Paul Hartmann AG — Audit Report / Information 2009

Feb 10, 2011

Publication

Hartmann AG

Leer

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

BILANZ

AKTIVA

	EUR	EUR	Vorjahr TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software und Lizenzen	334.488,00		360
2. Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände	0,00		30
		334.488,00	390
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		254.341,00	304
III. Finanzanlagen
Sonstige Ausleihungen		250,00	0
		589.079,00	694
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	751.562,88		466
2. Sonstige Vermögensgegenstände	32.678,68		56
		784.241,56	522
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		6.762,28	4
		791.003,84	526
C. Rechnungsabgrenzungsposten		22.860,39	27
Summe Aktiva		1.402.943,23	1.247

PASSIVA

	EUR	EUR	Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	300.000,00		300
II. Kapitalrücklage	432.700,22		433
III. Gewinnrücklagen	7.925,02		8
IV. Bilanzgewinn	141.676,17		72
		882.301,41	813
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	23.001,00		8
2. Sonstige Rückstellungen	59.105,00		41
		82.106,00	49
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	302.736,27		222
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	80.491,86		143
3. Sonstige Verbindlichkeiten	53.705,05		19
davon aus Steuern: EUR 12.070,72 (Vorjahr: TEUR 13)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 3.253,14 (Vorjahr: TEUR 3)
		436.933,18	384
D. Rechnungsabgrenzungsposten		1.602,64	1
Summe Passiva		1.402.943,23	1.247

Anhang für das Geschäftsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2009

1. Allgemeine Angaben

Die Hartmann AG ist i. S. des §267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Sie hat von den Aufstellungserleichterungen des HGB für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht. Ein Lagebericht brauchte nicht erstattet zu werden (§264 Abs. 1 HGB)

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände

Der Ansatz erfolgt zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Nachträgliche Anschaffungskosten wurden gem. R. 7.4 EStR so behandelt, als wären sie zu Beginn des Jahres aufgewendet worden.

Sachanlagen

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Für Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 und 1.000,00 EUR wurde ein Sammelposten gem. §6 Abs. 2 EStG gebildet. Dieser wird planmäßig über fünf Jahre abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 150,00 EUR werden im Jahr der Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Rückstellungen wurden in dem Umfang gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in dem beigefügten Anlagespiegel (Anlage 1.3, Blatt 4) dargestellt.

Forderungen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Kapital

Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) beträgt 300.000,00 EUR und ist auf 600 auf den Inhaber lautende Aktien von je 500,00 EUR eingeteilt.

4. Sonstige Angaben

Vorstand

Dr. Niels Hartmann, Vorsitzender des Vorstands

Michael Hoppe, Finanzvorstand

Aufsichtsrat

Alfred Hartmann, Reeder, Vorsitzender des Aufsichtsrats

Gerd Lehmann, Bankdirektor

Friedrich Hueck, Bankdirektor

Leer, den 30.04.2010