國際財務報導準則第9號、國際會計準則第39號、國際財務報導準則第7號、國際財務報導準則第4號及國際財務報導準則第16號之第二階段修正「利率指標變革」民國110年1月1日

本集團經評估上述準則及解釋對本集團財務狀況與財務績效並無重大影響。

94 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

( 三 ) 國際會計準則理事會已發布但尚未經金管會認可之國際財務報導準則之影響

下表彙列國際會計準則理事會已發布但尚未納入金管會認可之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋：

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新發布 / 修正 / 修訂準則及解釋國際會計準則理事會發布之生效日
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國際財務報導準則第3號之修正「對觀念架構之索引」	民國111年1月1日
國際財務報導準則第10號及國際會計準則第28號之修正「投資者與其關聯企業或合資間之資產出售或投入」	待國際會計準則理事會決定
國際財務報導準則第17號「保險合約」	民國112年1月1日
國際財務報導準則第17號「保險合約」之修正	民國112年1月1日
國際會計準則第1號之修正「負債之流動或非流動分類」	民國112年1月1日
國際會計準則第1號之修正「會計政策之揭露」	民國112年1月1日
國際會計準則第8號之修正「會計估計之定義」	民國112年1月1日
國際會計準則第16號之修正「不動產、廠房及設備：達到預定使用狀態前之價款」	民國111年1月1日
國際會計準則第37號之修正「虧損性合約─履行合約之成本」	民國111年1月1日
2018-2020週期之年度改善	民國111年1月1日

本集團經評估上述準則及解釋對本集團財務狀況與財務績效並無重大影響。

四、重大會計政策之彙總說明

編製本合併財務報告所採用之主要會計政策說明如下，除另有說明外，此等政策在所有報導期間一致地適用。

( 一 ) 遵循聲明

本合併財務報告係依據證券發行人財務報告編製準則與金管會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告 ( 以下簡稱 IFRSs) 編製。

( 二 ) 編製基礎

除下列重要項目外，本合併財務報告係按歷史成本編製：
(1) 按公允價值衡量之透過損益按公允價值衡量之金融資產。
(2) 按公允價值衡量之透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產。
(3) 按退休基金資產減除確定福利義務現值之淨額認列之確定福利負債。
編製符合 IFRSs 之財務報告需要使用一些重要會計估計，在應用本集團的會計政策過程中亦需要管理階層運用其判斷，涉及高度判斷或複雜性之項目，或涉及合併財務報告之重大假設及估計之項目，請詳附註五說明。

( 三 ) 合併基礎

合併報告編製原則
(1) 本集團將所有子公司納入合併財務報告編製之個體。子公司指受本集團控制之個體，當本集團暴露於來自對該個體之參與之變動報酬或對該等變動報酬享有權利，且透過對該個體之權力有能力影響該等報酬時，本集團即控制該個體。子公司自本集團取得控制之日起納入合併財務報告，於喪失控制之日起終止合併。
(2) 集團內公司間之交易、餘額及未實現損益業已銷除。子公司之會計政策已作必要之調整，與本集團採用之政策一致。

2020 ANNUAL REPORT 95

合併財務報告暨會計師查核報告

(3) 損益及其他綜合損益各組成部分歸屬於母公司業主及非控制權益；綜合損益總額亦歸屬於母公司業主及非控制權益，即使因而導致非控制權益發生虧損餘額。
(4) 對子公司持股之變動若未導致喪失控制（與非控制權益之交易），係作為權益交易處理，亦即視為與業主間進行之交易。非控制權益之調整金額與所支付或收取對價之公允價值間之差額係直接認列為權益。
(5) 當集團喪失對子公司之控制，對前子公司之剩餘投資係按公允價值重新衡量，並作為原始認列金融資產之公允價值或原始認列投資關聯企業或合資之成本，公允價值與帳面金額之差額認列為當期損益。對於先前認列於其他綜合損益與該子公司有關之所有金額，其會計處理與本集團若直接處分相關資產或負債之基礎相同，亦即如先前認列為其他綜合損益之利益或損失，於處分相關資產或負債時將被重分類為損益，則當喪失對子公司之控制時，將該利益或損失自權益重分類為損益。

2. 列入合併財務報告之子公司：

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所持股權百分比
投資公司名稱子公司名稱業務性質 109 年 108 年
備註
12 月 31 日 12 月 31 日
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本公司	英屬維爾京群島商統一超商維京控股有限公司(統一超商BVI)	專業投資	100.00	100.00
本公司	統一超商藥妝事業中國控股有限公司	專業投資	92.20	92.20
本公司	大智通文化行銷股份有限公司	出版品及電子商務物流及倉儲	100.00	100.00
本公司	統一生活事業股份有限公司	藥妝日用品百貨零售	100.00	100.00
本公司	仁暉投資股份有限公司	專業投資	100.00	100.00
本公司	首阜企業管理顧問股份有限公司	管理顧問業	100.00	100.00
本公司	統一蘭陽藝文股份有限公司	藝文展覽業	100.00	100.00
本公司	酷聖石冰淇淋股份有限公司	冰淇淋販售	100.00	100.00
本公司	統超保險經紀人股份有限公司	保險經紀人	100.00	100.00
本公司	二十一世紀生活事業股份有限公司	餐飲及物品販售業	100.00	100.00
本公司	統一佳佳股份有限公司	運動及美容業	100.00	100.00
本公司	統一聖娜多堡股份有限公司	麵包零售販賣	100.00	100.00
本公司	統一超商東京行銷株式會社	貿易及管理顧問業	100.00	100.00
本公司	愛金卡股份有限公司	電子票證及電子支付業	100.00	100.00
本公司	統一超食代股份有限公司	鮮食製造業	90.00	90.00
本公司	安源資訊股份有限公司	資訊軟體服務業	86.76	86.76
本公司	統一資訊股份有限公司	企業資訊管理顧問服務	86.00	86.00
本公司	統一精工股份有限公司	加油站、電梯安裝及維修保養工程業	80.87	80.87
本公司	統一藥品股份有限公司	各種保健品、藥妝日用品之買賣	73.74	73.74
本公司	統一客樂得服務股份有限公司	接受事業機關委託貨款收取業務	70.00	70.00
本公司	統一百華股份有限公司	百貨公司業	70.00	70.00
本公司	統一速達股份有限公司	宅配貨運業	70.00	70.00
本公司	統昶行銷股份有限公司	低溫物流及倉儲	60.00	60.00
本公司	悠旅生活事業股份有限公司	連鎖咖啡	60.00	60.00
本公司	樂清服務股份有限公司	清潔用品租賃買賣	51.00	51.00
本公司	博客來數位科技股份有限公司	無店面零售業	50.03	50.03
本公司	捷盟行銷股份有限公司	常溫物流及倉儲	25.00	25.00	(1)
統一超商BVI	統一超商納閩島控股有限公司	專業投資	100.00	100.00
統一超商BVI	統一超商香港控股有限公司	專業投資	100.00	100.00
統一超商藥妝事業中國控股有限公司	統一康是美商業連鎖(深圳)有限公司	商品批發買賣	100.00	100.00

96 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

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所持股權百分比
投資公司名稱子公司名稱業務性質 109 年 108 年
備註
12 月 31 日 12 月 31 日
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大智通文化行銷	捷盛運輸股份有限公司	汽車貨運業	20.00	20.00
統昶行銷	捷盛運輸股份有限公司	汽車貨運業	25.00	25.00
統昶行銷	統昶維京控股有限公司	專業投資	100.00	100.00
捷盟行銷	伸鴻股份有限公司	常溫物流及倉儲	51.00	51.00
捷盟行銷	捷盛運輸股份有限公司	汽車貨運業	49.00	49.00
伸鴻	捷盛運輸股份有限公司	汽車貨運業	6.00	6.00
捷盛運輸	捷順運輸股份有限公司	汽車貨運業	100.00	100.00
博客來數位科技	博客來(英屬維京群島)有限公司	專業投資	-	100.00	(2)
博客來(英屬維京群島)有限公司	北京博客來諮詢有限公司	商務信息諮詢、網絡技術開發及服務	-	100.00	(3)
統一精工	統精股份有限公司	加油站業	60.00	60.00
統一藥品	統一藥品香港控股有限公司	各種保健品、藥妝日用品之買賣	100.00	100.00
統一藥品香港控股有限公司	統一(上海)保健品商貿有限公司	各種保健品、藥妝日用品之買賣	100.00	100.00
統一超商納閩島控股有限公司	Philippine Seven Corporation	便利商店業	52.22	52.22
Philippine Seven Corporation	Convenience Distribution Inc.	物流、倉儲及零售業	100.00	100.00
Philippine Seven Corporation	Store Sites Holding,Inc.	專業投資	100.00	100.00
統一超商香港控股有限公司	統一超商藥妝事業中國控股有限公司	專業投資	7.80	7.80
統一超商香港控股有限公司	統一超商(上海)便利有限公司	便利商店業	100.00	100.00
統一超商香港控股有限公司	上海統超物流有限公司	物流及倉儲	100.00	100.00
統一超商香港控股有限公司	山東統一銀座商業有限公司	超級市場業	40.00	40.00
統一超商香港控股有限公司	上海酷聖石冰淇淋有限公司	冰淇淋販售	-	100.00	(4)
統一超商香港控股有限公司	泰州統一超商有限公司	物流及倉儲	100.00	100.00
統一超商香港控股有限公司	統一超商(浙江)便利店有限公司	便利商店業	100.00	100.00
統一超商香港控股有限公司	統一生活(浙江)商貿有限公司	藥妝百貨零售	100.00	100.00
上海統超物流有限公司	浙江統冠物流發展有限公司	物流及倉儲	50.00	50.00
上海統超物流有限公司	山東統超物流有限公司	物流及倉儲	100.00	100.00
統昶維京控股有限公司	浙江統冠物流發展有限公司	物流及倉儲	50.00	50.00
仁暉投資	仁暉控股股份有限公司	專業投資	100.00	100.00
仁暉控股	山東統一銀座商業有限公司	超級市場業	15.00	15.00

(1) 本公司因具主導捷盟行銷之財務及營運政策之權力，故將其視為子公司並納入合併財務報告。
(2) 本公司於民國 109 年 8 月完成清算及註銷子公司博客來 ( 英屬維京群島 ) 有限公司之程序。
(3) 本公司於民國 109 年 7 月完成清算及註銷子公司北京博客來諮詢有限公司之程序。
(4) 本公司於民國 109 年 11 月完成清算及註銷子公司上海酷聖石冰淇淋有限公司之程序。
未列入合併財務報告之子公司：無。
子公司會計期間不同之調整及處理方式：無。
重大限制：無。
對本集團具重大性之非控制權益之子公司：無。

2020 ANNUAL REPORT 97

合併財務報告暨會計師查核報告

( 四 ) 外幣換算

本集團內每一個體之財務報告所列之項目，均係以該個體營運所處主要經濟環境之貨幣（即功能性貨幣）衡量。本合併財務報告係以本公司之功能性貨幣「新台幣」作為表達貨幣列報。
外幣交易及餘額
(1) 外幣交易採用交易日或衡量日之即期匯率換算為功能性貨幣，換算此等交易產生之換算差額認列為當期損益。
(2) 外幣貨幣性資產及負債餘額，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之換算差額認列為當期損益。
(3) 外幣非貨幣性資產及負債餘額，屬透過損益按公允價值衡量者，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額認列為當期損益；屬透過其他綜合損益按公允價值衡量者，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額認列於其他綜合損益項目；屬非按公允價值衡量者，則按初始交易日之歷史匯率衡量。
(4) 所有兌換損益於損益表之「其他利益及損失」列報。
國外營運機構之換算
(1) 功能性貨幣與表達貨幣不同之所有集團個體，關聯企業及聯合協議，其經營結果和財務狀況以下列方式換算為表達貨幣：
- A. 表達於每一資產負債表之資產及負債係以該資產負債表日之收盤匯率換算；
- B. 表達於每一綜合損益表之收益及費損係以當期平均匯率換算；及
- C. 所有因換算而產生之兌換差額認列為其他綜合損益。
(2) 當部分處分或出售之國外營運機構為關聯企業或聯合協議時，將於其他綜合損益項下之兌換差額按比例重分類於當期損益作為出售利益或損失之一部分。惟當本集團即使仍保留對前關聯企業或聯合協議之部分權益，但已喪失對國外營運機構屬關聯企業之重大影響或已喪失對國外營運機構屬聯合協議之聯合控制，則係以處分對國外營運機構之全部權益處理。
(3) 當部分處分或出售之國外營運機構為子公司時，係按比例將認列為其他綜合損益之累計兌換差額重新歸屬予該國外營運機構之非控制權益。惟當本集團即使仍保留對前子公司之部分權益，但已喪失對國外營運機構屬子公司之控制，則係以處分對國外營運機構之全部權益處理。
(4) 收購國外個體產生之商譽及公允價值調整視為該國外個體之資產及負債，並按期末匯率換算。
( 五 ) 資產負債區分流動及非流動之分類標準
資產符合下列條件之一者，分類為流動資產：
(1) 預期將於正常營業週期中實現該資產，或意圖將其出售或消耗者。
(2) 主要為交易目的而持有者。
(3) 預期於資產負債表日後 12 個月內實現者。
(4) 現金或約當現金，但於資產負債表日後至少 12 個月交換或用以清償負債受到限制者除外。

98 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

本集團將所有不符合上述條件之資產分類為非流動。

負債符合下列條件之一者，分類為流動負債：
(1) 預期將於正常營業週期中清償者。
(2) 主要為交易目的而持有者。
(3) 預期於資產負債表日後 12 個月內到期清償者。
(4) 不能無條件將清償期限遞延至資產負債表日後至少 12 個月者。負債之條款，可能依交易對方之選擇，以發行權益工具而導致清償者，不影響其分類。

本集團將所有不符合上述條件之負債分類為非流動。

( 六 ) 約當現金

約當現金係指短期並具高度流動性之投資，該投資可隨時轉換成定額現金且價值變動之風險甚小。定期存款符合前述定義且其持有目的係為滿足營運上之短期現金承諾者 ( 包含合約期間 12 個月內之定期存款 ) ，分類為約當現金。

( 七 ) 透過損益按公允價值衡量之金融資產

係指非屬按攤銷後成本衡量或透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產。
本集團對於符合慣例交易之透過損益按公允價值衡量之金融資產係採用交割日會計。
本集團於原始認列時按公允價值衡量，相關交易成本認列於損益，後續按公允價值衡量，其利益或損失認列於損益。
當收取股利之權利確立，與股利有關之經濟效益很有可能流入，及股利金額能可靠衡量時，本集團於損益認列股利收入。

( 八 ) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產

係指原始認列時作一不可撤銷之選擇，將非持有供交易之權益工具投資的公允價值變動列報於其他綜合損益；或同時符合下列條件之債務工具投資：
(1) 在以收取合約現金流量及出售為目的之經營模式下持有該金融資產。
(2) 該金融資產之合約條款產生特定日期之現金流量，完全為支付本金及流通在外本金金額之利息。
本集團對於符合交易慣例之透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產係採用交割日會計。
本集團於原始認列時按其公允價值加計交易成本衡量，後續按公允價值衡量：
屬權益工具之公允價值變動認列於其他綜合損益，於除列時，先前認列於其他綜合損益之累積利益或損失後續不得重分類至損益，轉列至保留盈餘項下。當收取股利之權利確立，與股利有關之經濟效益很有可能流入，及股利金額能可靠衡量時，本集團於損益認列股利收入。

( 九 ) 應收帳款及票據

係指依合約約定，已具無條件收取因移轉商品或勞務所換得對價金額權利之帳款及票據。
屬未付息之短期應收帳款及票據，因折現之影響不大，本集團係以原始發票金額衡量。

2020 ANNUAL REPORT 99

合併財務報告暨會計師查核報告

( 十 ) 金融資產減損

本集團於每一資產負債表日，就透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資及按攤銷後成本衡量之金融資產，考量所有合理且可佐證之資訊 ( 包括前瞻性者 ) 後，對自原始認列後信用風險並未顯著增加者，按 12 個月預期信用損失金額衡量備抵損失；對自原始認列後信用風險已顯著增加者，按存續期間預期信用損失金額衡量備抵損失；就不包含重大財務組成部分之應收帳款，按存續期間預期信用損失金額衡量備抵損失。

- ( 十一 ) 出租人之租賃交易營業租賃

營業租賃之租賃收益扣除給予承租人之任何誘因，於租賃期間內按直線法攤銷認列為當期損益。

( 十二 ) 存貨

存貨以實際成本為入帳基礎，合併個體所營事業如屬經營連鎖便利商店，其成本計算方法係採零售價法；其餘子公司按所營事業之不同，選用一致的成本結算方法。
期末存貨採成本與淨變現價值孰低衡量，比較成本與淨變現價值孰低時，採逐項比較法。淨變現價值係指在正常情況下之估計售價減除至完工尚需投入之成本及相關變動銷售費用後之餘額。

- ( 十三 ) 採用權益法之投資關聯企業

關聯企業指所有本集團對其有重大影響而無控制之個體，一般係直接或間接持有其 20% 以上表決權之股份。本集團對關聯企業之投資採用權益法處理，取得時依成本認列。
本集團對關聯企業取得後之損益份額認列為當期損益，對其取得後之其他綜合損益份額則認列為其他綜合損益。如本集團對任一關聯企業之損失份額等於或超過其在該關聯企業之權益（包括任何其他無擔保之應收款），本集團不認列進一步之損失，除非本集團對該關聯企業發生法定義務、推定義務或已代其支付款項。
當關聯企業發生非損益及其他綜合損益之權益變動且不影響對關聯企業之持股比例時，本集團將歸屬於本集團可享有關聯企業份額下之權益變動按持股比例認列為「資本公積」。
本集團與關聯企業間交易所產生之未實現損益業已依其對關聯企業之權益比例銷除；除非證據顯示該交易所轉讓之資產已減損，否則未實現損失亦予以銷除。關聯企業之會計政策已作必要之調整，與本集團採用之政策一致。
關聯企業增發新股時，若本集團未按比例認購或取得，致使投資比例發生變動但仍對其有重大影響，該股權淨值變動之增減數係調整「資本公積」及「採用權益法之投資」。若致使投資比例下降者，除上述調整外，與該所有權權益之減少有關而先前已認列於其他綜合損益之利益或損失，且該利益或損失於處分相關資產或負債時須被重分類至損益者，依減少比例重分類至損益。
當集團喪失對關聯企業之重大影響，對原關聯企業之剩餘投資係按公允價值重新衡量，公允價值與帳面金額之差額認列為當期損益。

100 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

當集團處分關聯企業時，如喪失對該關聯企業之重大影響，對於先前認列於其他綜合損益與該關聯企業有關之所有金額，其會計處理與本集團若直接處分相關資產或負債之基礎相同，亦即如先前認列為其他綜合損益之利益或損失，於處分相關資產或負債時將被重分類為損益，則當喪失對關聯企業之重大影響時，將該利益或損失自權益重分類為損益。如仍對該關聯企業有重大影響，僅按比例將先前在其他綜合損益中認列之金額依上述方式轉出。
當集團處分關聯企業時，如喪失對該關聯企業之重大影響，將與該關聯企業有關之資本公積轉列損益；如仍對該關聯企業有重大影響，則按處分比例轉列損益。

- ( 十四 ) 採用權益法之投資合資

本集團採用權益法認列其於合資之權益。本集團與合資間交易之未實現利益業已依合資權益之比例銷除；惟若證據顯示資產之淨變現價值減少或資產發生減損損失，則立即認列全數損失。本集團對任一合資之損失份額等於或超過其在該合資之權益（包括任何其他無擔保之應收款），本集團不認列進一步之損失，除非本集團對該合資發生法定義務、推定義務或已代其支付款項。

( 十五 ) 不動產、廠房及設備

不動產、廠房及設備係以取得成本為入帳基礎。
後續成本只有在與該項目有關之未來經濟效益很有可能流入本集團，且該項目之成本能可靠衡量時，才包括在資產之帳面金額或認列為一項單獨資產。被重置部分之帳面金額應除列。所有其他維修費用於發生時認列為當期損益。
不動產、廠房及設備之後續衡量採成本模式，除土地不提列折舊外，其他按估計耐用年限以直線法計提折舊，不動產、廠房及設備組成若屬重大，則單獨提列折舊。
本集團於每一財務年度結束日對各項資產之殘值、耐用年限及折舊方法進行檢視，若殘值及耐用年限之預期值與先前之估計不同時，或資產所含之未來經濟效益之預期消耗型態已有重大變動，則自變動發生日起依國際會計準則第 8 號「會計政策、會計估計變動及錯誤」之會計估計變動規定處理。各項資產之耐用年限如下：

耐用年限如下：
房屋及建築	3	年 ∼	50	年
運輸設備	2	年 ∼	15	年
營業器具	2	年 ∼	16	年
租賃改良	1	年 ∼	20	年

( 十六 ) 承租人之租賃交易 - 使用權資產 / 租賃負債

租賃資產於可供本集團使用之日認列為使用權資產及租賃負債。當租賃合約係屬短期租賃或低價值標的資產之租賃時，將租賃給付採直線法於租賃期間認列為費用。
租賃負債於租賃開始日將尚未支付之租賃給付按本集團增額借款利率折現後之現值認列，租賃給付包括： (1) 固定給付，減除可收取之任何租賃誘因；
(2) 取決於某項指數或費率之變動租賃給付；
(3) 殘值保證下本集團預期支付之金額；

2020 ANNUAL REPORT 101

合併財務報告暨會計師查核報告

後續採利息法按攤銷後成本法衡量，於租賃期間提列利息費用。當非屬合約修改造成租賃期間或租賃給付變動時，將重評估租賃負債，並將再衡量數調整使用權資產。

使用權資產於租賃開始日按成本認列，成本包括：
(1) 租賃負債之原始衡量金額；
(2) 於開始日或之前支付之任何租賃給付；
(3) 發生之任何原始直接成本；及
(4) 為拆卸、移除標的資產及復原其所在地點，或將標的資產復原至租賃之條款及條件中所要求之狀態之估計成本。

後續採成本模式衡量，於使用權資產之耐用年限屆滿時或租賃期間屆滿時兩者之較早者，提列折舊費用。當租賃負債重評估時，使用權資產將調整租賃負債之任何再衡量數。

( 十七 ) 投資性不動產

投資性不動產以取得成本認列，後續衡量採成本模式。除土地外，按估計耐用年限以直線法提列折舊，耐用年限為 10 ∼ 50 年。

( 十八 ) 無形資產

電腦軟體

電腦軟體以取得成本認列，依直線法按估計耐用年限 1 ∼ 10 年攤銷。

商譽

商譽係因企業合併採收購法而產生。

營運授權合約及客戶名單暨其他無形資產

營運授權合約及客戶名單係因企業合併所取得之無形資產，按收購日之公允價值認列；其他無形資產主係單獨取得之商標及特許權等，以取得成本認列。前揭無形資產採直線法按估計耐用年限攤銷。

( 十九 ) 非金融資產減損

本集團於資產負債表日針對有減損跡象之資產，估計其可回收金額，當可回收金額低於其帳面價值時，則認列減損損失。可回收金額係指一項資產之公允價值減處分成本或其使用價值，兩者較高者。除商譽外，當以前年度已認列資產減損之情況不存在或減少時，則迴轉減損損失，惟迴轉減損損失而增加之資產帳面金額，不超過該資產若未認列減損損失情況下減除折舊或攤銷後之帳面金額。
商譽每年定期估計其可回收金額。當可回收金額低於其帳面價值時，則認列減損損失。商譽減損之減損損失於以後年度不予迴轉。
商譽為減損測試之目的，分攤至現金產生單位。此項分攤是依據營運部門辨認，將商譽分攤至預期可從產生商譽之企業合併而受益之現金產生單位或現金產生單位群組。

( 二十 ) 借款

係指向銀行借入之長、短期款項。本集團於原始認列時按其公允價值減除交易成本衡量，後續就減除交易成本後之價款與贖回價值之任何差額，採有效利息法按攤銷程序於流通期間內認列利息費用於損益。

102 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

( 二十一 ) 應付帳款及票據

係指因賒購原物料、商品或勞務所發生之債務及因營業與非因營業而發生之應付票據。
屬未付息之短期應付帳款及票據，因折現之影響不大，本集團係以原始發票金額衡量。

( 二十二 ) 負債準備

本集團之負債準備表列「其他非流動負債」。負債準備之衡量係以資產負債表日清償該義務所需支出之最佳估計現值衡量，折現率採用反映目前市場對貨幣時間價值及負債特定風險之評估之稅前折現率，折現之攤銷認列為利息費用。未來營運損失不得認列負債準備。

( 二十三 ) 員工福利

短期員工福利

短期員工福利係以預期支付之非折現金額衡量，並於相關服務提供時認列為費用。

退休金
(1) 確定提撥計畫

對於確定提撥計畫，係依權責發生基礎將應提撥之退休基金數額認列為當期之退休金成本。預付提撥金於可退還現金或減少未來給付之範圍內認列為資產。

(2) 確定福利計劃
A. 確定福利計畫下之淨義務係以員工當期或過去服務所賺得之未來福利金額折現計算，並以資產負債表日之確定福利義務現值減除計畫資產之公允價值。確定福利淨義務每年由精算師採用預計單位福利法計算，折現率係使用資產負債表日與確定福利計畫之貨幣及期間一致之政府公債（於資產負債表日 ) 之市場殖利率。
B. 確定福利計畫產生之再衡量數於發生當期認列於其他綜合損益，並表達於保留盈餘。
C. 前期服務成本之相關費用立即認列為損益。

3. 離職福利

離職福利係於正常退休日前終止對員工之聘僱或當員工決定接受公司之福利邀約以換取聘僱之終止而提供之福利。本集團係於不再能撤銷離職福利之要約或於認列相關重組成本之孰早者時認列費用。不預期在資產負債表日後 12 個月全部清償之福利應予以折現。

員工酬勞及董監酬勞

員工酬勞及董監事酬勞係於具法律或推定義務且金額可合理估計時，認列為費用及負債。嗣後決議實際配發金額與估列金額有差異時，則按會計估計變動處理。另以股票發放員工酬勞者，計算股數之基礎為董事會決議日前一日收盤價。

( 二十四 ) 所得稅

所得稅費用包含當期及遞延所得稅。除與列入其他綜合損益或直接列入權益之項目有關之所得稅分別列入其他綜合損益或直接列入權益外，所得稅係認列於損益。

2020 ANNUAL REPORT 103

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本集團根據營運及產生應課稅所得之所在國家在資產負債表日已立法或已實質性立法之稅率計算當期所得稅。管理階層就適用所得稅相關法規定期評估所得稅申報之狀況，並在適用情況下根據預期須向稅捐機關支付之稅款估列所得稅負債。未分配盈餘依所得稅法加徵之所得稅，嗣盈餘產生年度之次年度於股東會通過盈餘分派案後，始就實際盈餘之分派情形，認列未分配盈餘所得稅費用。
遞延所得稅採用資產負債表法，按資產及負債之課稅基礎與其於合併資產負債表之帳面金額所產生之暫時性差異認列。源自於原始認列之商譽所產生之遞延所得稅負債則不予認列，若遞延所得稅源自於交易（不包括企業合併）中對資產或負債之原始認列，且在交易當時未影響會計利潤或課稅所得 ( 課稅損失 ) ，則不予認列。若投資子公司及關聯企業產生之暫時性差異，本集團可以控制暫時性差異迴轉之時點，且暫時性差異很有可能於可預見之未來不會迴轉者則不予認列。遞延所得稅採用在資產負債表日已立法或已實質性立法，並於有關之遞延所得稅資產實現或遞延所得稅負債清償時預期適用之稅率（及稅法）為準。
遞延所得稅資產於暫時性差異很有可能用以抵減未來應課稅所得之範圍內認列，並於每一資產負債表日重評估未認列及已認列之遞延所得稅資產。
因購置設備或技術、研究發展支出及股權投資等而產生之未使用所得稅抵減遞轉後期部分，係在很有可能有未來課稅所得以供未使用所得稅抵減使用之範圍內，認列遞延所得稅資產。

( 二十五 ) 收入認列

商品銷售
(1) 本集團主要經營各類連鎖零售事業，銷貨收入於商品銷售予客戶時認列。
(2) 銷貨之交易價款於客戶購買商品時立即向客戶收取。本集團之銷售政策給予客戶退貨之權利，因此本集團對預期將被退回之產品分別認列退款負債及收回產品之權利（表列「其他流動資產」）。銷貨退回之估計，係於銷售時點依據歷史經驗採期望值法估計該等退貨。歷年來退回產品之數量穩定，故評估所認列之累計收入高度很有可能不會發生重大迴轉。後續於每一資產負債表日重新評估假設之有效性，並更新估計退貨金額。
(3) 本集團對零售客戶經營客戶忠誠計畫，於交易時給與客戶獎勵積分，客戶於兌換獎勵積分時有權以折扣價格或免費兌換方式取得額外產品。獎勵積分提供客戶倘未發生原始交易則無法取得之重要權利，因此提供客戶之獎勵積分係一單獨履約義務。交易價格以相對單獨售價為基礎分攤予產品及獎勵積分。獎勵積分之單獨售價係以客戶取得之折扣及依據過去經驗積分兌換之可能性為基礎估計。產品之單獨售價係以零售價格為基礎估計。分攤至獎勵積分之交易價格認列為合約負債，直到客戶兌換積分時，或於積分逾期失效時轉列為收入。
勞務收入

配送商品之相關服務收入，於服務提供予客戶之財務報導期間內認列為收入。

財務組成部分

本集團與客戶簽訂之合約，移轉所承諾之商品或服務予客戶與客戶付款間之時間間隔未有超過一年者，因此本集團並未調整交易價格以反映貨幣時間價值。

104 2020 ANNUAL REPORT

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( 二十六 ) 企業合併

本集團採用收購法進行企業合併。合併對價根據所移轉之資產、所產生或承擔之負債及所發行之權益工具之公允價值計算，所移轉之對價包括或有對價約定所產生之任何資產和負債之公允價值。與收購有關之成本於發生時認列為費用。企業合併中所取得可辨認之資產及所承擔之負債，按收購日之公允價值衡量。本集團以個別收購交易為基準，非控制權益之組成部分屬現時所有權權益且其持有者有權於清算發生時按比例份額享有企業淨資產者，選擇按收購日公允價值或按非控制權益占被收購者可辨認淨資產之比例衡量。
移轉對價、被收購者非控制權益，及先前已持有被收購者之權益之公允價值總額，若超過所取得可辨認資產及承擔之負債之公允價值，於收購日認列為商譽；所取得可辨認資產及承擔之負債之公允價值，若超過移轉對價、被收購者非控制權益，及先前已持有被收購者之權益之公允價值總額，該差額於收購日認列為當期損益。

( 二十七 ) 營運部門

本集團營運部門資訊與提供給主要營運決策者之內部管理報告採一致之方式報導。主要營運決策者負責分配資源予營運部門並評估其績效。

五、重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源

本集團編製本合併財務報告時，管理階層已運用其判斷以決定所採用之會計政策，並依據資產負債表日當時之情況對於未來事件之合理預期以作出會計估計及假設。所作出之重大會計估計與假設可能與實際結果存有差異，將考量歷史經驗及其他因子持續評估及調整。本集團並無會計政策採用之重要判斷及重要會計估計及假設具有導致資產及負債帳面金額於下個財務年度之重大調整之風險。

2020 ANNUAL REPORT 105

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六、重要會計項目之說明

( 一 ) 現金及約當現金

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
庫存現金及週轉金支票存款及活期存款約當現金定期存款短期票券	$ 2,049,148 12,354,395 25,950,720 6,208,644	$ 1,680,411 9,606,131 26,620,058 7,538,795
	$ 46,562,907	$ 45,445,395

本集團往來之金融機構信用品質良好，且本集團與多家金融機構往來以分散信用風險，預期發生違約之可能性甚低。
本集團將定期存款提供作為履約保證金部份已轉列「其他非流動資產 - 存出保證金」項下，請詳附註八。

( 二 ) 透過損益按公允價值衡量之金融資產

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產流動項目受益憑證評價調整非流動項目非上市櫃公司股票評價調整	$ 2,105,429 67	$ 1,696,276 24
	$ 2,105,496	$ 1,696,300
	$ 275,243 ( 189,720)	$ 275,285 ( 189,720)
	$ 85,523	$ 85,565

本集團持有透過損益按公允價值衡量之金融資產於民國 109 年及 108 年度認列之淨利益分別為 $28,099 及

$27,927 。

本集團未有將透過損益按公允價值衡量之金融資產提供作為質押擔保之情形。
相關信用風險資訊請詳附註十二、 ( 二 ) 。

( 三 ) 應收帳款

	109年12月31日	108年12月31日
應收帳款減：備抵損失	$ 6,322,757 ( 107,485)	$ 5,864,309 ( 55,829)
	$ 6,215,272	$ 5,808,480

1.應收帳款之帳齡分析如下：
	109年12月31日	108年12月31日
未逾期 90天以內 91-180天 181-365天一年以上	$ 6,228,821 91,138 1,371 223 1,204	$ 5,508,376 335,189 18,625 63 2,056
	$ 6,322,757	$ 5,864,309

以上係以逾期天數為基準進行之帳齡分析。

106 2020 ANNUAL REPORT

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民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之應收帳款餘額均為客戶合約所產生，另於民國 108 年 1 月 1 日客戶合。

約之應收款餘額為 $5,264,573

在不考慮所持有之擔保品或其他信用增強之情況下，最能代表本集團應收帳款於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日信用風險最大之暴險金額分別為 $6,215,272 及 $5,808,480 。
相關信用風險資訊請詳附註十二、 ( 二 ) 。

( 四 ) 存貨

		109年12月31日
	成本	備抵評價損失	帳面金額
原料及在製品商品及製成品	$ 75,715 16,648,109	$ - ( 87,769)	$ 75,715 16,560,340
	$ 16,723,824	($ 87,769)	$ 16,636,055


		108年12月31日
	成本	備抵評價損失	帳面金額
原料及在製品商品及製成品	$ 71,106 15,712,547	$ - ( 124,541)	$ 71,106 15,588,006
	$ 15,783,653	($ 124,541)	$ 15,659,112

本集團當期認列為費損之存貨成本：
		109年度	108年度
已出售存貨成本及勞務成本等 (回升利益)跌價損失壞品其他		$ 168,010,208 ( 36,772 ) 2,138,407 302,554	$ 166,061,981 28,855 1,848,520 271,112
		$ 170,414,397	$ 168,210,468

民國 109 年度因出售及報廢部分淨變現價值低於成本之存貨，故存貨淨變現價值回升。

( 五 ) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 - 非流動

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
權益工具上市櫃公司股票非上市櫃公司股票評價調整	$ 265,606 4,348	$ 265,606 4,348
	269,954 689,873	269,954 537,161
	$ 959,827	$ 807,115

本集團選擇將屬策略性投資及為穩定收取股利之上市櫃公司及非上市櫃公司股票投資分類為透過其他綜合

損益按公允價值衡量之金融資產，該等投資於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之公允價值為 $959,827 及 $807,115 。

2020 ANNUAL REPORT 107

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2. 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產認列於損益及綜合損益之明細如下：

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109 年度 108 年度
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	109年度	108年度
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具認列於其他綜合損益之公允價值變動認列於損益之股利收入透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具認列於其他綜合損益之公允價值變動認列於損益之利息收入	$ 152,712	$ 162,501
	$ 43,833	$ 31,723
	$ -	($ 783)
	$ -	$ 1,180

在不考慮所持有之擔保品或其他信用增強之情況下，最能代表本集團持有透過其他綜合損益按公允價值衡
量之金融資產，於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日信用風險最大之暴險金額為 $959,827 及 $807,115 。
本集團未有將透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產提供作為質押擔保之情形。
相關信用風險資訊請詳附註十二、 ( 二 ) 。

( 六 ) 採用權益法之投資

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
關聯企業家福股份有限公司統正開發股份有限公司統一開發股份有限公司統一國際開發股份有限公司統一生機開發股份有限公司統合開發股份有限公司統智科技股份有限公司合資統一多拿滋股份有限公司	$ 5,434,309 2,084,800 757,759 445,096 42,447 33,133 25,543	$ 5,723,198 2,039,406 764,191 459,696 41,430 106,384 20,866
	8,823,087	9,155,171
	98,554	100,768
	$ 8,921,641	$ 9,255,939

本集團並無重大關聯企業投資或重大合資投資，有關本集團對前揭投資經營結果之份額說明如下：

1. 本集團對個別不重大關聯企業經營結果享有之份額彙總如下：

	109年度	108年度
繼續營業單位本期淨利其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益	$ 412,893 ( 20,161)	$ 466,385 ( 5,632)
	$ 392,732	$ 460,753

2.本集團對個別不重大合資經營結果享有之份額彙總如下：
	109年度	108年度
繼續營業單位本期淨利其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益	$ 10,514 742	$ 14,613 ( 769)
	$ 11,256	$ 13,844

108 2020 ANNUAL REPORT

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( 七 ) 不動產、廠房及設備

1. 明細如下：

				109年
	土地	房屋及建築	運輸設備	營業器具	租賃改良	其他	合計
1月1日成本累計折舊及減損 1月1日增添處分移轉折舊費用減損迴轉利益淨兌換差額 12月31日 12月31日成本累計折舊及減損	$ 2,254,656 ( 16,367)	$ 4,788,540 ( 2,182,810)	$ 6,648,230 ( 4,554,359)	$ 22,280,204 ( 14,479,044)	$ 19,092,068 ( 12,277,549)	$ 10,972,281 ( 6,507,528)	$ 66,035,979 ( 40,017,657)
	$ 2,238,289	$ 2,605,730	$ 2,093,871	$ 7,801,160	$ 6,814,519	$ 4,464,753	$ 26,018,322
	$ 2,238,289 30,208 - 642,919 - - 44	$ 2,605,730 3,505 - 15,877 ( 197,413 ) - 1,757	$ 2,093,871 399,892 ( 11,966 ) 205,574 ( 505,873 ) - 582	$ 7,801,160 3,555,715 ( 48,810 ) 226,926 ( 2,386,188 ) 472 6,828	$ 6,814,519 2,640,668 ( 205,003 ) 154,922 ( 2,158,340 ) - 3,345	$ 4,464,753 2,383,234 ( 19,396 ) ( 1,216,570 ) ( 1,497,013 ) - 6,156	$ 26,018,322 9,013,222 ( 285,175 ) 29,648 ( 6,744,827 ) 472 18,712
	$ 2,911,460	$ 2,429,456	$ 2,182,080	$ 9,156,103	$ 7,250,111	$ 4,121,164	$ 28,050,374
	$ 2,927,827 ( 16,367)	$ 4,891,097 ( 2,461,641)	$ 6,993,321 ( 4,811,241)	$ 24,307,493 ( 15,151,390)	$ 20,386,864 ( 13,136,753)	$ 11,989,504 ( 7,868,340)	$ 71,496,106 ( 43,445,732)
	$ 2,911,460	$ 2,429,456	$ 2,182,080	$ 9,156,103	$ 7,250,111	$ 4,121,164	$ 28,050,374


				108年
	土地	房屋及建築	運輸設備	營業器具	租賃改良	其他	合計
1月1日成本累計折舊及減損 1月1日 IFRS開帳影響數 1月1日開帳數增添處分移轉折舊費用減損迴轉利益淨兌換差額 12月31日 12月31日成本累計折舊及減損	$ 2,273,117 ( 16,367)	$ 4,723,111 ( 1,980,005)	$ 6,612,878 ( 4,345,461)	$ 21,159,733 ( 14,386,751)	$ 18,345,784 ( 11,375,011)	$ 9,627,520 ( 5,345,785)	$ 62,742,143 ( 37,449,380)
	$ 2,256,750	$ 2,743,106	$ 2,267,417	$ 6,772,982	$ 6,970,773	$ 4,281,735	$ 25,292,763
	$ 2,256,750 -	$ 2,743,106 -	$ 2,267,417 -	$ 6,772,982 -	$ 6,970,773 ( 387,770)	$ 4,281,735 ( 8,463)	$ 25,292,763 ( 396,233)
	$ 2,256,750	$ 2,743,106	$ 2,267,417	$ 6,772,982	$ 6,583,003	$ 4,273,272	$ 24,896,530
	- - ( 18,757 ) - - 296	33,282 - 38,387 ( 204,422 ) - ( 4,623)	276,044 ( 30,554 ) 104,600 ( 521,706 ) - ( 1,930)	3,251,911 ( 110,153 ) 147,177 ( 2,242,940 ) 2,653 ( 20,470)	2,184,888 ( 110,612 ) 109,995 ( 1,977,765 ) 10,965 14,045	1,952,903 ( 5,641 ) ( 423,497 ) ( 1,352,854 ) - 20,570	7,699,028 ( 256,960 ) ( 42,095 ) ( 6,299,687 ) 13,618 7,888
	$ 2,238,289	$ 2,605,730	$ 2,093,871	$ 7,801,160	$ 6,814,519	$ 4,464,753	$ 26,018,322
	$ 2,254,656 ( 16,367)	$ 4,788,540 ( 2,182,810)	$ 6,648,230 ( 4,554,359)	$ 22,280,204 ( 14,479,044)	$ 19,092,068 ( 12,277,549)	$ 10,972,281 ( 6,507,528)	$ 66,035,979 ( 40,017,657)
	$ 2,238,289	$ 2,605,730	$ 2,093,871	$ 7,801,160	$ 6,814,519	$ 4,464,753	$ 26,018,322

不動產、廠房及設備減損情形，請詳附註六、 ( 十三 ) 說明。
以不動產、廠房及設備提供擔保之資訊，請詳附註八說明。

2020 ANNUAL REPORT 109

合併財務報告暨會計師查核報告

( 八 ) 租賃交易－承租人

本集團租賃之標的資產包括土地、建物及運輸設備等，租賃合約之期間通常介於 1 到 41 年。租賃合約是採個別協商並包含各種不同的條款及條件，除租賃之資產不得用作借貸擔保外，未有加諸其他之限制。
使用權資產之帳面價值與認列之折舊費用資訊如下：

	109年12月31日	108年12月31日
	帳面金額	帳面金額
土地房屋機器設備其他設備	$ 856,263 73,986,497 38,785 81,456	$ 677,359 66,682,465 72,211 57,577
	$ 74,963,001	$ 67,489,612


	109年度	108年度
	折舊費用	帳面金額
土地房屋機器設備其他設備	$ 143,006 12,558,865 33,426 29,561	$ 137,324 11,679,988 39,389 20,814
	$ 12,764,858	$ 11,877,515

本集團於民國 109 年及 108 年度使用權資產之增添分別為 $23,424,064 及 $28,665,757 。

4. 與租賃合約有關之損益項目資訊如下：

==> picture [481 x 17] intentionally omitted <==

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109 年度 108 年度
----- End of picture text -----

影響當期損益之項目
租賃負債之利息費用	$	1,143,668	$	1,090,750
屬短期租賃合約之費用		403,729		344,600
屬低價值資產租賃之費用		70,905		64,297
變動租賃給付之費用		536,597		620,688
來自轉租使用權資產之收益		540,712		544,513
租賃修改利益		79,685		58,910

本集團於民國 109 年及 108 年度租賃現金流出總額分別為 $13,817,294 及 $13,450,160 。
變動租賃給付對租賃負債之影響
(1) 本集團租賃合約中採變動租賃給付條款的標的有與門市或百貨專櫃產生的銷售金額連結者。對於前揭類型之租賃標的，民國 109 年及 108 年度分別約 3.60% 及 4.43% 是以變動計價之付款條件為基礎，且主要係與銷售金額有關。變動付款條款的使用有多種原因，與銷售金額有關之變動租賃給付在發生觸發這些與付款條件有關之期間認列為費用。
(2) 當本集團內所有商店的銷售額增加 1% ，則變動租賃給付之租賃合約將使民國 109 年及 108 年度總租賃給付金額分別增加約 $5,366 及 $6,207 。
本集團尚未開始但已承諾之租賃係承租門市之營業場所，其未折現之租賃負債金額於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日分別為 $2,773,378 及 $2,597,780 。

110 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

本集團採用「新型冠狀病毒肺炎相關之租金減讓」之實務權宜作法，於民國 109 年度將租金減讓所產生之租賃給付變動之損益 $145,297 認列為其他收入。

( 九 ) 租賃交易－出租人

本集團出租之標的資產包括土地、建物及機器設備等，租賃合約之期間通常介於 1 到 35 年，租賃合約是採個別協商並包含各種不同的條款及條件。
本集團於民國 109 年及 108 年度基於營業租賃合約認列之利益如下：

	109年度	108年度
租金收入屬變動租賃給付認列之租金收入	$ 1,590,065	$ 1,568,808
	$ 1,167,643	$ 1,201,823

3.本集團以營業租賃出租之租賃給付之到期日分析如下：
	109年12月31日	108年12月31日
未來1年未來1-2年未來2-3年未來3-4年未來4-5年未來5年以上	$ 275,631 211,129 145,147 71,577 59,022 135,472	$ 256,072 206,455 148,086 90,464 60,519 158,193
	$ 897,978	$ 919,789

( 十 ) 投資性不動產

		10	9年
	土地	房屋及建築	使用權資產	合計
1月1日折舊費用處分移轉 12月31日	$ 1,078,295 - ( 3,987 ) -	$ 428,503 ( 16,651 ) ( 8,754 ) -	$ - - - 1,385,740	$ 1,506,798 ( 16,651 ) ( 12,741 ) 1,385,740
	$ 1,074,308	$ 403,098	$ 1,385,740	$ 2,863,146

			108年
		土地	房屋及建築	合計
1月1日折舊費用移轉 12月31日		$ 1,059,538 - 18,757	$ 442,621 ( 17,031 ) 2,913	$ 1,502,159 ( 17,031 ) 21,670
		$ 1,078,295	$ 428,503	$ 1,506,798

本集團持有之投資性不動產於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之公允價值為 $4,027,091 ∼ $5,397,468 ，
係參酌各投資性不動產所在區域具比較性之相似標的近期成交價格及依獨立評價專家之評價結果，該評價採比較法及收益法等，屬第三等級公允價值，其主要假設為折現率 0.8% ∼ 2.39% 及成長率 3% 。
以投資性不動產提供擔保之資訊請詳附註八之說明。

2020 ANNUAL REPORT 111

合併財務報告暨會計師查核報告

( 十一 ) 無形資產

			109年
	電腦軟體	商譽	營運授權合約及客戶名單	其他	合計
1月1日成本累計攤銷及減損 1月1日增添移轉攤銷費用淨兌換差額 12月31日 12月31日成本累計攤銷及減損	$ 1,853,119 ( 1,375,833)	$ 2,202,925 -	$ 7,524,890 ( 388,319)	$ 493,171 ( 138,511)	$ 12,074,105 ( 1,902,663)
	$ 477,286	$ 2,202,925	$ 7,136,571	$ 354,660	$ 10,171,442
	$ 477,286 190,250 6,625 ( 212,046 ) ( 574)	$ 2,202,925 - - - ( 2,772)	$ 7,136,571 - - ( 194,159 ) -	$ 354,660 47,235 ( 183 ) ( 50,027 ) 2,407	$ 10,171,442 237,485 6,442 ( 456,232 ) ( 939)
	$ 461,541	$ 2,200,153	$ 6,942,412	$ 354,092	$ 9,958,198
	$ 2,038,224 ( 1,576,683)	$ 2,200,153 -	$ 7,524,890 ( 582,478)	$ 540,225 ( 186,133)	$ 12,303,492 ( 2,345,294)
	$ 461,541	$ 2,200,153	$ 6,942,412	$ 354,092	$ 9,958,198


			108年
	電腦軟體	商譽	營運授權合約及客戶名單	其他	合計
1月1日成本累計攤銷及減損 1月1日增添移轉攤銷費用淨兌換差額 12月31日 12月31日成本累計攤銷及減損	$ 1,648,652 ( 1,164,405)	$ 2,204,284 -	$ 7,524,890 ( 194,160)	$ 469,957 ( 95,338)	$ 11,847,783 ( 1,453,903)
	$ 484,247	$ 2,204,284	$ 7,330,730	$ 374,619	$ 10,393,880
	$ 484,247 184,912 46,246 ( 236,331 ) ( 1,788)	$ 2,204,284 - - - ( 1,359)	$ 7,330,730 - - ( 194,159 ) -	$ 374,619 24,690 584 ( 45,398 ) 165	$ 10,393,880 209,602 46,830 ( 475,888 ) ( 2,982)
	$ 477,286	$ 2,202,925	$ 7,136,571	$ 354,660	$ 10,171,442
	$ 1,853,119 ( 1,375,833)	$ 2,202,925 -	$ 7,524,890 ( 388,319)	$ 493,171 ( 138,511)	$ 12,074,105 ( 1,902,663)
	$ 477,286	$ 2,202,925	$ 7,136,571	$ 354,660	$ 10,171,442

本集團上述無形資產之攤銷費用係帳入營業費用。

( 十二 ) 其他非流動資產

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
存出保證金其他	$ 3,106,790 461,010	$ 2,911,887 787,932
	$ 3,567,800	$ 3,699,819

112 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

( 十三 ) 非金融資產減損

本集團民國 109 年及 108 年度認列減損迴轉利益 $472 及 $13,618 ，明細如下：

	109年度	109年度	108年度	108年度
	認列於當期損益	認列於其他綜合損益	認列於當期損益	認列於其他綜合損益
減損迴轉利益不動產、廠房及設備	$ 472 $ - $ 13,618 $ -

本集團之商譽每年定期進行減損測試，可回收金額依據使用價值評估，而使用價值係依據管理階層已核准之五年度財務預算之稅前現金流量預測計算。本集團依據使用價值計算之可收回金額超過帳面金額，故商譽並未發生減損，用於計算使用價值之主要假設如下：
(1) 折現率：係以加權平均資金成本為估計基礎。民國 109 年及 108 年度之相關折現率為 7.43% ∼ 14.06% 。
(2) 終值成長率：係參酌成熟經濟體過去長期平均經濟成長率、比較長年期之物價指數增長率及市場之競爭情況所決定。民國 109 年及 108 年度之終值成長率為 1% 。
管理階層根據以前的績效及其對市場發展之預期決定預算毛利率及營業利益率。所採用之加權平均成長率與產業報告之預測一致。所採用之折現率為稅前比率並反映相關營運部門之特定風險。

( 十四 ) 短期借款

借款性質	109年12月31日	利率區間	擔保品
銀行借款信用借款	$ 4,739,411 0.49%∼4.875% 無
借款性質	108年12月31日	利率區間	擔保品
銀行借款信用借款	$ 6,014,658 0.65%∼5.75% 無

本集團上述期間無利息資本化之情形，相關借款之利息支出表列「財務成本」科目項下。

( 十五 ) 應付短期票券

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109 年 12 月 31 日抵押或擔保
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應付商業本票減:未攤銷折價發行利率區間	$ 3,400,000 詳說明 ( 853) $ 3,399,147 0.408%

本集團於民國 108 年 12 月 31 日無應付商業本票之交易情形。
上列應付商業本票係由日商三井住友銀行股份有限公司及國際票券金融股份有限公司擔保發行，以供短期資金週轉使用。

2020 ANNUAL REPORT 113

合併財務報告暨會計師查核報告

( 十六 ) 其他應付款

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
門市代收款項應付薪資及獎金代收集貨款應付購置不動產、廠房及設備價款應付加盟店績效獎金應付員工酬勞及董監酬勞應付勞健保費應付租金其他	$ 10,519,829 4,958,514 1,617,261 1,355,119 934,922 852,461 252,313 62,477 4,540,886	$ 11,453,224 5,206,353 1,345,877 1,364,370 1,158,473 872,361 248,584 66,133 4,881,130
	$ 25,093,782	$ 26,596,505

( 十七 ) 其他流動負債

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
----- End of picture text -----

	109年12月31日	108年12月31日
預收禮券款預收ICASH卡加值款一年或一營業週期內到期長期負債其他	$ 1,489,185 1,474,937 291,575 333,173	$ 1,351,370 1,298,919 221,888 277,414
	$ 3,588,870	$ 3,149,591

( 十八 ) 長期借款

借款性質	利率區間	擔保品	109年12月31日
銀行借款信用借款 3.875%∼5.30% 無擔保借款 1.49%∼1.75% 不動產、廠房及設備小計減：一年或一營業週期內到期之長期借款			$ 790,662 529,466
			1,320,128 ( 291,575)
			$ 1,028,553


借款性質	利率區間	擔保品	108年12月31日
銀行借款信用借款 4.88%∼5.32% 無擔保借款 1.67%∼1.96% 不動產、廠房及設備小計減：一年或一營業週期內到期之長期借款			$ 292,288 437,712
			730,000 ( 221,888)
			$ 508,112

本集團上述期間無利息資本化之情形，相關借款之利息支出表列「財務成本」科目項下。

114 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

( 十九 ) 退休金

本公司及國內子公司依據「勞動基準法」之規定，訂有確定福利之退休辦法，適用於民國 94 年 7 月 1 日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年資，以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員工之後續服務年資。員工符合退休條件者，退休金之支付係根據服務年資及退休前 6 個月之平均薪資計算， 15 年以內 ( 含 ) 的服務年資每滿一年給予兩個基數，超過 15 年之服務年資每滿一年給予一個基數，惟累積最高以 45 個基數為限。本公司及國內子公司按月就薪資總額 2%~8% 提撥退休基金，以勞工退休準備金監督委員會之名義專戶儲存於台灣銀行。本公司及國內子公司於每年年度終了前，估算前項勞工退休準備金專戶餘額，若該餘額不足給付次一年度內預估符合退休條件之勞工依前述計算之退休金數額，將於次年度三月底前一次提撥其差額。另，子公司 Philippine Seven Corporation 亦訂有確定福利之退休辦法。

(1) 資產負債表認列之金額如下：

		109年12月31日	108年12月31日
確定福利義務現值計畫資產公允價值淨確定福利負債		($ 7,853,594 ) 2,883,702	($ 7,647,265 ) 2,895,658
		($ 4,969,892)	($ 4,751,607)

(2)確定福利義務現值之變動如下：
		109年度
	確定福利義務現值	計畫資產公允價值	淨確定福利負債
1月1日當期服務成本利息(費用)收入前期服務成本再衡量數：計畫資產報酬(不包括包含於利息收入或費用之金額) 人口統計假設變動影響數財務假設變動影響數經驗調整提撥退休基金支付退休金 12月31日	($ 7,647,265 ) ( 84,691 ) ( 68,304 ) 508	$ 2,895,658 - 24,364 -	($ 4,751,607 ) ( 84,691 ) ( 43,940 ) 508
	( 7,799,752)	2,920,022	( 4,879,730)
	- ( 5,424 ) ( 433,716 ) 127,348	98,968 - - -	98,968 ( 5,424 ) ( 433,716 ) 127,348
	( 311,792)	98,968	( 212,824)
	- 257,950	105,239 ( 240,527)	105,239 17,423
	257,950	( 135,288)	122,662
	($ 7,853,594)	$ 2,883,702	($ 4,969,892)

2020 ANNUAL REPORT 115

合併財務報告暨會計師查核報告

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108 年度
確定福利義務現值計畫資產公允價值淨確定福利負債
----- End of picture text -----

($ 7,616,936 ) ( 78,190 ) ( 88,599 ) ( 24,700)	$ 2,884,387 - 33,872 -	($ 4,732,549 ) ( 78,190 ) ( 54,727 ) ( 24,700)
( 7,808,425)	2,918,259	( 4,890,166)
- ( 6,760 ) ( 280,928 ) 182,775	94,853 - - -	94,853 ( 6,760 ) ( 280,928 ) 182,775
( 104,913)	94,853	( 10,060)
- 266,073	130,510 ( 247,964)	130,510 18,109
266,073	( 117,454)	148,619
($ 7,647,265)	$ 2,895,658	($ 4,751,607)

(3) 本公司及國內子公司之確定福利退休計畫基金資產，係由臺灣銀行按該基金年度投資運用計畫所定委託經營項目之比例及金額範圍內，依勞工退休基金收支保管及運用辦法第六條之項目（即存放國內外之金融機構，投資國內外上市、上櫃或私募之權益證券及投資國內外不動產之證券化商品等）辦理委託經營，相關運用情形係由勞工退休基金監理會進行監督。該基金之運用，其每年決算分配之最低收益，不得低於依當地銀行二年定期存款利率計算之收益，若有不足，則經主管機關核准後由國庫補足。因本公司及國內子公司無權參與該基金之運作及管理，故無法依國際會計準則第 19 號第 142 段規定揭露計劃資產公允價值之分類。民國 109 年及 108 年 12 月 31 日構成該基金總資產之公允價值，請詳政府公告之各年度之勞工退休基金運用報告。
(4) 有關退休金之精算假設彙總如下

	109年度	108年度
折現率未來薪資增加率	0.30%~3.83%	0.75%~5.16%
	2.00%~5.50%	2.00%~5.50%

對於未來死亡率之假設係按照各國已公布的統計數字及經驗估計。

因採用之主要精算假設變動而影響之確定福利義務現值分析如下：

	折現率	折現率	未來薪資增加率	未來薪資增加率
	增加0.25%	減少0.25%	增加0.25%	減少0.25%
109年12月31日對確定福利義務現值之影響 108年12月31日對確定福利義務現值之影響	($ 232,413)	$ 243,844	$ 237,276	($ 225,935)
	($ 231,284)	$ 241,943	$ 236,311	($ 226,289)

上述之敏感度分析係基於其他假設不變的情況下分析單一假設變動之影響。實務上許多假設的變動則可能是連動的。敏感度分析係與計算資產負債表之淨退休金負債所採用的方法一致。

本期編製敏感度分析所使用之方法與假設與前期相同。
(5) 本集團於民國 110 年度預計支付予退休計畫之提撥金為 $190,875 。

116 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

(6) 截至民國 109 年 12 月 31 日，該退休計畫之加權平均存續期間為 8~23 年。退休金支付之到期分析如下：

短於1年 1-2年 2-5年 5年以上	$ 153,746 242,266 842,372 13,093,261
	$ 14,331,645

自民國 94 年 7 月 1 日起，本公司及國內子公司依據「勞工退休金條例」，訂有確定提撥之退休辦法，適用於本國籍之員工。本公司及國內子公司就員工選擇適用「勞工退休金條例」所定之勞工退休金制度部分，每月按薪資之 6% 提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶，員工退休金之支付依員工個人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取。
(1) 本集團之大陸子公司係按中華人民共和國政府規定之養老保險制度每月依當地員工薪資總額之一定比率提撥養老保險金，民國 109 年及 108 年度，其提撥比率皆為 14% ∼ 20% 。每位員工之退休金由政府管理統籌安排，本集團除按月提撥外，無進一步義務。
(2) 民國 109 年及 108 年度，本集團依上開退休金辦法認列之退休金成本分別為 $935,670 及 $954,914 。

( 二十 ) 其他非流動負債

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
存入保證金負債準備之除役負債其他	$ 3,784,654 576,406 295,213	$ 3,560,485 508,707 299,628
	$ 4,656,273	$ 4,368,820

( 二十一 ) 股本

民國 109 年 12 月 31 日止，本公司額定資本額為 $10,500,000 ，分為 1,050,000 仟股，實收資本額為 $10,396,223 ，每股面額 10 元。本公司已發行股份之股款均已收訖。本公司普通股期初與期末流通在外股數皆為 1,039,622,255 股。

( 二十二 ) 資本公積

依公司法規定，超過票面金額發行股票所得之溢額及受領贈與之所得之資本公積，除得用於彌補虧損外，於公司無累積虧損時，按股東原有股份之比例發給新股或現金。另依證券交易法之相關規定，以上開資本公積撥充資本時，每年以其合計數不超過實收資本額百分之十為限。公司非於盈餘公積填補資本虧損仍有不足時，不得以資本公積補充之。

( 二十三 ) 保留盈餘

依本公司章程規定，年度盈餘應於完納一切稅捐及彌補虧損後，先提列 10% 為法定盈餘公積，並依法提列或迴轉特別盈餘公積後，再加計上年度累積未分配盈餘，為累積可分配盈餘。董事會擬具盈餘分配案提請股東會決議分派之，股東股息及紅利之分配為累積可分配盈餘之 50% ∼ 100% ，其中 50% ∼ 100% 以現金股利發放，其餘為未分配盈餘。
法定盈餘公積除彌補公司虧損及按股東原有股份之比例發給新股或現金外，不得使用之，惟發給新股或現金者，以該項公積超過實收資本額百分之二十五之部分為限。

2020 ANNUAL REPORT 117

合併財務報告暨會計師查核報告

本公司分派盈餘時，依法令規定須就當年度資產負債表日之其他權益項目借方餘額提列特別盈餘公積始得分派，嗣後其他權益項目借方餘額迴轉時，迴轉金額得列入可供分派盈餘中。
本公司於民國 109 年 6 月 17 日及 108 年 6 月 12 日經股東常會決議之民國 108 年及 107 年度盈餘分
派案如下：

	108年度	108年度	107年度	107年度
	金額	每股股利(元)	金額	每股股利(元)
法定盈餘公積提列/(迴轉)特別盈餘公積現金股利	$ 1,055,147 $ 1,020,639 380,187 ( 398,859 ) 9,356,600 $ 9.00 9,148,676 $ 8.80
5.本公司於民國110年2月26 日經董事會提議之民國109年度盈餘分派案如下：
			109年度
			金額	每股股利(元)
法定盈餘公積提列特別盈餘公積現金股利			$ 1,010,560 952,434 9,356,600 $ 9.00

( 二十四 ) 其他權益項目

		109年
	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益	總計
1月1日評價調整及轉出： –集團 –關聯企業評價調整之稅額外幣換算差異數： –集團 –關聯企業 12月31日	($ 869,908 ) - - - ( 1,093,943 ) ( 9,417)	$ 489,721 152,712 ( 4,251 ) 2,465 - -	($ 380,187 ) 152,712 ( 4,251 ) 2,465 ( 1,093,943 ) ( 9,417)
	($ 1,973,268)	$ 640,647	($ 1,332,621)


		108年
	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益	總計
1月1日評價調整及轉出： –集團 –關聯企業評價調整之稅額外幣換算差異數： –集團 –關聯企業 12月31日	($ 279,829 ) - - - ( 584,090 ) ( 5,989)	$ 333,434 161,718 4,518 ( 9,949 ) - -	$ 53,605 161,718 4,518 ( 9,949 ) ( 584,090 ) ( 5,989)
	($ 869,908)	$ 489,721	($ 380,187)

118 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

( 二十五 ) 營業收入

	109年度	108年度
客戶合約之收入 $ 258,494,907 $ 256,058,888

1. 客戶合約收入之細分

本集團主係經營各類連鎖零售事業，主要之營業收入源於某一時點移轉；或隨時間逐步移轉商品或勞務予客戶之收入。收入依營運部門細分請詳附註十四、 ( 三 ) 說明；依商品或勞務移轉之時點細分如下：

109年度	便利商店	流通事業	物流事業	其他	合計
收入認列時點 –於某一時點認列之收入 –隨時間逐步認列之收入	$ 166,515,823 823,854	$ 55,554,382 13,401,530	$ 722,964 1,393,560	$ 19,276,942 805,852	$ 242,070,111 16,424,796
	$ 167,339,677	$ 68,955,912	$ 2,116,524	$ 20,082,794	$ 258,494,907


108年度	便利商店	流通事業	物流事業	其他	合計
收入認列時點 –於某一時點認列之收入 –隨時間逐步認列之收入	$ 156,893,846 522,698	$ 62,610,361 13,399,123	$ 1,164,306 936,045	$ 19,622,849 909,660	$ 240,291,362 15,767,526
	$ 157,416,544	$ 76,009,484	$ 2,100,351	$ 20,532,509	$ 256,058,888

2. 合約負債

(1) 本集團認列客戶合約收入相關之合約負債如下：

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日 108 年 1 月 1 日
----- End of picture text -----

	109年12月31日	108年12月31日	108年1月1日
合約負債-預收集團禮券及商品款合約負債-會員加值款合約負債-加盟權利金合約負債-客戶忠誠計畫合約負債-其他	$ 3,430,999 804,373 429,578 807,168 326,513	$ 1,786,894 793,115 444,470 503,861 363,291	$ 1,392,390 764,782 230,812 344,970 344,656
	$ 5,798,631	$ 3,891,631	$ 3,077,610

(2) 期初合約負債於民國 109 年及 108 年度認列之收入分別為 $2,461,515 及 $2,598,521 。

( 二十六 ) 費用性質之額外資訊

	109年度	108年度
已出售存貨淨成本員工福利費用加盟店績效獎金折舊、攤銷水電瓦斯費營業租賃租金其他成本及費用營業成本及營業費用	$ 151,820,619 25,784,678 22,732,406 20,072,282 4,175,339 1,011,231 20,753,379	$ 150,081,406 26,225,115 21,822,920 18,751,911 4,559,080 1,029,585 20,538,977
	$ 246,349,934	$ 243,008,994

2020 ANNUAL REPORT 119

合併財務報告暨會計師查核報告

( 二十七 ) 員工福利費用

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109 年度 108 年度
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	109年度	108年度
薪資費用勞健保費用退休金費用其他用人費用	$ 21,271,792 1,928,195 1,063,793 1,520,898	$ 21,598,372 2,010,371 1,112,531 1,503,841
	$ 25,784,678	$ 26,225,115

依本公司章程規定，本公司依當年度獲利狀況扣除累積虧損後，如尚有餘額，應提撥員工酬勞不低於
2% ，董事酬勞不高於 2% 。
本公司民國 109 年及 108 年度員工酬勞估列金額分別為 $543,617 及 $567,096 ；董事酬勞估列金額。

分別為 $181,620 及 $189,465

民國 109 年度之員工酬勞及董事酬勞係依該年度之獲利情況，分別以 4.37% 及 1.46% 估列。董事會決議實際配發金額為 $543,617 及 $181,620 ，其中員工酬勞將採現金之方式發放。
經董事會決議之民國 108 年度員工酬勞及董事酬勞與民國 108 年度財務報告認列之金額一致，其中員工酬勞將採現金之方式發放。

本公司董事會通過之員工及董事酬勞相關資訊可至公開資訊觀測站查詢。

( 二十八 ) 利息收入

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109 年度 108 年度
利息收入 $ 505,639 $ 793,898
( 二十九 ) 其他收入
109 年度 108 年度
補助收入 $ 685,082 $ 649,919
租金收入 349,865 306,257
股利收入 61,961 49,542
其他收入 947,117 1,078,716
$ 2,044,025 $ 2,084,434
( 三十 ) 其他利益及損失
109 年度 108 年度
租賃修改利益 $ 79,685 $ 58,910
處分不動產、廠房及設備利益 ( 損失 ) 20,007 ( 11,428 )
不動產、廠房及設備減損迴轉利益 472 13,618
處分投資損失 - ( 3,402 )
其他損益 ( 86,366 ) ( 86,735 )
$ 13,798 ($ 29,037 )
( 三十一 ) 財務成本
109 年度 108 年度
利息費用 $ 1,321,386 $ 1,216,000
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120 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

( 三十二 ) 所得稅

1. 所得稅費用

(1) 所得稅費用組成部分：

	109年度	108年度
當期所得稅：當期所得產生之所得稅未分配盈餘加徵以前年度所得稅高估數當期所得稅總額遞延所得稅：暫時性差異之原始產生及迴轉所得稅費用	$ 3,012,757 - ( 204,859)	$ 3,132,151 20,212 ( 161,668)
	2,807,898	2,990,695
	( 337,700)	61,383
	$ 2,470,198	$ 3,052,078

(2)與其他綜合損益相關之所得稅金額：
	109年度	108年度
確定福利義務之再衡量數透過其他綜合損益按公允價值變動之金融資產公允價值變動	($ 47,785 ) ( 2,465)	($ 10,816 ) 9,949
	($ 50,250)	($ 867)

2.所得稅費用與會計利潤關係
	109年度	108年度
稅前淨利按法定稅率計算所得稅按法令規定調整項目之所得稅影響數未分配盈餘加徵以前年度所得稅高估數投資抵減所得稅影響數課稅損失之所得稅影響數所得稅費用	$ 3,360,438 ( 680,627 ) - ( 204,859 ) - ( 4,754)	$ 3,843,762 ( 647,195 ) 20,212 ( 161,668 ) 311 ( 3,344)
	$ 2,470,198	$ 3,052,078

本集團民國 109 年及 108 年度會計所得與課稅所得差異主要係股利收入及國內證券交易所得免稅暨部分子公司係屬營業損失等。

2020 ANNUAL REPORT 121

合併財務報告暨會計師查核報告

3. 因暫時性差異及課稅損失而產生之各遞延所得稅資產或負債金額如下：

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109 年
1 月 1 日認列於損益認列於其他綜合損益 12 月 31 日
遞延所得稅資產
呆帳損失 $ 14,102 $ 15,804 $ - $ 29,906
未實現銷貨折讓 8,469 ( 448 ) - 8,021
存貨跌價損失 31,536 ( 6,615 ) - 24,921
未實現費用 716,042 17,628 - 733,670
退休金財稅差異 148,609 ( 2,255 ) - 146,354
確定福利義務之再衡量數 805,217 - 47,785 853,002
課稅損失 36,277 ( 36,277 ) - -
其他 99,965 92,191 - 192,156
小計 1,860,217 80,028 47,785 1,988,030
遞延所得稅負債
未實現利益 ( 1,467,326 ) 37,177 2,465 ( 1,427,684 )
國外投資收益 ( 4,113,203 ) 220,495 - ( 3,892,708 )
小計 ( 5,580,529 ) 257,672 2,465 ( 5,320,392 )
合計 ($ 3,720,312 ) $ 337,700 $ 50,250 ($ 3,332,362 )
108 年
1 月 1 日認列於損益認列於其他綜合損益 12 月 31 日
遞延所得稅資產
呆帳損失 $ 14,739 ($ 637 ) $ - $ 14,102
未實現銷貨折讓 10,229 ( 1,760 ) - 8,469
存貨跌價損失 25,448 6,088 - 31,536
未實現費用 511,276 204,766 - 716,042
退休金財稅差異 154,720 ( 6,111 ) - 148,609
確定福利義務之再衡量數 794,401 - 10,816 805,217
課稅損失 93,681 ( 57,404 ) - 36,277
其他 122,549 ( 22,584 ) - 99,965
小計 1,727,043 122,358 10,816 1,860,217
遞延所得稅負債
未實現利益 ( 1,496,065 ) 38,688 ( 9,949 ) ( 1,467,326 )
國外投資收益 ( 3,890,774 ) ( 222,429 ) - ( 4,113,203 )
小計 ( 5,386,839 ) ( 183,741 ) ( 9,949 ) ( 5,580,529 )
合計 ($ 3,659,796 ) ($ 61,383 ) $ 867 ($ 3,720,312 )
4. 本集團尚未使用之課稅損失之有效期限及未認列遞延所得稅資產相關金額如下：
109 年 12 月 31 日
發生年度申報數 / 核定數尚未抵減金額未認列遞延所得稅資產部分最後扣抵年度
100~109 $ 1,696,659 $ 1,696,659 $ 1,696,659 110~119
108 年 12 月 31 日
發生年度申報數 / 核定數尚未抵減金額未認列遞延所得稅資產部分最後扣抵年度
99~108 $ 1,912,586 $ 1,912,586 $ 1,731,204 109~118
5. 未認列為遞延所得稅資產之可減除暫時性差異：
109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
可減除暫時性差異 $ 30,132 $ 109,999
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122 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

6. 本公司營利事業所得稅業經稅捐稽徵機關核定至民國 107 年度。

( 三十三 ) 每股盈餘

		109年度
	稅後金額	加權平均流通在外股數(仟股)	每股盈餘(元)
基本每股盈餘歸屬於母公司普通股股東之本期淨利稀釋每股盈餘歸屬於母公司普通股股東之本期淨利具稀釋作用之潛在普通股之影響員工酬勞歸屬於母公司普通股股東之本期淨利加潛在普通股之影響	$ 10,238,162	1,039,622	$ 9.85
	$ 10,238,162 -	1,039,622 2,358	$ 9.83
	$ 10,238,162	1,041,980


		108年度
	稅後金額	加權平均流通在外股數(仟股)	每股盈餘(元)
基本每股盈餘歸屬於母公司普通股股東之本期淨利稀釋每股盈餘歸屬於母公司普通股股東之本期淨利具稀釋作用之潛在普通股之影響員工酬勞歸屬於母公司普通股股東之本期淨利加潛在普通股之影響	$ 10,542,860	1,039,622	$ 10.14
	$ 10,542,860 -	1,039,622 2,169	$ 10.12
	$ 10,542,860	1,041,791

( 三十四 ) 現金流量補充資訊

僅有部分現金支付之投資活動：

											109年度	109年度	109年度		1	08年度
購置不動產、廠房及設備加：期初應付設備款減：期末應付設備款本期支付現金										$ (	9,013,222 1,364,370 1,355,119)			$ (		7,699,028 914,557 1,364,370)
										$	9,022,473			$		7,249,215

(三十五)來自籌資活動之負債之變動
		短期借款	應付短期票券		應付股利		長期借款		租賃負債		存入保證金		其他非流動負債			來自籌資活動之負債總額
109年1月1日籌資現金流量之變動利息費用支付數(註) 匯率變動之影響其他非現金之變動 109年12月31日	$ (	6,014,658 1,275,247 ) - - -	$	- 3,399,147 - - -	$ - ( 10,473,302 ) - - 10,473,302		$ 508,112 589,579 - 371 ( 69,509)		$ 68,827,038 ( 11,662,395 ) ( 1,143,668 ) ( 44,501 ) 22,160,542		$ 3,560,485 224,169 - - -		$ 808,335 ( 4,415 - - 67,699		)	$ 79,718,628 ( 19,202,464 ) ( 1,143,668 ) ( 44,130 ) 32,632,034
	$	4,739,411	$	3,399,147	$	-	$ 1,028,553		$ 78,137,016		$ 3,784,654		$ 871,619			$ 91,960,400


		短期借款		應付股利		長期借款		租賃負債		存入保證金			其他非流動負債			來自籌資活動之負債總額
108年1月1日籌資現金流量之變動利息費用支付數(註) 匯率變動之影響其他非現金之變動 108年12月31日		$ 7,237,785 ( 1,223,127 ) - - -		$ - ( 10,458,106 ) - - 10,458,106		$ 847,040 ( 459,144 ) - 6,244 113,972		$ 52,938,613 ( 11,329,825 ) ( 1,090,750 ) ( 15,592 ) 28,324,592		$ 3,413,265 147,220 - - -		$ (	943,724 222,130 ) - - 86,741		$ 65,380,427 ( 23,545,112 ) ( 1,090,750 ) ( 9,348 ) 38,983,411
		$ 6,014,658		$ -		$ 508,112		$ 68,827,038		$ 3,560,485		$	808,335		$ 79,718,628

註：表列營業活動現金流量。

2020 ANNUAL REPORT 123

合併財務報告暨會計師查核報告

七、關係人交易

( 一 ) 母公司與最終控制者

本公司之母公司及本集團之最終母公司為統一企業股份有限公司，持有本公司 45.4% 股權。

( 二 ) 關係人之名稱與關係 ( 僅列示重大往來交易對象 )

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關係人名稱與本集團之關係
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統一企業股份有限公司	最終母公司
統一多拿滋股份有限公司	本公司採權益法評價之被投資公司
家福股份有限公司	〃
統一生機開發股份有限公司	〃
統智科技股份有限公司	〃
統正開發股份有限公司	〃
統一開發股份有限公司	〃
統一數網股份有限公司	最終母公司之子公司
統一商貿(昆山)有限公司	〃
德記洋行股份有限公司	〃
統昂企業股份有限公司	〃
聯柏企業股份有限公司	〃
統奕包裝股份有限公司	〃
統一東京股份有限公司	〃
上海松江統一企業有限公司	〃
凱亞食品股份有限公司	最終母公司之孫公司
鄭州統一企業有限公司	〃
光泉牧場股份有限公司	最終母公司採權益法評價之被投資公司
維力食品工業股份有限公司	〃
太子建設開發股份有限公司	〃
維寬股份有限公司	最終母公司採權益法評價之被投資之子公司
統展企業股份有限公司	最終母公司之子公司採權益法評價之被投資公司
小淺雅瑪珂股份有限公司	本公司為該公司之董事

( 三 ) 與關係人間重大交易事項

1. 營業收入

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109 年度 108 年度
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	109年度	108年度
商品銷售最終母公司關聯企業兄弟公司其他關係人勞務銷售最終母公司關聯企業兄弟公司其他關係人	$ 583,442 135,225 329,736 59,721 18,593 55,728 16,239 4,526	$ 580,342 140,979 278,874 74,030 12,417 55,905 14,376 5,265
	$ 1,203,210	$ 1,162,188

商品銷售之交易價格與收款條件與非關係人並無重大差異。

124 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

2. 進貨

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109 年度 108 年度
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	109年度	108年度
最終母公司關聯企業兄弟公司其他關係人	$ 16,738,312 226,563 5,334,662 2,197,251	$ 16,338,812 252,638 4,433,169 2,427,687
	$ 24,496,788	$ 23,452,306

商品及勞務係按一般商業條款和條件向關係人購買。

3. 應收關係人款項

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
應收帳款最終母公司關聯企業兄弟公司其他關係人	$ 232,286 60,516 96,824 4,435	$ 245,123 64,598 81,774 4,289
	$ 394,061	$ 395,784

應收關係人款項主要來自銷售交易。該應收款項並無抵押及附息。應收關係人款項並未提列呆帳準備。 4. 應付關係人款項

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
應付票據及帳款最終母公司關聯企業兄弟公司其他關係人	$ 1,850,470 58,443 634,707 321,798	$ 1,765,350 65,907 583,883 348,524
	$ 2,865,418	$ 2,763,664

應付關係人票據及帳款主要來自進貨交易。該應付款並無附息。

5. 租賃交易－承租人

(1) 本集團依一般市場行情與關係人簽訂租賃合約，並依合約按月支付租金。
(2) 取得使用權資產

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109 年度 108 年度
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	109年度	108年度
最終母公司關聯企業兄弟公司其他關係人	$ 23,135 3,507,884 31,298 -	$ 112,002 12,157 12,398 513,952
	$ 3,562,317	$ 650,509

另本集團因適用國際財務報導準則第 16 號，於民國 108 年 1 月 1 日調增使用權資產 $1,401,225 。

(3) 租金費用

	109年度	108年度
最終母公司關聯企業兄弟公司其他關係人	$ 1,259 58,709 17,196 2,605	$ 13,434 70,200 15,203 1,488
	$ 79,769	$ 100,325

2020 ANNUAL REPORT 125

合併財務報告暨會計師查核報告

(4) 租賃負債

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
最終母公司關聯企業兄弟公司其他關係人	$ 73,102 3,654,236 265,288 472,611	$ 128,016 546,049 294,591 524,690
	$ 4,465,237	$ 1,493,346

6. 財產交易

取得不動產、廠房及設備：

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帳列項目 109 年度 108 年度
關聯企業不動產、廠房及設備 $ 67,695 $ 67,113
兄弟公司〃 162 -
$ 67,857 $ 67,113
( 四 ) 主要管理階層薪酬資訊
109 年度 108 年度
短期員工福利 $ 616,223 $ 705,741
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八、抵 ( 質 ) 押之資產

本集團之資產提供擔保明細如下：

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帳面價值
資產項目擔保用途
109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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資產項目	帳面 109年12月31日	價值擔保用途 108年12月31日
土地房屋及建築運輸設備投資性不動產質押定期存款(表列「其他非流動資產-存出保證金」)	$ 218,675 31,450 706,193 56,898 110,122	$ 128,643 長、短期借款、保證額度及履約保證金 42,130 長、短期借款及保證額度 591,493 長期借款 - 履約保證金 61,925 履約保證金 $ 824,191
	$ 1,123,338

九、重大承諾事項及或有事項

無。

十、重大之災害損失

無。

十一、重大之期後事項

無。

126 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

十二、其他

( 一 ) 資本管理

本集團之資本管理目標，係為維繫投資人及市場信心，並支持未來營運發展所需之資本支出及穩定普通股股利水準，以及維持最適資本結構，以追求股東權益之極大化。

( 二 ) 金融工具

1. 金融工具之種類

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
金融資產透過損益按公允價值衡量之金融資產強制透過損益按公允價值衡量之金融資產透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產選擇指定之權益工具投資按攤銷後成本衡量之金融資產現金及約當現金應收帳款淨額其他應收款其他流動資產(註) 存出保證金其他非流動資產(註) 金融負債按攤銷後成本衡量之金融負債短期借款應付短期票券應付票據應付帳款(含關係人) 其他應付款長期借款(包含一年或一營業週期內到期) 存入保證金租賃負債	$ 2,191,019	$ 1,781,865
	$ 959,827	$ 807,115
	$ 46,562,907 6,215,272 1,950,481 2,491,850 3,106,790 47,442	$ 45,445,395 5,808,480 1,460,354 2,172,863 2,911,887 40,351
	60,374,742	57,839,330
	$ 63,525,588	$ 60,428,310
	$ 4,739,411 3,399,147 1,079,496 25,056,836 25,093,782 1,320,128 3,784,654	$ 6,014,658 - 1,214,702 23,587,695 26,596,505 730,000 3,560,485
	64,473,454	61,704,045
	$ 78,137,016	$ 68,827,038
	$ 142,610,470	$ 130,531,083

註 : 係本集團因預收禮券款及加值款等用途受限之信託專戶。

2020 ANNUAL REPORT 127

合併財務報告暨會計師查核報告

2. 風險管理政策

(1) 本集團所從事之風險控制及避險策略，係以規避經營風險為主要目標。為達成上述目標，本集團若操作衍生性金融商品時均建立財務避險部位，交易商品之選擇應以規避業務經營所產生之利息支出、資產或負債等風險為之。
(2) 在衍生性商品之監督管理方面，由財務部門負責管理衍生性商品之交易部位，並定期進行市價之評估，若發現交易及損益情形有異常情事時，應採取必要之因應措施，並立即向董事會報告。
(3) 本集團未有承作衍生工具以規避財務風險之情形。
重大財務風險之性質及程度
(1) 市場風險

匯率風險

A. 本集團係跨國營運，因此受相對與本公司及各子公司功能性貨幣不同的交易所產生之匯率風險，主要為美元及人民幣。相關匯率風險來自未來之商業交易及已認列之資產與負債。
B. 本集團管理階層已訂定政策，規定集團內各公司管理相對其功能性貨幣之匯率風險。
C. 本集團從事之業務涉及若干非功能性貨幣 ( 本公司及部分子公司之功能性貨幣為台幣、部分子
公司之功能性貨幣為人民幣 ) ，故受匯率波動之影響，具重大匯率波動影響之外幣資產及負債資訊如下：

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
( 外幣 : 功能性貨幣 ) 外幣 ( 仟元 ) 匯率帳面金額 ( 新台幣 ) 外幣 ( 仟元 ) 匯率帳面金額 ( 新台幣 )
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金融資產
貨幣性項目
美金：新台幣	$	1,878	28.4800	$	53,485	$	792	29.9800	$	23,744
人民幣：新台幣		2,790	4.3633		12,174		900	4.3055		3,875
日圓：新台幣		55,921	0.2763		15,451		43,340	0.2760		11,962
港幣：新台幣		1,267	3.6734		4,654		766	3.8478		2,947
歐元：新台幣		43	35.0200		1,506		273	33.5900		9,170
非貨幣性項目
日圓：新台幣	$	861,900	0.2763	$	238,143	$	907,500	0.2760	$	250,470
金融負債
貨幣性項目
美金：新台幣	$	3,081	28.4800	$	87,747	$	3,610	29.9800	$	108,228
人民幣：新台幣		2,182	4.3633		9,521		996	4.3055		4,288
日圓：新台幣		70,741	0.2763		19,546		52,532	0.2760		14,499

D. 本集團貨幣性項目因匯率波動具重大影響於民國 109 年及 108 年度認列之全部兌換利益 ( 含。
已實現及未實現 ) 彙總金額分別為 $18,840 及 $5,005

128 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

E. 本集團因重大匯率波動影響之外幣市場風險分析如下：

美元與新台幣間匯兌風險主要來自於美元計價之現金及約當現金、應收帳款、應付帳款等，於換算時產生外幣兌換損失或利益。若持有新台幣兌換美元貶值或升值 5% ，而其他所有因素維持不變之情況下，民國 109 年及 108 年度淨利將增加或減少 $1,713 及 $4,224 。日圓與新台幣間匯兌風險主要來自以日圓計價之現金、透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動及應付帳款等，於換算時產生外幣兌換損失或利益。若持有新台幣兌換日圓貶值或升值 5% ，而其他所有因素維持不變之情況下，民國 109 年及 108 年度之綜合損益將分別增加或減少 $11,702 及 $12,397 。

價格風險

A. 本集團暴露於價格風險的權益工具，係所持有帳列於透過損益按公允價值衡量之金融資產，及透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產。為管理權益工具投資之價格風險，本集團將其投資組合分散，其分散之方式係根據本集團設定之政策進行。
B. 本集團主要投資於國內公司發行之權益工具及開放型基金，此等權益工具之價格會因該投資標的未來價值之不確定性而受影響。若該等權益工具價值上升或下跌 5% 及開放型基金價格上升或下跌 0.25% ，而其他所有因素維持不變之情況下，對民國 109 年及 108 年度之稅後淨利因來自透過損益按公允價值衡量之權益工具及開放型基金之利益或損失將分別增加或減少 $9,540 及 $8,519 ；對其他綜合損益因分類為透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益投資之利益或損失分別增加或減少 $47,991 及 $40,356 。

現金流量及公允價值利率風險

A. 本集團之利率風險來自短期借款及長期借款。按浮動利率發行之借款使本集團承受現金流量利率風險，部分風險被按浮動利率持有之現金及約當現金抵銷。按固定利率之借款則使本集團承受公允價值利率風險。於民國 109 年及 108 年度，本集團按浮動利率發行之借款主要為新台幣及菲律賓披索計價。
B. 當借款利率上升或下跌 0.25% ，而其他所有因素維持不變之情況下，民國 109 年及 108 年度之稅後淨利將分別減少或增加 $3,300 及 $1,825 ，主要係因浮動利率借款導致利息費用隨之變動所致。

(2) 信用風險

A. 本集團之信用風險係因客戶或金融工具之交易對手無法履行合約義務而導致本集團財務損失之風險，主要來自交易對手無法清償按收款條件支付之應收帳款的合約現金流量。
B. 本集團係以集團角度建立信用風險之管理。對於往來之銀行及金融機構，設定僅有獲獨立信評等級至少為「 A 」級者，始可被接納為交易對象。
C. 本集團依信用風險之管理，當合約款項按約定之支付條款逾期超過 90 天，視為已發生違約。

2020 ANNUAL REPORT 129

合併財務報告暨會計師查核報告

D. 本集團判斷自原始認列後金融工具信用風險是否有顯著增加之依據為當合約款項按約定之支付條款逾期超過 30 天，視為金融資產自原始認列後信用風險已顯著增加。
E. 本集團主係經營各類連鎖零售事業，應收帳款佔總資產之佔比不大且無法收回可能性小，針對其他交易所產生之應收帳款，本集團係採個別管理並定期追蹤。另，本集團按客戶評等之特性將對客戶之應收帳款分組，採用簡化作法估計預期信用損失，以估計應收帳款的備抵損失。本集團採簡化作法之應收帳款備抵損失變動表如下：

	109年
	應收帳款
1月1日減損損失提列備抵轉列其他收入因無法收回而沖銷之款項匯率影響數 12月31日	$ 55,829 61,516 ( 106 ) ( 3,413 ) ( 6,341)
	$ 107,485


	108年
	應收帳款
1月1日減損損失提列備抵轉列其他收入因無法收回而沖銷之款項匯率影響數 12月31日	$ 55,464 8,640 ( 3,978 ) ( 1,974 ) ( 2,323)
	$ 55,829

F. 本集團於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日未有已沖銷且仍有追索活動之債權。
(3) 流動性風險
A. 現金流量預測是由集團內各營運個體執行，並由集團財務部予以彙總。集團財務部監控集團流動資金需求之預測，確保其有足夠資金得以支應營運需要，並在任何時候維持足夠之未支用的借款承諾額度，以使集團不致違反相關之借款限額或條款，此等預測考量集團之債務融資計畫、債務條款遵循、符合內部資產負債表之財務比率目標。
B. 集團將剩餘資金投資於附息之活期存款、定期存款、貨幣市場基金及有價證券，其所選擇之工具具有適當及足夠流動性，以因應並提供本集團充足之調度水位。於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日，本集團持有貨幣市場基金分別為 $2,105,496 及 $1,696,300 ，預期可即時產生現金流量以管理流動性風險。
C. 本集團於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日未動用之長期借款額度分別為 $12,120,795 及 $12,597,913 。

130 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

D. 下表係本集團之非衍生金融負債按相關到期日予以分組，係依據資產負債表日至合約到期日之剩餘期間進行分析。除應付票據、應付帳款及其他應付款，其未折現合約現金流量金額約當於其帳面價值，並於一年內到期外，餘金融負債之未折現合約現金流量金額詳下表所述：

非衍生金融負債:	1年內	1至2年內	2至3年內	3年以上
109年12月31日
短期借款 $ 4,741,449 $ - $ - $ - 應付短期票券 3,399,147 - - - 租賃負債 13,963,145 13,048,917 12,614,870 44,710,678 長期借款(包含一年或一營業週期內到期) 336,467 162,794 137,045 798,892
非衍生金融負債:	1年內	1至2年內	2至3年內	3年以上
108年12月31日
短期借款 $ 6,020,015 $ - $ - $ - 租賃負債 12,331,925 12,256,464 10,678,168 37,312,481 長期借款(包含一年或一營業週期內到期) 244,733 122,071 99,136 316,524

E. 本集團並不預期到期日分析之現金流量發生時點會顯著提早，或實際金額會有顯著不同。

( 三 ) 公允價值資訊

為衡量金融及非金融工具之公允價值所採用評價技術的各等級定義如下：
第一等級：企業於衡量日可取得之相同資產或負債於活絡市場之報價 ( 未經調整 ) 。活絡市場係指有充分頻率及數量之資產或負債交易發生，以在持續基礎上提供定價資訊之市場。本集團投資之上市櫃股票投資、受益憑證及屬於熱門券之臺灣中央政府債券投資等的公允價值皆屬之。
第二等級：資產或負債直接或間接之可觀察輸入值，但包括於第一等級之報價者除外。
第三等級：資產或負債之不可觀察輸入值。本集團投資之無活絡市場之權益工具投資屬之。
以成本衡量之投資性不動產的公允價值資訊請詳附註六、 ( 十 ) 說明。
非以公允價值衡量之金融工具
(1) 除下表所列者外，包括現金及約當現金、應收帳款、其他應收款、短期借款、應付短期票券、應
付票據、應付帳款、其他應付款及長期借款的帳面金額係公允價值之合理近似值：

		109年12月31日	109年12月31日
	帳面金額		公允價值
		第一等級	第二等級	第三等級
金融資產: 存出保證金金融負債: 存入保證金	$ 3,106,790	$ -	$ -	$ 3,092,709
	$ 3,784,654	$ -	$ -	$ 3,764,776

2020 ANNUAL REPORT 131

合併財務報告暨會計師查核報告

		108年12月31日	108年12月31日
			公允價值
	帳面金額	第一等級	第二等級	第三等級
金融資產: 存出保證金金融負債: 存入保證金	$ 2,911,887	$ -	$ -	$ 2,887,439
	$ 3,560,485	$ -	$ -	$ 3,530,355

(2) 存出 / 入保證金係以其預期現金流量之折現值估計公允價值。
以公允價值衡量之金融及非金融工具，本集團依資產及負債之性質、特性及風險及公允價值等級之基礎分類，相關資訊如下：

(1) 本集團依資產及負債之性質分類，相關資訊如下：

109年12月31日	第一等級	第二等級	第三等級	合計
資產重複性公允價值透過損益按公允價值衡量之金融資產受益憑證權益證券小計透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產權益證券小計	$ 2,105,496 -	$ - -	$ - 85,523	$ 2,105,496 85,523
	2,105,496	-	85,523	2,191,019
	955,479	-	4,348	959,827
	955,479	-	4,348	959,827
	$ 3,060,975	$ -	$ 89,871	$ 3,150,846


108年12月31日	第一等級	第二等級	第三等級	合計
資產重複性公允價值透過損益按公允價值衡量之金融資產受益憑證權益證券小計透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產權益證券小計	$ 1,696,300 -	$ - -	$ - 85,565	$ 1,696,300 85,565
	1,696,300	-	85,565	1,781,865
	802,767	-	4,348	807,115
	802,767	-	4,348	807,115
	$ 2,499,067	$ -	$ 89,913	$ 2,588,980

(2) 本集團用以衡量公允價值所使用之方法及假設說明如下：

A. 本集團採用市場報價作為公允價輸入值 ( 即第一等級 ) 者，依工具之特性分列如下：

	上市(櫃)公司股票	開放型基金	政府公債
市場報價收盤價淨值收盤價

B. 除上述有活絡市場之金融工具外，其餘金融工具之公允價值係以評價技術或參考交易對手報價

取得。透過評價技術所取得之公允價值可參照其他實質上條件及特性相似之金融工具之現時公允價值、現金流量折現法或以其他評價技術，包括以合併資產負債表日可取得之市場資訊運用模型計算而得。

132 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

本集團於民國 109 年及 108 年度無第一等級與第二等級間之任何移轉。
本集團於民國 109 年及 108 年度持有之第三等級金融工具無重大變動。
本集團對於公允價值歸類於第三等級之評價流程係依金融工具之獨立公允價值驗證，藉獨立來源資料使評價結果貼近市場狀態、確認資料來源係獨立、可靠、與其他資源一致以及代表可執行價格，並定期評估任何必要之公允價值調整，以確保評價結果係屬合理。投資性不動產定期委由外部估價師鑑價或參酌各投資性不動產所在區域具比較性之相似標的近期成交價格。
有關屬第三等級公允價值衡量項目所使用評價模型之重大不可觀察輸入值之量化資訊及重大不可觀

察輸入值變動之敏感度分析說明如下：

	109年12月31日公允價值	評價技術	重大不可觀察輸入值	區間 (加權平均)	輸入值與公允價值關係
非衍生權益工具：非上市上櫃公司股票 $ 89,871 可類比上市上櫃公司法股價淨值比乘數 2.58 乘數愈高，公允價值愈高淨資產價值法淨資產價值 - 淨資產價值愈高，公允價值愈高
	108年12月31日公允價值	評價技術	重大不可觀察輸入值	區間 (加權平均)	輸入值與公允價值關係
非衍生權益工具：非上市上櫃公司股票 $ 89,913 可類比上市上櫃公司法股價淨值比乘數 2.94 乘數愈高，公允價值愈高淨資產價值法淨資產價值 - 淨資產價值愈高，公允價值愈高

本集團經審慎評估選擇採用之評價模型及評價參數，惟當使用不同之評價模型或評價參數可能導致評價之結果不同。針對分類為第三等級之金融資產及金融負債，若評價參數增加或減少 1% ，則對民國 109 年及 108 年度之本期損益或其他綜合損益無重大影響。

十三、附註揭露事項

( 一 ) 重大交易事項相關資訊

資金貸與他人：無。
為他人背書保證：無。
期末持有有價證券情形（不包含投資子公司、關聯企業及合資控制部分）：請詳附表一。
累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上：請詳附表二。
取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上：請詳附表三。
處分不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上：無。
與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：請詳附表四。
應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：請詳附表五。
從事衍生工具交易：無。
母公司與子公司及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形及金額：請詳附表六。

( 二 ) 轉投資事業相關資訊

被投資公司名稱、所在地區等相關資訊（不包含大陸被投資公司）：請詳附表七。

2020 ANNUAL REPORT 133

合併財務報告暨會計師查核報告

( 三 ) 大陸投資資訊

基本資料：請詳附表八。
直接或間接經由第三地區事業與轉投資大陸之被投資公司所發生之重大交易事項：無。

( 四 ) 主要股東資訊

持有股份達 5%( 含 ) 以上股東名單：請詳附表九。

十四、營運部門資訊

( 一 ) 一般性資訊

本集團管理階層已依據營運決策者於制定決策所使用之報導資訊辨認應報導部門。

本集團之企業組成、劃分部門之基礎及部門資訊之衡量基礎於本期並無重大改變。

本集團營運決策者係以產業別及地區別之角度經營業務；產業別上，著重於便利商店、流通事業及物流事業群等部門之經營；地區別上，因主要營運多位於台灣及中國地區，因此著重於此兩地區。台灣地區所經營之便利商店係本集團主要之營運重心，故單獨列為一營運部門考量其績效，而整個中國大陸則視為同一營運部門。

本集團揭露之營運部門係以便利商店、流通事業群及物流事業群為主要收入來源，其他營運部門包括餐飲事業群、支援事業群及中國事業，其中支援事業群主要係提供予本集團經營業務有關之服務，如系統維護及開發服務及鮮食生產供應等服務。

( 二 ) 部門資訊之衡量

本集團營運決策者係以營業收入及稅前淨利評估營運部門之表現，並作為績效衡量之基礎。

( 三 ) 部門損益之資訊

提供予主要營運決策者之應報導部門資訊如下：

==> picture [481 x 31] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

109 年度
便利商店流通事業群物流事業群其他營運部門調節及銷除合計
----- End of picture text -----

$ 167,339,677 808,179	$ 68,955,912 2,336,231	$ 2,116,524 14,201,019	$ 20,082,794 7,885,309	$ - ( 25,230,738)	$ 258,494,907 -
$ 168,147,856	$ 71,292,143	$ 16,317,543	$ 27,968,103	($ 25,230,738)	$ 258,494,907
$ 11,714,515	$ 2,564,422	$ 1,346,435	$ 352,244	($ 2,167,160)	$ 13,810,456
($ 9,998,105)	($ 5,632,615)	($ 1,277,717)	($ 3,053,893)	($ 109,952)	($ 20,072,282)
$ 3,092,323	($ 34,839)	$ 163,640	($ 786,707)	($ 2,011,010)	$ 423,407
($ 1,476,353)	($ 536,740)	($ 233,528)	($ 262,409)	$ 38,832	($ 2,470,198)
$ 32,588	$ 59,074	$ 8,786	$ 405,192	($ 1)	$ 505,639
($ 394,400)	($ 714,568)	($ 45,644)	($ 170,838)	$ 4,064	($ 1,321,386)

134 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

108 年度
便利商店流通事業群物流事業群其他營運部門調節及銷除合計
----- End of picture text -----

$ 157,416,544 615,023	$ 76,009,484 2,235,363	$ 2,100,351 13,367,407	$ 20,532,509 7,194,186	$ - ( 23,411,979)	$ 256,058,888 -
$ 158,031,567	$ 78,244,847	$ 15,467,758	$ 27,726,695	($ 23,411,979)	$ 256,058,888
$ 12,220,466	$ 3,866,585	$ 1,237,098	$ 2,853,051	($ 5,013,013)	$ 15,164,187
($ 9,042,048)	($ 5,384,084)	($ 1,281,129)	($ 2,937,381)	($ 107,269)	($ 18,751,911)
$ 4,185,310	($ 13,562)	$ 149,382	$ 1,024,423	($ 4,864,555)	$ 480,998
($ 1,677,606)	($ 904,776)	($ 221,432)	($ 287,096)	$ 38,832	($ 3,052,078)
$ 38,037	$ 43,583	$ 9,128	$ 703,151	($ 1)	$ 793,898
($ 359,593)	($ 634,522)	($ 50,629)	($ 175,457)	$ 4,201	($ 1,216,000)

( 四 ) 部門損益之調節資訊

提供予主要營運決策者之外部收入及部門損益，與財務報表內之收入及稅前淨利採用一致之衡量方式，故無須調節。

( 五 ) 產品別及勞務別之資訊

外部客戶收入主要來自零售業務及提供勞務等。收入餘額明細組成如下：

==> picture [481 x 18] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

109 年度 108 年度
----- End of picture text -----

	109年度	108年度
便利商店收入(含海外子公司) 日用百貨買賣收入餐飲業收入宅配貨運收入加油站收入物流業收入其他收入	$ 196,066,539 24,486,904 12,374,598 11,572,742 7,901,725 2,116,524 3,975,875	$ 192,059,882 24,183,746 12,659,972 10,781,896 10,272,603 2,100,351 4,000,438
	$ 258,494,907	$ 256,058,888

( 六 ) 地區別資訊

本集團民國 109 年及 108 年度地區別資訊如下：

	109	年度	108	年度
	收入	非流動資產	收入	非流動資產
台灣其他地區	$ 224,809,048 33,685,859	$ 107,215,175 12,187,344	$ 216,098,825 39,960,063	$ 95,664,520 13,221,473
	$ 258,494,907	$ 119,402,519	$ 256,058,888	$ 108,885,993

( 七 ) 重要客戶資訊

民國 109 年及 108 年度均無收入占企業收入 10% 以上之重要客戶。

2020 ANNUAL REPORT 135

合併財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司

期末持有有價證券情形（不包含投資子公司、關聯企業及合資控制部分）

附表一

民國 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

期末備
持有之公司有價證券種類及名稱與有價證券發行人之關係帳列科目
股數帳面金額持股比例公允價值註
----- End of picture text -----

	股票：
統一超商(股)公司	統一證券投資信託(股)公司	本公司為該公司董事	透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動	2,667,600 $	45,298	7.60 $	45,298
統一超商(股)公司	就業情報資訊(股)公司	無	〃	837,753	14,504	5.37	14,504
統一超商(股)公司	高雄捷運(股)公司	〃	〃	2,572,127	25,721	0.92	25,721
統一超商(股)公司	坤基創業投資(股)公司	本公司為該公司董事	〃	321,300	-	6.67	-
統一精工(股)公司	月眉國際開發(股)公司	無	〃	9	-	-	-
統一超商(股)公司	統一綜合證券(股)公司	統一企業採權益法評價之被投資公司透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動		38,985,684	717,337	2.79	717,337
統一超商(股)公司	日本株式會社Duskin	無	〃	300,000	238,142	0.61	238,142
統一超商(股)公司	小淺雅瑪珂(股)公司	本公司為該公司董事	〃	650,000	4,348	10.00	4,348
	受益憑證：
博客來數位科技(股)公司日盛貨幣市場基金		無	透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動	2,675,943 $	40,005	- $	40,005
博客來數位科技(股)公司群益安穩貨幣市場基金		〃	〃	1,229,732	20,002	-	20,002
博客來數位科技(股)公司聯邦貨幣市場基金		〃	〃	3,756,884	50,003	-	50,003
捷順運輸(股)公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	5,960,766	81,340	-	81,340
捷順運輸(股)公司	統一強棒貨幣市場基金	〃	〃	2,725,601	45,902	-	45,902
悠旅生活事業(股)公司	聯邦貨幣市場基金	〃	〃	22,539,952	300,000	-	300,000
悠旅生活事業(股)公司	第一金台灣貨幣市場基金	〃	〃	18,142,352	280,000	-	280,000
悠旅生活事業(股)公司	安聯台灣貨幣市場基金	〃	〃	19,789,597	250,000	-	250,000
悠旅生活事業(股)公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	7,328,208	100,000	-	100,000
統一百華(股)公司	保德信貨幣市場基金	〃	〃	225,636	3,600	-	3,600
統一百華(股)公司	日盛證券貨幣市場基金	〃	〃	13,307,511	198,948	-	198,948
統一資訊(股)公司	第一金台灣貨幣市場基金	〃	〃	3,663,272	56,537	-	56,537
統一資訊(股)公司	保德信貨幣市場基金	〃	〃	5,430,438	86,642	-	86,642
統一資訊(股)公司	日盛貨幣市場基金	〃	〃	4,968,959	74,286	-	74,286
統一資訊(股)公司	聯邦貨幣市場基金	〃	〃	3,005,327	40,000	-	40,000
捷盛運輸(股)公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	4,499,979	61,406	-	61,406
捷盛運輸(股)公司	統一強棒貨幣市場基金	〃	〃	772,065	13,002	-	13,002
統一藥品(股)公司	日盛貨幣市場基金	〃	〃	499,153	7,462	-	7,462
統一藥品(股)公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	2,957,710	40,361	-	40,361
安源資訊(股)公司	瀚亞威寶貨幣市場基金	〃	〃	25,961,335	356,000	-	356,000

136 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司

累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上

==> picture [481 x 61] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
附表二單位：新台幣仟元
( 除特別註明者外 )
期初買入賣出本期其他增 ( 減 ) 期末
買、賣之公司有價證券種類及名稱帳列科目交易對象關係
股數金額股數金額股數售價帳面成本處分損益股數金額股數金額
----- End of picture text -----

	受益憑證：
統一超商(股)公司	統一強棒貨幣市場基金	註1	不適用	不適用	-	$	-	59,449,851	$	1,000,000	59,449,851	$	1,000,309	$	1,000,000	$	309	-	$	-	-	$	-
博客來數位科技(股)有限公司日盛貨幣市場基金		〃	〃	〃	1,344,764		20,005	161,639,258		2,403,000	160,308,079		2,383,881		2,383,000		881	-		-	2,675,943		40,005
博客來數位科技(股)有限公司群益安穩貨幣市場基金		〃	〃	〃	-		-	34,276,697		557,000	33,046,965		537,143		537,000		143	-		2	1,229,732		20,002
博客來數位科技(股)有限公司中國信託華盈貨幣基金		〃	〃	〃	-		-	52,306,259		580,000	52,306,259		580,163		580,000		163	-		-	-		-
捷順運輸(股)有限公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	〃	6,846,847		93,009	80,993,369		1,102,900	81,879,450		1,114,892		1,114,567		325	-	(	2 )	5,960,766		81,340
捷順運輸(股)有限公司	統一強棒貨幣市場基金	〃	〃	〃	1,698,941		28,505	28,099,894		472,500	27,073,234		455,198		455,100		98	-	(	3 )	2,725,601		45,902
悠旅生活事業(股)有限公司	聯邦貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	92,542,496		1,230,000	70,002,544		930,779		930,000		779	-		-	22,539,952		300,000
悠旅生活事業(股)有限公司	第一金台灣貨幣市場基金	〃	〃	〃	19,527,436		300,000	84,387,942		1,300,000	85,773,026		1,321,113		1,320,000		1,113	-		-	18,142,352		280,000
悠旅生活事業(股)有限公司	安聯台灣貨幣市場基金	〃	〃	〃	15,898,378		200,000	107,010,614		1,350,000	103,119,395		1,300,888		1,300,000		888	-		-	19,789,597		250,000
悠旅生活事業(股)有限公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	〃	12,514,539		170,000	54,340,339		740,000	59,526,670		810,368		810,000		368	-		-	7,328,209		100,000
悠旅生活事業(股)有限公司	保德信貨幣市場基金	〃	〃	〃	18,260,010		290,000	36,447,972		580,000	54,707,982		870,786		870,000		786	-		-	-		-
悠旅生活事業(股)有限公司	野村貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	19,509,550		320,000	19,509,550		320,096		320,000		96	-		-	-		-
統一生活事業(股)有限公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	193,677,816		2,637,000	193,677,816		2,637,415		2,637,000		415	-		-	-		-
統一百華(股)公司	統一強棒貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	91,578,664		1,539,700	91,578,664		1,540,045		1,539,700		345	-		-	-		-
統一百華(股)公司	日盛證券貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	125,172,585		1,869,987	111,865,074		1,671,447		1,671,040		407	-		1	13,307,511		198,948
統一資訊(股)有限公司	聯邦貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	32,882,015		437,000	29,876,688		397,118		397,000		118	-		-	3,005,327		40,000
捷盛運輸(股)有限公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	〃	736,692		10,007	46,269,683		630,300	42,506,396		579,007		578,904		103	-		3	4,499,979		61,406
捷盛運輸(股)有限公司	統一強棒貨幣市場基金	〃	〃	〃	864,391		14,503	21,820,980		367,000	21,913,306		368,548		368,499		49	-	(	2 )	772,065		13,002
統一藥品(股)有限公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	〃	1,464		20	78,416,917		1,067,860	75,460,671		1,027,865		1,027,530		335	-		11	2,957,710		40,361
安源資訊(股)有限公司	瀚亞威寶貨幣市場基金	〃	〃	〃	19,990,627		273,000	216,123,478		2,960,000	210,152,770		2,877,709		2,877,000		709	-		-	25,961,335		356,000
	股票：
統一超商香港控股有限公司	統一超商(上海)便利有限公司	註2	現金增資母公司對		-	$	103,731	-	$	523,594	-	$	-	$	-	$	-	-	($	182,293 )	-	$	445,032
				子公司

註 1 ：係帳列「透過損益按公允價值衡量之金融資產 - 流動」科目。

註 2 ：係帳列「採用權益法之投資」科目。

2020 ANNUAL REPORT 137

合併財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司

取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上

附表三

民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

取得不動產之公司	財產名稱	事實發生日	交易金額	價款支付情形	交易對象	關係	交易對象為關係人者，其前次移轉資料	交易對象為關係人者，其前次移轉資料	交易對象為關係人者，其前次移轉資料	交易對象為關係人者，其前次移轉資料	價格決定之參考依據	取得目的及使用情形	其他約定事項
							所有人	與發行人之關係	移轉日期	金額
統昶行銷(股)公司基隆市暖暖區金華段土地 109/11/20 642,000完成全額支付志信國際(股)公司不適用不適用不適用不適用不適用參考長興不動產估價師聯合事務所估價結果及巿場行情進行議價基於公司業務上之整體規劃不適用

統一超商股份有限公司及子公司

與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

附表四

民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

==> picture [481 x 49] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

交易條件與一般交易不同之
交易情形應收（付）票據、帳款
情形及原因
進（銷）貨之公司交易對象名稱關係備
進（銷）金額佔總進（銷）授信期間單價授信期間餘額佔總應收（付）註
貨貨之比率票據、帳款之比率
----- End of picture text -----

統一超商(股)公司	統一企業(股)公司	最終母公司	進貨	$	16,248,126		15	月結30~40天	無重大差異	無重大差異	($	1,360,290 )	(	8 )
	統一超食代(股)公司	子公司	〃		4,011,077		4	月結45天	〃	〃	(	714,114 )	(	4 )
	統昂企業(股)公司	兄弟公司	〃		2,257,958		2	月結30天	〃	〃	(	177,619 )	(	1 )
	二十一世紀生活事業(股)公司	子公司	〃		610,638		1	月結30~60天	〃	〃	(	117,521 )	(	1 )
	安源資訊(股)公司	〃	〃		589,592		1	月結40天	〃	〃	(	108,442 )	(	1 )
	凱亞食品(股)公司	兄弟公司	〃		580,071		1	月結40天	〃	〃	(	87,249 )	(	1 )
	聯柏企業(股)公司	〃	〃		535,933		-	月結10~54天	〃	〃	(	64,519 )		-
	光泉牧場(股)公司	其他關係人	〃		533,167		-	月結30~65天	〃	〃	(	107,328 )	(	1 )
	德記洋行(股)公司	兄弟公司	〃		468,295		-	月結20~70天	〃	〃	(	92,912 )	(	1 )
	統奕包裝(股)公司	〃	〃		417,431		-	月結15~60天	〃	〃	(	94,417 )	(	1 )
	統一速達(股)公司	子公司	〃		392,499		-	月結60天	〃	〃	(	56,423 )		-
	統一藥品(股)公司	〃	〃		371,590		-	月結60~70天	〃	〃	(	115,292 )	(	1 )
	維力食品工業(股)公司	其他關係人	〃		284,004		-	月結30~60天	〃	〃	(	34,961 )		-
首阜企業管理顧問(股)公司	統一超商(股)公司	母公司	勞務收入	(	213,642 )	(	64 )	月結45-60天	〃	〃		39,835		57
捷順運輸(股)公司	統一速達(股)公司	統一超商之子公司	配送收入	(	693,339 )	(	36 )	月結40天	〃	〃		82,723		41
	捷盛運輸(股)公司	母公司	〃	(	1,172,069 )	(	61 )	月結20天	〃	〃		113,019		56
統一速達(股)公司	捷順運輸(股)公司	統一超商之子公司	勞務成本		693,339		7	月結40天	〃	〃	(	82,723 )	(	4 )
	統一超商(股)公司	母公司	銷貨	(	392,499 )	(	63 )	月結60天	〃	〃		56,423		4
悠旅生活(股)公司	統一企業(股)公司	最終母公司	進貨		361,526		8	月結30天	〃	〃	(	33,539 )	(	6 )
	統展企業(股)公司	其他關係人	〃		992,081		23	月結25天	〃	〃	(	114,190 )	(	20 )
	捷盟行銷(股)公司	統一超商之子公司	〃		215,922		5	月結30天	〃	〃	(	19,188 )	(	3 )
	德記洋行(股)公司	其他關係人	〃		118,823		3	月結30天	〃	〃	(	6,643 )	(	1 )
統一資訊(股)公司	統一超商(股)公司	母公司	勞務收入	(	1,010,132 )	(	68 )	月結45天	〃	〃		109,070		54
捷盛運輸(股)公司	捷順運輸(股)公司	子公司	勞務成本		1,172,069		37	月結20天	〃	〃	(	113,019 )	(	32 )
	捷盟行銷(股)公司	母公司	配送收入	(	666,411 )	(	20 )	月結20天	〃	〃		78,669		21
	統昶行銷(股)公司	統一超商之子公司	〃	(	1,179,022 )	(	35 )	月結20天	〃	〃		109,368		30
	大智通文化行銷(股)公司	〃	〃	(	1,208,703 )	(	36 )	月結20天	〃	〃		152,473		41
	伸鴻(股)公司	〃	〃	(	100,839 )	(	3 )	月結20天	〃	〃		9,405		3

138 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

==> picture [481 x 49] intentionally omitted <==

捷盟行銷(股)公司	伸鴻(股)公司	子公司	勞務成本	$	312,451		19	月結15-20天	〃	〃	($	11,540 )	(	8 )
	捷盛運輸(股)公司	〃	〃		666,411		40	月結20天	〃	〃	(	78,669 )	(	55 )
	悠旅生活(股)公司	統一超商之子公司	配送收入	(	215,922 )	(	7 )	月結30天	〃	〃		19,188		11
統昶行銷(股)公司	捷盛運輸(股)公司	〃	勞務成本		1,179,022		38	月結20天	〃	〃	(	109,368 )	(	2 )
大智通文化行銷(股)公司	捷盛運輸(股)公司	〃	〃		1,208,703		45	月結20天	〃	〃	(	152,473 )	(	33 )
	博客來數位科技(股)公司	〃	勞務收入	(	303,923 )	(	9 )	月結30天	〃	〃		27,021		35
安源資訊(股)公司	統一超商(股)公司	母公司	〃	(	589,592 )	(	61 )	月結40天	〃	〃		108,442		71
統一生活事業(股)公司	統一藥品(股)公司	統一超商之子公司	進貨		536,769		5	月結70天	〃	〃	(	12,589 )	(	1 )
統一藥品(股)公司	統一生活事業(股)公司	〃	銷貨	(	536,769 )	(	34 )	月結70天	〃	〃		12,589		3
	統一超商(股)公司	母公司	〃	(	371,590 )	(	24 )	月結60~70天	〃	〃		115,292		27
二十一世紀生活事業(股)公司統一超商(股)公司		〃	〃	(	610,638 )	(	47 )	月結30~60天	〃	〃		117,521		60
統一超食代(股)公司	統一超商(股)公司	〃	〃	(	4,011,077 )	(	98 )	月結45天	〃	〃		714,114		100
伸鴻(股)公司	捷盟行銷(股)公司	〃	配送收入	(	312,451 )	(	78 )	月結15-20天	〃	〃		11,540		50
浙江統冠物流發展有限公司	上海統超物流有限公司	〃	〃	(	124,005 )	(	29 )	月結60天	〃	〃		35,465		56
上海統超物流有限公司	浙江統冠物流發展有限公司	子公司	勞務成本		124,005		21	月結60天	〃	〃	(	35,465 )	(	31 )
樂清服務(股)公司	統一超商(股)公司	母公司	勞務收入	(	197,497 )	(	15 )	月結15~60天	〃	〃		32,930		-
愛金卡(股)公司	統一超商(股)公司	〃	〃	(	165,619 )		-	月結60天	〃	〃		31,207		63
山東統超物流有限公司	山東統一銀座商業有限公司	統一超商之子公司	配送收入	(	113,121 )	(	95 )	月結30天	〃	〃		9,456		91
山東統一銀座商業有限公司	山東統超物流有限公司	〃	勞務成本		113,121		5	月結30天	〃	〃	(	9,456 )	(	3 )

2020 ANNUAL REPORT 139

合併財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司

應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

附表五

民國 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

應收關係人逾期應收關係人款項應收關係人款項提列備抵
帳列應收款項之公司交易對象名稱關係週轉率
款項餘額金額處理方式期後收回金額呆帳金額
----- End of picture text -----

統一超食代(股)公司	統一超商(股)公司	母公司	714,114	5.80	-	無	355,971	-
二十一世紀生活事業(股)公司	統一超商(股)公司	〃	117,521	6.27	-	〃	72,270	-
統一藥品(股)公司	統一超商(股)公司	〃	115,292	4.09	-	〃	48,097	-
統一資訊(股)公司	統一超商(股)公司	〃	109,070	8.64	-	〃	5,083	-
安源資訊(股)公司	統一超商(股)公司	〃	108,442	5.41	-	〃	75,462	-
捷盛運輸(股)公司	大智通文化行銷(股)公司	統一超商之子公司	152,473	9.11	-	〃	139,706	-
捷順運輸(股)公司	捷盛運輸(股)公司	〃	113,019	11.19	-	〃	113,019	-
捷盛運輸(股)公司	統昶行銷(股)公司	〃	109,368	11.42	-	〃	109,166	-

140 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司母公司與子公司及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形及金額

附表六

民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

交易往來情形
編號交易人名稱交易往來對象與交易人之關係
科目金額交易條件佔合併總營收或總資產之比率
----- End of picture text -----

1	統昶行銷(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	其他營業收入	($	445,218 )	月結20天	0.17
2	首阜企業管理顧問(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	勞務收入	(	213,642 )	月結45~60天	0.08
3	統一資訊(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	勞務收入	(	1,010,132 )	月結45天	0.39
3	統一資訊(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	應收帳款		109,070	月結45天	0.05
4	安源資訊(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	勞務收入	(	589,592 )	月結40天	0.23
4	安源資訊(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	應收帳款		108,442	月結40天	0.05
5	統一超食代(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	銷貨收入	(	4,011,077 )	月結45天	1.55
5	統一超食代(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	應收帳款		714,114	月結45天	0.34
6	統一藥品(股)公司	統一生活事業(股)公司	子公司對子公司	銷貨收入	(	536,769 )	月結70天	0.21
6	統一藥品(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	銷貨收入	(	371,590 )	月結60-70天	0.14
6	統一藥品(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	應收帳款		115,292	月結60-70天	0.06
7	統一速達(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	銷貨收入	(	392,499 )	月結60天	0.15
8	捷順運輸(股)公司	捷盛運輸(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	1,172,069 )	月結20天	0.45
8	捷順運輸(股)公司	捷盛運輸(股)公司	子公司對子公司	應收帳款		113,019	月結20天	0.05
8	捷順運輸(股)公司	統一速達(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	693,339 )	月結40天	0.27
9	捷盛運輸(股)公司	捷盟行銷(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	666,411 )	月結20天	0.26
9	捷盛運輸(股)公司	統昶行銷(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	1,179,022 )	月結20天	0.46
9	捷盛運輸(股)公司	大智通文化行銷(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	1,208,703 )	月結20天	0.47
9	捷盛運輸(股)公司	大智通文化行銷(股)公司	子公司對子公司	應收帳款		152,473	月結20天	0.07
9	捷盛運輸(股)公司	統昶行銷(股)公司	子公司對子公司	應收帳款		109,368	月結20天	0.05
9	捷盛運輸(股)公司	伸鴻(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	100,839 )	月結20天	0.04
10	樂清服務(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	勞務收入	(	197,497 )	月結15~60天	0.08
11	二十一世紀生活事業(股)公司統一超商(股)公司		子公司對母公司	銷貨收入	(	610,638 )	月結30~60天	0.24
11	二十一世紀生活事業(股)公司統一超商(股)公司		子公司對母公司	應收帳款		117,521	月結30~60天	0.06
12	大智通文化行銷(股)公司	博客來數位科技(股)公司	子公司對子公司	勞務收入	(	303,923 )	月結30天	0.12
13	伸鴻(股)公司	捷盟行銷(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	312,451 )	月結15~20天	0.12
14	浙江統冠物流發展有限公司	上海統超物流有限公司	子公司對子公司	配送收入	(	124,005 )	月結60天	0.05
15	愛金卡(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	勞務收入	(	165,619 )	月結60天	0.06
16	捷盟行銷(股)公司	悠旅生活事業(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	215,922 )	月結30天	0.08
17	山東統超物流有限公司	山東統一銀座商業有限公司	子公司對子公司	配送收入	(	113,121 )	月結30天	0.04

註 : 母公司與子公司及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形，因只是與其相對交易方向不同，故不另行揭露；另重要交易揭露標準為新台幣 1 億元以上。

2020 ANNUAL REPORT 141

合併財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司

被投資公司名稱、所在地區等相關資訊（不包含大陸被投資公司）

附表七

民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

原始投資金額期末持有被投資公司本期認列之
投資公司名稱被投資公司名稱所在地區主要營業項目備註
本期期末去年年底股數比率帳面金額本期損益投資損益
----- End of picture text -----

統一超商(股)公司	統一超商BVI	英屬維京群島專業投資	英屬維京群島專業投資	$ 6,712,138	$ 6,712,138	171,589,586	100.00	$	25,102,119	($	140,337 ) ($	140,337 )	子公司
統一超商(股)公司	統一生活事業(股)公司	台灣	藥妝日用品百貨零售	288,559	288,559	78,520,000	100.00		1,445,303		287,519	287,519	子公司
統一超商(股)公司	統一速達(股)公司	台灣	宅配貨運業	711,576	711,576	103,496,399	70.00		1,882,686		904,170	632,919	子公司
統一超商(股)公司	統一精工(股)公司	台灣	加油站、電梯安裝及維修	904,475	904,475	55,858,815	80.87		747,097		149,825	121,165	子公司
			保養工程業
統一超商(股)公司	統一藥品(股)公司	台灣	各種保健品、藥妝日用品	330,216	330,216	22,121,962	73.74		699,003		113,382	83,608	子公司
			之買賣
統一超商(股)公司	統一百華(股)公司	台灣	百貨公司業	840,000	840,000	27,999,999	70.00		530,898		224,008	156,806	子公司
統一超商(股)公司	統一超食代(股)公司	台灣	鮮食製造業	520,141	520,141	48,519,890	90.00		526,475		45,327	40,794	子公司
統一超商(股)公司	統昶行銷(股)公司	台灣	低溫物流及倉儲	237,437	237,437	42,934,976	60.00		910,506		389,793	233,876	子公司
統一超商(股)公司	統一資訊(股)公司	台灣	企業資訊管理顧問服務	320,741	320,741	25,714,475	86.00		499,116		86,576	74,456	子公司
統一超商(股)公司	安源資訊(股)公司	台灣	資訊軟體服務業	332,482	332,482	24,382,921	86.76		392,745		85,373	73,862	子公司
統一超商(股)公司	大智通文化行銷(股)公司	台灣	出版品及電子商務物流及	50,000	50,000	10,847,421	100.00		516,295		306,530	306,530	子公司
			倉儲
統一超商(股)公司	博客來數位科技(股)公司	台灣	無店面零售業	100,400	100,400	9,999,999	50.03		412,559		409,682	204,945	子公司
統一超商(股)公司	統一蘭陽藝文(股)公司	台灣	藝文展覽業	20,000	20,000	2,000,000	100.00		24,996	(	16 ) (	16 )	子公司
統一超商(股)公司	樂清服務(股)公司	台灣	清潔用品租賃買賣	102,000	102,000	10,199,999	51.00		208,040		160,701	82,001	子公司
統一超商(股)公司	愛金卡(股)公司	台灣	電子票證業	700,000	700,000	70,000,000	100.00		580,833		14,687	14,687	子公司
統一超商(股)公司	統一開發(股)公司	台灣	轉運站及附屬設施之營運	720,000	720,000	72,000,000	20.00		757,759		108,246	21,649	註
統一超商(股)公司	悠旅生活事業(股)公司	台灣	咖啡連鎖	3,286,206	3,286,206	21,382,674	60.00		5,078,516		645,759	294,258	子公司
統一超商(股)公司	捷盟行銷(股)公司	台灣	常溫物流及倉儲	91,414	91,414	6,429,999	25.00		171,835		219,575	54,894	子公司
統一超商(股)公司	家福(股)公司	台灣	量販商場、超市經營	7,112,028	7,112,028	145,172,360	19.50		5,434,309		1,943,841	381,499	註
統一超商(股)公司	統正開發(股)公司	台灣	購物中心、百貨公司、國	3,191,700	3,191,700	190,000,000	19.00		2,084,800		238,917	45,394	註
			際貿易業
統一超商(股)公司	統一國際開發(股)公司	台灣	專業投資	500,000	500,000	44,100,000	3.33		445,096		651,363	18,992	註
統一超商(股)公司	統合開發(股)公司	台灣	休閒娛樂產業之經營管理	861,696	861,696	19,930,000	12.46		33,133	(	582,122 ) (	73,312 )	註
統一超商(股)公司	仁暉投資(股)公司	台灣	專業投資	637,231	637,231	6,500,000	100.00		64,566	(	9,630 ) (	9,630 )	子公司
統一超商(股)公司	首阜企業管理顧問(股)公司	台灣	管理顧問業	9,506	9,506	2,500,000	100.00		78,709		44,478	44,478	子公司
統一超商(股)公司	統一超商藥妝事業中國控股有限公司	英屬維京群島專業投資		277,805	277,805	8,746,008	92.20		67,038		1,587	1,463	子公司
統一超商(股)公司	統超保險經紀人(股)公司	台灣	保險經紀人	213,000	213,000	1,500,000	100.00		33,271		15,373	15,373	子公司
統一超商(股)公司	酷聖石冰淇淋(股)公司	台灣	冰淇淋販售	170,000	170,000	12,244,390	100.00		23,180		17,591	17,591	子公司
統一超商(股)公司	統一佳佳(股)公司	台灣	運動及美容業	170,000	170,000	1,500,000	100.00	(	30,854 )		2,085	2,085	子公司
統一超商(股)公司	二十一世紀生活事業(股)公司	台灣	餐飲及物品販售業	160,680	160,680	10,000,000	100.00		131,869		43,239	43,239	子公司
統一超商(股)公司	統一超商東京行銷株式會社	日本	貿易及管理顧問業	35,648	35,648	9,800	100.00		90,560		8,699	8,706	子公司
統一超商(股)公司	統一聖娜多堡(股)公司	台灣	麵包零售販賣	391,300	391,300	6,511,963	100.00	(	91,507 )	(	49,243 ) (	49,243 )	子公司
統一超商(股)公司	統一客樂得服務(股)公司	台灣	接受事業機關委託貨款收	10,500	10,500	1,049,999	70.00		93,370		104,121	72,887	子公司
			取業務
統一超商(股)公司	統一多拿滋(股)公司	台灣	食品烘焙業	200,000	200,000	7,500,049	50.00		98,554		21,028	10,514	註
統一超商(股)公司	統一生機開發(股)公司	台灣	保健有機食品銷售	47,190	47,190	1,833,333	36.67		42,447		26,295	9,643	註
統一超商(股)公司	統智科技(股)公司	台灣	軟體開發及電話客服	7,500	7,500	750,000	15.00		25,543		59,960	9,028	註
博客來數位科技(股)	博客來(英屬維京群島)有限公司	英屬維京群島專業投資		-	1,478	-	-		-	(	30 ) (	30 )	孫公司
公司
統一精工(股)公司	統精(股)公司	台灣	加油站業	9,600	9,600	960,000	60.00		22,067		6,887	4,132	孫公司
統一超商香港控股有限	統一超商藥妝事業中國控股有限公司	英屬維京群島專業投資		21,075	21,075	740,000	7.80		5,671		1,587	124	孫公司
公司

142 2020 ANNUAL REPORT

合併財務報告暨會計師查核報告

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

統一超商BVI	統一超商納閩島控股有限公司	馬來西亞	專業投資	830,572	830,572	29,163,337	100.00	$ 2,329,244	($	133,352 ) ($	133,352 )	孫公司
統一超商BVI	統一超商香港控股有限公司	香港	專業投資	4,435,957	4,435,957	134,603,354	100.00	3,808,139	(	247,729 ) (	244,378 )	孫公司
統一超商納閩島控股	Philippine Seven Corp.	菲律賓	便利商店業	829,774	829,774	394,970,516	52.22	2,327,307	(	248,214 ) (	122,915 )	孫公司
有限公司
捷盛運輸(股)公司	捷順運輸(股)公司	台灣	汽車貨運業	180,000	180,000	26,670,000	100.00	338,745		42,467	42,467	孫公司
統一藥品(股)公司	統一藥品香港控股有限公司	香港	各種保健品、藥妝日用品	178,024	178,024	5,935,900	100.00	38,650	(	21,300 ) (	21,300 )	孫公司
			之買賣
仁暉投資(股)公司	博客來數位科技(股)公司	台灣	無店面零售業	-	-	1	-	-		409,682	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統一百華(股)公司	台灣	百貨公司業	-	-	1	-	-		224,008	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統一精工(股)公司	台灣	加油站、電梯安裝及維修	-	-	1	-	-		149,825	-	孫公司
			保養工程業
仁暉投資(股)公司	統一資訊(股)公司	台灣	企業資訊管理顧問服務	-	-	1	-	-		86,576	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統一速達(股)公司	台灣	宅配貨運業	-	-	1	-	-		904,170	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	安源資訊(股)公司	台灣	資訊軟體服務業	-	-	1	-	-		85,373	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	樂清服務(股)公司	台灣	清潔用品租賃買賣	-	-	1	-	-		160,701	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統一藥品(股)公司	台灣	各種保健品、藥妝日用品	-	-	1	-	-		113,382	-	孫公司
			之買賣
仁暉投資(股)公司	統一多拿滋(股)公司	台灣	食品烘焙業	-	-	1	-	-		21,028	-	註
仁暉投資(股)公司	統一超食代(股)公司	台灣	鮮食製造業	-	-	1	-	-		45,327	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統昶行銷(股)公司	台灣	低溫物流及倉儲	-	-	1	-	-		389,793	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	捷盟行銷(股)公司	台灣	常溫物流及倉儲	-	-	1	-	-		219,575	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統一客樂得服務(股)公司	台灣	接受事業機關委託貨款收	-	-	1	-	-		104,121	-	孫公司
			取業務
仁暉投資(股)公司	仁暉控股(股)公司	英屬維京群島專業投資		60,374	60,374	2,000,000	100.00	49,316	(	13,354 ) (	13,354 )	孫公司
捷盟行銷(股)公司	伸鴻(股)公司	台灣	常溫物流及倉儲	15,300	15,300	2,871,300	51.00	77,872		47,846	24,401	孫公司
捷盟行銷(股)公司	捷盛運輸(股)公司	台灣	汽車貨運業	44,975	44,975	9,481,500	49.00	177,853		87,088	42,673	孫公司
伸鴻(股)公司	捷盛運輸(股)公司	台灣	汽車貨運業	5,425	5,425	1,161,000	6.00	21,778		87,088	5,225	孫公司
統昶行銷(股)公司	捷盛運輸(股)公司	台灣	汽車貨運業	23,850	23,850	4,837,500	25.00	90,741		87,088	21,772	孫公司
統昶行銷(股)公司	統昶維京控股有限公司	英屬維京群島專業投資		87,994	87,994	2,990	100.00	108,970		9,683	9,683	孫公司
大智通文化行銷(股)	捷盛運輸(股)公司	台灣	汽車貨運業	18,850	18,850	3,870,000	20.00	72,593		87,088	17,418	孫公司
公司
Philippine Seven Corp.	Convenience Distribution Inc.	菲律賓	物流及倉儲	26,683	26,683	4,500,000	100.00	26,683	(	6,584 )	-	孫公司
Philippine Seven Corp.	Store Sites Holding, Inc.	菲律賓	專業投資	28,902	28,902	40,000	100.00	28,902		1,110	-	孫公司

註：係本公司採權益法評價之被投資公司。

2020 ANNUAL REPORT 143

合併財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司大陸投資資訊－基本資料

附表八

民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

==> picture [481 x 37] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

本期期初自本期匯出或收回本期期末自本公司直接或
大陸被投資公司名稱主要營業項目實收資本額投資方式台灣匯出累積投資金額台灣匯出累積被投資公司間接投資之本期認列投資期末投資截至本期止已備註
本期損益損益帳面金額匯回投資收益
投資金額匯出收回投資金額持股比例
----- End of picture text -----

統一康是美商業連鎖(深圳)有限公司商品批發買賣	統一康是美商業連鎖(深圳)有限公司商品批發買賣	436,328	註1	268,204	-	-	268,204	$	1,749	100.00	$	1,749	72,239	-	註2
統一超商(上海)便利有限公司	便利商店業	2,705,234	註1	2,181,640	523,594	-	2,705,234	(	180,254 )	100.00	(	180,254 )	445,032	-	註2
上海統超物流有限公司	物流及倉儲	56,960	註1	56,960	-	-	56,960		37,464	100.00		37,464	522,063	-	註2
上海酷聖石冰淇淋有限公司	冰淇淋販售	-	註1	932,408	-	-	932,408		23,687	-		23,687	-	-	註3
山東統一銀座商業有限公司	超級市場業	261,797	註1	116,152	-	-	116,152	(	87,492 )	55.00	(	48,776 )	139,417	7,405	註2
統一(上海)保健品商貿有限公司	各種保健品、藥妝日用品之買賣	170,854	註1	170,854	-	-	170,854	(	18,127 )	73.74	(	12,986 )	8,938	53,264	註2
浙江統冠物流發展有限公司	物流及倉儲	174,531	註1	166,113	-	-	166,113		19,608	80.00		15,735	174,358	24,275	註2
北京博客來諮詢有限公司	商務信息諮詢、網路技術開發及服務	-	註1	-	-	-	-	(	25 )	-	(	13 )	-	-	註4
泰州統一超商有限公司	物流及倉儲	261,797	註1	261,797	-	-	261,797		26,613	100.00		26,613	382,820	-	註2
山東統超物流有限公司	物流及倉儲	218,164	註1	218,164	-	-	218,164		8,942	100.00		7,327	205,600	-	註2
統一超商(浙江)便利店有限公司	便利商店業	610,859	註1	610,859	-	-	610,859	(	118,971 )	100.00	(	118,971 )	173,272	-	註2
統一生活(浙江)商貿有限公司	藥妝百貨零售	130,898	註1	130,898	-	-	130,898	(	41,326 )	100.00	(	41,326 )	34,898	-	註2

註 1 ：係透過第三地區公司投資設立之公司再投資大陸公司。

註 2 ：係依經台灣母公司簽證會計師查核之財務報表評價及揭露。

註 3 ：於民國 109 年 11 月完成清算及註銷子公司上海酷聖石冰淇淋有限公司之程序。

註 4 ：於民國 109 年 7 月完成清算及註銷子公司北京博客來諮詢有限公司之程序。

==> picture [481 x 18] intentionally omitted <==

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公司名稱本期期末累計自台灣匯出赴大陸地區投資金額經濟部投審會核准投資金額依經濟部投審會規定赴大陸地區投資限額
----- End of picture text -----

統一超商(股)公司	4,389,851	8,682,809	26,986,619
統一藥品(股)公司	170,854	170,854	439,547
統昶行銷(股)公司	84,512	84,512	898,181
仁暉投資(股)公司	49,079	49,079	80,000

統一超商股份有限公司及子公司

上市 ( 櫃 ) 公司持有股份達 5%( 含 ) 以上股東名單

民國 109 年 12 月 31 日

附表九

主要股東名稱	股份	股份
	持有股數	持股比例
統一企業(股)公司	471,996,430 45.40%

註 : 上述資料係由臺灣集中保管結算所提供。

144 2020 ANNUAL REPORT

附錄個體財務報告暨會計師查核報告

會計師查核報告

(110) 財審報字第 20003191 號

統一超商股份有限公司公鑒：

查核意見

統一超商股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其他事項段），上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達統一超商股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及中華民國一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範，與統一超商股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對統一超商股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

統一超商股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之關鍵查核事項如下：

關鍵查核事項一：連鎖零售營業收入之完整性及正確性

事項說明

。有關連鎖零售營業收入之會計政策請詳個體財務報表附註四 ( 二十三 ) ，會計項目之說明請詳附註六 ( 二十二 ) 連鎖零售營業收入主要係透過商品主檔資訊 ( 如商品名稱、進貨成本、零售價、組合促銷等 ) 之建置，由門市銷售時點情報系統 (POS) 記錄每次銷售交易之商品品項、數量、零售價及總銷售額，各門市每日結帳後將當日之銷售資料上傳至 ERP 系統彙總處理並自動產生營業收入分錄。各門市每日亦須編製現金日報表以顯示每日銷售額與收款方式 ( 包括現金、禮券、信用卡或電子支付憑證等 ) 並將每日現金存入銀行。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下 :

1 、檢查新增或異動商品主檔資訊業經適當之核准且有相關憑證。
2 、檢查經核准之新增或異動商品主檔資訊正確輸入至商品主檔。
3 、檢查商品主檔資訊定期傳輸至各門市的 POS 系統。
4 、檢查 POS 系統之銷售資料定期且完整拋轉至 ERP 系統並自動產生營業收入分錄。
5 、檢查非由系統自動產生之營業收入分錄及相關憑證。
6 、檢查門市現金日報表暨相關憑證。
7 、檢查門市現金日報表所載現金存款金額與銀行匯款單金額一致。

2020 ANNUAL REPORT 145

個體財務報告暨會計師查核報告

關鍵查核事項二：零售價法成本率之計算

事項說明

有關存貨及銷貨成本之會計政策請詳個體財務報表附註四 ( 十一 ) ，會計項目之說明請詳附註六 ( 三 ) 。由於連鎖零售之商品種類眾多，因此採用零售價法估計存貨成本及銷貨成本。零售價法主要係按照進貨成本與其零售價的比率 ( 成本率 ) 計算存貨成本及銷貨成本的方法且高度仰賴系統中之進貨成本及其零售價，因此本會計師將零售價法成本率之計算列為查核最為重要事項之一。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下 :

1 、與管理當局訪談瞭解零售價法運算系統中成本率計算之方式，暨其於財務報表比較期間一致的採用。
2 、檢查新增或異動商品主檔資訊 ( 如商品名稱、進貨成本、零售價、組合促銷等 ) 經適當之核准並正確輸入至商品主檔資訊。
3 、檢查門市於進貨時使用 POS 驗收進貨後產生之進貨紀錄與送貨單所載之進貨成本及其零售價一致。
4 、檢查 POS 系統之進貨成本與其零售價定期並完整拋轉至 ERP 系統且不可手動修改。
5 、驗算成本率計算之正確性。

其他事項 - 採用其他會計師

統一超商股份有限公司民國 109 年及 108 年度部分採用權益法之投資，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中，有關該等公司財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊，係依據其他會計師之查核報告。民國 109 年及 108 年 12 月 31 日前揭採用權益法之投資餘額分別為新台幣 2,327,307 仟元及 2,528,945 仟元，各占個體資產總額之 1.6% 及 1.9% ；民國 109 年及 108 年度認列之綜合損益 ( 含採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額及其他綜合損益之份額 ) 分別為新台幣 (134,437) 仟元及 412,872 仟元，各占個體綜合利益之 (1.5%) 及 4.1% 。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估統一超商股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算統一超商股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

統一超商股份有限公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工

作：

辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

146 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對統一超商股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使統一超商股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致統一超商股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
對於統一超商股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責個體查核案件之指導、監督及執行，並負責形成個體財務報表之查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨
認之內部控制顯著缺失）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對統一超商股份有限公司民國 109 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

資誠聯合會計師事務所

==> picture [60 x 78] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

梁益彰
會計師
周建宏
----- End of picture text -----

==> picture [76 x 151] intentionally omitted <==

金融監督管理委員會

核准簽證文號：金管證審字第 1070303009 號前財政部證券暨期貨管理委員會

核准簽證文號： (88) 台財證 ( 六 ) 第 95577 號

中華民國 110 年 2 月 26 日

2020 ANNUAL REPORT 147

統一超商股份有限公司個體資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

資產	附註	109年12月31日金額 %	109年12月31日金額 %	109年12月31日金額 %	108年12月31日	108年12月31日
				%	金額	%
流動資產 1100 現金及約當現金六(一) 1170 應收帳款淨額六(二) 1200 其他應收款七(三) 130X 存貨六(三) 1410 預付款項 1470 其他流動資產 11XX 流動資產合計非流動資產 1510 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動六(四) 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動六(五) 1550 採用權益法之投資六(六)及七(三) 1600 不動產、廠房及設備六(七) 1755 使用權資產六(八)及七(三) 1760 投資性不動產淨額六(十) 1780 無形資產六(十一) 1840 遞延所得稅資產六(二十九) 1900 其他非流動資產六(十二) 15XX 非流動資產合計 1XXX 資產總計		$ 10,997,277 592,746 3,052,702 8,891,933 131,058 1,608,083	8 1 2 6 - 1		$ 10,697,878 591,655 2,274,167 8,036,366 126,974 1,393,703	8 - 2 6 - 1
		25,273,799	18		23,120,743	17
		85,523 959,827 49,110,865 12,233,732 50,276,653 1,183,875 162,265 715,841 1,501,570	- 1 35 9 35 1 - - 1		85,565 807,115 50,117,541 10,477,703 44,373,492 1,203,684 84,728 800,250 1,393,227	- 1 38 8 33 1 - 1 1
		116,230,151	82		109,343,305	83
		$ 141,503,950	100		$ 132,464,048	100

		109年12月31日			108年12月31日
負債及權益	附註	金額		%	金額	%
流動負債 2100 短期借款六(十三) 2110 應付短期票券六(十四) 2130 合約負債－流動六(二十二) 2150 應付票據 2160 應付票據－關係人七(三) 2170 應付帳款 2180 應付帳款－關係人七(三) 2200 其他應付款六(十五) 2230 本期所得稅負債六(二十九) 2280 租賃負債－流動七(三) 2300 其他流動負債六(十六) 21XX 流動負債合計非流動負債 2527 合約負債－非流動六(二十二) 2570 遞延所得稅負債六(二十九) 2580 租賃負債－非流動七(三) 2640 淨確定福利負債－非流動六(十七) 2645 存入保證金 2670 其他非流動負債－其他 25XX 非流動負債合計 2XXX 負債總計權益股本六(十八) 3110 普通股股本資本公積六(十九) 3200 資本公積保留盈餘六(二十) 3310 法定盈餘公積 3320 特別盈餘公積 3350 未分配盈餘其他權益六(二十一) 3400 其他權益 3XXX 權益總計 3X2X 負債及權益總計		$ 3,100,000 3,399,147 3,199,068 886,303 4,569,926 1,481,068 9,135,473 15,594,702 1,012,668 7,566,006 1,680,553	2 3 2 1 3 1 7 11 1 5 1		$ 5,000,000 - 1,607,970 1,017,922 4,431,931 1,378,550 8,373,924 17,134,279 781,142 6,950,425 1,492,567	4 - 1 1 4 1 6 13 1 5 1
		51,624,914	37		48,168,710	37
		334,445 3,926,397 43,283,311 2,868,592 2,964,161 481,939	- 3 31 2 2 -		216,284 4,149,357 37,780,192 2,769,674 2,730,126 426,824	- 3 29 2 2 -
		53,858,845	38		48,072,457	36
		105,483,759	75		96,241,167	73
		10,396,223 47,628 14,369,228 380,187 12,159,546 ( 1,332,621 )	7 - 10 - 9 ( 1 )		10,396,223 46,884 13,314,081 - 12,845,880 ( 380,187 )	8 - 10 - 10 ( 1 )
		36,020,191	25		36,222,881	27
		$ 141,503,950	100		$ 132,464,048	100

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

148 2020 ANNUAL REPORT

統一超商股份有限公司個體綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除每股盈餘為新台幣元外 )

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

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109 年度 108 年度
項目附註金額 % 金額 %
----- End of picture text -----

項目附註	109年金額	度 %	108年金額	度 %
4000 營業收入六(二十二)及七(三) 5000 營業成本六(三)(二十七)及七(三) 5900 營業毛利營業費用六(二十七)(二十八) 6100 推銷費用 6200 管理費用 6450 預期信用減損損失十二(二) 6000 營業費用合計 6900 營業利益營業外收入及支出七(三) 7100 利息收入六(二十三) 7010 其他收入六(二十四) 7020 其他利益及損失六(二十五) 7050 財務成本六(二十六) 7070 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額六(六) 7000 營業外收入及支出合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用六(二十九) 8200 本期淨利其他綜合損益(淨額) 8311 確定福利計畫之再衡量數六(十七) 8316 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益六(五)(二十一) 8330 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益之份額-不重分類至損益之項目 8349 與不重分類之項目相關之所得稅六(二十九) 8310 不重分類至損益之項目總額 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額六(二十一) 8380 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益之份額-可能重分類至損益之項目 8360 後續可能重分類至損益之項目總額 8300 其他綜合損益(淨額) 8500 本期綜合損益總額基本每股盈餘六(三十) 9750 基本每股盈餘稀釋每股盈餘六(三十) 9850 稀釋每股盈餘	$ 168,147,856 ( 111,590,813 )	100 ( 67 )	$ 158,031,567 ( 103,854,132 )	100 ( 66 )
	56,557,043	33	54,177,435	34
	( 44,926,938 ) ( 4,111,400 ) ( 28 )	( 27 ) ( 2 ) -	( 42,662,266) ( 4,469,102) -	( 27 ) ( 3 ) -
	( 49,038,366 )	( 29 )	( 47,131,368 )	( 30 )
	7,518,677	4	7,046,067	4
	32,588 1,421,455 43,872 ( 394,400 ) 3,092,323	- 1 - - 2	38,037 1,287,857 22,788 ( 359,593) 4,185,310	- 1 - - 2
	4,195,838	3	5,174,399	3
	11,714,515 ( 1,476,353 )	7 ( 1 )	12,220,466 ( 1,677,606 )	7 ( 1 )
	$ 10,238,162	6	$ 10,542,860	6
	( $ 116,127 ) 152,712 ( 43,489 ) 25,690	- - - -	$ 71,511 162,501 ( 46,547) ( 24,252 )	- - - -
	18,786	-	163,213	-
	( 1,093,603 ) ( 11,382 )	( 1 ) -	( 578,743) ( 10,566 )	- -
	( 1,104,985 )	( 1 )	( 589,309 )	-
	( $ 1,086,199 )	( 1 )	( $ 426,096 )	-
	$ 9,151,963	5	$ 10,116,764	6
	$	9.85	$	10.14
	$	9.83	$	10.12

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

2020 ANNUAL REPORT 149

統一超商股份有限公司個體權益變動表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元

==> picture [482 x 55] intentionally omitted <==

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保留盈餘其他權益
透過其他綜合
國外營運機構損益按公允價值
法定盈餘特別盈餘未分配盈餘財務報表換算衡量之金融資產
附註普通股股本資本公積公積公積合計之兌換差額未實現損益權益總額
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附註	普通股股本	資本公積	法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘合計	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益	權益總額
108年度 108年1月1日餘額 108年度淨利本期其他綜合損益六(二十一) 本期綜合損益總額盈餘指撥及分派六(二十) 提列法定盈餘公積特別盈餘公積轉回現金股利股東逾期時效未領取之股利轉列資本公積採用權益法認列之關聯企業之變動數關聯企業處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 108年12月31日餘額 109年度 109年1月1日餘額 109年度淨利本期其他綜合損益六(二十一) 本期綜合損益總額盈餘指撥及分派六(二十) 提列法定盈餘公積提列特別盈餘公積現金股利股東逾期時效未領取之股利轉列資本公積關聯企業處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 109年12月31日餘額	$ 10,396,223	$ 45,059	$ 12,293,442	$ 398,859	$ 12,064,862	( $ 279,829 )	$ 333,434	$ 35,252,050
	- -	- -	- -	- -	10,542,860 7,696	- ( 590,079 )	- 156,287	10,542,860 ( 426,096 )
	-	-	-	-	10,550,556	( 590,079 )	156,287	10,116,764
	- - - - - -	- - - 1,235 590 -	1,020,639 - - - - -	- ( 398,859 ) - - - -	( 1,020,639 ) 398,859 ( 9,148,676 ) - - 918	- - - - - -	- - - - - -	- - ( 9,148,676 ) 1,235 590 918
	$ 10,396,223	$ 46,884	$ 13,314,081	$ -	$ 12,845,880	( $ 869,908 )	$ 489,721	$ 36,222,881
	$ 10,396,223	$ 46,884	$ 13,314,081	$ -	$ 12,845,880	( $ 869,908 )	$ 489,721	$ 36,222,881
	- -	- -	- -	- -	10,238,162 ( 133,765 )	- ( 1,103,360 )	- 150,926	10,238,162 ( 1,086,199 )
	-	-	-	-	10,104,397	( 1,103,360 )	150,926	9,151,963
	- - - - -	- - - 744 -	1,055,147 - - - -	- 380,187 - - -	( 1,055,147 ) ( 380,187 ) ( 9,356,600 ) - 1,203	- - - - -	- - - - -	- - ( 9,356,600 ) 744 1,203
	$ 10,396,223	$ 47,628	$ 14,369,228	$ 380,187	$ 12,159,546	( $ 1,973,268 )	$ 640,647	$ 36,020,191

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

150 2020 ANNUAL REPORT

統一超商股份有限公司個體現金流量表

==> picture [480 x 49] intentionally omitted <==

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民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位：新台幣仟元
109 年 1 月 1 日 108 年 1 月 1 日
附註至 12 月 31 日至 12 月 31 日
營業活動之現金流量
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附註 109年1月1日至12月31日 108年1月1日至12月31日營業活動之現金流量	109年1月1日至12月31日	108年1月1日至12月31日
本期稅前淨利 $ 11,714,515 $ 12,220,466 調整項目收益費損項目預期信用減損損失十二(二) 28 - 折舊費用六(七)(八)(二十七) 9,972,207 8,986,348 攤銷費用六(十一)(二十七) 25,898 55,700 利息費用六(二十六) 394,400 359,593 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額六(六) ( 3,092,323 ) ( 4,185,310 ) 投資性不動產折舊費用六(十) 7,068 7,440 利息收入六(二十三) ( 32,588 ) ( 38,037 ) 股利收入六(二十四) ( 61,961 ) ( 49,542 ) 處分不動產、廠房及設備利益六(二十五) ( 37,206 ) ( 11,253 ) 處分投資性不動產利益六(二十五) ( 2,682 ) - 租賃修改利益六(八)(二十五) ( 56,083 ) ( 33,255 ) 租金減讓認列收入數六(八) ( 25,700 ) - 與營業活動相關之資產/負債變動數與營業活動相關之資產之淨變動應收帳款 ( 1,119 ) 12,235 其他應收款 ( 777,941 ) 239,949 存貨 ( 855,567 ) ( 15,998 ) 預付款項 ( 4,084 ) ( 36,821 ) 其他流動資產 ( 214,380 ) 166,559 其他非流動資產 ( 108,343 ) ( 161,916 ) 與營業活動相關之負債之淨變動合約負債-流動 1,591,098 314,821 應付票據 6,376 ( 587,638 ) 應付帳款 864,067 286,828 其他應付款 ( 1,421,431 ) ( 1,714,521 ) 其他流動負債 187,986 29,475 合約負債-非流動 118,161 64,734 淨確定福利負債 ( 17,209 ) ( 19,420 ) 其他非流動負債 ( 4,898 ) ( 4,657 ) 營運產生之現金流入 18,168,289 15,885,780 收取之利息 31,994 39,052 支付之所得稅六(二十九) ( 1,357,688 ) ( 1,737,867 ) 支付之利息 ( 383,229 ) ( 348,890 ) 收取之現金股利 3,013,689 2,735,708 營業活動之淨現金流入 19,473,055 16,573,783 投資活動之現金流量透過損益按公允價值衡量之金融資產退回股款 $ 42 $ 118 取得採用權益法之投資價款六(六)及七(三) - ( 200,000 ) 處分採用權益法之投資價款六(六)及七(三) - 41,657 取得不動產、廠房及設備六(三十一) ( 4,470,949 ) ( 3,359,789 ) 處分不動產、廠房及設備 104,835 149,016 處分投資性不動產 15,423 - 取得無形資產六(十一) ( 103,435 ) ( 21,409 ) 投資活動之淨現金流出 ( 4,454,084 ) ( 3,390,407 ) 籌資活動之現金流量短期借款減少六(三十二) ( 1,900,000 ) ( 1,000,000 ) 應付短期票券增加六(三十二) 3,399,147 - 租賃本金償還六(三十二) ( 7,096,154 ) ( 6,603,705 ) 發放現金股利六(二十)(三十二) ( 9,356,600 ) ( 9,148,676 ) 存入保證金增加六(三十二) 234,035 196,168 籌資活動之淨現金流出 ( 14,719,572 ) ( 16,556,213 ) 本期現金及約當現金增加(減少)數 299,399 ( 3,372,837 ) 期初現金及約當現金餘額 10,697,878 14,070,715 期末現金及約當現金餘額 $ 10,997,277 $ 10,697,878	$ 11,714,515 28 9,972,207 25,898 394,400 ( 3,092,323 ) 7,068 ( 32,588 ) ( 61,961 ) ( 37,206 ) ( 2,682 ) ( 56,083 ) ( 25,700 ) ( 1,119 ) ( 777,941 ) ( 855,567 ) ( 4,084 ) ( 214,380 ) ( 108,343 ) 1,591,098 6,376 864,067 ( 1,421,431 ) 187,986 118,161 ( 17,209 ) ( 4,898 )	$ 12,220,466 - 8,986,348 55,700 359,593 ( 4,185,310 ) 7,440 ( 38,037 ) ( 49,542 ) ( 11,253 ) - ( 33,255 ) - 12,235 239,949 ( 15,998 ) ( 36,821 ) 166,559 ( 161,916 ) 314,821 ( 587,638 ) 286,828 ( 1,714,521 ) 29,475 64,734 ( 19,420 ) ( 4,657 )
	18,168,289 31,994 ( 1,357,688 ) ( 383,229 ) 3,013,689	15,885,780 39,052 ( 1,737,867 ) ( 348,890 ) 2,735,708
	19,473,055	16,573,783
	$ 42 - - ( 4,470,949 ) 104,835 15,423 ( 103,435 )	$ 118 ( 200,000 ) 41,657 ( 3,359,789 ) 149,016 - ( 21,409 )
	( 4,454,084 )	( 3,390,407 )
	( 1,900,000 ) 3,399,147 ( 7,096,154 ) ( 9,356,600 ) 234,035	( 1,000,000 ) - ( 6,603,705 ) ( 9,148,676 ) 196,168
	( 14,719,572 )	( 16,556,213 )
	299,399 10,697,878	( 3,372,837 ) 14,070,715

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。

2020 ANNUAL REPORT 151

統一超商股份有限公司個體財務報表附註

民國 109 年度及 108 年度單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

一、公司沿革

( 一 ) 統一超商股份有限公司 ( 以下簡稱「本公司」 ) 設立於 76 年 6 月 10 日。本公司主要從事連鎖便利商店之投資與經營。營業項目包含食品飲料、咖啡、日用品及美容保健等生活百貨之商品零售。本公司於民國 86 年 8 月 22 日起於台灣證券交易所上市。
( 二 ) 本公司之最終母公司為統一企業股份有限公司，持有本公司 45.4% 股權。

二、通過財務報告之日期及程序

本個體財務報告已於民國 110 年 2 月 26 日經董事會通過發布。

三、新發布及修訂準則及解釋之適用

一
( ) 已採用金融監督管理委員會 ( 以下簡稱「金管會」 ) 認可之新發布、修正後國際財務報導準則之影響

下表彙列金管會認可之民國 109 年適用之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋：

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新發布 / 修正 / 修訂準則及解釋國際會計準則理事會發布之生效日
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國際會計準則第1號及國際會計準則第8號之修正「揭露倡議-重大性之定義」	民國109年1月1日
國際財務報導準則第3號之修正「業務之定義」	民國109年1月1日
國際財務報導準則第9號、國際會計準則第39號及國際財務報導準則第7號之修正「利率指標變革」	民國109年1月1日
國際財務報導準則第16號之修正「新型冠狀病毒肺炎相關租金減讓」	民國109年6月1日(註)

註 : 金管會允許提前於民國 109 年 1 月 1 日適用。
除下列所述者外，本公司經評估上述準則及解釋對本公司財務狀況與財務績效並無重大影響：國際財務報導準則第 16 號之修正「新型冠狀病毒肺炎相關租金減讓」
此修正提供一實務權宜作法，承租人在符合下列所有條件下之新型冠狀病毒肺炎相關租金減讓，得選擇不評估其是否係租賃修改，將該租金減讓導致之任何租賃給付變動在減讓期間按變動租賃給付處理：
租賃給付之變動導致租賃之修改後對價與變動前租賃之對價幾乎相同或較小；
租賃給付之任何減少僅影響原於民國 110 年 6 月 30 日以前到期之給付；且
該租賃之其他條款及條件並無實質變動。
( 二 ) 尚未採用金管會認可之新發布、修正後國際財務報導準則之影響

下表彙列金管會認可之民國 110 年適用之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋：

新發布/修正/修訂準則及解釋	國際會計準則理事會發布之生效日
國際財務報導準則第4號之修正「暫時豁免適用國際財務報導準則第9號之延長」民國110年1月1日國際財務報導準則第9號、國際會計準則第39號、國際財務報導準則第7號、國際財務報導準則第4號及國際財務報導準則第16號之第二階段修正「利率指標變革」民國110年1月1日

本公司經評估上述準則及解釋對本公司財務狀況與財務績效並無重大影響。

152 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

( 三 ) 國際會計準則理事會已發布但尚未經金管會認可之國際財務報導準則之影響

下表彙列國際會計準則理事會已發布但尚未納入金管會認可之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋：

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新發布 / 修正 / 修訂準則及解釋國際會計準則理事會發布之生效日
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國際財務報導準則第3號之修正「對觀念架構之索引」	民國111年1月1日
國際財務報導準則第10號及國際會計準則第28號之修正「投資者與其關聯企業或合資間之資產出售或投入」	待國際會計準則理事會決定
國際財務報導準則第17號「保險合約」	民國112年1月1日
國際財務報導準則第17號「保險合約」之修正	民國112年1月1日
國際會計準則第1號之修正「負債之流動或非流動分類」	民國112年1月1日
國際會計準則第1號之修正「會計政策之揭露」	民國112年1月1日
國際會計準則第8號之修正「會計估計之定義」	民國112年1月1日
國際會計準則第16號之修正「不動產、廠房及設備：達到預定使用狀態前之價款」	民國111年1月1日
國際會計準則第37號之修正「虧損性合約－履行合約之成本」	民國111年1月1日
2018-2020週期之年度改善	民國111年1月1日

本公司經評估上述準則及解釋對本公司財務狀況與財務績效並無重大影響。

四、重大會計政策之彙總說明

編製本個體財務報告所採用之主要會計政策說明如下。除另有說明外，此等政策在所有報導期間一致地適用。

( 一 ) 遵循聲明

本個體財務報告係依據證券發行人財務報告編製準則編製。

( 二 ) 編製基礎

除下列重要項目外，本個體財務報告係按歷史成本編製：
(1) 按公允價值衡量之透過損益按公允價值衡量之金融資產。
(2) 按公允價值衡量之透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產。
(3) 按退休基金資產減除確定福利義務現值之淨額認列之確定福利負債。
編製符合金管會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告 ( 以下簡稱 IFRSs) 之財務報告需要使用一些重要會計估計，在應用本公司的會計政策過程中亦需要管理階層運用其判斷，涉及高度判斷或複雜性之項目，或涉及個體財務報告之重大假設及估計之項目，請詳附註五說明。

( 三 ) 外幣換算

本公司個體財務報告所列之項目，均係以本公司營運所處主要經濟環境之貨幣（即功能性貨幣）衡量。本個體財務報告係以本公司之功能性貨幣「新台幣」作為表達貨幣列報。

1. 外幣交易及餘額

(1) 外幣交易採用交易日或衡量日之即期匯率換算為功能性貨幣，換算此等交易產生之換算差額認列為當期損益。
(2) 外幣貨幣性資產及負債餘額，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之換算差額認列為當期損益。

2020 ANNUAL REPORT 153

個體財務報告暨會計師查核報告

(3) 外幣非貨幣性資產及負債餘額，屬透過損益按公允價值衡量者，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額認列為當期損益；屬透過其他綜合損益按公允價值衡量者，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額認列於其他綜合損益項目；屬非按公允價值衡量者，則按初始交易日之歷史匯率衡量。
(4) 所有兌換損益於個體綜合損益表之「其他利益及損失」列報。
國外營運機構之換算
(1) 功能性貨幣與表達貨幣不同之所有集團個體、關聯企業及聯合協議，其經營結果和財務狀況以下列方式換算為表達貨幣：
A. 表達於每一資產負債表之資產及負債係以該資產負債表日之收盤匯率換算；
B. 表達於每一綜合損益表之收益及費損係以當期平均匯率換算；及
C. 所有因換算而產生之兌換差額認列為其他綜合損益。
(2) 當部分處分或出售之國外營運機構為關聯企業或聯合協議時，將於其他綜合損益項下之兌換差額按比例重分類於當期損益作為出售利益或損失之一部分。惟當本公司即使仍保留對前關聯企業或聯合協議之部分權益，但已喪失對國外營運機構屬關聯企業之重大影響或已喪失對國外營運機構屬聯合協議之聯合控制，則係以處分對國外營運機構之全部權益處理。
(3) 當部分處分或出售之國外營運機構為子公司時，係按比例將認列為其他綜合損益之累計兌換差額重新歸屬予該國外營運機構之非控制權益。惟當本公司即使仍保留對前子公司之部分權益，但已喪失對國外營運機構屬子公司之控制，則係以處分對國外營運機構之全部權益處理。

( 四 ) 資產負債區分流動及非流動之分類標準

資產符合下列條件之一者，分類為流動資產：
(1) 預期將於正常營業週期中實現該資產，或意圖將其出售或消耗者。
(2) 主要為交易目的而持有者。
(3) 預期於資產負債表日後 12 個月內實現者。
(4) 現金或約當現金，但於資產負債表日後至少 12 個月交換或用以清償負債受到限制者除外。本公司將所有不符合上述條件之資產分類為非流動。
負債符合下列條件之一者，分類為流動負債：
(1) 預期將於正常營業週期中清償者。
(2) 主要為交易目的而持有者。
(3) 預期於資產負債表日後 12 個月內到期清償者。
(4) 不能無條件將清償期限遞延至資產負債表日後至少 12 個月者。負債之條款，可能依交易對方之選擇，以發行權益工具而導致清償者，不影響其分類。

本公司將所有不符合上述條件之負債分類為非流動。

154 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

( 五 ) 約當現金

( 六 ) 透過損益按公允價值衡量之金融資產

係指非屬按攤銷後成本衡量或透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產。
本公司對於符合慣例交易之透過損益按公允價值衡量之金融資產係採用交割日會計。
本公司於原始認列時按公允價值衡量，相關交易成本認列於損益，後續按公允價值衡量，其利益或損失認列於損益。
當收取股利之權利確立，與股利有關之經濟效益很有可能流入，及股利金額能可靠衡量時，本公司於損益認列股利收入。

( 七 ) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產

係指原始認列時作一不可撤銷之選擇，將非持有供交易之權益工具投資的公允價值變動列報於其他綜合損益；或同時符合下列條件之債務工具投資：
(1) 在以收取合約現金流量及出售為目的之經營模式下持有該金融資產。
(2) 該金融資產之合約條款產生特定日期之現金流量，完全為支付本金及流通在外本金金額之利息。
本公司對於符合交易慣例之透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產係採用交割日會計。
本公司於原始認列時按其公允價值加計交易成本衡量，後續按公允價值衡量：
屬權益工具之公允價值變動認列於其他綜合損益，於除列時，先前認列於其他綜合損益之累積利益或損失後續不得重分類至損益，轉列至保留盈餘項下。當收取股利之權利確立，與股利有關之經濟效益很有可能流入，及股利金額能可靠衡量時，本公司於損益認列股利收入。

( 八 ) 應收帳款及票據

係指依合約約定，已具無條件收取因移轉商品或勞務所換得對價金額權利之帳款及票據。
屬未付息之短期應收帳款及票據，因折現之影響不大，本公司係以原始發票金額衡量。

( 九 ) 金融資產減損

本公司於每一資產負債表日，就按攤銷後成本衡量之金融資產，考量所有合理且可佐證之資訊 ( 包括前瞻性者 ) 後，對自原始認列後信用風險並未顯著增加者，按 12 個月預期信用損失金額衡量備抵損失；對自原始認列後信用風險已顯著增加者，按存續期間預期信用損失金額衡量備抵損失；就不包含重大財務組成部分之應收帳款，按存續期間預期信用損失金額衡量備抵損失。

2020 ANNUAL REPORT 155

個體財務報告暨會計師查核報告

- ( 十 ) 出租人之租賃交易營業租賃

營業租賃之租賃收益扣除給予承租人之任何誘因，於租賃期間內按直線法攤銷認列為當期損益。

( 十一 ) 存貨

進貨係以實際成本為入帳基礎，成本計算方法係採零售價法估算。
期末存貨採成本與淨變現價值孰低衡量，比較成本與淨變現價值孰低時，採逐項比較法。淨變現價值係指在正常情況下之估計售價減除至完工尚需投入之估計成本及相關變動銷售費用後之餘額。

( 十二 ) 採用權益法之投資 / 子公司、關聯企業及合資

子公司指受本公司控制之個體，當本公司暴露於來自對該個體之參與之變動報酬或對該等變動報酬享有權利，且透過對該個體之權力有能力影響該等報酬時，本公司即控制該個體。
本公司與子公司間交易所產生之未實現損益業已銷除。子公司之會計政策已作必要之調整，與本公司採用之政策一致。
本公司對子公司取得之損益份額認列為當期損益。對其取得後之其他綜合損益份額則認列為其他綜合損益。如本公司對子公司所認列之損失份額等於或超過在該子公司之權益時，本公司繼續按持股比例認列損失。
對子公司持股之變動若未導致喪失控制 ( 與非控制權益之交易 ) ，係作為權益交易處理，亦即視為與業主間進行之交易。非控制權益之調整金額與所支付或收取對價之公允價值間之差額係直接認列為權益。
當本公司喪失對子公司之控制，對前子公司之剩餘投資係按公允價值重新衡量，並作為原始認列金融資產之公允價值或原始認列投資關聯企業或合資之成本，公允價值與帳面價值之差額認列為當期損益。對於先前認列於其他綜合損益與該子公司有關之所有金額，其會計處理與本公司若直接處分相關資產或負債之基礎相同，亦即如先前認列為其他綜合損益之利益或損失，於處分相關資產或負債時將被重分類為損益，則當喪失對子公司之控制時，將該利益或損失自權益重分類為損益。
關聯企業指所有本公司對其有重大影響而無控制之個體，一般係直接或間接持有其 20% 以上表決權之股份。本公司對關聯企業之投資採用權益法處理，取得時依成本認列。
本公司對關聯企業取得後之損益份額認列為當期損益，對其取得後之其他綜合損益份額則認列為其他綜合損益。如本公司對任一關聯企業之損失份額等於或超過其在該關聯企業之權益（包括任何其他無擔保之應收款），本公司不認列進一步之損失，除非本公司對該關聯企業發生法定義務、推定義務或已代其支付款項。
當關聯企業發生非損益及其他綜合損益之權益變動且不影響對關聯企業之持股比例時，本公司將歸屬於本公司可享有關聯企業份額下之權益變動按持股比例認列為「資本公積」。
本公司與關聯企業間交易所產生之未實現損益業已依其對關聯企業之權益比例銷除；除非證據顯示該交易所轉讓之資產已減損，否則未實現損失亦予以銷除。關聯企業之會計政策已作必要之調整，與本公司採用之政策一致。

156 2020 ANNUAL REPORT

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關聯企業增發新股時，若本公司未按比例認購或取得，致使投資比例發生變動但仍對其有重大影響，該股權淨值變動之增減數係調整「資本公積」及「採用權益法之投資」。若致使投資比例下降者，除上述調整外，與該所有權權益之減少有關而先前已認列於其他綜合損益之利益或損失，且該利益或損失於處分相關資產或負債時須被重分類至損益者，依減少比例重分類至損益。
當本公司喪失對關聯企業之重大影響，對原關聯企業之剩餘投資係按公允價值重新衡量，公允價值與帳面金額之差額認列為當期損益。
當本公司處分關聯企業時，如喪失對該關聯企業之重大影響，對於先前認列於其他綜合損益與該關聯企業有關之所有金額，其會計處理與本公司若直接處分相關資產或負債之基礎相同，亦即如先前認列為其他綜合損益之利益或損失，於處分相關資產或負債時將被重分類為損益，則當喪失對關聯企業之重大影響時，將該利益或損失自權益重分類為損益。如仍對該關聯企業有重大影響，僅按比例將先前在其他綜合損益中認列之金額依上述方式轉出。
當本公司處分關聯企業時，如喪失對該關聯企業之重大影響，將與該關聯企業有關之資本公積轉列損益；如仍對該關聯企業有重大影響，則按處分比例轉列損益。
本公司採用權益法認列合資之權益。本公司與合資間交易之未實現損益業已依合資權益之比例銷除；本公司對合資取得後之損益份額認列為當期損益，對其取得後之其他綜合損益份額則認列為其他綜合損益。惟若證據顯示資產之淨變現價值減少或資產發生減損損失，則立即認列全數損失。本公司對任一合資之損失份額等於或超過其在該合資之權益（包括任何其他無擔保之應收款），本公司不認列進一步之損失，除非本公司對該合資發生法定義務、推定義務或已代其支付款項。
依證券發行人財務報告編製準則規定，個體財務報告當期損益及其他綜合損益應與合併基礎編製之財務報告中當期損益及其他綜合損益歸屬於母公司業主之分攤數相同，個體財務報告業主權益應與合併基礎編製之財務報告中歸屬於母公司業主之權益相同。

( 十三 ) 不動產、廠房及設備

不動產、廠房及設備係以取得成本為入帳基礎。
後續成本只有在與該項目有關之未來經濟效益很有可能流入本公司，且該項目之成本能可靠衡量時，才包括在資產之帳面金額或認列為一項單獨資產。被重置部分之帳面金額應除列。所有其他維修費用於發生時認列為當期損益。
不動產、廠房及設備之後續衡量採成本模式，除土地不提列折舊外，其他按估計耐用年限以直線法計提折舊，不動產、廠房及設備組成若屬重大，則單獨提列折舊。
本公司於每一財務年度結束日對各項資產之殘值、耐用年限及折舊方法進行檢視，若殘值及耐用年限之預期值與先前之估計不同時，或資產所含之未來經濟效益之預期消耗型態已有重大變動，則自變動發生日起依國際會計準則第 8 號「會計政策、會計估計變動及錯誤」之會計估計變動規定處理。各項資產之耐用年限如下 :

房屋及建築 50 年營業器具 4 年∼ 7 年租賃改良 7 年

2020 ANNUAL REPORT 157

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( 十四 ) 承租人之租賃交易－使用權資產 / 租賃負債

租賃資產於可供本公司使用之日認列為使用權資產及租賃負債。當租賃合約係屬短期租賃或低價值標的資產之租賃時，將租賃給付採直線法於租賃期間認列為費用。
租賃負債於租賃開始日將尚未支付之租賃給付按本公司增額借款利率折現後之現值認列，租賃給付包括：
(1) 固定給付，減除可收取之任何租賃誘因；
(2) 取決於某項指數或費率之變動租賃給付；
(3) 殘值保證下本公司預期支付之金額；
- 後續採利息法按攤銷後成本法衡量，於租賃期間提列利息費用。當非屬合約修改造成租賃期間或租賃給付變動時，將重評估租賃負債，並將再衡量數調整使用權資產。
使用權資產於租賃開始日按成本認列，成本包括：
(1) 租賃負債之原始衡量金額；
(2) 於開始日或之前支付之任何租賃給付；
(3) 發生之任何原始直接成本；及
(4) 為拆卸、移除標的資產及復原其所在地點，或將標的資產復原至租賃之條款及條件中所要求之狀態之估計成本。

( 十五 ) 投資性不動產

投資性不動產以取得成本認列，後續衡量採成本模式。除土地外，按估計耐用年限以直線法提列折舊，耐用年限為 50 年。

( 十六 ) 無形資產

電腦軟體及著作權以取得成本認列，依直線法按估計耐用年限 3 ∼ 15 年攤銷。

( 十七 ) 非金融資產減損

本公司於資產負債表日針對有減損跡象之資產，估計其可回收金額，當可回收金額低於其帳面價值時，則認列減損損失。可回收金額係指一項資產之公允價值減處分成本或其使用價值，兩者較高者。當以前年度已認列資產減損之情況不存在或減少時，則迴轉減損損失，惟迴轉減損損失而增加之資產帳面金額，不超過該資產若未認列減損損失情況下減除折舊或攤銷後之帳面金額。

( 十八 ) 借款

係指向銀行借入之長、短期款項。本公司於原始認列時按其公允價值減除交易成本衡量，後續就減除交易成本後之價款與贖回價值之任何差額，採有效利息法按攤銷程序於流通期間內認列利息費用於損益。

( 十九 ) 應付帳款及票據

係指因賒購原物料、商品或勞務所發生之債務及因營業與非因營業而發生之應付票據。
屬未付息之短期應付帳款及票據，因折現之影響不大，本公司係以原始發票金額衡量。

158 2020 ANNUAL REPORT

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( 二十 ) 負債準備

本公司之負債準備表列「其他非流動負債」。負債準備之衡量係以資產負債表日清償該義務所需支出之最佳估計現值衡量，折現率採用反映目前市場對貨幣時間價值及負債特定風險之評估之稅前折現率，折現之攤銷認列為利息費用。未來營運損失不得認列負債準備。

( 二十一 ) 員工福利

短期員工福利

短期員工福利係以預期支付之非折現金額衡量，並於相關服務提供時認列為費用。

退休金
(1) 確定提撥計畫

(2) 確定福利計畫
A. 確定福利計畫下之淨義務係以員工當期或過去服務所賺得之未來福利金額折現計算，並以資產負債表日之確定福利義務現值減除計畫資產之公允價值。確定福利淨義務每年由精算師採用預計單位福利法計算，折現率係使用資產負債表日與確定福利計畫之貨幣及期間一致之政府公債（於資產負債表日 ) 之市場殖利率。
B. 確定福利計畫產生之再衡量數於發生當期認列於其他綜合損益，並表達於保留盈餘。
C. 前期服務成本之相關費用立即認列為損益。
離職福利

離職福利係於正常退休日前終止對員工之聘僱或當員工決定接受公司之福利邀約以換取聘僱之終止而提供之福利。本公司係於不再能撤銷離職福利之要約或於認列相關重組成本之孰早者時認列費用。不預期在資產負債表日後 12 個月全部清償之福利應予以折現。

員工酬勞及董事酬勞

員工酬勞及董事酬勞係於具法律或推定義務且金額可合理估計時，認列為費用及負債。嗣後決議實際配發金額與估列金額有差異時，則按會計估計變動處理。另以股票發放員工酬勞者，計算股數之基礎為董事會決議日前一日收盤價。

( 二十二 ) 所得稅

所得稅費用包含當期及遞延所得稅。除與列入其他綜合損益或直接列入權益之項目有關之所得稅分別列入其他綜合損益或直接列入權益外，所得稅係認列於損益。
本公司根據營運及產生應課稅所得之所在國家在資產負債表日已立法或已實質性立法之稅率計算當期所得稅。管理階層就適用所得稅相關法規定期評估所得稅申報之狀況，並在適用情況下根據預期須向稅捐機關支付之稅款估列所得稅負債。未分配盈餘依所得稅法加徵之所得稅，嗣盈餘產生年度之次年度於股東會通過盈餘分派案後，始就實際盈餘之分派情形，認列未分配盈餘所得稅費用。

2020 ANNUAL REPORT 159

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遞延所得稅採用資產負債表法，按資產及負債之課稅基礎與其於個體資產負債表之帳面金額所產生之暫時性差異認列。若遞延所得稅源自於交易（不包括企業合併）中對資產或負債之原始認列，且在交易當時未影響會計利潤或課稅所得 ( 課稅損失 ) ，則不予認列。若投資子公司及關聯企業產生之暫時性差異，本公司可以控制暫時性差異迴轉之時點，且暫時性差異很有可能於可預見之未來不會迴轉者則不予認列。遞延所得稅採用在資產負債表日已立法或已實質性立法，並於有關之遞延所得稅資產實現或遞延所得稅負債清償時預期適用之稅率（及稅法）為準。
遞延所得稅資產於暫時性差異很有可能用以抵減未來應課稅所得之範圍內認列，並於每一資產負債表日重評估未認列及已認列之遞延所得稅資產。
因購置設備或技術、研究發展支出及股權投資等而產生之未使用所得稅抵減遞轉後期部分，係在很有可能有未來課稅所得以供未使用所得稅抵減使用之範圍內，認列遞延所得稅資產。

( 二十三 ) 收入認列

商品銷售
(1) 本公司主要經營各類連鎖零售事業，銷貨收入於商品銷售予客戶時認列。
(2) 銷貨之交易價款於客戶購買商品時立即向客戶收取。本公司之銷售政策給予客戶退貨之權利，因此本公司對預期將被退回之產品分別認列退款負債及收回產品之權利（表列「其他流動資產」）。銷貨退回之估計，係於銷售時點依據歷史經驗採期望值法估計該等退貨。歷年來退回產品之數量穩定，故評估所認列之累計收入高度很有可能不會發生重大迴轉。後續於每一資產負債表日重新評估假設之有效性，並更新估計退貨金額。
(3) 本公司對零售客戶經營客戶忠誠計畫，於交易時給與客戶獎勵積分，客戶於兌換獎勵積分時有權以折扣價格或免費兌換方式取得額外產品。獎勵積分提供客戶倘未發生原始交易則無法取得之重要權利，因此提供客戶之獎勵積分係一單獨履約義務。交易價格以相對單獨售價為基礎分攤予產品及獎勵積分。獎勵積分之單獨售價係以客戶取得之折扣及依據過去經驗積分兌換之可能性為基礎估計。產品之單獨售價係以零售價格為基礎估計。分攤至獎勵積分之交易價格認列為合約負債，直到客戶兌換積分時，或於積分逾期失效時轉列為收入。

2. 勞務收入

配送商品之相關服務收入，於服務提供予客戶之財務報導期間內認列為收入。

3. 財務組成部分

本公司與客戶簽訂之合約，移轉所承諾之商品或服務予客戶與客戶付款間之時間間隔未有超過一年者，因此本公司並未調整交易價格以反映貨幣時間價值。

160 2020 ANNUAL REPORT

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五、重大會計判斷、估計及假設不確性之主要來源

本公司編製本個體財務報告時，管理階層已運用其判斷以決定所採用之會計政策，並依據資產負債表日當時之情況對於未來事件之合理預期以作出會計估計及假設。所作出之重大會計估計與假設可能與實際結果存有差異，將考量歷史經驗及其他因子持續評估及調整。本公司並無會計政策採用之重要判斷及重要會計估計及假設具有導致資產及負債帳面金額於下個財務年度重大調整之風險。

六、重要會計項目之說明

( 一 ) 現金及約當現金

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
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	109年12月31日	108年12月31日
門市週轉金支票存款及活期存款約當現金定期存款短期票券	$ 1,081,157 6,216,162 500,000 3,199,958	$ 898,234 4,601,172 500,000 4,698,472
	$ 10,997,277	$ 10,697,878

本公司往來之金融機構信用品質良好，且本公司與多家金融機構往來以分散信用風險，預期發生違約之可能性甚低。
本公司未有將現金及約當現金提供質押之情形。

( 二 ) 應收帳款

	109年12月31日	108年12月31日
應收帳款減：備抵損失	$ 593,718 ( 972)	$ 593,087 ( 1,432)
	$ 592,746	$ 591,655

1.應收帳款之帳齡分析如下：
	109年12月31日	108年12月31日
未逾期 90天以內 91-120天 121天以上	$ 593,044 645 - 29	$ 589,136 3,057 - 894
	$ 593,718	$ 593,087

以上係以逾期天數為基準進行之帳齡分析。

民國 109 年 12 月 31 日及 108 年 12 月 31 日之應收帳款餘額均為客戶合約所產生，另於民國 108 年 1 月 1 日客戶合約之應收款餘額為 $603,890 。
本公司未有將應收帳款提供作為質押擔保之情形。
在不考慮所持有之擔保品或其他信用增強之情況下，最能代表本公司應收帳款於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日信用風險最大之暴險金額分別為 $592,746 及 $591,655 。
相關信用風險資訊請詳附註十二、 ( 二 ) 。

2020 ANNUAL REPORT 161

個體財務報告暨會計師查核報告

( 三 ) 存貨

		109年12月31日	109年12月31日
	成本	備抵評價損失	帳面金額
商品	$ 8,907,312	($ 15,379)	$ 8,891,933


		108年12月31日
	成本	備抵評價損失	帳面金額
商品	$ 8,079,200	($ 42,834)	$ 8,036,366

本公司當期認列為費損之存貨成本：
		109年度	108年度
已出售存貨成本 (回升利益)跌價損失壞品其他		$ 109,250,147 ( 27,455 ) 2,088,237 279,884	$ 101,836,268 27,520 1,746,665 243,679
		$ 111,590,813	$ 103,854,132

民國 109 年度因出售及報廢部分淨變現價值低於成本之存貨，故存貨淨變現價值回升。

( 四 ) 透過損益按公允價值衡量之金融資產 - 非流動

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
----- End of picture text -----

	109年12月31日	108年12月31日
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產非流動項目非上市櫃公司股票評價調整	$ 274,703 ( 189,180)	$ 274,745 ( 189,180)
	$ 85,523	$ 85,565

本公司持有透過損益按公允價值衡量之金融資產於民國 109 年及 108 年度認列之淨利益分別為 $18,128 及 17,819 。
本公司未有將透過損益按公允價值衡量之金融資產提供作為質押擔保之情形。
相關信用風險資訊請詳附註十二、 ( 二 ) 。

( 五 ) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 - 非流動

==> picture [481 x 17] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
----- End of picture text -----

	109年12月31日	108年12月31日
權益工具上市櫃公司股票非上市櫃公司股票評價調整	$ 265,606 4,348	$ 265,606 4,348
	269,954 689,873	269,954 537,161
	$ 959,827	$ 807,115

本公司選擇將屬策略性投資及為穩定收取股利之上市櫃公司及非上市櫃公司股票投資分類為透過其他綜合
損益按公允價值衡量之金融資產，該等投資於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之公允價值分別為 $959,827 及 $807,115 。

162 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

2. 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產認列於損益及綜合損益之之明細如下：

==> picture [481 x 18] intentionally omitted <==

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109 年度 108 年度
----- End of picture text -----

	109年度	108年度
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具認列於其他綜合損益之公允價值變動認列於損益之股利收入	$ 152,712	$ 162,501
	$ 43,833	$ 31,723

在不考慮所持有之擔保品或其他信用增強之情況下，最能代表本公司持有透過其他綜合損益按公允價值衡
量之金融資產，於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日信用風險最大之暴險金額分別為 $959,827 及 $807,115 。
本公司未有將透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產提供作為質押擔保之情形。
相關信用風險資訊請詳附註十二、 ( 二 ) 。

( 六 ) 採用權益法之投資

	109年度	108年度
1月1日增加採用權益法之投資處分採用權益法之投資採用權益法之投資損益份額採用權益法之投資盈餘分派其他權益變動其他變動 12月31日	$ 50,117,541 - - 3,092,323 ( 2,951,728 ) ( 1,147,271 ) -	$ 49,094,402 200,000 ( 41,657 ) 4,185,310 ( 2,686,166 ) ( 634,938 ) 590
	$ 49,110,865	$ 50,117,541

2020 ANNUAL REPORT 163

個體財務報告暨會計師查核報告

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----- Start of picture text -----

109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
----- End of picture text -----

	109年12月31日	108年12月31日
子公司英屬維爾京群島商統一超商維京控股公司(統一超商BVI) 悠旅生活事業股份有限公司統一速達股份有限公司統一生活事業股份有限公司統昶行銷股份有限公司統一精工股份有限公司統一藥品股份有限公司愛金卡股份有限公司統一百華股份有限公司統一超食代股份有限公司大智通文化行銷股份有限公司統一資訊股份有限公司博客來數位科技股份有限公司安源資訊股份有限公司樂清服務股份有限公司捷盟行銷股份有限公司二十一世紀股份有限公司統一客樂得服務股份有限公司等關聯企業家福股份有限公司統正開發股份有限公司統一開發股份有限公司統一國際開發股份有限公司統一生機開發股份有限公司統合開發股份有限公司統智科技股份有限公司合資統一多拿滋股份有限公司	$ 25,102,119 5,078,516 1,882,686 1,445,303 910,506 747,097 699,003 580,833 530,898 526,475 516,295 499,116 412,559 392,745 208,040 171,835 131,869 353,329	$ 26,348,522 5,164,559 1,634,536 1,432,449 679,859 702,347 743,725 567,243 543,179 484,058 454,125 493,788 398,293 390,054 201,317 178,147 86,391 359,010
	40,189,224	40,861,602
	$ 5,434,309 2,084,800 757,759 445,096 42,447 33,133 25,543	$ 5,723,198 2,039,406 764,191 459,696 41,430 106,384 20,866
	8,823,087	9,155,171
	98,554	100,768
	$ 49,110,865	$ 50,117,541

子公司資訊請參見本公司民國 109 年度合併財務報表附註四、 ( 三 ) 。
本公司並無重大關聯企業投資或重大合資投資，有關本公司對前揭投資經營結果之份額說明如下 :
(1) 本公司個別不重大關聯企業經營結果享有之份額彙總如下：

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----- Start of picture text -----

109 年度 108 年度
本期綜合損益 $ 392,732 $ 460,753
(2) 本公司對個別不重大合資經營結果享有之份額彙總如下：
109 年度 108 年度
本期綜合損益 $ 11,256 $ 13,844
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本公司民國 109 年及 108 年度評估採用權益法之投資未有減損情形。

164 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

( 七 ) 不動產、廠房及設備

1. 明細如下：

			10	9年
	土地	房屋及建築	營業器具	租賃改良	其他	合計
1月1日成本累計折舊及減損 1月1日增添處分移轉折舊費用 12月31日 12月31日成本累計折舊及減損	$ 1,545,466 ( 16,367)	$ 968,199 ( 362,929)	$ 14,367,788 ( 9,222,896)	$ 8,649,472 ( 5,468,173)	$ 26,594 ( 9,451)	$ 25,557,519 ( 15,079,816)
	$ 1,529,099	$ 605,270	$ 5,144,892	$ 3,181,299	$ 17,143	$ 10,477,703
	$ 1,529,099 - - - -	$ 605,270 - - - ( 19,153)	$ 5,144,892 2,811,974 ( 12,630 ) - ( 1,536,123)	$ 3,181,299 1,538,959 ( 54,999 ) 13,806 ( 973,955)	$ 17,143 2,613 - ( 13,806 ) ( 657)	$ 10,477,703 4,353,546 ( 67,629 ) - ( 2,529,888)
	$ 1,529,099	$ 586,117	$ 6,408,113	$ 3,705,110	$ 5,293	$ 12,233,732
	$ 1,545,466 ( 16,367)	$ 968,199 ( 382,082)	$ 15,991,485 ( 9,583,372)	$ 9,652,347 ( 5,947,237)	$ 14,808 ( 9,515)	$ 28,172,305 ( 15,938,573)
	$ 1,529,099	$ 586,117	$ 6,408,113	$ 3,705,110	$ 5,293	$ 12,233,732


			10	8年
	土地	房屋及建築	營業器具	租賃改良	其他	合計
1月1日成本累計折舊及減損 1月1日 IFRS開帳影響數 1月1日開帳數增添處分移轉折舊費用 12月31日 12月31日成本累計折舊及減損	$ 1,564,223 ( 16,367)	$ 973,001 ( 345,665)	$ 13,563,007 ( 9,550,524)	$ 8,250,964 ( 5,327,966)	$ 12,121 ( 8,575)	$ 24,363,316 ( 15,249,097)
	$ 1,547,856	$ 627,336	$ 4,012,483	$ 2,922,998	$ 3,546	$ 9,114,219
	$ 1,547,856 -	$ 627,336 -	$ 4,012,483 -	$ 2,922,998 ( 167,270)	$ 3,546 -	$ 9,114,219 ( 167,270)
	$ 1,547,856	$ 627,336	$ 4,012,483	$ 2,755,728	$ 3,546	$ 8,946,949
	- - ( 18,757 ) -	- - ( 2,913 ) ( 19,153)	2,530,739 ( 75,584 ) - ( 1,322,746)	1,305,220 ( 62,179 ) - ( 817,470)	14,473 - - ( 876)	3,850,432 ( 137,763 ) ( 21,670 ) ( 2,160,245)
	$ 1,529,099	$ 605,270	$ 5,144,892	$ 3,181,299	$ 17,143	$ 10,477,703
	$ 1,545,466 ( 16,367)	$ 968,199 ( 362,929)	$ 14,367,788 ( 9,222,896)	$ 8,649,472 ( 5,468,173)	$ 26,594 ( 9,451)	$ 25,557,519 ( 15,079,816)
	$ 1,529,099	$ 605,270	$ 5,144,892	$ 3,181,299	$ 17,143	$ 10,477,703

本公司未有將不動產、廠房及設備提供擔保之情形。

2020 ANNUAL REPORT 165

個體財務報告暨會計師查核報告

( 八 ) 租賃交易－承租人

本公司租賃之標的資產包括建物及其他設備等，租賃合約之期間通常介於 1 到 20 年。租賃合約是採個別協商並包含各種不同的條款及條件，除租賃之資產不得用作借貸擔保外，未有加諸其他之限制。
使用權資產之帳面價值與認列之折舊費用資訊如下：

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----- Start of picture text -----

109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
帳面金額帳面金額
房屋 $ 50,276,653 $ 44,373,492
109 年度 108 年度
折舊費用折舊費用
房屋 $ 7,442,319 $ 6,826,103
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本公司於民國 109 年及 108 年度使用權資產之增添分別為 $14,667,833 及 $24,947,745 。
與租賃合約有關之損益項目資訊如下：

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----- Start of picture text -----

109 年度 108 年度
----- End of picture text -----

影響當期損益之項目
租賃負債之利息費用	$	338,828	$	305,342
變動租賃給付之費用		123,675		153,467
來自轉租使用權資產之收益		569,892		557,649
租賃修改利益		56,083		33,255

本公司於民國 109 年及 108 年度租賃現金流出總額分別為 $7,558,657 及 $7,062,514 。
變動租賃給付對租賃負債之影響
(1) 本公司租賃合約中採變動租賃給付條款的標的有與門市產生的銷售金額連結者。對於前揭類型之租賃標的，民國 109 年及 108 年度分別為約 1.56% 及 2.11% 是以變動計價之付款條件為基礎，且主要係與銷售金額有關。變動付款條款的使用有多種原因，與銷售金額有關之變動租賃給付在發生觸發這些與付款條件有關之期間認列為費用。
(2) 當本公司內所有商店的銷售額增加 1% ，則變動租賃給付之租賃合約將使民國 109 年及 108 年度總租賃給付金額分別增加約 $1,237 及 $1,535 。
本公司尚未開始但承租人已承諾之租賃，係承租門市之營業場所，其未折現之租賃負債金額於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日分別為 $2,436,677 及 $1,751,094 。
本公司採用「新型冠狀病毒肺炎相關之租金減讓」之實務權宜作法，於民國 109 年度將租金減讓所產生之租賃給付變動之利益 $25,700 認列為其他收入。

( 九 ) 租賃交易－出租人

本公司出租之標的資產包括土地、建物，租賃合約之期間通常介於 2 到 12 年，租賃合約是採個別協商並包含各種不同的條款及條件。

166 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

2. 本公司於民國 109 年及 108 年度基於營業租賃合約認列之利益如下：

	109年度	108年度
租金收入屬變動租賃給付認列之租金收入	$ 648,020 $ 376,161	$ 632,894 $ 387,859
3.本公司以營業租賃出租之租賃給付之到期日分析如下：
	109年12月31日	108年12月31日
未來1年未來1-2年未來2-3年未來3-4年未來4-5年未來5年以上	$ 232,912 202,933 151,128 91,365 73,053 189,870	$ 206,435 180,221 157,115 113,729 58,143 158,578
	$ 941,261	$ 874,221

( 十 ) 投資性不動產

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----- Start of picture text -----

109 年
土地房屋及建築合計
1 月 1 日 $ 981,540 $ 222,144 $ 1,203,684
處分 ( 3,988 ) ( 8,753 ) ( 12,741 )
折舊費用 - ( 7,068 ) ( 7,068 )
12 月 31 日 $ 977,552 $ 206,323 $ 1,183,875
108 年
土地房屋及建築合計
1 月 1 日 $ 962,783 $ 226,671 $ 1,189,454
移轉 18,757 2,913 21,670
折舊費用 - ( 7,440 ) ( 7,440 )
12 月 31 日 $ 981,540 $ 222,144 $ 1,203,684
1. 投資性不動產之租金收入及直接營運費用：
109 年度 108 年度
投資性不動產之租金收入 $ 59,188 $ 59,882
當期產生租金收入之投資性不動產所發生之直接營運費用 $ 20,210 $ 23,065
----- End of picture text -----

本公司持有之投資性不動產於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之公允價值為 $2,874,270 ∼ $3,042,152 ，係參酌各投資性不動產所在區域具比較性之相似標的近期成交價格及依獨立評價專家之評價結果，該評價採比較法及收益法，屬第三等級公允價值，其主要假設為折現率 2.39% 、成長率 3% 。
本公司未有將投資性不動產提供擔保之情形。

( 十一 ) 無形資產

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----- Start of picture text -----

電腦軟體及著作權 109 年 108 年
----- End of picture text -----

電腦軟體及著作權	109年	108年
1月1日增添攤銷費用 12月31日	$ 84,728 103,435 ( 25,898)	$ 119,019 21,409 ( 55,700)
	$ 162,265	$ 84,728

本公司上述無形資產之攤銷費用係帳入營業費用項下。
本公司未有將無形資產提供擔保之情形。

2020 ANNUAL REPORT 167

個體財務報告暨會計師查核報告

( 十二 ) 其他非流動資產

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
----- End of picture text -----

	109年12月31日	108年12月31日
存出保證金其他	$ 1,491,661 9,909	$ 1,372,992 20,235
	$ 1,501,570	$ 1,393,227

( 十三 ) 短期借款

借款性質	109年12月31日	利率區間	擔保品
銀行借款信用借款	$ 3,100,000 0.49% 無

借款性質	108年12月31日	利率區間	擔保品
銀行借款信用借款	$ 5,000,000 0.65%-0.67% 無

本公司上述期間無利息資本化之情形，相關借款之利息支出表列「財務成本」科目項下。

( 十四 ) 應付短期票券

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109 年 12 月 31 日抵押或擔保
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應付商業本票減：未攤銷折價發行利率區間	$ 3,400,000 詳說明 ( 853) $ 3,399,147 0.408%

本公司於民國 108 年 12 月 31 日無應付商業本票之交易情形。
上列應付商業本票係由日商三井住友銀行股份有限公司及國際票券金融股份有限公司擔保發行，以供短期資金週轉使用。

( 十五 ) 其他應付款

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
----- End of picture text -----

	109年12月31日	108年12月31日
門市代收款項應付薪資及獎金應付加盟店績效獎金應付購置不動產、廠房及設備價款應付員工酬勞及董事酬勞應付系統開發維護費應付勞健保費應付租金其他	$ 10,519,829 1,415,217 934,922 772,571 725,237 116,246 75,593 39,357 995,730	$ 11,453,224 1,608,497 1,158,473 889,974 756,561 95,753 74,919 27,931 1,068,947
	$ 15,594,702	$ 17,134,279

( 十六 ) 其他流動負債

	109年12月31日	108年12月31日
預收禮券款其他	$ 1,525,934 154,619	$ 1,381,360 111,207
	$ 1,680,553	$ 1,492,567

168 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

( 十七 ) 退休金

本公司依據「勞動基準法」之規定，訂有確定福利之退休辦法，適用於民國 94 年 7 月 1 日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年資，以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員工之後續服務年資。員工符合退休條件者，退休金之支付係根據服務年資及退休前 6 個月之平均薪資計算， 15 年以內 ( 含 ) 的服務年資每滿一年給予兩個基數，超過 15 年之服務年資每滿一年給予一個基數，惟累積最高以 45 個基數為限。本公司按月就薪資總額 2.48% 及 3.17% 提撥退休基金，以勞工退休準備金監督委員會之名義專戶儲存於台灣銀行信託部。另本公司於每年年度終了前，估算前項勞工退休準備金專戶餘額，若該餘額不足給付次一年度內預估符合退休條件之勞工依前述計算之退休金數額，本公司將於次年度三月底前一次提撥其差額。

(1) 資產負債表認列之金額如下：

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----- Start of picture text -----

109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
----- End of picture text -----

確定福利義務現值	($	4,200,437	)	($	4,193,734	)
計畫資產公允價值		1,331,845			1,424,060
淨確定福利負債	($	2,868,592	)	($	2,769,674	)

(2)淨確定福利負債之變動如下：

		109年12月31日	108年12月31日
確定福利義務現值計畫資產公允價值淨確定福利負債		($ 4,200,437 ) 1,331,845	($ 4,193,734 ) 1,424,060
		($ 2,868,592)	($ 2,769,674)

(2)淨確定福利負債之變動如下：
		109年
	確定福利義務現值	計畫資產公允價值	淨確定福利負債
1月1日當期服務成本利息(費用)收入前期服務成本再衡量數：計畫資產報酬(不包括包含於利息收入或費用之金額) 人口統計假設變動影響數財務假設變動影響數經驗調整提撥退休基金支付退休金 12月31日	($ 4,193,734 ) ( 26,417 ) ( 31,051 ) ( 160)	$ 1,424,060 - 10,455 -	($ 2,769,674 ) ( 26,417 ) ( 20,596 ) ( 160)
	( 4,251,362)	1,434,515	( 2,816,847)
	- ( 1,199 ) ( 213,584 ) 49,625	49,031 - - -	49,031 ( 1,199) ( 213,584 ) 49,625
	( 165,158)	49,031	( 116,127)
	- 216,083	48,291 ( 199,992)	48,291 16,091
	($ 4,200,437)	$ 1,331,845	($ 2,868,592)

2020 ANNUAL REPORT 169

個體財務報告暨會計師查核報告

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

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108 年
確定福利義務現值計畫資產公允價值淨確定福利負債
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($ 4,337,814 ) ( 34,169 ) ( 42,928 ) 1,003	$ 1,477,209 - 14,761 -	($ 2,860,605 ) ( 34,169 ) ( 28,167 ) 1,003
( 4,413,908)	1,491,970	( 2,921,938)
- ( 1,509 ) ( 123,767 ) 145,138	51,649 - - -	51,649 ( 1,509 ) ( 123,767 ) 145,138
19,862	51,649	71,511
- 200,312	64,826 ( 184,385)	64,826 15,927
($ 4,193,734)	$ 1,424,060	($ 2,769,674)

(3) 本公司之確定福利退休計畫基金資產，係由臺灣銀行按該基金年度投資運用計畫所定委託經營項目之比例及金額範圍內，依勞工退休基金收支保管及運用辦法第六條之項目（即存放國內外之金融機構，投資國內外上市、上櫃或私募之權益證券及投資國內外不動產之證券化商品等）辦理委託經營，相關運用情形係由勞工退休基金監理會進行監督。該基金之運用，其每年決算分配之最低收益，不得低於依當地銀行二年定期存款利率計算之收益，若有不足，則經主管機關核准後由國庫補足。因本公司無權參與該基金之運作及管理，故無法依國際會計準則第 19 號第 142 段規定揭露計劃資產公允價值之分類。民國 109 年及 108 年 12 月 31 日構成該基金總資產之公允價值，請詳政府公告之各年度之勞工退休基金運用報告。

(4) 有關退休金之精算假設彙總如下：

	109年度	108年度
折現率未來薪資增加率	0.30%	0.75%
	3.00%	3.00%

對於未來死亡率之假設係按照臺灣壽險業第五回經驗生命表估計。

因採用之主要精算假設變動而影響之確定福利義務現值分析如下：

	折現率	折現率	未來薪資增加率	未來薪資增加率
	增加0.25%	減少0.25%	增加0.25%	減少0.25%
109年12月31日對確定福利義務現值之影響	($ 120,403)	$ 125,341	$ 121,375	($ 117,277)


	折現率		未來薪資增加率
	增加0.25%	減少0.25%	增加0.25%	減少0.25%
108年12月31日對確定福利義務現值之影響	($ 123,724) $ 128,937		$ 125,512 ($ 121,123)

上述之敏感度分析係基於其他假設不變的情況下分析單一假設變動之影響。實務上許多假設的變動則可能是連動的。敏感度分析係與計算資產負債表之淨退休金負債所採用的方法一致。本期編製敏感度分析所使用之方法與假設與前期相同。

170 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

(5) 本公司於民國 110 年度預計支付予退休計畫之提撥金為 $36,925 。

(5)本公司於民國110年度預計支付予退休計畫之提撥金為$36,925。	(5)本公司於民國110年度預計支付予退休計畫之提撥金為$36,925。	(5)本公司於民國110年度預計支付予退休計畫之提撥金為$36,925。
(6)截至109 年12 月31 日，該退休計畫之加權平均存續期間為11 年。退休金支付之到期分析如下：
短於1年	$	87,841
1-2年		140,683
2-5年		473,865
5年以上		3,626,155
	$	4,328,544

自民國 94 年 7 月 1 日起，本公司依據「勞工退休金條例」，訂有確定提撥之退休辦法，適用於本國籍之員工。本公司就員工選擇適用「勞工退休金條例」所定之勞工退休金制度部分，每月按薪資之 6% 提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶，員工退休金之支付依員工個人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取。民國 109 年及 108 年度，本公司依上開退休金辦法認列之退休金成本分別為 $215,011 及 $206,684 。

( 十八 ) 股本

( 十九 ) 資本公積

依公司法規定，超過票面金額發行股票所得之溢額及受領贈與所得之資本公積，除得用於彌補虧損外，於公司無累積虧損時，按股東原有股份之比例發給新股或現金。另依證券交易法之相關規定，以上開資本公積撥充資本時，每年以其合計數不超過實收資本額百分之十為限。公司非於盈餘公積填補資本虧損仍有不足時，不得以資本公積補充之。

( 二十 ) 保留盈餘

依本公司章程規定，年度盈餘應於完納一切稅捐及彌補虧損後，先提列 10% 為法定盈餘公積，並依法提列或迴轉特別盈餘公積後，為本期可分配數，本期可分配數再加計上年度累積未分配盈餘，為累積可分配盈餘。董事會擬具盈餘分配案提請股東會決議分派之，股東股息及紅利為累積可分配盈餘之 50% ∼ 100% ，其中 50% ∼ 100% 以現金股利發放，其餘為未分配盈餘。
法定盈餘公積除彌補公司虧損及按股東原有股份之比例發給新股或現金外，不得使用之，惟發給新股或現金者，以該項公積超過實收資本額百分之二十五之部分為限。
本公司分派盈餘時，依法令規定須就當年度資產負債表日之其他權益項目借方餘額提列特別盈餘公積始得分派，嗣後其他權益項目借方餘額迴轉時，迴轉金額得列入可供分派盈餘中。

2020 ANNUAL REPORT 171

個體財務報告暨會計師查核報告

4. 本公司於民國 109 年 6 月 17 日及 108 年 6 月 12 日經股東常會決議之民國 108 年及 107 年盈餘分派案如下 :

	108年度	108年度	107年度	107年度
	金額	每股股利(元)	金額	每股股利(元)
法定盈餘公積提列/(迴轉)特別盈餘公積現金股利	$ 1,055,147 $ 1,020,639 380,187 ( 398,859 ) 9,356,600 $ 9.00 9,148,676 $ 8.80
5.本公司於民國110年2月26 日經董事會提議之民國109年度盈餘分派案如下：
			109年度
			金額	每股股利(元)
法定盈餘公積提列特別盈餘公積現金股利			$ 1,010,560 952,434 9,356,600 $ 9.00

( 二十一 ) 其他權益項目

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109 年
國外營運機構財務報表換算透過其他綜合損益按公允價值
總計
之兌換差額衡量之金融資產未實現損益
1 月 1 日 ($ 869,908 ) $ 489,721 ($ 380,187 )
評價調整及轉出：
– 本公司 - 152,712 152,712
– 子公司 - - -
– 關聯企業 - ( 4,251 ) ( 4,251 )
評價調整之稅額 - 2,465 2,465
外幣換算差異數
– 本公司 ( 1,093,603 ) - ( 1,093,603 )
– 子公司 ( 340 ) - ( 340 )
– 關聯企業 ( 9,417 ) - ( 9,417 )
12 月 31 日 ($ 1,973,268 ) $ 640,647 ($ 1,332,621 )
108 年
國外營運機構財務報表換算透過其他綜合損益按公允價值
總計
之兌換差額衡量之金融資產未實現損益
1 月 1 日 ($ 279,829 ) $ 333,434 $ 53,605
評價調整及轉出：
– 本公司 - 162,501 162,501
– 子公司 - ( 783 ) ( 783 )
– 關聯企業 - 4,518 4,518
評價調整之稅額 - ( 9,949 ) ( 9,949 )
外幣換算差異數
– 本公司 ( 578,743 ) - ( 578,743 )
– 子公司 ( 5,347 ) - ( 5,347 )
– 關聯企業 ( 5,989 ) - ( 5,989 )
12 月 31 日 ($ 869,908 ) $ 489,721 ($ 380,187 )
( 二十二 ) 營業收入
109 年度 108 年度
客戶合約之收入 $ 168,147,856 $ 158,031,567
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172 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

1. 客戶合約收入之細分

本公司主係經營各類連鎖零售事業，主要之營業收入源於某一時點移轉；或隨時間逐步移轉商品或勞務予客戶之收入。收入依商品或勞務移轉之時點細分如下 :

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109 年度 108 年度
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	109年度	108年度
收入認列時點 –於某一時點認列之收入 –隨時間逐步認列之收入	$ 167,324,002 823,854	$ 157,508,868 522,699
	$ 168,147,856	$ 158,031,567

2. 合約負債

(1) 本公司認列客戶合約收入相關之合約負債如下 :

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
----- End of picture text -----

	109年12月31日	108年12月31日
合約負債-預收商品款合約負債-加盟權利金合約負債-客戶忠誠計畫合約負債-其他	$ 2,855,217 252,918 334,445 90,933	$ 1,291,060 240,077 216,284 76,833
	$ 3,533,513	$ 1,824,254

(2) 期初合約負債於民國 109 年及 108 年度認列之收入分別為 $817,955 及 $1,101,204 。

( 二十三 ) 利息收入

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109 年度 108 年度
利息收入 $ 32,588 $ 38,037
( 二十四 ) 其他收入
109 年度 108 年度
補助收入 $ 584,489 $ 546,607
租金收入 196,889 178,775
股利收入 61,961 49,542
其他收入 578,116 512,933
$ 1,421,455 $ 1,287,857
( 二十五 ) 其他利益及損失
109 年度 108 年度
租賃修改利益 $ 56,083 $ 33,255
處分不動產、廠房及設備利益 37,206 11,253
處分投資性不動產利益 2,682 -
其他損益 ( 52,099 ) ( 21,720 )
$ 43,872 $ 22,788
( 二十六 ) 財務成本
109 年度 108 年度
利息費用 $ 394,400 $ 359,593
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2020 ANNUAL REPORT 173

個體財務報告暨會計師查核報告

( 二十七 ) 費用性質之額外資訊

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109 年度 108 年度
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	109年度	108年度
已出售存貨淨成本加盟店績效獎金折舊、攤銷員工福利費用水電瓦斯費營業租賃租金其他成本及費用營業成本及營業費用	$ 109,222,692 22,732,406 9,998,105 7,203,073 2,263,752 123,675 9,085,476	$ 101,863,788 21,822,920 9,042,048 7,162,446 2,288,191 153,467 8,652,640
	$ 160,629,179	$ 150,985,500

( 二十八 ) 員工福利費用

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109 年度 108 年度
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	109年度	108年度
薪資費用勞健保費用退休金費用董事酬金其他用人費用	$ 5,949,019 484,022 262,184 191,433 316,415	$ 5,870,712 477,863 268,017 199,553 346,301
	$ 7,203,073	$ 7,162,446

依本公司章程規定，本公司依當年度獲利狀況扣除累積虧損後，如尚有餘額，應提撥員工酬勞不低於 2% ，董事酬勞不高於 2% 。
本公司民國 109 年及 108 年度員工酬勞估列金額分別為 $543,617 及 $567,096 ；董事酬勞估列金額分。

別為 $181,620 及 $189,465

民國 109 年度之員工酬勞及董事酬勞係依該年度之獲利情況，分別以 4.37% 及 1.46% 估列。董事會決議實際配發金額為 $543,617 及 $181,620 ，其中員工酬勞將採現金之方式發放。

經董事會決議之民國 108 年度員工酬勞及董事酬勞與民國 108 年度財務報告認列之金額一致。

本公司董事會通過之員工及董事酬勞相關資訊可至公開資訊觀測站查詢。

( 二十九 ) 所得稅

1. 所得稅費用

(1) 所得稅費用組成部分 :

	109年度	108年度
當期所得稅：當期所得產生之所得稅未分配盈餘加徵以前年度所得稅高估數當期所得稅總額遞延所得稅：暫時性差異之原始產生及迴轉所得稅費用	$ 1,738,626 - ( 149,412)	$ 1,611,778 20,212 ( 162,718)
	1,589,214 ( 112,861)	1,469,272 208,334
	$ 1,476,353	$ 1,677,606

174 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

(2) 與其他綜合損益相關之所得稅金額 :

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109 年度 108 年度
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	109年度	108年度
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產公允價值變動確定福利義務之再衡量數	($ 2,465 ) ( 23,225)	$ 9,949 14,303
	($ 25,690)	$ 24,252

2. 所得稅費用與會計利潤關係

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109 年度 108 年度
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	109年度	108年度
稅前淨利按法定稅率計算之所得稅按法令規定調整項目之所得稅影響數認列國內採用權益法之投資稅額影響數未分配盈餘加徵以前年度所得稅高估數國內證券交易所得免稅所得稅費用	$ 2,342,903 ( 61,047 ) ( 656,029 ) - ( 149,412 ) ( 62)	$ 2,444,093 ( 9,536 ) ( 614,211 ) 20,212 ( 162,718 ) ( 234)
	$ 1,476,353	$ 1,677,606

3. 因暫時性差異而產生之各遞延所得稅資產或負債金額如下：

		10	9年
	1月1日	認列於損益	認列於其他綜合損益	12月31日
遞延所得稅資產呆帳損失未實現費用合約負債-非流動確定福利義務之再衡量數其他小計遞延所得稅負債未實現利益國外投資收益小計合計	$ 199 221,464 43,446 507,605 27,536	($ 92 ) ( 125,493 ) 23,632 - ( 5,681)	$ - - - 23,225 -	$ 107 95,971 67,078 530,830 21,855
	800,250	( 107,634)	23,225	715,841
	( 36,154 ) ( 4,113,203)	- 220,495	2,465 -	( 33,689 ) ( 3,892,708)
	( 4,149,357)	220,495	2,465	( 3,926,397)
	($ 3,349,107)	$ 112,861	$ 25,690	($ 3,210,556)


		10	8年
	1月1日	認列於損益	認列於其他綜合損益	12月31日
遞延所得稅資產呆帳損失未實現費用合約負債-非流動確定福利義務之再衡量數其他小計遞延所得稅負債未實現利益國外投資收益小計合計	$ 199 173,233 30,499 521,908 74,619	$ - 48,231 12,947 - ( 47,083)	$ - - - ( 14,303 ) -	$ 199 221,464 43,446 507,605 27,536
	800,458	14,095	( 14,303)	800,250
	( 26,205 ) ( 3,890,774)	- ( 222,429)	( 9,949 ) -	( 36,154 ) ( 4,113,203)
	( 3,916,979)	( 222,429)	( 9,949)	( 4,149,357)
	($ 3,116,521)	($ 208,334)	($ 24,252)	($ 3,349,107)

本公司營利事業所得稅業經稅捐稽徵機關核定至民國 107 年度。

2020 ANNUAL REPORT 175

個體財務報告暨會計師查核報告

( 三十 ) 每股盈餘

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109 年度
稅後金額加權平均流通在外股數 ( 仟股 ) 每股盈餘 ( 元 )
基本每股盈餘
歸屬於本公司普通股股東之本期淨利 $ 10,238,162 1,039,622 $ 9.85
稀釋每股盈餘
歸屬於本公司普通股股東之本期淨利 $ 10,238,162 1,039,622
具稀釋作用之潛在普通股之影響員工酬勞 - 2,358
歸屬於本公司普通股股東之本期淨利加潛在普通股之影響 $ 10,238,162 1,041,980 $ 9.83
108 年度
稅後金額加權平均流通在外股數 ( 仟股 ) 每股盈餘 ( 元 )
基本每股盈餘
歸屬於本公司普通股股東之本期淨利 $ 10,542,860 1,039,622 $ 10.14
稀釋每股盈餘
歸屬於本公司普通股股東之本期淨利 $ 10,542,860 1,039,622
具稀釋作用之潛在普通股之影響員工酬勞 - 2,169
歸屬於本公司普通股股東之本期淨利加潛在普通股之影響 $ 10,542,860 1,041,791 $ 10.12
( 三十一 ) 現金流量補充資訊
僅有部分現金支付之投資活動：
109 年度 108 年度
購置不動產、廠房及設備 $ 4,353,546 $ 3,850,432
加：期初應付設備款 889,974 399,331
減：期末應付設備款 ( 772,571 ) ( 889,974 )
本期支付現金 $ 4,470,949 $ 3,359,789
( 三十二 ) 來自籌資活動之負債之變動
來自籌資活動
短期借款應付短期票券應付股利存入保證金租賃負債
之負債總額
109 年 1 月 1 日 $ 5,000,000 $ - $ - $ 2,730,126 $ 44,730,617 $ 52,460,743
籌資現金流量之變動 ( 1,900,000 ) 3,399,147 ( 9,356,600 ) 234,035 ( 7,096,154 ) ( 14,719,572 )
利息費用支付數 ( 註 ) - - - - ( 338,828 ) ( 338,828 )
其他非現金之變動 - - 9,356,600 - 13,553,682 22,910,282
109 年 12 月 31 日 $ 3,100,000 $ 3,399,147 $ - $ 2,964,161 $ 50,849,317 $ 60,312,625
註 : 表列營業活動之現金流量
來自籌資活動
短期借款應付股利存入保證金租賃負債
之負債總額
108 年 1 月 1 日 $ 6,000,000 $ - $ 2,533,958 $ 27,486,853 $ 36,020,811
籌資現金流量之變動 ( 1,000,000 ) ( 9,148,676 ) 196,168 ( 6,603,705 ) ( 16,556,213 )
利息費用支付數 ( 註 ) - - - ( 305,342 ) ( 305,342 )
其他非現金之變動 - 9,148,676 - 24,152,811 33,301,487
108 年 12 月 31 日 $ 5,000,000 $ - $ 2,730,126 $ 44,730,617 $ 52,460,743
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註 : 表列營業活動之現金流量

176 2020 ANNUAL REPORT

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七、關係人交易

( 一 ) 母公司與最終控制者

本公司之最終母公司為統一企業股份有限公司，持有本公司 45.4% 股權。

( 二 ) 關係人之名稱及關係 ( 僅列示重大往來交易對象 )

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關係人名稱與本公司之關係
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統一企業股份有限公司	最終母公司
二十一世紀生活事業股份有限公司	子公司
博客來數位科技股份有限公司	〃
首阜企業管理顧問股份有限公司	〃
樂清服務股份有限公司	〃
愛金卡股份有限公司	〃
英屬維爾京群島商統一超商維京控股公司	〃
統一生活事業股份有限公司	〃
統一百華股份有限公司	〃
統一資訊股份有限公司	〃
捷盛運輸股份有限公司	〃
統一超食代股份有限公司	〃
統一藥品股份有限公司	〃
統一速達股份有限公司	〃
捷盟行銷股份有限公司	〃
統一聖娜多堡股份有限公司	〃
統昶行銷股份有限公司	〃
安源資訊股份有限公司	〃
大智通文化行銷股份有限公司	〃
悠旅生活事業股份有限公司	〃
統昂企業股份有限公司	兄弟公司
統一棒球隊股份有限公司	〃
統一數網股份有限公司	〃
德記洋行股份有限公司	〃
統奕包裝股份有限公司	〃
聯柏企業股份有限公司	〃
凱亞食品股份有限公司	〃
統一生機開發股份有限公司	本公司採權益法評價之被投資公司
統一多拿滋股份有限公司	〃
光泉牧場股份有限公司	最終母公司採權益法評價之被投資公司
維力食品工業股份有限公司	〃

( 三 ) 與關係人間重大交易事項

1. 營業收入

	109年度	108年度
代收業務佣金收入子公司兄弟公司關聯企業	$ 502,161 4,471,967 9	$ 329,669 3,649,408 -
	$ 4,974,137	$ 3,979,077

2020 ANNUAL REPORT 177

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2. 進貨 ( 減除進貨獎勵金後淨額 )

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109 年度 108 年度
----- End of picture text -----

	109年度	108年度
最終母公司子公司兄弟公司關聯企業其他關係人	$ 16,248,126 5,448,084 4,406,082 163,984 862,931	$ 15,787,494 4,833,834 3,778,725 199,924 911,260
	$ 27,129,207	$ 25,511,237

(1) 上述進貨係減除壞品補貼及獎勵金等後之淨額。
(2) 本公司向關係人進貨依約定條件計價，與一般廠商無異，而付款條件為月結 10 至 60 天付款，與一般廠商大致相同。

3. 營業外收入

	109年度	108年度
最終母公司子公司兄弟公司關聯企業其他關係人	$ 39,005 947,365 6,121 20,046 39,696	$ 36,890 920,099 6,822 15,721 28,052
	$ 1,052,233	$ 1,007,584

4.應收(付) 關係人款項
	109年12月31日	108年12月31日
其他應收款最終母公司子公司兄弟公司關聯企業其他關係人應付票據及帳款最終母公司子公司兄弟公司關聯企業其他關係人	$ 204,204 1,701,554 198,598 4,235 119	$ 67,315 1,281,796 103,664 3,951 766
	$ 2,108,710	$ 1,457,492
	$ 425,203 13,216,850 38,247 24,196 903	$ 417,554 12,316,674 43,846 26,488 1,293
	$ 13,705,399	$ 12,805,855

應付關係人票據及帳款主要來自進貨交易。該應付款並無附息。

5. 租賃交易 - 承租人

(1) 本公司依一般市場行情與關係人簽訂租賃合約，並依合約按月支付租金。

178 2020 ANNUAL REPORT

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(2) 取得使用權資產

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109 年度 108 年度
----- End of picture text -----

	109年度	108年度
最終母公司子公司關聯企業其他關係人合計	$ - 7,636 43,535 11,686	$ 2,234 31,487 12,157 513,952
	$ 62,857	$ 559,830

本公司因適用 IFRS 16 ，於民國 108 年 1 月 1 日調增使用權資產 $126,887 。

(3) 租賃負債

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
----- End of picture text -----

	109年12月31日	108年12月31日
最終母公司子公司關聯企業兄弟公司其他關係人合計	$ 1,607 63,709 55,055 49,505 462,544	$ 2,798 71,257 17,667 44,681 511,921
	$ 632,420	$ 648,324

6. 財產交易

取得金融資產

				108年度
	帳列項目	交易股數	交易標的	取得價款
子公司採用權益法之投資 20,000,000股愛金卡股份有限公司				$ 200,000

本公司民國 109 年度未有財產交易之情形。

( 四 ) 主要管理階層薪酬資訊

	109年度	108年度
短期員工福利 $ 296,923 $ 288,543

八、抵 ( 質 ) 押之資產

無。

九、重大或有負債及未認列之合約承諾

無。

十、重大之災害損失

無。

十一、重大之期後事項

無。

十二、其他

( 一 ) 資本管理

本公司之資本管理目標，係為維繫投資人及市場信心，並支持未來營運發展所需之資本支出及穩定普通股股利水準，以及維持最適資本結構，以追求股東權益之極大化。

2020 ANNUAL REPORT 179

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( 二 ) 金融工具

1. 金融工具之種類

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109 年 12 月 31 日 108 年 12 月 31 日
----- End of picture text -----

	109年12月31日	108年12月31日
金融資產透過損益按公允價值衡量之金融資產強制透過損益按公允價值衡量之金融資產透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產選擇指定之權益工具投資按攤銷後成本衡量之金融資產現金及約當現金應收帳款淨額其他應收款其他流動資產(註) 存出保證金金融負債按攤銷後成本衡量之金融負債短期借款應付短期票券應付票據應付帳款其他應付款存入保證金租賃負債	$ 85,523	$ 85,565
	$ 959,827	$ 807,115
	$ 10,997,277 592,746 3,052,702 963,764 1,491,661	$ 10,697,878 591,655 2,274,167 826,748 1,372,992
	17,098,150	15,763,440
	$ 18,143,500	$ 16,656,120
	$ 3,100,000 3,399,147 5,456,229 10,616,541 15,594,702 2,964,161	$ 5,000,000 - 5,449,853 9,752,474 17,134,279 2,730,126
	41,130,780	40,066,732
	$ 50,849,317	$ 44,730,617
	$ 91,980,097	$ 84,797,349

註：係本公司因預收禮券款及商品款等用途受限之信託專戶。

180 2020 ANNUAL REPORT

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2. 風險管理政策

(1) 本公司所從事之風險控制及避險策略，係以規避經營風險為主要目標。為達成上述目標，本公司若操作衍生性金融商品時均建立財務避險部位，交易商品之選擇應以規避業務經營所產生之利息支出、資產或負債等風險為之。
(2) 在衍生性商品之監督管理方面，由財務部門負責管理衍生性商品之交易部位，並定期進行市價之評估，若發現交易及損益情形有異常情事時，應採取必要之因應措施，並立即向董事會報告。
(3) 本公司未有承作衍生工具以規避財務風險之情形。
重大財務風險之性質及程度
(1) 市場風險

匯率風險

A. 本公司係跨國營運，因此受相對與本公司及功能性貨幣不同的交易所產生之匯率風險，主要為美元及人民幣。相關匯率風險來自未來之商業交易及已認列之資產與負債。
B. 本公司管理階層已訂定政策，規定公司內各單位管理相對其功能性貨幣之匯率風險。
C. 本公司從事之業務涉及若干非功能性貨幣 ( 本公司之功能性貨幣為台幣 ) ，故受匯率波動之影

響，具重大匯率波動影響之外幣資產及負債資訊如下：

(外幣:功能性貨幣)	109年12月31日	109年12月31日	109年12月31日
	外幣(仟元)	匯率	帳面金額(新台幣)
金融資產非貨幣性項目日圓：新台幣採用權益法之投資美金：新台幣	$ 861,900 0.2763 $ 238,143 883,748 28.4800 25,169,157


(外幣:功能性貨幣)	108年12月31日
	外幣(仟元)	匯率	帳面金額(新台幣)
金融資產非貨幣性項目日圓：新台幣採用權益法之投資美金：新台幣	$ 907,500 0.2760 $ 250,470 881,028 29.9800 26,413,228

D. 本公司貨幣性項目因匯率波動具重大影響於民國 109 年及 108 年度日認列之全部兌換利益 ( 損。
失 )( 含已實現及未實現 ) 彙總金額分別為 $160 及 $(54)
E. 本公司因重大匯率波動影響之外幣市場風險分析如下：
美元與新台幣間匯兌風險主要來自於美元計價之採用權益法之投資，於換算時產生外幣兌換損失或利益。若持有新台幣兌換美元貶值或升值 5% ，而其他所有因素維持不變之情況下，民國 109 年及 108 年度之綜合損益將增加或減少 $1,258,458 及 $1,320,661 。日圓與新台幣間匯兌風險主要來自以日圓計價之透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產非流動，於換算時產生外幣兌換損失或利益。若持有新台幣兌換日圓貶值或升值 5% ，而其他所有因素維持不變之情況下，民國 109 年及 108 年度之綜合損益將分別增加或減少 $11,907 及 $12,524 。

2020 ANNUAL REPORT 181

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價格風險

A. 本公司暴露於價格風險的權益工具，係所持有帳列於透過損益按公允價值衡量之金融資產，及透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產。為管理權益工具投資之價格風險，本公司將其投資組合分散，其分散之方式係根據本公司設定之政策進行。
B. 本公司所投資之權益工具價格會因該投資標的未來價值之不確定性而受影響。若該等權益工具價值上升或下跌 5% ，而其他所有因素維持不變之情況下，對民國 109 年及 108 年度之稅後淨利因來自透過損益按公允價值衡量之權益工具之利益或損失將分別增加或減少 $4,276 及 $4,278 ；對其他綜合損益因分類為透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益投資之利益或損失分別增加或減少 $47,991 及 $40,356 。

現金流量及公允價值利率風險

本公司之利率風險來自短期借款，按固定利率之借款使本公司承受公允價值利率風險。

(2) 信用風險
A. 本公司之信用風險係因客戶或金融工具之交易對手無法履行合約義務而導致本公司財務損失之風險，主要來自交易對手無法清償按收款條件支付之應收帳款的合約現金流量。
B. 本公司係以集團角度建立信用風險之管理。對於往來之銀行及金融機構，設定僅有獲獨立信評等級至少為「 A 」級者，始可被接納為交易對象。
C. 本公司依信用風險之管理，當合約款項按約定之支付條款逾期超過一定天數，視為已發生違約。
D. 本公司判斷自原始認列後金融工具信用風險是否有顯著增加之依據為當合約款項按約定之支付條款逾期超過一定天數，視為金融資產自原始認列後信用風險已顯著增加。
E. 本公司主係經營各類連鎖零售事業，應收帳款佔總資產之佔比不大，且無法收回可能性小。針對其他交易所產生之應收帳款，本公司係採個別管理並定期追蹤。本公司於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日經評估信用減損損失金額不重大。
F. 本公司於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日未有已沖銷且仍有追索活動之債權。

(3) 流動性風險

A. 現金流量預測是由集團內各營運個體執行，並由集團財務部予以彙總。集團財務部監控集團流動資金需求之預測，確保其有足夠資金得以支應營運需要，並在任何時候維持足夠之未支用的借款承諾額度，以使集團不致違反相關之借款限額或條款，此等預測考量集團之債務融資計畫、債務條款遵循、符合內部資產負債表之財務比率目標。
B. 公司將剩餘資金投資於附息之活期存款、定期存款、貨幣市場基金及有價證券，其所選擇之工具具有適當及足夠流動性，以因應並提供本公司充足之調度水位。於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日，本公司未持有貨幣市場基金。
C. 本公司於民國 109 年及 108 年 12 月 31 日未動用之長期借款額度分別為 $9,547,456 及 $9,096,726 。

182 2020 ANNUAL REPORT

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D. 下表係本公司之非衍生金融負債按相關到期日予以分組，係依據資產負債表日至合約到期日之剩餘期間進行分析。除應付票據、應付帳款及其他應付款，其未折現合約現金流量金額約當於其帳面價值，並於一年內到期外，餘金融負債之未折現合約現金流量金額詳下表所述：

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非衍生金融負債 :
109 年 12 月 31 日 1 年內 1 至 2 年內 2 至 3 年內 3 年以上
短期借款 $ 3,100,464 $ - $ - $ -
應付短期票券 3,399,147 - - -
租賃負債 8,132,305 7,984,192 7,557,734 30,975,210
非衍生金融負債 :
108 年 12 月 31 日 1 年內 1 至 2 年內 2 至 3 年內 3 年以上
短期借款 $ 5,003,747 $ - $ - $ -
租賃負債 7,213,130 7,045,969 6,676,250 26,254,781
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E. 本公司並不預期到期日分析之現金流量發生時點會顯著提早，或實際金額會有顯著不同。

( 三 ) 公允價值資訊

為衡量金融及非金融工具之公允價值所採用評價技術的各等級定義如下：
第一等級：企業於衡量日可取得之相同資產或負債於活絡市場之報價 ( 未經調整 ) 。活絡市場係指有充分頻率及數量之資產或負債交易發生，以在持續基礎上提供定價資訊之市場。本公司投資之上市櫃股票投資、受益憑證及屬於熱門券之臺灣中央政府債券投資等的公允價值皆屬之。
第二等級：資產或負債直接或間接之可觀察輸入值，但包括於第一等級之報價者除外。
第三等級：資產或負債之不可觀察輸入值。本公司投資之無活絡市場之權益工具投資屬之。
以成本衡量之投資性不動產的公允價值資訊請詳附註六、 ( 十 ) 說明。
非以公允價值衡量之金融工具
(1) 除下表所列者外，包括現金及約當現金、應收帳款、其他應收款、短期借款、應付短期票券、應

付票據、應付帳款及其他應付款的帳面金額係公允價值之合理近似值：

		109年12月31日	109年12月31日
			公允價值
	帳面金額	第一等級	第二等級	第三等級
金融資產: 存出保證金金融負債: 存入保證金	$ 1,491,661	$ -	$ -	$ 1,479,677
	$ 2,964,161	$ -	$ -	$ 2,945,348

		108年12月31日
	帳面金額		公允價值
		第一等級	第二等級	第三等級
金融資產: 存出保證金金融負債: 存入保證金	$ 1,372,992	$ -	$ -	$ 1,352,512
	$ 2,730,126	$ -	$ -	$ 2,701,736

(2) 存出 / 入保證金係以其預期現金流量之折現值估計公允價值。

2020 ANNUAL REPORT 183

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以公允價值衡量之金融及非金融工具，本公司依資產及負債之性質、特性及風險及公允價值等級之基礎分類，相關資訊如下：

(1) 本公司依資產及負債之性質分類，相關資訊如下：

109年12月31日	第一等級	第二等級	第三等級	合計
資產重複性公允價值透過損益按公允價值衡量之金融資產權益證券透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產權益證券	$ -	$ -	$ 85,523	$ 85,523
	955,479	-	4,348	959,827
	$ 955,479	$ -	$ 89,871	$ 1,045,350


108年12月31日	第一等級	第二等級	第三等級	合計
資產重複性公允價值透過損益按公允價值衡量之金融資產權益證券透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產權益證券	$ -	$ -	$ 85,565	$ 85,565
	802,767	-	4,348	807,115
	$ 802,767	$ -	$ 89,913	$ 892,680

(2) 本公司用以衡量公允價值所使用之方法及假設說明如下：
A. 本公司採用市場報價作為公允價輸入值 ( 即第一等級 ) 者，依工具之特性分列如下：

上市 ( 櫃 ) 公司股票

市場報價收盤價

B. 除上述有活絡市場之金融工具外，其餘金融工具之公允價值係以評價技術或參考交易對手報價取得。透過評價技術所取得之公允價值可參照其他實質上條件及特性相似之金融工具之現時公允價值、現金流量折現法或以其他評價技術，包括以合併資產負債表日可取得之市場資訊運用模型計算而得。
本公司於民國 109 年及 108 年度無第一等級與第二等級間之任何移轉。
本公司於民國 109 年及 108 年度持有之第三等級金融工具無重大變動。
本公司對於公允價值歸類於第三等級之評價流程係依金融工具之獨立公允價值驗證，藉獨立來源資料使評價結果貼近市場狀態、確認資料來源係獨立、可靠、與其他資源一致以及代表可執行價格，並定期評估任何必要之公允價值調整，以確保評價結果係屬合理。投資性不動產定期委由外部估價師鑑價或參酌各投資性不動產所在區域具比較性之相似標的近期成交價格。
有關屬第三等級公允價值衡量項目所使用評價模型之重大不可觀察輸入值之量化資訊及重大不可觀察輸入值變動之敏感度分析說明如下：

	109年12月31日公允價值	評價技術	重大不可觀察輸入值	區間 (加權平均)	輸入值與公允價值關係
非衍生權益工具：非上市上櫃公司股票 $ 89,871 可類比上市上櫃公司法股價淨值比乘數 2.58 乘數愈高，公允價值愈高淨資產價值法淨資產價值 - 淨資產價值愈高，公允價值愈高

184 2020 ANNUAL REPORT

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	108年12月31日公允價值	評價技術	重大不可觀察輸入值	區間 (加權平均)	輸入值與公允價值關係
非衍生權益工具：非上市上櫃公司股票 $ 89,913 可類比上市上櫃公司法股價淨值比乘數 2.94 乘數愈高，公允價值愈高淨資產價值法淨資產價值 - 淨資產價值愈高，公允價值愈高

本公司經審慎評估選擇採用之評價模型及評價參數，惟當使用不同之評價模型或評價參數可能導致評價之結果不同。針對分類為第三等級之金融資產及金融負債，若淨資產價值增加或減少 1% ，對民國 109 年及 108 年度之本期損益或其他綜合損益無重大影響。

十三、附註揭露事項

( 一 ) 重大交易事項相關資訊

資金貸與他人：無。
為他人背書保證：無。
期末持有有價證券情形（不包含投資子公司、關聯企業及合資控制部分）：請詳附表一。
累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上：請詳附表二。
取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上：請詳附表三。
處分不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上：無。
與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：請詳附表四。
應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：請詳附表五。
從事衍生工具交易：無。
母公司與子公司及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形及金額：請詳附表六。

( 二 ) 轉投資事業相關資訊

被投資公司名稱、所在地區等相關資訊（不包含大陸被投資公司）：請詳附表七。

( 三 ) 大陸投資資訊

基本資料：請詳附表八。
直接或間接經由第三地區事業與轉投資大陸之被投資公司所發生之重大交易事項：無。

( 四 ) 主要股東資訊

持有股份達 5%( 含 ) 以上股東名單：請詳附表九。

十四、營運部門資訊

不適用。

2020 ANNUAL REPORT 185

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統一超商股份有限公司及子公司

期末持有有價證券情形（不包含投資子公司、關聯企業及合資控制部分）

附表一

民國 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

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	股票：
統一超商(股)公司	統一證券投資信託(股)公司	本公司為該公司董事	透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動	2,667,600 $	45,298	7.60 $	45,298
統一超商(股)公司	就業情報資訊(股)公司	無	〃	837,753	14,504	5.37	14,504
統一超商(股)公司	高雄捷運(股)公司	〃	〃	2,572,127	25,721	0.92	25,721
統一超商(股)公司	坤基創業投資(股)公司	本公司為該公司董事	〃	321,300	-	6.67	-
統一精工(股)公司	月眉國際開發(股)公司	無	〃	9	-	-	-
統一超商(股)公司	統一綜合證券(股)公司	統一企業採權益法評價之被投資公司透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動		38,985,684	717,337	2.79	717,337
統一超商(股)公司	日本株式會社Duskin	無	〃	300,000	238,142	0.61	238,142
統一超商(股)公司	小淺雅瑪珂(股)公司	本公司為該公司董事	〃	650,000	4,348	10.00	4,348
	受益憑證：
博客來數位科技(股)公司日盛貨幣市場基金		無	透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動	2,675,943 $	40,005	- $	40,005
博客來數位科技(股)公司群益安穩貨幣市場基金		〃	〃	1,229,732	20,002	-	20,002
博客來數位科技(股)公司聯邦貨幣市場基金		〃	〃	3,756,884	50,003	-	50,003
捷順運輸(股)公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	5,960,766	81,340	-	81,340
捷順運輸(股)公司	統一強棒貨幣市場基金	〃	〃	2,725,601	45,902	-	45,902
悠旅生活事業(股)公司	聯邦貨幣市場基金	〃	〃	22,539,952	300,000	-	300,000
悠旅生活事業(股)公司	第一金台灣貨幣市場基金	〃	〃	18,142,352	280,000	-	280,000
悠旅生活事業(股)公司	安聯台灣貨幣市場基金	〃	〃	19,789,597	250,000	-	250,000
悠旅生活事業(股)公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	7,328,208	100,000	-	100,000
統一百華(股)公司	保德信貨幣市場基金	〃	〃	225,636	3,600	-	3,600
統一百華(股)公司	日盛證券貨幣市場基金	〃	〃	13,307,511	198,948	-	198,948
統一資訊(股)公司	第一金台灣貨幣市場基金	〃	〃	3,663,272	56,537	-	56,537
統一資訊(股)公司	保德信貨幣市場基金	〃	〃	5,430,438	86,642	-	86,642
統一資訊(股)公司	日盛貨幣市場基金	〃	〃	4,968,959	74,286	-	74,286
統一資訊(股)公司	聯邦貨幣市場基金	〃	〃	3,005,327	40,000	-	40,000
捷盛運輸(股)公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	4,499,979	61,406	-	61,406
捷盛運輸(股)公司	統一強棒貨幣市場基金	〃	〃	772,065	13,002	-	13,002
統一藥品(股)公司	日盛貨幣市場基金	〃	〃	499,153	7,462	-	7,462
統一藥品(股)公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	2,957,710	40,361	-	40,361
安源資訊(股)公司	瀚亞威寶貨幣市場基金	〃	〃	25,961,335	356,000	-	356,000

186 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司

累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上

==> picture [481 x 61] intentionally omitted <==

	受益憑證：
統一超商(股)公司	統一強棒貨幣市場基金	註1	不適用	不適用	-	$	-	59,449,851	$	1,000,000	59,449,851	$	1,000,309	$	1,000,000	$	309	-	$	-	-	$	-
博客來數位科技(股)有限公司日盛貨幣市場基金		〃	〃	〃	1,344,764		20,005	161,639,258		2,403,000	160,308,079		2,383,881		2,383,000		881	-		-	2,675,943		40,005
博客來數位科技(股)有限公司群益安穩貨幣市場基金		〃	〃	〃	-		-	34,276,697		557,000	33,046,965		537,143		537,000		143	-		2	1,229,732		20,002
博客來數位科技(股)有限公司中國信託華盈貨幣基金		〃	〃	〃	-		-	52,306,259		580,000	52,306,259		580,163		580,000		163	-		-	-		-
捷順運輸(股)有限公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	〃	6,846,847		93,009	80,993,369		1,102,900	81,879,450		1,114,892		1,114,567		325	-	(	2 )	5,960,766		81,340
捷順運輸(股)有限公司	統一強棒貨幣市場基金	〃	〃	〃	1,698,941		28,505	28,099,894		472,500	27,073,234		455,198		455,100		98	-	(	3 )	2,725,601		45,902
悠旅生活事業(股)有限公司	聯邦貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	92,542,496		1,230,000	70,002,544		930,779		930,000		779	-		-	22,539,952		300,000
悠旅生活事業(股)有限公司	第一金台灣貨幣市場基金	〃	〃	〃	19,527,436		300,000	84,387,942		1,300,000	85,773,026		1,321,113		1,320,000		1,113	-		-	18,142,352		280,000
悠旅生活事業(股)有限公司	安聯台灣貨幣市場基金	〃	〃	〃	15,898,378		200,000	107,010,614		1,350,000	103,119,395		1,300,888		1,300,000		888	-		-	19,789,597		250,000
悠旅生活事業(股)有限公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	〃	12,514,539		170,000	54,340,339		740,000	59,526,670		810,368		810,000		368	-		-	7,328,209		100,000
悠旅生活事業(股)有限公司	保德信貨幣市場基金	〃	〃	〃	18,260,010		290,000	36,447,972		580,000	54,707,982		870,786		870,000		786	-		-	-		-
悠旅生活事業(股)有限公司	野村貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	19,509,550		320,000	19,509,550		320,096		320,000		96	-		-	-		-
統一生活事業(股)有限公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	193,677,816		2,637,000	193,677,816		2,637,415		2,637,000		415	-		-	-		-
統一百華(股)公司	統一強棒貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	91,578,664		1,539,700	91,578,664		1,540,045		1,539,700		345	-		-	-		-
統一百華(股)公司	日盛證券貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	125,172,585		1,869,987	111,865,074		1,671,447		1,671,040		407	-		1	13,307,511		198,948
統一資訊(股)有限公司	聯邦貨幣市場基金	〃	〃	〃	-		-	32,882,015		437,000	29,876,688		397,118		397,000		118	-		-	3,005,327		40,000
捷盛運輸(股)有限公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	〃	736,692		10,007	46,269,683		630,300	42,506,396		579,007		578,904		103	-		3	4,499,979		61,406
捷盛運輸(股)有限公司	統一強棒貨幣市場基金	〃	〃	〃	864,391		14,503	21,820,980		367,000	21,913,306		368,548		368,499		49	-	(	2 )	772,065		13,002
統一藥品(股)有限公司	台新1699貨幣市場基金	〃	〃	〃	1,464		20	78,416,917		1,067,860	75,460,671		1,027,865		1,027,530		335	-		11	2,957,710		40,361
安源資訊(股)有限公司	瀚亞威寶貨幣市場基金	〃	〃	〃	19,990,627		273,000	216,123,478		2,960,000	210,152,770		2,877,709		2,877,000		709	-		-	25,961,335		356,000
	股票：
統一超商香港控股有限公司	統一超商(上海)便利有限公司	註2	現金增資母公司對		-	$	103,731	-	$	523,594	-	$	-	$	-	$	-	-	($	182,293 )	-	$	445,032
				子公司

註 1 ：係帳列「透過損益按公允價值衡量之金融資產 - 流動」科目。

註 2 ：係帳列「採用權益法之投資」科目。

2020 ANNUAL REPORT 187

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司

取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上

附表三

民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

取得不動產之公司	財產名稱	事實發生日	交易金額	價款支付情形	交易對象	關係	交易對象為關係人者，其前次移轉資料	交易對象為關係人者，其前次移轉資料	交易對象為關係人者，其前次移轉資料	交易對象為關係人者，其前次移轉資料	價格決定之參考依據	取得目的及使用情形	其他約定事項
							所有人	與發行人之關係	移轉日期	金額
統昶行銷(股)公司基隆市暖暖區金華段土地 109/11/20 642,000完成全額支付志信國際(股)公司不適用不適用不適用不適用不適用參考長興不動產估價師聯合事務所估價結果及巿場行情進行議價基於公司業務上之整體規劃不適用

統一超商股份有限公司及子公司

與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

附表四

民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

==> picture [481 x 49] intentionally omitted <==

統一超商(股)公司	統一企業(股)公司	最終母公司	進貨	$	16,248,126		15	月結30~40天	無重大差異	無重大差異	($	1,360,290 )	(	8 )
	統一超食代(股)公司	子公司	〃		4,011,077		4	月結45天	〃	〃	(	714,114 )	(	4 )
	統昂企業(股)公司	兄弟公司	〃		2,257,958		2	月結30天	〃	〃	(	177,619 )	(	1 )
	二十一世紀生活事業(股)公司	子公司	〃		610,638		1	月結30~60天	〃	〃	(	117,521 )	(	1 )
	安源資訊(股)公司	〃	〃		589,592		1	月結40天	〃	〃	(	108,442 )	(	1 )
	凱亞食品(股)公司	兄弟公司	〃		580,071		1	月結40天	〃	〃	(	87,249 )	(	1 )
	聯柏企業(股)公司	〃	〃		535,933		-	月結10~54天	〃	〃	(	64,519 )		-
	光泉牧場(股)公司	其他關係人	〃		533,167		-	月結30~65天	〃	〃	(	107,328 )	(	1 )
	德記洋行(股)公司	兄弟公司	〃		468,295		-	月結20~70天	〃	〃	(	92,912 )	(	1 )
	統奕包裝(股)公司	〃	〃		417,431		-	月結15~60天	〃	〃	(	94,417 )	(	1 )
	統一速達(股)公司	子公司	〃		392,499		-	月結60天	〃	〃	(	56,423 )		-
	統一藥品(股)公司	〃	〃		371,590		-	月結60~70天	〃	〃	(	115,292 )	(	1 )
	維力食品工業(股)公司	其他關係人	〃		284,004		-	月結30~60天	〃	〃	(	34,961 )		-
首阜企業管理顧問(股)公司	統一超商(股)公司	母公司	勞務收入	(	213,642 )	(	64 )	月結45-60天	〃	〃		39,835		57
捷順運輸(股)公司	統一速達(股)公司	統一超商之子公司	配送收入	(	693,339 )	(	36 )	月結40天	〃	〃		82,723		41
	捷盛運輸(股)公司	母公司	〃	(	1,172,069 )	(	61 )	月結20天	〃	〃		113,019		56
統一速達(股)公司	捷順運輸(股)公司	統一超商之子公司	勞務成本		693,339		7	月結40天	〃	〃	(	82,723 )	(	4 )
	統一超商(股)公司	母公司	銷貨	(	392,499 )	(	63 )	月結60天	〃	〃		56,423		4
悠旅生活(股)公司	統一企業(股)公司	最終母公司	進貨		361,526		8	月結30天	〃	〃	(	33,539 )	(	6 )
	統展企業(股)公司	其他關係人	〃		992,081		23	月結25天	〃	〃	(	114,190 )	(	20 )
	捷盟行銷(股)公司	統一超商之子公司	〃		215,922		5	月結30天	〃	〃	(	19,188 )	(	3 )
	德記洋行(股)公司	其他關係人	〃		118,823		3	月結30天	〃	〃	(	6,643 )	(	1 )
統一資訊(股)公司	統一超商(股)公司	母公司	勞務收入	(	1,010,132 )	(	68 )	月結45天	〃	〃		109,070		54
捷盛運輸(股)公司	捷順運輸(股)公司	子公司	勞務成本		1,172,069		37	月結20天	〃	〃	(	113,019 )	(	32 )
	捷盟行銷(股)公司	母公司	配送收入	(	666,411 )	(	20 )	月結20天	〃	〃		78,669		21
	統昶行銷(股)公司	統一超商之子公司	〃	(	1,179,022 )	(	35 )	月結20天	〃	〃		109,368		30
	大智通文化行銷(股)公司	〃	〃	(	1,208,703 )	(	36 )	月結20天	〃	〃		152,473		41
	伸鴻(股)公司	〃	〃	(	100,839 )	(	3 )	月結20天	〃	〃		9,405		3

188 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

==> picture [481 x 49] intentionally omitted <==

捷盟行銷(股)公司	伸鴻(股)公司	子公司	勞務成本	$	312,451		19	月結15-20天	〃	〃	($	11,540 )	(	8 )
	捷盛運輸(股)公司	〃	〃		666,411		40	月結20天	〃	〃	(	78,669 )	(	55 )
	悠旅生活(股)公司	統一超商之子公司	配送收入	(	215,922 )	(	7 )	月結30天	〃	〃		19,188		11
統昶行銷(股)公司	捷盛運輸(股)公司	〃	勞務成本		1,179,022		38	月結20天	〃	〃	(	109,368 )	(	2 )
大智通文化行銷(股)公司	捷盛運輸(股)公司	〃	〃		1,208,703		45	月結20天	〃	〃	(	152,473 )	(	33 )
	博客來數位科技(股)公司	〃	勞務收入	(	303,923 )	(	9 )	月結30天	〃	〃		27,021		35
安源資訊(股)公司	統一超商(股)公司	母公司	〃	(	589,592 )	(	61 )	月結40天	〃	〃		108,442		71
統一生活事業(股)公司	統一藥品(股)公司	統一超商之子公司	進貨		536,769		5	月結70天	〃	〃	(	12,589 )	(	1 )
統一藥品(股)公司	統一生活事業(股)公司	〃	銷貨	(	536,769 )	(	34 )	月結70天	〃	〃		12,589		3
	統一超商(股)公司	母公司	〃	(	371,590 )	(	24 )	月結60~70天	〃	〃		115,292		27
二十一世紀生活事業(股)公司統一超商(股)公司		〃	〃	(	610,638 )	(	47 )	月結30~60天	〃	〃		117,521		60
統一超食代(股)公司	統一超商(股)公司	〃	〃	(	4,011,077 )	(	98 )	月結45天	〃	〃		714,114		100
伸鴻(股)公司	捷盟行銷(股)公司	〃	配送收入	(	312,451 )	(	78 )	月結15-20天	〃	〃		11,540		50
浙江統冠物流發展有限公司	上海統超物流有限公司	〃	〃	(	124,005 )	(	29 )	月結60天	〃	〃		35,465		56
上海統超物流有限公司	浙江統冠物流發展有限公司	子公司	勞務成本		124,005		21	月結60天	〃	〃	(	35,465 )	(	31 )
樂清服務(股)公司	統一超商(股)公司	母公司	勞務收入	(	197,497 )	(	15 )	月結15~60天	〃	〃		32,930		-
愛金卡(股)公司	統一超商(股)公司	〃	〃	(	165,619 )		-	月結60天	〃	〃		31,207		63
山東統超物流有限公司	山東統一銀座商業有限公司	統一超商之子公司	配送收入	(	113,121 )	(	95 )	月結30天	〃	〃		9,456		91
山東統一銀座商業有限公司	山東統超物流有限公司	〃	勞務成本		113,121		5	月結30天	〃	〃	(	9,456 )	(	3 )

2020 ANNUAL REPORT 189

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司

應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上

附表五

民國 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

統一超食代(股)公司	統一超商(股)公司	母公司	714,114	5.80	-	無	355,971	-
二十一世紀生活事業(股)公司	統一超商(股)公司	〃	117,521	6.27	-	〃	72,270	-
統一藥品(股)公司	統一超商(股)公司	〃	115,292	4.09	-	〃	48,097	-
統一資訊(股)公司	統一超商(股)公司	〃	109,070	8.64	-	〃	5,083	-
安源資訊(股)公司	統一超商(股)公司	〃	108,442	5.41	-	〃	75,462	-
捷盛運輸(股)公司	大智通文化行銷(股)公司	統一超商之子公司	152,473	9.11	-	〃	139,706	-
捷順運輸(股)公司	捷盛運輸(股)公司	〃	113,019	11.19	-	〃	113,019	-
捷盛運輸(股)公司	統昶行銷(股)公司	〃	109,368	11.42	-	〃	109,166	-

190 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司母公司與子公司及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形及金額

附表六

民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

1	統昶行銷(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	其他營業收入	($	445,218 )	月結20天	0.17
2	首阜企業管理顧問(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	勞務收入	(	213,642 )	月結45~60天	0.08
3	統一資訊(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	勞務收入	(	1,010,132 )	月結45天	0.39
3	統一資訊(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	應收帳款		109,070	月結45天	0.05
4	安源資訊(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	勞務收入	(	589,592 )	月結40天	0.23
4	安源資訊(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	應收帳款		108,442	月結40天	0.05
5	統一超食代(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	銷貨收入	(	4,011,077 )	月結45天	1.55
5	統一超食代(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	應收帳款		714,114	月結45天	0.34
6	統一藥品(股)公司	統一生活事業(股)公司	子公司對子公司	銷貨收入	(	536,769 )	月結70天	0.21
6	統一藥品(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	銷貨收入	(	371,590 )	月結60-70天	0.14
6	統一藥品(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	應收帳款		115,292	月結60-70天	0.06
7	統一速達(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	銷貨收入	(	392,499 )	月結60天	0.15
8	捷順運輸(股)公司	捷盛運輸(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	1,172,069 )	月結20天	0.45
8	捷順運輸(股)公司	捷盛運輸(股)公司	子公司對子公司	應收帳款		113,019	月結20天	0.05
8	捷順運輸(股)公司	統一速達(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	693,339 )	月結40天	0.27
9	捷盛運輸(股)公司	捷盟行銷(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	666,411 )	月結20天	0.26
9	捷盛運輸(股)公司	統昶行銷(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	1,179,022 )	月結20天	0.46
9	捷盛運輸(股)公司	大智通文化行銷(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	1,208,703 )	月結20天	0.47
9	捷盛運輸(股)公司	大智通文化行銷(股)公司	子公司對子公司	應收帳款		152,473	月結20天	0.07
9	捷盛運輸(股)公司	統昶行銷(股)公司	子公司對子公司	應收帳款		109,368	月結20天	0.05
9	捷盛運輸(股)公司	伸鴻(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	100,839 )	月結20天	0.04
10	樂清服務(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	勞務收入	(	197,497 )	月結15~60天	0.08
11	二十一世紀生活事業(股)公司統一超商(股)公司		子公司對母公司	銷貨收入	(	610,638 )	月結30~60天	0.24
11	二十一世紀生活事業(股)公司統一超商(股)公司		子公司對母公司	應收帳款		117,521	月結30~60天	0.06
12	大智通文化行銷(股)公司	博客來數位科技(股)公司	子公司對子公司	勞務收入	(	303,923 )	月結30天	0.12
13	伸鴻(股)公司	捷盟行銷(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	312,451 )	月結15~20天	0.12
14	浙江統冠物流發展有限公司	上海統超物流有限公司	子公司對子公司	配送收入	(	124,005 )	月結60天	0.05
15	愛金卡(股)公司	統一超商(股)公司	子公司對母公司	勞務收入	(	165,619 )	月結60天	0.06
16	捷盟行銷(股)公司	悠旅生活事業(股)公司	子公司對子公司	配送收入	(	215,922 )	月結30天	0.08
17	山東統超物流有限公司	山東統一銀座商業有限公司	子公司對子公司	配送收入	(	113,121 )	月結30天	0.04

2020 ANNUAL REPORT 191

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司

被投資公司名稱、所在地區等相關資訊（不包含大陸被投資公司）

附表七

民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

統一超商(股)公司	統一超商BVI	英屬維京群島專業投資	英屬維京群島專業投資	$ 6,712,138	$ 6,712,138	171,589,586	100.00	$	25,102,119	($	140,337 ) ($	140,337 )	子公司
統一超商(股)公司	統一生活事業(股)公司	台灣	藥妝日用品百貨零售	288,559	288,559	78,520,000	100.00		1,445,303		287,519	287,519	子公司
統一超商(股)公司	統一速達(股)公司	台灣	宅配貨運業	711,576	711,576	103,496,399	70.00		1,882,686		904,170	632,919	子公司
統一超商(股)公司	統一精工(股)公司	台灣	加油站、電梯安裝及維修	904,475	904,475	55,858,815	80.87		747,097		149,825	121,165	子公司
			保養工程業
統一超商(股)公司	統一藥品(股)公司	台灣	各種保健品、藥妝日用品	330,216	330,216	22,121,962	73.74		699,003		113,382	83,608	子公司
			之買賣
統一超商(股)公司	統一百華(股)公司	台灣	百貨公司業	840,000	840,000	27,999,999	70.00		530,898		224,008	156,806	子公司
統一超商(股)公司	統一超食代(股)公司	台灣	鮮食製造業	520,141	520,141	48,519,890	90.00		526,475		45,327	40,794	子公司
統一超商(股)公司	統昶行銷(股)公司	台灣	低溫物流及倉儲	237,437	237,437	42,934,976	60.00		910,506		389,793	233,876	子公司
統一超商(股)公司	統一資訊(股)公司	台灣	企業資訊管理顧問服務	320,741	320,741	25,714,475	86.00		499,116		86,576	74,456	子公司
統一超商(股)公司	安源資訊(股)公司	台灣	資訊軟體服務業	332,482	332,482	24,382,921	86.76		392,745		85,373	73,862	子公司
統一超商(股)公司	大智通文化行銷(股)公司	台灣	出版品及電子商務物流及	50,000	50,000	10,847,421	100.00		516,295		306,530	306,530	子公司
			倉儲
統一超商(股)公司	博客來數位科技(股)公司	台灣	無店面零售業	100,400	100,400	9,999,999	50.03		412,559		409,682	204,945	子公司
統一超商(股)公司	統一蘭陽藝文(股)公司	台灣	藝文展覽業	20,000	20,000	2,000,000	100.00		24,996	(	16 ) (	16 )	子公司
統一超商(股)公司	樂清服務(股)公司	台灣	清潔用品租賃買賣	102,000	102,000	10,199,999	51.00		208,040		160,701	82,001	子公司
統一超商(股)公司	愛金卡(股)公司	台灣	電子票證業	700,000	700,000	70,000,000	100.00		580,833		14,687	14,687	子公司
統一超商(股)公司	統一開發(股)公司	台灣	轉運站及附屬設施之營運	720,000	720,000	72,000,000	20.00		757,759		108,246	21,649	註
統一超商(股)公司	悠旅生活事業(股)公司	台灣	咖啡連鎖	3,286,206	3,286,206	21,382,674	60.00		5,078,516		645,759	294,258	子公司
統一超商(股)公司	捷盟行銷(股)公司	台灣	常溫物流及倉儲	91,414	91,414	6,429,999	25.00		171,835		219,575	54,894	子公司
統一超商(股)公司	家福(股)公司	台灣	量販商場、超市經營	7,112,028	7,112,028	145,172,360	19.50		5,434,309		1,943,841	381,499	註
統一超商(股)公司	統正開發(股)公司	台灣	購物中心、百貨公司、國	3,191,700	3,191,700	190,000,000	19.00		2,084,800		238,917	45,394	註
			際貿易業
統一超商(股)公司	統一國際開發(股)公司	台灣	專業投資	500,000	500,000	44,100,000	3.33		445,096		651,363	18,992	註
統一超商(股)公司	統合開發(股)公司	台灣	休閒娛樂產業之經營管理	861,696	861,696	19,930,000	12.46		33,133	(	582,122 ) (	73,312 )	註
統一超商(股)公司	仁暉投資(股)公司	台灣	專業投資	637,231	637,231	6,500,000	100.00		64,566	(	9,630 ) (	9,630 )	子公司
統一超商(股)公司	首阜企業管理顧問(股)公司	台灣	管理顧問業	9,506	9,506	2,500,000	100.00		78,709		44,478	44,478	子公司
統一超商(股)公司	統一超商藥妝事業中國控股有限公司	英屬維京群島專業投資		277,805	277,805	8,746,008	92.20		67,038		1,587	1,463	子公司
統一超商(股)公司	統超保險經紀人(股)公司	台灣	保險經紀人	213,000	213,000	1,500,000	100.00		33,271		15,373	15,373	子公司
統一超商(股)公司	酷聖石冰淇淋(股)公司	台灣	冰淇淋販售	170,000	170,000	12,244,390	100.00		23,180		17,591	17,591	子公司
統一超商(股)公司	統一佳佳(股)公司	台灣	運動及美容業	170,000	170,000	1,500,000	100.00	(	30,854 )		2,085	2,085	子公司
統一超商(股)公司	二十一世紀生活事業(股)公司	台灣	餐飲及物品販售業	160,680	160,680	10,000,000	100.00		131,869		43,239	43,239	子公司
統一超商(股)公司	統一超商東京行銷株式會社	日本	貿易及管理顧問業	35,648	35,648	9,800	100.00		90,560		8,699	8,706	子公司
統一超商(股)公司	統一聖娜多堡(股)公司	台灣	麵包零售販賣	391,300	391,300	6,511,963	100.00	(	91,507 )	(	49,243 ) (	49,243 )	子公司
統一超商(股)公司	統一客樂得服務(股)公司	台灣	接受事業機關委託貨款收	10,500	10,500	1,049,999	70.00		93,370		104,121	72,887	子公司
			取業務
統一超商(股)公司	統一多拿滋(股)公司	台灣	食品烘焙業	200,000	200,000	7,500,049	50.00		98,554		21,028	10,514	註
統一超商(股)公司	統一生機開發(股)公司	台灣	保健有機食品銷售	47,190	47,190	1,833,333	36.67		42,447		26,295	9,643	註
統一超商(股)公司	統智科技(股)公司	台灣	軟體開發及電話客服	7,500	7,500	750,000	15.00		25,543		59,960	9,028	註
博客來數位科技(股)	博客來(英屬維京群島)有限公司	英屬維京群島專業投資		-	1,478	-	-		-	(	30 ) (	30 )	孫公司
公司
統一精工(股)公司	統精(股)公司	台灣	加油站業	9,600	9,600	960,000	60.00		22,067		6,887	4,132	孫公司
統一超商香港控股有限	統一超商藥妝事業中國控股有限公司	英屬維京群島專業投資		21,075	21,075	740,000	7.80		5,671		1,587	124	孫公司
公司

192 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

統一超商BVI	統一超商納閩島控股有限公司	馬來西亞	專業投資	830,572	830,572	29,163,337	100.00	$ 2,329,244	($	133,352 ) ($	133,352 )	孫公司
統一超商BVI	統一超商香港控股有限公司	香港	專業投資	4,435,957	4,435,957	134,603,354	100.00	3,808,139	(	247,729 ) (	244,378 )	孫公司
統一超商納閩島控股	Philippine Seven Corp.	菲律賓	便利商店業	829,774	829,774	394,970,516	52.22	2,327,307	(	248,214 ) (	122,915 )	孫公司
有限公司
捷盛運輸(股)公司	捷順運輸(股)公司	台灣	汽車貨運業	180,000	180,000	26,670,000	100.00	338,745		42,467	42,467	孫公司
統一藥品(股)公司	統一藥品香港控股有限公司	香港	各種保健品、藥妝日用品	178,024	178,024	5,935,900	100.00	38,650	(	21,300 ) (	21,300 )	孫公司
			之買賣
仁暉投資(股)公司	博客來數位科技(股)公司	台灣	無店面零售業	-	-	1	-	-		409,682	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統一百華(股)公司	台灣	百貨公司業	-	-	1	-	-		224,008	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統一精工(股)公司	台灣	加油站、電梯安裝及維修	-	-	1	-	-		149,825	-	孫公司
			保養工程業
仁暉投資(股)公司	統一資訊(股)公司	台灣	企業資訊管理顧問服務	-	-	1	-	-		86,576	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統一速達(股)公司	台灣	宅配貨運業	-	-	1	-	-		904,170	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	安源資訊(股)公司	台灣	資訊軟體服務業	-	-	1	-	-		85,373	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	樂清服務(股)公司	台灣	清潔用品租賃買賣	-	-	1	-	-		160,701	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統一藥品(股)公司	台灣	各種保健品、藥妝日用品	-	-	1	-	-		113,382	-	孫公司
			之買賣
仁暉投資(股)公司	統一多拿滋(股)公司	台灣	食品烘焙業	-	-	1	-	-		21,028	-	註
仁暉投資(股)公司	統一超食代(股)公司	台灣	鮮食製造業	-	-	1	-	-		45,327	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統昶行銷(股)公司	台灣	低溫物流及倉儲	-	-	1	-	-		389,793	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	捷盟行銷(股)公司	台灣	常溫物流及倉儲	-	-	1	-	-		219,575	-	孫公司
仁暉投資(股)公司	統一客樂得服務(股)公司	台灣	接受事業機關委託貨款收	-	-	1	-	-		104,121	-	孫公司
			取業務
仁暉投資(股)公司	仁暉控股(股)公司	英屬維京群島專業投資		60,374	60,374	2,000,000	100.00	49,316	(	13,354 ) (	13,354 )	孫公司
捷盟行銷(股)公司	伸鴻(股)公司	台灣	常溫物流及倉儲	15,300	15,300	2,871,300	51.00	77,872		47,846	24,401	孫公司
捷盟行銷(股)公司	捷盛運輸(股)公司	台灣	汽車貨運業	44,975	44,975	9,481,500	49.00	177,853		87,088	42,673	孫公司
伸鴻(股)公司	捷盛運輸(股)公司	台灣	汽車貨運業	5,425	5,425	1,161,000	6.00	21,778		87,088	5,225	孫公司
統昶行銷(股)公司	捷盛運輸(股)公司	台灣	汽車貨運業	23,850	23,850	4,837,500	25.00	90,741		87,088	21,772	孫公司
統昶行銷(股)公司	統昶維京控股有限公司	英屬維京群島專業投資		87,994	87,994	2,990	100.00	108,970		9,683	9,683	孫公司
大智通文化行銷(股)	捷盛運輸(股)公司	台灣	汽車貨運業	18,850	18,850	3,870,000	20.00	72,593		87,088	17,418	孫公司
公司
Philippine Seven Corp.	Convenience Distribution Inc.	菲律賓	物流及倉儲	26,683	26,683	4,500,000	100.00	26,683	(	6,584 )	-	孫公司
Philippine Seven Corp.	Store Sites Holding, Inc.	菲律賓	專業投資	28,902	28,902	40,000	100.00	28,902		1,110	-	孫公司

註：係本公司採權益法評價之被投資公司。

2020 ANNUAL REPORT 193

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司及子公司

大陸投資資訊－基本資料

附表八

民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元 ( 除特別註明者外 )

==> picture [481 x 37] intentionally omitted <==

統一康是美商業連鎖(深圳)有限公司商品批發買賣	統一康是美商業連鎖(深圳)有限公司商品批發買賣	436,328	註1	268,204	-	-	268,204	$	1,749	100.00	$	1,749	72,239	-	註2
統一超商(上海)便利有限公司	便利商店業	2,705,234	註1	2,181,640	523,594	-	2,705,234	(	180,254 )	100.00	(	180,254 )	445,032	-	註2
上海統超物流有限公司	物流及倉儲	56,960	註1	56,960	-	-	56,960		37,464	100.00		37,464	522,063	-	註2
上海酷聖石冰淇淋有限公司	冰淇淋販售	-	註1	932,408	-	-	932,408		23,687	-		23,687	-	-	註3
山東統一銀座商業有限公司	超級市場業	261,797	註1	116,152	-	-	116,152	(	87,492 )	55.00	(	48,776 )	139,417	7,405	註2
統一(上海)保健品商貿有限公司	各種保健品、藥妝日用品之買賣	170,854	註1	170,854	-	-	170,854	(	18,127 )	73.74	(	12,986 )	8,938	53,264	註2
浙江統冠物流發展有限公司	物流及倉儲	174,531	註1	166,113	-	-	166,113		19,608	80.00		15,735	174,358	24,275	註2
北京博客來諮詢有限公司	商務信息諮詢、網路技術開發及服務	-	註1	-	-	-	-	(	25 )	-	(	13 )	-	-	註4
泰州統一超商有限公司	物流及倉儲	261,797	註1	261,797	-	-	261,797		26,613	100.00		26,613	382,820	-	註2
山東統超物流有限公司	物流及倉儲	218,164	註1	218,164	-	-	218,164		8,942	100.00		7,327	205,600	-	註2
統一超商(浙江)便利店有限公司	便利商店業	610,859	註1	610,859	-	-	610,859	(	118,971 )	100.00	(	118,971 )	173,272	-	註2
統一生活(浙江)商貿有限公司	藥妝百貨零售	130,898	註1	130,898	-	-	130,898	(	41,326 )	100.00	(	41,326 )	34,898	-	註2

註 1 ：係透過第三地區公司投資設立之公司再投資大陸公司。

註 2 ：係依經台灣母公司簽證會計師查核之財務報表評價及揭露。

註 3 ：於民國 109 年 11 月完成清算及註銷子公司上海酷聖石冰淇淋有限公司之程序。

註 4 ：於民國 109 年 7 月完成清算及註銷子公司北京博客來諮詢有限公司之程序。

==> picture [481 x 18] intentionally omitted <==

統一超商(股)公司	4,389,851	8,682,809	26,986,619
統一藥品(股)公司	170,854	170,854	439,547
統昶行銷(股)公司	84,512	84,512	898,181
仁暉投資(股)公司	49,079	49,079	80,000

統一超商股份有限公司及子公司

上市 ( 櫃 ) 公司持有股份達 5%( 含 ) 以上股東名單

民國 109 年 12 月 31 日

附表九

	股份	股份
主要股東名稱	持有股數	持股比例
統一企業(股)公司	471,996,430 45.40%

註 : 上述資料係由臺灣集中保管結算所提供。

194 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司現金及約當現金明細表

現金及約當現金明細表	現金及約當現金明細表
明細表一		民國109 年12月31日單位：新台幣仟元
項目	摘要	金額
門市週轉金支票存款及活期存款約當現金定期存款－新台幣到期日為民國110年3月，年利率為0.55% 短期票券一個月內到期，利率為0.2%∼0.21%		$ 1,081,157 6,216,162 500,000 3,199,958
		$ 10,997,277

統一超商股份有限公司存貨明細表

明細表二

民國 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

項目	金	額
	成本	市價
商品減:備抵評價損失	$ 8,907,312 ( 15,379)	$ 10,418,436 以淨變現價值為市價
	$ 8,891,933

統一超商股份有限公司

透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動變動明細表

明細表三

民國 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

==> picture [481 x 32] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

期初本期增加本期減少期末提供擔保或
名稱
股數帳面價值股數金額股數金額股數帳面價值質押情形
----- End of picture text -----

上市櫃公司股票統一綜合證券股份有限公司 38,221,259 日本株式會社Duskin 300,000 非上市櫃公司股票小淺瑪雅珂股份有限公司 650,000 小計透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產評價調整-非流動	$ 140,534 764,425 125,072 - 4,348 - 269,954 537,161 $ 807,115	$ - - - - - - - 152,712 $ 152,712	$ - 38,985,684 - 300,000 - 650,000 - - $ -	$ 140,534 無 125,072 〃 4,348 〃 269,954 689,873 $ 959,827

2020 ANNUAL REPORT 195

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司

透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動變動明細表

民國 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

==> picture [481 x 42] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

明細表四單位：新台幣仟元
期初本期增加本期減少期末提供擔保或
名稱
股數帳面價值股數金額股數金額 ( 註 ) 股數帳面價值質押情形
----- End of picture text -----

非上市櫃公司股票坤基創業投資股份有限公司 321,300 高雄捷運股份有限公司 2,572,127 就業情報資訊股份有限公司 837,753 統一證券投資信託股份有限公司 2,667,600 小計透過損益按公允價值衡量之金融資產評價調整-非流動	$ 33,685 - 203,714 - 14,546 - 22,800 - 274,745 ( 189,180 ) $ 85,565	$ - - - - - - - - - - $ -	$ - 321,300 - 2,572,127 ( 42 ) 837,753 - 2,667,600 ( 42 ) - ($ 42)	$ 33,685 無 203,714 〃 14,504 〃 22,800 〃 274,703 ( 189,180 ) $ 85,523

註 : 本期減少金額係為被投資公司本期以資本公積發放現金股利。

196 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司採用權益法之投資變動明細表

民國 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日

明細表五

單位：新台幣仟元

==> picture [481 x 46] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

市價或股權淨值
期初餘額本期增加 ( 註 1) 本期減少 ( 註 2) 其他調整 ( 註 3) 期末餘額提供擔保
名稱單價總價或質押情形
股數金額股數金額股數金額金額股數持股比例金額 ( 元 )
----- End of picture text -----

統一超商BVI 171,589,586 統一生活 78,520,000 統一速達 103,496,399 統一精工 55,858,815 統一藥品 22,121,962 統一百華 27,999,999 統一超食代 48,519,890 統昶行銷 23,605,042 統一資訊 25,714,475 安源資訊 24,382,921 大智通文化行銷 10,847,421 博客來數位科技 9,999,999 樂清服務 10,199,999 愛金卡 70,000,000 統一開發 72,000,000 悠旅生活 21,382,674 捷盟行銷 6,429,999 家福 145,172,360 統正開發 190,000,000 統一國際開發 44,100,000 二十一世紀 10,000,000 統一客樂得服務 (股)公司等略	$ 26,348,522 - 1,432,449 - 1,634,536 - 702,347 - 743,725 - 543,179 - 484,058 - 679,859 19,329,934 493,788 - 390,054 - 454,125 - 398,293 - 201,317 - 567,243 - 764,191 - 5,164,559 - 178,147 - 5,723,198 - 2,039,406 - 459,696 - 86,391 - 628,458 略 $ 50,117,541	$ - - 287,519 - 632,919 - 121,165 - 83,608 - 156,806 - 40,794 - 233,876 - 74,456 - 73,862 - 306,530 - 204,945 - 82,001 - 14,687 - 21,649 - 294,258 - 54,894 - 381,499 - 45,394 - 18,992 - 43,239 - 191,768 略 $ 3,364,861	($ 140,337 ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ( 132,201 )	($ 1,106,066 ) 171,589,586 100.00 ( 274,665 ) 78,520,000 100.00 ( 384,769 ) 103,496,399 70.00 ( 76,415 ) 55,858,815 80.87 ( 128,330 ) 22,121,962 73.74 ( 169,087 ) 27,999,999 70.00 1,623 48,519,890 90.00 ( 3,229 ) 42,934,976 60.00 ( 69,128 ) 25,714,475 86.00 ( 71,171 ) 24,382,921 86.76 ( 244,360 ) 10,847,421 100.00 ( 190,679 ) 9,999,999 50.03 ( 75,278 ) 10,199,999 51.00 ( 1,097 ) 70,000,000 100.00 ( 28,081 ) 72,000,000 20.00 ( 380,301 ) 21,382,674 60.00 ( 61,206 ) 6,429,999 25.00 ( 670,388 ) 145,172,360 19.50 - 190,000,000 19.00 ( 33,592 ) 44,100,000 3.33 2,239 10,000,000 100.00 ( 135,019 ) 略略 ($ 4,098,999)	$ 25,102,119 $ 146.29 $ 25,102,115 無 1,445,303 18.41 1,445,303 〃 1,882,686 18.01 1,863,844 〃 747,097 13.37 747,097 〃 699,003 24.42 540,204 〃 530,898 18.96 530,898 〃 526,475 10.85 526,475 〃 910,506 20.92 898,181 〃 499,116 15.18 390,275 〃 392,745 15.57 379,592 〃 516,295 47.60 516,295 〃 412,559 41.26 412,559 〃 208,040 20.40 208,040 〃 580,833 8.30 580,833 〃 757,759 10.52 757,760 〃 5,078,516 289.40 6,188,232 〃 171,835 25.33 162,848 〃 5,434,309 49.47~ 7,181,265~ 〃 57.71 8,377,590 2,084,800 10.06 1,912,267 〃 445,096 10.38 457,787 〃 131,869 13.19 131,869 〃 553,006 略 553,100 〃 $ 49,110,865
			($ 272,538)

註 1 ：本期增加包括認列投資收益 $3,364,861 及股票股利 19,329,934 。
註 2 ：本期減少包括認列投資損失 ($272,538) 。
註 3 ：其他調整係包括本期獲配現金股利 ($2,951,728) 、國外營運機構財務報表換算之兌換差額 ($1,103,360) 、認列確定福利計畫之再衡量數 ($40,863) 、透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產公允價值變動 ($3,048) 。

2020 ANNUAL REPORT 197

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司

不動產、廠房及設備變動明細表

民國 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日

明細表六

單位：新台幣仟元

==> picture [481 x 24] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

提供擔保
項目期初餘額本期增加額本期減少額本期移轉期末餘額備註
或質押情形
----- End of picture text -----

項目	期初餘額	本期增加額	本期減少額	本期移轉	期末餘額提供擔保或質押情形備註
成本土地房屋及建築營業器具租賃改良其他設備累計折舊房屋及建築營業器具租賃改良其他設備累計減損帳面價值	$ 1,545,466 968,199 14,367,788 8,649,472 26,594	$ - - 2,811,974 1,538,959 2,613	$ - - ( 1,188,277 ) ( 549,890 ) ( 593)	$ - - - 13,806 ( 13,806)	$ 1,545,466 無 968,199 〃 15,991,485 〃 9,652,347 〃 14,808 〃 28,172,305 ( 369,511 ) 〃 ( 9,521,823 ) 〃 ( 5,944,456 ) 〃 ( 9,514) 〃 ( 15,845,304) ( 93,269) $ 12,233,732
	25,557,519	$ 4,353,546	($ 1,738,760)	$ -
	( 350,358 ) ( 9,160,852 ) ( 5,464,942 ) ( 9,451)	($ 19,153 ) ( 1,536,123 ) ( 973,955 ) ( 657)	$ - 1,175,152 494,441 594	$ - - - -
	( 14,985,603)	($ 2,529,888)	$ 1,670,187	$ -
	( 94,213)	$ -	$ 944	$ -
	$ 10,477,703

統一超商股份有限公司使用權資產變動明細表

民國 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日

明細表七

單位：新台幣仟元

==> picture [481 x 18] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額備註
----- End of picture text -----

房屋成本累計折舊帳面價值	$ 50,789,295 ( 6,415,803)	$ 14,667,833 ( 7,442,319)	($ 2,930,798 ) 1,608,445	$ 62,526,330 ( 12,249,677) $ 50,276,653
	$ 44,373,492	$ 7,225,514	($ 1,322,353)

統一超商股份有限公司

短期借款明細表

明細表八

民國 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

借款種類	說明	期末餘額	契約期限	利率區間	抵押或擔保	備註
信用借款香港商香港上海滙豐銀行股份有限公司〃日商三菱東京日聯銀行股份有限公司〃日商三菱東京日聯銀行股份有限公司		$ 600,000 109/12/24~110/1/22 0.49% 無 2,100,000 109/12/7~110/1/6 0.49% 〃 400,000 109/12/24~110/1/22 0.49% 〃 $ 3,100,000

198 2020 ANNUAL REPORT

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司應付短期票券明細表

明細表九

民國 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

項目	金		額
	發行金額	未攤銷應付短期票券折價	帳面金額
應付商業本票日商三井住友銀行股份有限公司 109/12/7~110/1/6 0.408% 〃日商三井住友銀行股份有限公司 109/12/24~110/1/22 0.408%	$ 2,400,000 1,000,000	($ 608 ) ( 245)	$ 2,399,392 註 999,755 〃 $ 3,399,147
	$ 3,400,000	($ 853)

註 : 係由日商三井住友銀行股份有限公司及國際票券金融股份有限公司擔保發行。

統一超商股份有限公司租賃負債明細表

民國 109 年 12 月 31 日

明細表十

單位：新台幣仟元

==> picture [481 x 18] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

項目摘要租賃期間折現率期末餘額備註
----- End of picture text -----

房屋流動 96/1/1~129/3/26 0.74%~1.03% 〃非流動 96/1/1~129/3/26 〃	$ 7,566,006 43,283,311 $ 50,849,317

統一超商股份有限公司

營業收入明細表

明細表十一

民國 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

項目	金額	備註
客戶合約之收入 $ 168,147,856 係銷售各種食品、罐頭、飲料、日常用品等家庭百貨之收入及代收業務之佣金收入等

統一超商股份有限公司

營業成本明細表

明細表十二

民國 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

項目		金額
期初存貨本期進貨商品變質補貼款推廣作業費期末存貨其他營業成本		$ 8,036,366 109,936,949 ( 363,966 ) ( 586,759 ) ( 8,891,933 ) 3,460,156
		$ 111,590,813

2020 ANNUAL REPORT 199

個體財務報告暨會計師查核報告

統一超商股份有限公司推銷費用明細表

明細表十三

民國 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

==> picture [481 x 18] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

項目金額
----- End of picture text -----

加盟店績效獎金薪資支出水電瓦斯費各項折舊其他費用	$ 22,732,406 3,730,537 2,258,412 9,947,396 6,258,187
	$ 44,926,938

統一超商股份有限公司

本期發生之員工褔利、折舊及攤銷費用功能別彙總表

明細表十四

民國 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

==> picture [481 x 149] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

功能別 109 年度 108 年度
性質別屬於營業成本者屬於營業費用者合計屬於營業成本者屬於營業費用者合計
員工福利費用
薪資費用 $ - $ 5,949,019 $ 5,949,019 $ - $ 5,870,712 $ 5,870,712
勞健保費用 - 484,022 484,022 - 477,863 477,863
退休金費用 - 262,184 262,184 - 268,017 268,017
董事酬金 - 191,433 191,433 - 199,553 199,553
監察人酬金 - - - - - -
其他員工福利費用 - 316,415 316,415 - 346,301 346,301
折舊費用 - 9,972,207 9,972,207 - 8,986,348 8,986,348
攤銷費用 - 25,898 25,898 - 55,700 55,700
----- End of picture text -----

註 1 ：截至民國 109 年及 108 年 12 月 31 日止，本公司員工人數 ( 含兼職人員 ) 分別為 8,500 人及 8,430 人，其中未兼任員工之董事人數均為 10 人。
註 2 ：本公司民國 109 年及 108 年度平均員工福利費用分別為 $826 及 $827 ；民國 109 年及 108 年度平均員工薪資費用分別為 $701 及 $697 ；民國 109 年度平均員工薪資費用調整變動為 0.57% 。
註 3 ：本公司薪酬以同工同酬為原則，依員工職位內容、績效表現與貢獻度為基礎，進行差異化的薪資核敘、調薪與獎金發放；並且每年定期檢視員工整體獎酬水準，以確保具人力市場競爭力。
註 4 ：本公司係設置審計委員會故無監察人酬金。

200 2020 ANNUAL REPORT

附錄關係企業合併營業報告書

一、關係企業概況

( 一 ) 關係企業組織圖

日期： 2020 年 12 月 31 日

==> picture [511 x 589] intentionally omitted <==

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100% Convenience
Distribution Inc.
100% 統一超商 52.22% Philippine
納閩島控股有限公司 Seven Corp.
100% Store Sites Holding,
Inc.
100% 統一超商維京控股有限公司
100% 統一生活 ( 浙江 ) 商貿有限公司
100% 統一超商 ( 浙江 ) 便利店有限公司
100% 泰川統一超商有限公司
100% 統一超商山東統超物流
香港控股有限公司 100% 有限公司
統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司
100% 上海統超物流有限公司 100%
40% 山東統一銀座商業有限公司 15%
7.8% 統一超商藥妝事業中國控股有限公司
92.2%
60% 悠旅生活事業股份有限公司 ( 原星巴克 ) 100%
統一康是美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限
100% 統一生活事業股份有限公司公司
100% 愛金卡股份有限公司
100% 統一蘭陽藝文股份有限公司
100% 酷聖石冰淇淋股份有限公司
統一企業 45.40% 統一超商 100%
大智通文化行銷股份有限公司
股份有限公司股份有限公司
100% 二十一世紀生活事業股份有限公司
100% 統一聖娜多堡股份有限公司
100% 統一超商東京行銷株式會社
100% 首阜企業管理顧問股份有限公司
100% 統一佳佳股份有限公司
100%
統超保險經紀人股份有限公司
100% 仁暉投資股份有限公司 100% 仁暉控股股份有限公司
90%
統一超食代股份有限公司 ( 原武藏野 )
86.76%
安源資訊股份有限公司
86%
統一資訊股份有限公司
80.87% 統一精工股份有限公司 60% 統精股份有限公司
73.74% 統一藥品股份有限公司 100% 統一藥品香港控股有限公司 100% 統一 ( 上海 ) 保健品商貿有限公司
70%
統一速達股份有限公司
70% 統一客樂得服務股份有限公司
70%
統一百華股份有限公司
60% 統昶行銷股份有限公司 100% 統昶維京控股有限公司 50% 浙江統冠物流發展有限公司 50%
51% 樂清服務股份有限公司
50.03% 博客來數位科技股份有限公司
25% 捷盟行銷股份有限公司 51%49% 伸鴻股份有限公司捷盛運輸股份有限公司 100% 捷順運輸股份有限公司
----- End of picture text -----

2020 ANNUAL REPORT 201

關係企業合併營業報告書

2. 依公司法第 369 條之 2 第二項規定直接或間接由本公司控制人事、財務或業務經營之從屬公司：

關係企業	關係
捷盟行銷(股)公司	本公司指派人員當選為該公司董事長

( 二 ) 各關係企業基本資料

日期： 2020 年 12 月 31 日；單位：新台幣仟元

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企業名稱設立日期地址實收資本額主要營業或生產項目
統一超商維京控股有限公司 1998.07.09 Tropic Isle Building, P.O. Box 438, Road Town, Tortola, British USD 17,159 仟元專業投資
Virgin Islands
統一超商藥妝事業中國控股有限公司 2004.02.16 Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road USD 9,486 仟元專業投資
Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands
悠旅生活事業 ( 股 ) 公司 1997.11.03 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 356,378 連鎖咖啡
統一生活事業 ( 股 ) 公司 1995.07.27 台北市松山區東興路 8 號 7 樓 785,200 藥妝日用品百貨零售
愛金卡 ( 股 ) 公司 2013.11.19 台北市內湖區瑞湖街 101 號 3 樓 700,000 電子票證及電子支付業
統一蘭陽藝文 ( 股 ) 公司 2004.06.07 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 20,000 藝文展覽業
酷聖石冰淇淋 ( 股 ) 公司 2006.12.26 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 122,444 冰淇淋販售
大智通文化行銷 ( 股 ) 公司 1999.01.11 新北市樹林區佳園路 2 段 70 之 1 號 108,474 出版品及電子商務物流及倉儲
二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 1995.11.18 台北市內湖區瑞光路 258 巷 50 號 4 樓 100,000 餐飲及物品販售業
統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司 2000.11.20 台北市松山區東興路 8 號 12 樓 65,120 麵包零售販賣
統一超商東京行銷株式會社 2009.01.07 東京都中央區日本橋小網町 3-11 日本橋 SOYIC 4 階 JPY 98,000 仟元貿易及管理顧問業
首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司 1998.04.13 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 25,000 管理顧問業
統一佳佳 ( 股 ) 公司 2003.04.08 台北市松山區民生東路 5 段 149 號地下 1 樓 15,000 運動及美容業
統超保險經紀人 ( 股 ) 公司 2006.10.05 台北市松山區光復南路 65 號 6 樓 15,000 保險經紀人
仁暉投資 ( 股 ) 公司 1996.12.20 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 65,000 專業投資
統一超食代 ( 股 ) 公司 1999.03.11 新北市土城區中興路 16 號 539,110 鮮食製造業
安源資訊 ( 股 ) 公司 1963.06.26 台北市內湖區洲子街 81 號 9 樓 281,042 資訊軟體服務業
統一資訊 ( 股 ) 公司 1997.08.27 台北市內湖區陽光街 246 號 6 樓 299,006 企業資訊管理顧問服務
統一精工 ( 股 ) 公司 1991.12.09 台南市永康區環工路 67 號 690,713 加油站、電梯安裝及維修保養工程業
統一藥品 ( 股 ) 公司 1993.09.03 台北市松山區東興路 8 號 7 樓 300,000 各種保健品、藥妝日用品之買賣
統一速達 ( 股 ) 公司 2000.01.24 新北市板橋區雙十路 3 段 8 號 2 樓 1,478,520 宅配貨運業
統一客樂得服務 ( 股 ) 公司 2002.06.24 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 15,000 接受事業機關委託貨款收取業務
統一百華 ( 股 ) 公司 2006.02.24 台北市信義區忠孝東路 5 段 8 號 400,000 百貨公司業
統昶行銷 ( 股 ) 公司 1999.01.22 台南市永康區自強路 340 號 715,583 低溫物流及倉儲
樂清服務 ( 股 ) 公司 1994.10.28 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 200,000 清潔用品租賃買賣
博客來數位科技 ( 股 ) 公司 1995.12.27 台北市信義區忠孝東路 4 段 560 號 12 樓 199,900 無店面零售業
捷盟行銷 ( 股 ) 公司 1990.08.13 台北市信義區忠孝東路 4 段 560 號 7 樓 257,200 常溫物流及倉儲
統一超商納閩島控股有限公司 2000.10.24 Level 15(A1), Main Office Tower, Financial Park Labuan, Jalan USD 29,163 仟元專業投資
Merdeka,87000 Labuan FT, Malaysia
Philippine Seven Corp. 1982.11.23 7/F The Columbia Tower, Ortigas Avenue, Mandaluyong City, PHP 757,105 仟元便利商店業
Manila, Philippine
Convenience Distribution Inc. 1998.09.17 8001F ,Lagaspi St. Brgy, Maybunga, Pasig City, Manila, PHP 45,000 仟元物流、倉儲及零售業
Philippine
Store Sites Holding, Inc. 2000.11.09 7/F The Columbia Tower, Ortigas Avenue, Mandaluyong City, PHP 48,742 仟元專業投資
Manila, Philippine
統一超商香港控股有限公司 2008.08.13 香港灣仔皇后大道東 43-59 號東美中心 1405-1406 室 USD 134,603 仟元專業投資
統一生活 ( 浙江 ) 商貿有限公司 2018.04.12 中國浙江省杭州市上城區岳王新村 8 幢 29 號 205 室 RMB 30,000 仟元藥妝百貨零售
統一超商 ( 浙江 ) 便利店有限公司 2017.05.08 中國浙江省杭州市江干區錢江國際時代廣場 3 幢 B102-103-1 室 RMB 140,000 仟元便利商店業
泰州統一超商有限公司 2015.11.27 中國江蘇省泰州市高港區高新技術產業園區創新大道南側 RMB 60,000 仟元物流及倉儲
統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司 2009.02.03 中國上海市黃浦區蒙自路 45-47 號 RMB 620,000 仟元便利商店業
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202 2020 ANNUAL REPORT

關係企業合併營業報告書

==> picture [481 x 212] intentionally omitted <==

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企業名稱設立日期地址實收資本額主要營業或生產項目
上海統超物流有限公司 2009.04.15 中國上海市松江區民益路 22 號 18 幢 USD 2,000 仟元物流及倉儲
山東統超物流有限公司 2016.11.21 中國山東省濟南市濟陽縣濟北開發區統一大街 301 號 RMB 50,000 仟元物流及倉儲
仁暉控股 ( 股 ) 公司 2017.04.12 4th Floor, Ellen Skelton Building, 3076 Sir Francis Drake USD 2,000 仟元專業投資
Highway, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands
山東統一銀座商業有限公司 1997.09.23 中國山東省濟南市歷下區華能路 38 號匯源大廈 35 樓 RMB 60,000 仟元超級市場業
統一康是美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限公司 2004.12.13 中國廣東省深圳市羅湖區桂圓街道解放路信興廣場主樓 7 層 3 號 RMB 100,000 仟元商品批發買賣
統精 ( 股 ) 公司 2003.07.04 金門縣金城鎮西門里 37 鄰環島北路 138 號 16,000 加油站業
統一藥品香港控股有限公司 2009.02.25 香港上環德輔道中 188 號金龍中心 7 樓 703A 室 USD 5,936 仟元各種保健品、藥妝日用品之買賣
統一 ( 上海 ) 保健品商貿有限公司 2009.11.19 中國上海市長寧區臨虹路 131 號 2 樓 203 室 RMB 39,157 仟元各種保健品、藥妝日用品之買賣
統昶維京控股有限公司 2007.03.14 Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road USD 2,991 仟元專業投資
Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands
浙江統冠物流發展有限公司 2007.12.26 中國浙江省杭州市江幹區九環路 27 、 29 號 10 幢 3PL 庫 RMB 40,000 仟元物流及倉儲
伸鴻 ( 股 ) 公司 1997.04.16 基隆市安樂區基金三路 63-1 號 56,300 常溫物流及倉儲
捷盛運輸 ( 股 ) 公司 1998.02.11 桃園市中壢區民族路 242 之 1 號 1 樓 193,500 汽車貨運業
捷順運輸 ( 股 ) 公司 2003.08.01 桃園市中壢區民族路 242 之 1 號 2 樓 266,700 汽車貨運業
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( 三 ) 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。

( 四 ) 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業

本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括：零售業、投資業、服務業、物流業、貨運業及製造業等。各關係企業間所經營業務互有關聯者，其往來分工情形如下：

首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司：主要係提供本公司門市商品盤點及人才培訓服務等。
大智通文化行銷 ( 股 ) 公司：係本公司所銷售之圖書及資訊軟體之供應商及配送商。
統一資訊 ( 股 ) 公司：主要係提供本公司及關係企業電腦資訊系統相關服務。
捷盟行銷 ( 股 ) 公司：主要係本公司所銷售之應、免稅商品之供應商及配送商。
統昶行銷 ( 股 ) 公司：主要係本公司所銷售之應、免稅商品之供應商及配送商。
統一超食代 ( 股 ) 公司：主要係供應本公司鮮食商品之製造商。

2020 ANNUAL REPORT 203

關係企業合併營業報告書

( 五 ) 各關係企業董事、監察人及總經理資料

==> picture [481 x 605] intentionally omitted <==

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日期： 2020 年 12 月 31 日；單位：新台幣仟元；股； %
持有股份
企業名稱職稱姓名或代表人
股數持股比率
統一超商維京控股有限公司董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：羅智先、黃瑞典資本額： USD 17,159 仟元 100.00
統一超商藥妝事業中國控股有限公司董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典、陳瑞堂資本額： USD 9,486 仟元 92.20
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：陳瑞堂 21,382,674 60.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：羅智先、高秀玲、黃瑞典、徐光宇、蔡弘琦、陳繼堯 21,382,674 60.00
悠旅生活事業 ( 股 ) 公司
監察人統一企業 ( 股 ) 公司法人代表：吳玟琪 14,255,116 40.00
總經理賴大正－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：高秀玲 78,520,000 100.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典、黃玉真、王寶銘 78,520,000 100.00
統一生活事業 ( 股 ) 公司
監察人統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：李宗奕 78,520,000 100.00
總經理黃玉真－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典 70,000,000 100.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：陳文杰、林啟昌、張家華、張惶奇 70,000,000 100.00
愛金卡 ( 股 ) 公司
監察人統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：柴佳明 70,000,000 100.00
總經理梁玉璘－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：陳瑞堂 2,000,000 100.00
統一蘭陽藝文 ( 股 ) 公司
總經理羅文璣－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：林啟昌 12,244,390 100.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：許義雄、陳文杰 12,244,390 100.00
酷聖石冰淇淋 ( 股 ) 公司
監察人統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：梁國仁 12,244,390 100.00
總經理謝慶勳－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典 10,847,421 100.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：郭慶峰、陳文杰 10,847,421 100.00
大智通文化行銷 ( 股 ) 公司
監察人統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：梁國仁 10,847,421 100.00
總經理程鴻鈞－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：王寶銘 10,000,000 100.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：賴美絨、郭慶峰 10,000,000 100.00
二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司
監察人統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：周力行 10,000,000 100.00
總經理賴美絨－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：吳昆林 6,511,963 100.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：徐光宇、郭慶峰 6,511,963 100.00
統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司
監察人統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：許義雄 6,511,963 100.00
副總經理孫名通－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典 9,800 100.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：謝蓮塘、吳勁甫 9,800 100.00
統一超商東京行銷株式會社
監察人統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：宗希勇 9,800 100.00
總經理吳勁甫－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典 2,500,000 100.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：林啟昌、李宗賢 2,500,000 100.00
首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司
監察人統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：許義雄 2,500,000 100.00
總經理曲鴻昌－－
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204 2020 ANNUAL REPORT

關係企業合併營業報告書

==> picture [481 x 654] intentionally omitted <==

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持有股份
企業名稱職稱姓名或代表人
股數持股比率
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：高秀玲 1,500,000 100.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃玉真、陳姵蓉 1,500,000 100.00
統一佳佳 ( 股 ) 公司
監察人統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：李宗奕 1,500,000 100.00
總經理陳姵蓉－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：林啟昌 1,500,000 100.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：羅文璣、江呈欣 1,500,000 100.00
統超保險經紀人 ( 股 ) 公司
監察人統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：梁國仁 1,500,000 100.00
總經理羅文璣－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：陳瑞堂 6,500,000 100.00
仁暉投資 ( 股 ) 公司
總經理陳瑞堂－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：陳瑞堂 48,519,890 90.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：郭慶峰、李明謙、周力行 48,519,890 90.00
統一超食代 ( 股 ) 公司董事亞細亞食品 ( 股 ) 公司法人代表：林滄智 5,391,099 10.00
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：梁國仁 1 －
總經理陳開榮－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：張家華 24,382,921 86.76
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：張惶奇、傅廣仁 24,382,921 86.76
董事台南紡織 ( 股 ) 公司法人代表：莊景堯 172,347 0.61
安源資訊 ( 股 ) 公司董事豐貿實業 ( 股 ) 公司法人代表：林寬成 243,898 0.87
監察人南紡建設 ( 股 ) 公司法人代表：彭源宏 699,071 2.49
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：林宗佑 1 －
總經理周國然－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：張家華 25,714,475 86.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典、陳景星 25,714,475 86.00
統一資訊 ( 股 ) 公司董事株式會社野村總合研究所法人代表：片岡務 4,186,074 14.00
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：吳玟琪 1 －
總經理張家華－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：吳輝振 55,858,815 80.87
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞豐、郭文盛 55,858,815 80.87
統一精工 ( 股 ) 公司董事統一企業 ( 股 ) 公司法人代表：廖進益、顏名秀 13,046,358 18.89
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：李宗奕 1 －
總經理黃瑞豐－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：高秀玲 22,121,962 73.74
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典、王寶銘、陳姵蓉、黃玉真、柴佳風 22,121,962 73.74
董事泰伯投資 ( 股 ) 公司法人代表：吳平治 3,000,000 10.00
統一藥品 ( 股 ) 公司
董事統仁投資 ( 股 ) 公司法人代表：林添茂、吳中和 579,091 1.93
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：鄭雅云 1 －
總經理柴佳風－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：陳瑞堂 103,496,399 70.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典、謝蓮塘、洪昭賽 103,496,399 70.00
董事統一企業 ( 股 ) 公司法人代表：盧麗安 29,570,400 20.00
統一速達 ( 股 ) 公司
董事日商雅馬多控股集團 ( 股 ) 公司法人代表：梅津克彥 14,785,200 10.00
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：吳玟琪 1 －
總經理徐明輝－－
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2020 ANNUAL REPORT 205

關係企業合併營業報告書

==> picture [481 x 569] intentionally omitted <==

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持有股份
企業名稱職稱姓名或代表人
股數持股比率
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：陳瑞堂 1,049,999 70.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典、謝蓮塘、吳婉瑜、洪昭賽 1,049,999 70.00
董事日商雅馬多控股集團 ( 股 ) 公司法人代表：梅津克彥、鈴木達也 450,000 30.00
統一客樂得服務 ( 股 ) 公司
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：吳玟琪 1 －
監察人佐田友浩樹－－
總經理徐明輝－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：高秀玲 27,999,999 70.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：王寶銘、陳姵蓉 27,999,999 70.00
統一百華 ( 股 ) 公司董事統一企業 ( 股 ) 公司法人代表：缺額 12,000,000 30.00
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：李宗奕 1 －
總經理王寶銘－－
董事長統一企業 ( 股 ) 公司法人代表：羅智先 14,311,658 20.00
董事統一企業 ( 股 ) 公司法人代表：黃釗凱 14,311,658 20.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典、林啟昌、謝蓮塘、郭慶峰、姚介祥 42,934,976 60.00
統昶行銷 ( 股 ) 公司
董事南聯國際貿易 ( 股 ) 公司法人代表：吳茂源 14,311,658 20.00
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：許義雄 1 －
總經理姚介祥－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：謝蓮塘 10,199,999 51.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：賴大正、許義雄、李宗賢 10,199,999 51.00
董事日商株式會社樂清法人代表：上野進一郎、榎本仁一、岡井和夫、宮脇幹生 9,800,000 49.00
樂清服務 ( 股 ) 公司
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：李宗奕 1 －
監察人內藤秀幸－－
總經理李炎生－－
董事長常福投資有限公司法人代表：林丕容 19,000 0.10
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典、謝蓮塘、王寶銘、程鴻鈞 9,999,999 50.03
董事力智投資 ( 股 ) 公司法人代表：陳玉君、張雅如 200,000 1.00
博客來數位科技 ( 股 ) 公司
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：吳玟琪 1 －
監察人張雅玲 143,000 0.72
總經理高明義－－
董事長統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典 6,429,999 25.00
董事統一超商 ( 股 ) 公司法人代表：謝蓮塘、陳文杰 6,429,999 25.00
董事統一企業 ( 股 ) 公司法人代表：羅智先 5,144,000 20.00
董事日商三菱食品株式會社法人代表：金子昇、千田建、山本泰生 9,002,000 35.00
捷盟行銷 ( 股 ) 公司
董事南聯國際貿易 ( 股 ) 公司法人代表：吳茂源 5,144,000 20.00
監察人仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：林宗佑 1 －
監察人竹田守－－
總經理洪昭賽－－
統一超商納閩島控股有限公司董事統一超商維京控股有限公司法人代表：羅智先、黃瑞典資本額： USD 29,163 仟元 100.00
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206 2020 ANNUAL REPORT

關係企業合併營業報告書

==> picture [481 x 643] intentionally omitted <==

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持有股份
企業名稱職稱姓名或代表人
股數持股比率
董事長 Jose T. Pardo 2 －
副董事長統一超商納閩島控股有限公司法人代表：陳瑞堂 394,970,516 52.22
董事統一超商納閩島控股有限公司法人代表：黃瑞典、林啟昌、謝蓮塘、吳玟琪、 Jose 394,970,516 52.22
Victor P. Paterno
董事 Maria Cristina P. Paterno 13,200,074 1.75
Philippine Seven Corp.
董事 Progressive Dev. Corp. 法人代表： Jorge L. Araneta 17,342,411 2.29
獨立董事 Antonio Jose U. Periquet, Jr. 2,000,002 0.26
獨立董事 Michael B. Zalamea 2 －
總經理 Jose Victor P. Paterno －－
董事長 Philippine Seven Corp. 法人代表： Jose Victor P. Paterno 4,500,000 100.00
董事 Philippine Seven Corp. 法人代表：劉潤亞、李映融、 Liwayway T. Fernandez 、 4,500,000 100.00
Convenience Distribution Inc.
Eduardo P. Bataclan
總經理 Jose Victor P. Paterno －－
董事長 Philippine Seven Corp. 法人代表： Jose Victor P.Paterno 40,000 100.00
董事 Philippine Seven Corp. 法人代表：劉潤亞 ( 普通股 ) 40,000 100.00
Store Sites Holding, Inc. 董事 BPI-Asset Management and Trust Corp. 法人代表： Evelyn S.Enriquez 、 Lawrence 60,000 －
M.De Leon 、 Mario Gerardo Z.Evaristo( 特別股 )
總經理 Jose Victor P.Paterno －－
董事統一超商維京控股有限公司法人代表：陳瑞堂資本額： USD 134,603 仟元 100.00
統一超商香港控股有限公司
董事黃瑞典－－
董事長統一超商香港控股有限公司法人代表：黃瑞典資本額： RMB 30,000 仟元 100.00
董事統一超商香港控股有限公司法人代表：高秀玲、張世勳－ 100.00
統一生活 ( 浙江 ) 商貿有限公司
監察人統一超商香港控股有限公司法人代表：鄭雅云－ 100.00
總經理張世勳－－
董事長統一超商香港控股有限公司法人代表：謝冠宏資本額： RMB 140,000 仟元 100.00
董事統一超商香港控股有限公司法人代表：黃瑞典、吳易龍－ 100.00
統一超商 ( 浙江 ) 便利店有限公司
監察人統一超商香港控股有限公司法人代表：吳玟琪－ 100.00
總經理吳易龍－－
董事長統一超商香港控股有限公司法人代表：梁士偉資本額： RMB 60,000 仟元 100.00
董事統一超商香港控股有限公司法人代表：張頌宏、吳易龍－ 100.00
泰州統一超商有限公司
監察人統一超商香港控股有限公司法人代表：王永裕－ 100.00
總經理吳耀明－－
董事長統一超商香港控股有限公司法人代表：謝冠宏資本額： RMB 620,000 仟元 100.00
董事統一超商香港控股有限公司法人代表：黃瑞典、梁士偉－ 100.00
統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司
監察人統一超商香港控股有限公司法人代表：吳玟琪－ 100.00
總經理梁士偉－－
董事長統一超商香港控股有限公司法人代表：吳易龍資本額： USD 2,000 仟元 100.00
董事統一超商香港控股有限公司法人代表：張頌宏、梁士偉－ 100.00
上海統超物流有限公司
監察人統一超商香港控股有限公司法人代表：王永裕－ 100.00
總經理張頌宏－－
董事長上海統超物流有限公司法人代表：林宏俊資本額： RMB 50,000 仟元 100.00
董事上海統超物流有限公司法人代表：張頌宏、胡皓智－ 100.00
山東統超物流有限公司
監察人上海統超物流有限公司法人代表：鄭雅云－ 100.00
總經理胡皓智－－
仁暉控股股份有限公司董事仁暉投資 ( 股 ) 公司法人代表：黃瑞典、謝蓮塘資本額： USD 2,000 仟元 100.00
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2020 ANNUAL REPORT 207

關係企業合併營業報告書

==> picture [481 x 640] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

持有股份
企業名稱職稱姓名或代表人
股數持股比率
董事長山東銀座商城 ( 股 ) 公司法人代表：布廷現資本額： RMB 60,000 仟元 45.00
董事統一超商香港控股有限公司法人代表：李宗賢、林宏俊－ 40.00
董事仁暉控股股份有限公司法人代表：黃瑞典－ 15.00
山東統一銀座商業有限公司董事山東銀座商城 ( 股 ) 公司法人代表：胡國棟－ 45.00
監察人統一超商香港控股有限公司法人代表：鄭雅云－ 40.00
監察人山東銀座商城 ( 股 ) 公司法人代表：魏東海－ 45.00
總經理林宏俊－－
董事長統一超商藥妝事業中國控股有限公司法人代表：謝冠宏資本額： RMB 100,000 仟元 100.00
統一康是美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限董事統一超商藥妝事業中國控股有限公司法人代表：張頌宏、吳易龍－ 100.00
公司監察人統一超商藥妝事業中國控股有限公司法人代表：鄭雅云－ 100.00
總經理張頌宏－－
董事長統一精工 ( 股 ) 公司法人代表：李宗賢 960,000 60.00
董事統一精工 ( 股 ) 公司法人代表：陳永龍、郭文盛、黃瑞豐、林明昀 960,000 60.00
統精 ( 股 ) 公司董事林天送 80,000 5.00
監察人黃嘉億 240,000 15.00
總經理林天送－－
董事統一藥品 ( 股 ) 公司法人代表：張世勳資本額： USD 5,936 仟元 100.00
統一藥品香港控股有限公司董事黃瑞典－－
總經理黃瑞典－－
董事長統一藥品香港控股有限公司法人代表：黃瑞典資本額： RMB 39,157 仟元 100.00
董事統一藥品香港控股有限公司法人代表：高秀玲、柴佳風、張世勳－ 100.00
統一 ( 上海 ) 保健品商貿有限公司
監察人統一藥品香港控股有限公司法人代表：鄭雅云－ 100.00
總經理柴佳風－－
統昶維京控股有限公司董事統昶行銷 ( 股 ) 公司法人代表：陳瑞堂資本額： USD 2,991 仟元 100.00
董事長統昶維京控股有限公司法人代表：謝冠宏資本額： RMB 40,000 仟元 50.00
董事統昶維京控股有限公司法人代表：姚介祥－ 50.00
浙江統冠物流發展有限公司董事上海統超物流有限公司法人代表：張頌宏－ 50.00
監察人統昶維京控股有限公司法人代表：鄭雅云－ 50.00
總經理蔡廣文－－
董事長捷盟行銷 ( 股 ) 公司法人代表：洪昭賽 2,871,300 51.00
董事捷盟行銷 ( 股 ) 公司法人代表：姜明道、何信佳 2,871,300 51.00
伸鴻 ( 股 ) 公司董事富升展業有限公司法人代表：林明芳、黃偉猷 1,655,220 29.40
監察人泉鴻企業有限公司法人代表：鄭月桂、楊忠勤 1,103,480 19.60
總經理袁守中－－
董事長捷盟行銷 ( 股 ) 公司法人代表：洪昭賽 9,481,500 49.00
董事捷盟行銷 ( 股 ) 公司法人代表：姜明道 9,481,500 49.00
捷盛運輸 ( 股 ) 公司董事統昶行銷 ( 股 ) 公司法人代表：姚介祥 4,837,500 25.00
監察人大智通文化行銷 ( 股 ) 公司法人代表：程鴻鈞 3,870,000 20.00
總經理吳叁賢－－
董事長捷盛運輸 ( 股 ) 公司法人代表：洪昭賽 26,670,000 100.00
董事捷盛運輸 ( 股 ) 公司法人代表：姚介祥、吳叁賢 26,670,000 100.00
捷順運輸 ( 股 ) 公司
監察人捷盛運輸 ( 股 ) 公司法人代表：程鴻鈞 26,670,000 100.00
總經理吳叁賢－－
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208 2020 ANNUAL REPORT

關係企業合併營業報告書

二、各關係企業之財務狀況及經營結果

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日期： 2020 年 12 月 31 日；單位：新台幣仟元
每股盈餘
本期損益本期損益營業活動
企業名稱資本額資產總值負債總額淨值營業收入營業利益 ( 元 )
( 稅後 ) ( 稅後 ) ( 稅前 ) 現流
統一超商維京控股有限公司 488,688 25,205,189 103,075 25,102,115 0 ( 108,894 ) ( 140,337 ) - ( 140,337 ) 290,705
統一超商藥妝事業中國控股有限公司 270,161 72,735 26 72,710 0 ( 162 ) 1,587 - 1,587 ( 162 )
悠旅生活事業 ( 股 ) 公司 356,378 9,173,295 8,089,596 1,083,699 11,223,109 773,065 645,759 18.12 799,324 2,461,149
統一生活事業 ( 股 ) 公司 785,200 8,147,550 6,702,247 1,445,303 11,811,481 205,180 287,519 3.66 359,741 1,205,148
愛金卡 ( 股 ) 公司 700,000 2,378,076 1,797,243 580,833 463,849 ( 3,155 ) 14,687 0.21 14,687 95,448
統一蘭陽藝文 ( 股 ) 公司 20,000 27,422 2,426 24,996 0 ( 174 ) ( 16 ) ( 0.01 ) ( 16 ) 14
酷聖石冰淇淋 ( 股 ) 公司 122,444 174,698 151,519 23,179 412,595 18,123 17,591 1.44 17,591 41,086
大智通文化行銷 ( 股 ) 公司 108,474 2,962,352 2,446,056 516,295 3,332,832 377,566 306,530 28.26 378,811 652,441
二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 100,000 489,831 357,962 131,869 1,303,594 48,276 43,239 4.32 51,198 78,574
統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司 65,120 212,720 304,229 ( 91,509 ) 266,872 ( 49,513 ) ( 49,243 ) ( 7.56 ) ( 49,243 ) 1,632
統一超商東京行銷株式會社 27,077 175,687 85,134 90,553 594,381 10,208 8,699 887.70 12,510 21,609
首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司 25,000 201,926 123,217 78,709 331,510 55,387 44,478 17.79 55,598 39,541
統一佳佳 ( 股 ) 公司 15,000 528,439 559,294 ( 30,856 ) 514,861 ( 10,582 ) 2,085 1.39 2,085 87,507
統超保險經紀人 ( 股 ) 公司 15,000 56,376 23,106 33,270 79,525 16,593 15,373 10.25 16,771 22,704
仁暉投資 ( 股 ) 公司 65,000 64,613 47 64,566 0 ( 271 ) ( 9,630 ) ( 1.48 ) ( 9,630 ) 3,664
統一超食代 ( 股 ) 公司 539,110 2,483,299 1,898,327 584,972 4,059,142 47,208 45,327 0.08 58,704 221,935
安源資訊 ( 股 ) 公司 281,042 2,085,825 1,648,066 437,759 959,626 103,763 85,373 3.04 106,394 90,383
統一資訊 ( 股 ) 公司 299,006 1,172,597 718,789 453,808 1,544,769 104,322 86,576 2.90 108,121 274,097
統一精工 ( 股 ) 公司 690,713 3,533,294 2,609,469 923,825 7,937,535 162,769 149,825 2.17 186,243 571,766
統一藥品 ( 股 ) 公司 300,000 1,317,387 584,808 732,579 1,583,521 152,079 113,382 3.78 140,813 128,759
統一速達 ( 股 ) 公司 1,478,520 8,644,995 5,982,362 2,662,634 12,457,238 1,080,686 904,170 6.12 1,131,020 1,318,732
統一客樂得服務 ( 股 ) 公司 15,000 1,895,462 1,762,074 133,388 613,902 125,725 104,121 69.41 130,152 1,044,676
統一百華 ( 股 ) 公司 400,000 4,920,504 4,162,077 758,427 1,339,834 106,679 224,008 5.60 280,010 528,671
統昶行銷 ( 股 ) 公司 715,583 7,480,129 5,983,160 1,496,969 3,703,886 438,527 389,793 5.45 480,206 779,234
樂清服務 ( 股 ) 公司 200,000 831,686 423,850 407,836 1,307,517 194,086 160,701 8.04 200,316 214,400
博客來數位科技 ( 股 ) 公司 199,900 2,138,025 1,313,402 824,623 6,881,266 491,173 409,682 20.49 511,460 483,009
捷盟行銷 ( 股 ) 公司 257,200 12,781,503 12,130,110 651,392 3,170,956 186,070 219,575 8.54 251,002 603,891
統一超商納閩島控股有限公司 830,562 2,386,355 57,111 2,329,244 0 ( 353 ) ( 133,352 ) - ( 122,759 ) 60,309
Philippine Seven Corp. 448,933 17,243,921 13,014,036 4,229,885 25,909,008 ( 330,255 ) ( 243,726 ) ( 0.32 ) ( 331,442 ) 2,693,337
Convenience Distribution Inc. 26,683 495,902 351,993 143,909 1,292,051 ( 15,645 ) ( 8,610 ) ( 1.91 ) ( 8,033 ) 83,205
Store Sites Holding, Inc. 23,718 38,387 5,402 32,986 2,760 1,479 1,174 29.35 1,713 1,734
統一超商香港控股有限公司 3,833,493 3,808,483 345 3,808,139 0 ( 1,301 ) ( 247,729 ) - ( 247,729 ) 55,494
統一生活 ( 浙江 ) 商貿有限公司 130,898 59,845 24,948 34,897 10,309 ( 42,089 ) ( 41,327 ) - ( 41,327 ) ( 1,676 )
統一超商 ( 浙江 ) 便利店有限公司 610,859 518,474 345,208 173,267 387,006 ( 109,662 ) ( 118,972 ) - ( 118,972 ) ( 23,027 )
泰州統一超商有限公司 261,797 424,218 41,411 382,807 227,356 28,893 26,613 - 35,521 70,610
統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司 ( 註 1) 2,705,234 1,388,476 943,458 445,018 1,759,049 ( 177,986 ) ( 180,256 ) - ( 180,256 ) 144,421
上海統超物流有限公司 56,960 890,646 368,599 522,046 688,216 26,571 37,465 - 46,578 96,114
山東統超物流有限公司 218,164 263,617 58,017 205,600 118,772 6,685 8,942 - 8,942 43,341
仁暉控股 ( 股 ) 公司 56,960 49,342 26 49,316 0 ( 132 ) ( 13,354 ) - ( 13,354 ) ( 64 )
山東統一銀座商業有限公司 261,797 2,334,378 2,099,303 235,075 3,470,827 ( 154,587 ) ( 87,492 ) - ( 87,583 ) 348,399
統一康是美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限公司 436,328 81,985 9,748 72,237 67,597 1,176 1,751 - 1,844 8,045
統精 ( 股 ) 公司 16,000 60,679 23,902 36,777 176,657 8,522 6,887 4.30 8,567 12,227
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2020 ANNUAL REPORT 209

關係企業合併營業報告書

==> picture [481 x 181] intentionally omitted <==

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每股盈餘
本期損益本期損益營業活動
企業名稱資本額資產總值負債總額淨值營業收入營業利益 ( 元 )
( 稅後 ) ( 稅後 ) ( 稅前 ) 現流
統一藥品香港控股有限公司 21,805 42,196 3,224 38,972 11,697 ( 4,268 ) ( 21,300 ) - ( 21,300 ) ( 19,078 )
統一 ( 上海 ) 保健品商貿有限公司 170,854 37,756 25,635 12,122 34,805 ( 17,899 ) ( 18,127 ) - ( 18,127 ) ( 87,538 )
統昶維京控股有限公司 85,184 108,984 14 108,970 0 ( 120 ) 9,683 - 9,683 ( 102 )
浙江統冠物流發展有限公司 174,531 421,298 203,353 217,945 422,586 28,585 19,608 - 26,474 40,368
伸鴻 ( 股 ) 公司 56,300 251,440 98,750 152,690 398,553 51,971 47,846 8.50 58,694 107,892
捷盛運輸 ( 股 ) 公司 193,500 1,588,677 1,225,712 362,965 3,362,766 23,541 87,088 4.50 98,273 222,109
捷順運輸 ( 股 ) 公司 266,700 1,168,110 829,365 338,745 1,925,964 50,636 42,467 1.59 52,976 221,209
上海酷聖石冰淇淋有限公司 ( 註 2) 0 0 0 0 0 6,263 18,383 - 18,383 ( 403 )
北京博客來諮詢有限公司 ( 註 2) 0 0 0 0 0 0 ( 25 ) - ( 25 ) 0
博客來 ( 英屬維京群島 ) 有限公司 ( 註 2) 0 0 0 0 0 0 ( 30 ) - ( 30 ) ( 104 )
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註 1 ：統一超商 ( 上海 ) 便利有限公司於 2020/9 增資。

註 2 ：上海酷聖石冰淇淋有限公司、北京博客來諮詢有限公司、博客來 ( 英屬維京群島 ) 有限公司於 2020 年註銷。

2020 年度外國公司營運概況數字兌換成新台幣之兌換率如下：

資產負債表相關數字依 2020 年 12 月 31 日之即時匯率換算：

人民幣：新台幣 =1 ： 4.36328 ；美金：新台幣 =1 ： 28.48000 ；菲律賓披索：新台幣 =1 ： 0.59296 ；港幣：新台幣 =1 ： 3.67337 ；日圓：新台幣 =1 ： 0.27630

損益表及現金流量表相關數字依 2020 年度全年平均匯率換算：人民幣：新台幣 =1 ： 4.28148 ；美金：新台幣 =1 ： 29.53318 ；菲律賓披索：新台幣 =1 ： 0.59515 ；港幣：新台幣 =1 ： 3.80776 ；日圓：新台幣 =1 ： 0.27690

210 2020 ANNUAL REPORT

關係企業合併營業報告書

統一超商股份有限公司客戶聲明書

本公司為依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」編製關係企業合併營業報告書及關係報告書，茲聲明下列事宜：

本公司除捷盟行銷股份有限公司外，並無其他依公司法第三六九條之二第二項及「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」第六條第二項規定，直接或間接由本公司控制人事、財務或業務經營之從屬公司。

公司名稱：統一超商股份有限公司

負責人：羅智先

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中華民國 110 年 2 月 26 日

2020 ANNUAL REPORT 211

附錄統一超商股份有限公司關係報告書

統一超商股份有限公司關係報告書聲明書

本公司民國 109 年度 ( 自民國 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止 ) 之關係報告書，係依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」編製，且所揭露資訊與上開期間之財務報告附註所揭露之相關資訊無重大不符。

特此聲明

公司名稱：統一超商股份有限公司

負責人：羅智先

==> picture [47 x 47] intentionally omitted <==

中華民國 110 年 2 月 26 日

212 2020 ANNUAL REPORT

關係報告書

資會綜字第 20007782 號

統一超商股份有限公司關係報告書會計師複核報告

統一超商股份有限公司公鑒：

貴公司編製之民國 109 年度關係報告書，經貴公司聲明係依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」編製，且所揭露資訊與貴公司上開期間之財務報告附註所揭露之相關資訊無重大不符。本會計師已就貴公司編製之民國 109 年度關係報告書，依據「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」，與貴公司民國 109 年度財務報告之附註加以比較，尚未發現上述聲明有重大不符之處。

資誠聯合會計師事務所

==> picture [118 x 143] intentionally omitted <==

==> picture [77 x 143] intentionally omitted <==

==> picture [29 x 78] intentionally omitted <==

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梁益彰
周建宏
----- End of picture text -----

會計師

金融監督管理委員會

核准簽證文號：金管證審字第 1070303009 號前財政部證券暨期貨管理委員會核准簽證文號： (88) 台財證 ( 六 ) 第 95577 號

中華民國 110 年 2 月 26 日

2020 ANNUAL REPORT 213

關係報告書

一、從屬公司與控制公司之關係概況

本公司係統一企業股份有限公司之從屬公司，其資料如下：

單位：股； %

==> picture [481 x 40] intentionally omitted <==

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控制公司派員擔任董事、
控制公司之持股與設質情形
控制公司名稱控制原因監察人或經理人情形
持有股數持股比例設質股數職稱姓名
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控制公司名稱	控制原因	控制公司之持股與設質情形	控制公司之持股與設質情形	控制公司之持股與設質情形	控制公司派員擔任董事、監察人或經理人情形	控制公司派員擔任董事、監察人或經理人情形
		持有股數	持股比例	設質股數	職稱	姓名

統一企業股份有限公司	取得本公司過半數之董事席位	471,996,430	45.40%	－	董事長	羅智先
					董事(總經理)	黃瑞典
					董事	陳瑞堂
					董事	吳昆林
					董事	黃釗凱
					董事	吳琮斌
					董事	蘇崇銘
					董事	吳諒豐
					董事	吳玟琪

二、從屬公司與控制公司之交易往來情形

本公司民國 109 年度與控制公司統一企業股份有限公司之交易往來情形如下 :

( 一 ) 進、銷貨交易情形：

單位：新台幣仟元

控制公司名稱	與控制公司間交易情形	與控制公司間交易情形	與控制公司間交易情形	與控制公司間交易情形	與控制公司間交易條件	與控制公司間交易條件	一般交易條件	一般交易條件		應收（付）帳款、票據	應收（付）帳款、票據	逾期應收款項	逾期應收款項	逾期應收款項
	進(銷)貨	金額	占總進（銷）貨之比率	銷貨毛利	單價（元）	授信期間	單價（元）	授信期間	差異原因	餘額	占總應收（付）帳款、票據之比率	金額	處理方式	備抵呆帳處理
統一企業股份有限公司	進貨	$ 16,248,126	15%	$ －	註	月結30~40天	註	註	無重大差異	($ 1,360,290)	(8%)	$ －	－	－

註：無重大差異。

( 二 ) 財產交易：無。

( 三 ) 資金融通情形：無。

( 四 ) 資產租賃情形：

==> picture [481 x 78] intentionally omitted <==

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交易類型標的物租金決定收取 ( 支付 ) 與一般租金水準之本期租金總額本期收付情
租賃期間租賃性質其他約定事項
（出租或承租）名稱座落地點依據方法比較情形（註 2 ）形
新竹縣
承租門市 6 年註 1 依市場行情月付無重大差異 $457 良好無
湖口鄉
〃〃桃園市 3 年〃〃〃〃 $756 〃〃
中壢區
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註 1 ：民國 108 年 1 月 1 日初次適用 IFRS16 租賃取代 IAS17 租賃及相關解釋及解釋公告。本公司依準則規定承租人應認列使用權資產及租賃負債。註 2 ：係本金及利息支付數。

( 五 ) 其他重要交易往來情形：無

三、從屬公司與控制公司之背書保證情形：無。

四、其他對財務、業務有重大影響之事項：無。

214 2020 ANNUAL REPORT

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統一超商股份有限公司

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負責人﹕羅智先中華民國 110 年 3 月 15 日

封面紙張使用 216 磅美國自然美白萊妮紋 (FSC) 環保用紙內頁紙張使用 100 磅德國彩豔 (FSC) 環保用紙印刷油墨使用日本進口環保大豆油墨

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
五、公司是否建立與利害關係人 (包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	V		1.本公司已於2015年於本公司官網建置利害關係人專區，針對不同利害關係人設置不同之對應窗口，同時建置完善的系統及回應機制，以確保利害關係人回饋意見之妥善處理，並確保利害關係人個資保密義務。 2.對於往來銀行及其他債權人，本公司皆秉持誠信公開原則，提供其需要之財務、業務資訊，以便其對公司之經營狀況，作出判斷與進行決策。 3.本公司鼓勵員工與管理階層直接進行溝通，並設有同仁討論區，讓員工充分反映對公司經營之意見。 4.本公司設有內部員工關懷組織，主動給予同仁及時有效的諮商與輔導。 5.本公司設有公開網站，除充分揭露公司業務、財務相關資訊外，並充分表達本公司作為企業公民所應盡之責任及義務。 6.本公司設有「聯合服務中心」、「利害關係人反映信箱」及「加盟主專線」，以建立本公司與廠商、員工、消費者及加盟主之溝通管道。	與上市上櫃公司治理實務守則相符
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	V		本公司委由統一證券股務代理部代為處理股東會相關業務。	與上市上櫃公司治理實務守則相符
七、資訊公開
（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？	V		本公司架設投資人關係網站(https://www.7-11.com.tw/company/ir/index.html)，並有專人負責揭露財務、業務及公司治理相關資訊。	與上市上櫃公司治理實務守則相符
（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	V		1.本公司已架設英文網站。由專責單位投資人關係Team負責公司資訊之蒐集及揭露，並即時更新網站相關資訊。 2.本公司依法架構完整之發言人制度，由專案協理徐光宇擔任發言人，協理謝蓮塘擔任代理發言人。 3.本公司每年舉辦或參加法人說明會之簡報資料等相關資訊，已於公開資訊觀測站與公司網站中公告，提供各界查詢。	與上市上櫃公司治理實務守則相符
（三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？	V		1.本公司分別於2020年2月27日及2021年2月26日公告2019年及2020年年度財務報告，較法令規定之3 月底前提前一個月。 2. 2020年第一、二、三季財務報告分別於5/6、7/30、10/30公告申報，均早於規定期限；每月月營收等營運情形視每月結帳作業時程規劃於法令規定期限前完成申報。	與上市上櫃公司治理實務守則相符
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？	V		1.本公司董事長與總經理並無配偶或一等親之關係；本公司董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內未曾任職於現任簽證會計師所屬事務所或其關係企業。 2.本公司2020年經理人進修情形如下： (1)黃瑞典總經理、陳瑞堂董事長特別助理及吳玟琪財務長參加「台灣董事協會」主辦之「集團治理與績效管理」及「搶佔未來關鍵人才」，共6小時； (2)黃瑞典總經理、陳瑞堂董事長特別助理、吳玟琪財務長、謝蓮塘協理及林啟昌協理參加Good Governance Advocates & Practitioners of the Philippines (GGAPP)主辦之”Corporate Governance”課程，共2小時； (3)李坤峰稽核長參加「內部稽核協會」主辦之「誠信經營守則與ISO37001建置實務概論」及「資訊業務查核實務研習班」課程，共12小時； (4)針對高階主管每年舉辦至少3小時法治課程。 3.董事如有與本公司利害關係之議案，得陳述意見及答詢，不得加入討論與表決。 4.公司已為董事及重要職員購買責任保險，並提報董事會通過。 5.本公司入選道瓊永續指數(DJSI)之世界指數及新興市場指數，並榮獲食品零售業之產業排名第一暨產業 Leader、FTSE4Good新興市場指數、MSCI ESG領導者指數、MSCI全球SRI指數、臺灣公司治理100指數及臺灣永續指數之成分股。 6.本公司重視資訊揭露之透明度與即時性，連續六年獲公司治理評鑑排名前5%。 7.本公司皆依法揭露財務、業務相關資訊，並持續強化資訊透明度，另設置投資人關係Team，作為公司與投資人直接溝通之管道。 8.本公司依法令、政策及市場之變化，訂定各項策略、程序與指標，定期分析及評估相關風險的變化狀況，並採取適當的因應措施，以降低公司整體潛在的風險。為統籌管理公司各類型風險、訂定風險管理政策及管理範疇、規劃未來運作情形、強化資訊安全管理等目的，依據第12屆第17次董事會(2020/7/30)決議成立「風險暨資安管理處」。各單位定期檢視與鑑別是否有風險或資安事件，並彙整所鑑別出風險暨資安事件後完成報告，於 CSR定例會中進行年度執行成果報告，並每年定期向董事會呈報。 9.本公司配合勞動法令適時修訂工作規則，並同時透過電子郵件及公司內部網頁讓同仁參考知悉相關的工作權益。 10.其他公司治理相關事宜，本公司未來將配合相關明確法令，確實依法辦理，並隨時注意國內與國際公司治理制度之發展，以持續改進公司治理制度之運作。 11.有關本公司之轉投資事業，逐步依照本公司規範，落實公司治理。 12.本公司董事酬金依公司章程第32條，依當年度獲利狀況（即稅前利益扣除分配員工及董事酬勞前）扣除累積虧損後，如尚有餘額應提撥不高於百分之二，作為當年度董事之酬勞，並考量公司營運成果，及參酌其持續進修與對永續經營之參與對公司績效貢獻度，其中包含財務性指標，如公司獲利狀況等，評估並給予合理報酬。相關薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及法令，適時調整檢討酬金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。	與上市上櫃公司治理實務守則相符

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PCSC — Annual Report 2020

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1 0 9 年年度報告書

109 年年度報告書 2020 ANNUAL REPORT

公司發言人

中一區辦事處

中二區辦事處

嘉南區辦事處

總公司所在地

高屏區辦事處

北一區辦事處

北二區辦事處

北三區辦事處

股票過戶機構

最近年度財務報告簽證會計師

桃竹區辦事處

公司網址

目錄 CONTENT

壹、致股東報告書

貳、公司簡介

參、公司治理報告

陸、財務概況

完整便利服務 滿足全方位需求

安心優質商品 打造社會廚房

串聯會員點數 數位服務平台

經營成果績效摘要 ( 個體 )

總店數及營業收入

營業毛利及營業利益

稅後淨利及 EPS

現金股利殖利率

壹 致股東報告書

各位股東女士、先生：

營運表現

社會責任

經營展望

貳 公司簡介

參 公司治理報告

( 二 ) 各主要部門所營業務

二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

( 一 ) 董事資料：

1. 董事資料：

2. 董事所具專業知識及獨立性之情形：

3. 董事屬法人股東代表者，該法人之股東股權比例占前十名之股東名單及其持股比例如下：

4. 上表「法人股東之主要股東」屬法人者，該法人之股東股權比例占前十名之股東名單及其持股比例如下：

( 二 ) 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料：

( 三 ) 最近年度支付董事、總經理及副總經理之酬金

1. 一般董事及獨立董事之酬金：

2. 總經理及副總經理之酬金：

3. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形：

1. 最近二年度支付酬金占稅後純益比率：

三、公司治理運作情形

( 一 ) 董事會運作情形：

最近年度及截至年報刊印日為止，董事會開會 7 次【 A 】，董事出列席情形如下：

( 二 ) 董事會評鑑執行情形：

( 三 ) 審計委員會運作情形：

2. 最近年度及截至年報刊印日為止，審計委員會開會 5 次【 A 】，獨立董事出列席情形如下：

( 四 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：

註 1 ：個別董事多元化情形

註 2 ：會計師獨立性評估標準

2020 年董事進修情形

( 五 ) 本公司薪資報酬委員會之組成、職責及運作情形：

1. 薪資報酬委員會成員

2. 薪資報酬委員會運作情形

(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

(2) 本屆委員任期： 2018 年 6 月 20 日至 2021 年 6 月 11 日。

最近年度及截至年報刊印日止，薪資報酬委員會開 4 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

其他應記載事項：

( 六 ) 履行社會責任情形：

( 七 ) 本公司落實誠信經營情形及採行措施：

( 八 ) 公司內部重大資訊處理作業程序：

( 九 ) 內部控制制度執行狀況：

( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會、董事會、審計委員會及薪資報酬委員會之重要決議：

( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治 理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：

( 十四 ) 與財務資訊透明有關人員，其取得主管機關指明之相關證照情形

四、會計師資訊

( 一 ) 會計師公費資訊

( 二 ) 更換會計師資訊：公司如在最近二年度及其期後期間有更換會計師情形，應揭露相關事項：

1. 關於前任會計師

2. 關於繼任會計師

PCSC Annual Report 2020

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壹致股東報告書

貳公司簡介

參公司治理報告

( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：

肆募資情形

伍營運概況

陸財務概況