AI assistant
PARPRO — Annual Report 2020
Jun 3, 2020
52437_rns_2020-06-03_72a982ef-a761-494b-bd47-c8e0b23383d8.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
����� 4916
==> picture [153 x 74] intentionally omitted <==
���������� PARPRO CORPORATION
○ ��� ���
��
������� http://mops.twse.com.tw/ ����� http://www.parpro.com/
○ ���������� ��������
-
��������������� ���� � ����� � ����� � �� (03)457-5535 E-mail � [email protected]
-
������ � ����� � ������� � �� (03)457-5535 E-mail � [email protected]
-
������������������ ������������������ 67 � 1 � 3 �
-
������������������� 67 � 1 � 3 � � �� (03)452-5535
-
����������������������
-
�����������������
-
����������� 2 � 5 �
-
� �� https � //www.kgi.com.tw/ � �� (02)2389-2999
-
�������������������������������� ������������������ ������������� � ����������� 100 � 20 � � �� www.deloitte.com.tw � �� (02)2725-9988
-
���������������������������������������
-
�������� http://www.parpro.com/
� �
| �� | ������ | ������ | 1 |
|---|---|---|---|
| �� | ���� | 4 | |
| �� | ���� | 4 | |
| �� | ���� | ||
| �� | ������ | ||
| �� | ���� | 6 | |
| �� | ������������������������������ | ||
| � | 8 | ||
| �� | �������� | 18 | |
| �� | ������� | 43 | |
| �� | ������� | 43 | |
| �� | ������������������������������ | ||
| ������������������������������ | |||
| ������������������� | 44 | ||
| �� | ������������������������������ | ||
| ������������������� | 44 | ||
| �� | ������������������������������ | ||
| ������������������� | 45 | ||
| �� | ������������������������������ | ||
| ����������������������� | 46 | ||
| �� | ���� | ||
| �� | ����� | 47 | |
| �� | ������� | 53 | |
| �� | ������� | 55 | |
| �� | ���������� | 55 | |
| �� | ����������� | 55 | |
| �� | ������������ | 55 | |
| �� | ������������������ | 55 | |
| �� | ���������� | 55 | |
| �� | ���� | ||
| �� | ���� | 57 | |
| �� | ������� | 71 | |
| �� | ������������������������������ | ||
| ������������� | 80 | ||
| �� | ������ | 81 | |
| �� | ���� | 81 | |
| �� | ���� | 83 |
| �� | ���� | ���� | |
|---|---|---|---|
| �� | ��������� | 84 | |
| �� | ��������� | 89 | |
| �� | ������������������ | 94 | |
| �� | ������������������� | 95 | |
| �� | ������������������� | 95 | |
| �� | ������������������������������ | ||
| �������������������� | 95 | ||
| �� | ������������������� | ||
| �� | ���� | 96 | |
| �� | ���� | 97 | |
| �� | ���� | 98 | |
| �� | ������������������ | 98 | |
| �� | ������������������������������ | ||
| ����� | 99 | ||
| �� | �������� | 100 | |
| �� | ������ | 102 | |
| �� | ������ | ||
| �� | �������� | 103 | |
| �� | ������������������������ | 112 | |
| �� | ����������������������������� | 112 | |
| �� | ���������� | 112 | |
| �� | ������������������������������ | ||
| ������������������� | 112 |
��������
������������������������������������� ��������������������������
������������
����������������
������������������������������������ ������������������������������������������ ���������������������������������������� ���������������������������������������� ������������������
����������
| �� | ����� | ����� | ���� | ���� | |
|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ��������� | ��������� | ��������� | ������ | |
| ���� | ��������� | ��������� | ��������� | ������ | |
| ���� | ��������� | ��������� | ��������� | ������� | |
| ���� | ��������� | ��������� | ������� | ����� | |
| ������� | ������� | �������� | ��������� | �������� | |
| ��������� | �������� | ������� | ������� | �������� | |
| ���� | ������� | ������� | ��������� | ������� | |
| ����� | ������� | ������� | ��������� | ������� | |
| ���������� | ������� | ������� | ������ | ����� |
����������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������� ������������������������������������ �����������������������������������
��������������
���������
| � � |
� � |
����� | ����� |
|---|---|---|---|
| ���� ��� |
������� | 57.42 | ����� |
| ����������� | 244.13 | ������ | |
| ���� ��� |
���� | 139.65 | ������ |
| ���� | 77.15 | ����� | |
| ���� ��� |
����� | 3.84 | ���� |
| ����� |
7.87 | ���� | |
| ������� | 3.06 | ���� |
- 1 -
���������
���������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ �������������������������������������
- ��������������
�������
-
������������������������������������� ��������
-
�������������������������������������� �����������������
-
��������������������������������
-
����������������������
���������
- ������������������������������������� ��
- ����������������������
- �������������
- ����������������������������
- ��������������������
-
�����������
-
��������������
-
���������������������������������
-
���������������������������������������� ������������
-
��������������������������������
-
���������������������
-
��������������������������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������
- 2 -
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������
������� ������� ��������
==> picture [33 x 35] intentionally omitted <==
- 3 -
������
��������� 90 � 12 � 27 � ������ �� ���� �� 90 � 12 � ������������������������ 10,000 ���
-
�� 92 � 10 � ���������������������� 5,000 � ������������ 15,000 ���
-
�� 93 � 02 � ��������������������������� �������������������������� ��
�� 95 � 10 � ���������������������� 5,000 � ������������� 20,000 ���
�� 96 � 10 � �� 97 � 06 � �� 97 � 10 �
-
�� ISO-9001 �����
-
�� ISO-13485 ���� ( ��������� ) �
-
���������� 5,000 ���������� 10,000 � �������������� 35,000 ���
�� 97 � 11 � �������������������������� �����
- �� 98 � 08 � ���������� 31,600 �������������� � 66,600 ���
�� 98 � 10 �
�� 98 � 12 � �� 98 � 12 � �� 99 � 03 � �� 99 � 05 � �� 99 � 08 �
-
������������������������� 83,400 �������������� 150,000 ��� �������
-
���������������������
��������
-
�� ISO-14001 ���� ( ������ ) �
-
���������� 45,000 �������������� � 195,000 ���
-
�� 100 � 09 � ���������� 19,500 �������������� � 214,500 ���
�� 101 � 04 � ������������������ 25,000 ������ �������� 239,500 ���
-
�� 101 � 08 � ������������ 11,975 ������������ ��� 251,475 ���
-
�� 101 � 10 � ����������� AP Parpro,Inc.(AP Parpro) ����� ��������
���������
-
�� 102 � 01 � ��������� �� 102 � 07 � ���������� 352,065 ������������� �� 603,540 ���
-
�� 102 � 11 � ��������� �� 102 � 12 � ��������� 75,450 ��������������� 678,990 ���
-
�� 102 � 12 � ����������� Parpro (Nevada), Inc.(PNV) ���� �����������
-
�� 103 � 10 � ��������������� JumeGen Systems LLC �� ��������������������������
- 4 -
-
�� ����
-
�� 103 � 10 � ������������������� 280,000 ���� ������������
-
�� 104 � 04 � ��������������������������� ��� 13.33% ���
-
�� 104 � 05 � ������������� 20% ���� �� 105 � 03 � ��������������������� Parpro Technologies, Inc. 100% ���
-
�� 105 � 04 � ��������������������������� ����
-
�� 105 � 06 � ���������������������� Parpro Technologies, Inc. 47% �������� Parpro Technologies, Inc.100% ���
-
�� 106 � 04 � ��������������������������� ����
-
�� 106 � 06 � ��������������������������� ����������
-
�� 107 � 04 � ��������������������������� ����
-
�� 107 � 08 � �������������� 107 ����������� ������
-
�� 108 � 04 � ��������������������������� ����
-
�� 108 � 08 � ��������������������������� �������
-
�� 108 � 12 � ������������������� 500,000 ���� ������������
-
�� 109 � 04 � ��������������������������� ����
- 5 -
- ��������
������
==> picture [469 x 602] intentionally omitted <==
- 6 -
( � ) ���������
| � � � � |
� � � � |
|---|---|
| ��� | (1)���������������������������� �� (2)���������������������������� ��������� |
| ���� | ����������������������������� �� |
| ��� | ����������������������������� ��������������������� |
| ��������� | ����������������� |
| ��� | ����������������������������� ��������������������������� |
| ��� | ����������������������������� ������������������� |
| ��� | (1)�������������� (2)���������������������� |
| ��� | (1)������������������������ (2)�������������� |
| ��� | (1)������������� (2)��������������������� |
| ��� | (1)����������������������� (2)������������������������� (3)���������������� |
| ��� | ������������������������ |
| ��� | (1)��������� (2)�������������� |
| ��� | ���������������������� |
| ��� | (1)������������������������ (2)������������������ (3)��������������� |
| ������ | ����������������������������� ������ |
| ��� | ���������������� |
| ����� | ��������������� |
- 7 -
| (�)������� 1.��� 109 �03 �30 � |
� | � | � | � |
|---|---|---|---|---|
| ��������� ���������� ���� |
�� | � | � | |
| �� | � | � | ||
| �� | � | � | ||
| ��������������� | ����(�)��/��� Parpro Holdings Co., Ltd./������� AP Parpro, Inc./������� ����(�)��/������� ��������/��� ��������/��� ��������/��� ����(�)��/��� Parpro (Nevada) Inc./������� Pilot(Las Vegas) Inc./������� Parpro Technologies, Inc. /������� Parpro Quality Inc/������� ����������/��� ��������/��� ����������/��� ���������/��� Giben Holdings Ltd.(SAMOA)/�� Giben Holdings Ltd.(BVI)/�� |
����(�)��/���� ����(�)��/�� ����(�)��/��� ����(�)��/���� ������(�)��/�� ����(�)��/��� ����(�)��/��� ����(�)��/��� |
||
| �� | ����� | �������/������ �������� |
��������������� �������������� ����(�)����� ����(�)����� ������(�)����� ��������������� � ������������� ��������������� ����(�)��/��� ����(�)��/���� ����������/��� ��(��)����(�)��/�� �� ����(�)��/�� |
|
| ������ ���� |
�� �� (%) |
23.18 | 0 | |
| �� (�) |
19,340,879 | 0 | ||
| ��� ����� ������ |
�� �� (%) |
0 | 0 | |
| �� (�) |
0 | 0 | ||
| � � ���� |
�� �� (%) |
9.67 | 0 | |
| �� (�) |
8,071,942 | 0 | ||
| ��� ���� |
�� �� (%) |
9.53 | 0 | |
| �� (�) |
7,842,942 | 0 | ||
| � | � | 3 | 3 | |
| �� | �� | 108/05/31 | 108/05/31 | |
| �� �� �� |
93/10/01 | 102/04/18 | ||
| � � |
� | � | ||
| �� | ��� | ��� | ||
| �� � ��� |
�� �� |
�� �� |
||
| �� | ��� | �� |
- 8 -
| � | � | � | � | � | � | � | ��������������������������������������������������������������� Thomas Sparrvik ������/���������������������������������������������������������� �����������������������������(��������)���������������������������������� ������������������������ 2.�������������������� (�)���������� 1.�������������������������������������������� 2.������������������ |
| ��������� ���������� ���� |
�� | � | � | � | � | � | |
| �� | � | � | � | � | � | ||
| �� | � | � | � | � | � | ||
| ��������������� | ������/�� ����(�)��/������� |
AP Parpro, Inc./������� Parpro(Nevada) Inc./������� Pilot (Las Vegas) Inc./������� Parpro Technologies, Inc. /������ � Parpro Quality Inc/������� ����(�)��/������� ��(�)��/�� ����(�)��/�� |
��������� ������������/���� ������������/���� ����������/���� |
����(�)��/���� ��������/���� |
� | ||
| �� | ����� | ��������� ����������� ��������� |
������� ����(�)������ ����(�)��/������� ����(�)��/������� |
���������/���� ������/�� ������/�� ������(�)��/����� �� |
����������� ��(�)��/��� ����(�)��/������� ��� ������(�)��/����� |
������� ������(�)��/�� ������(�)��/��/��� �/�����/�����/��� ������������ |
|
| ������ ���� |
�� �� (%) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| �� (�) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| ��� ����� ������ |
�� �� (%) |
0 | 0.01 | 0 | 0 | 0 | |
| �� (�) |
0 | 6,000 | 0 | 0 | 0 | ||
| � � ���� |
�� �� (%) |
0 | 0.24 | 0.03 | 0 | 0 | |
| �� (�) |
0 | 200,765 | 25,600 | 0 | 0 | ||
| ��� ���� |
�� �� (%) |
0 | 0.40 | 0.03 | 0 | 0 | |
| �� (�) |
0 | 325,765 | 25,600 | 0 | 0 | ||
| � | � | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| �� | �� | 108/05/31 | 108/05/31 | 108/05/31 | 108/05/31 | 108/05/31 | |
| �� �� �� |
99/05/26 | 93/10/01 | 101/05/30 | 102/04/18 | 99/05/26 | ||
| � � |
� | � | � | � | � | ||
| �� | ��� | ��� | ��� | ��� | ��� | ||
| �� � ��� |
�� �� |
�� �� |
�� �� |
�� �� |
�� �� |
||
| �� | �� | �� | �� �� |
�� �� |
�� �� |
- 9 -
| 109�03�30� | ��� � � � � � � � � � � � � � � � 3 ��� � � � � � � � � � � � � � � � 2 ��� � � � � � � � � � � � � � � � 0 �1�����������������������������������������“�”� ����������������� �������������������(���������������������������������������������������)� ���������������������������������1%��������������� ����(1)�������(2)�(3)���������������������������� �����������������5%��������������27��1���2����������������������������� ���(���������������������������������������������������)� ���������������������������������������������(������������������������� ��������������������������)� ���������������������������������������(��)����(��)����(����������������� ����������������������������������)� ���������������������������������������������5%����������������������� ��20%������50%����������������������������������������������������� ����������������������������������50����������������������������������� ������������������������������������������������������������������� ��������������������� ��������������������������� ����������30�������� ����������27����������������� |
��� � � � � � � � � � � � � � � � 3 ��� � � � � � � � � � � � � � � � 2 ��� � � � � � � � � � � � � � � � 0 �1�����������������������������������������“�”� ����������������� �������������������(���������������������������������������������������)� ���������������������������������1%��������������� ����(1)�������(2)�(3)���������������������������� �����������������5%��������������27��1���2����������������������������� ���(���������������������������������������������������)� ���������������������������������������������(������������������������� ��������������������������)� ���������������������������������������(��)����(��)����(����������������� ����������������������������������)� ���������������������������������������������5%����������������������� ��20%������50%����������������������������������������������������� ����������������������������������50����������������������������������� ������������������������������������������������������������������� ��������������������� ��������������������������� ����������30�������� ����������27����������������� |
��� � � � � � � � � � � � � � � � 3 ��� � � � � � � � � � � � � � � � 2 ��� � � � � � � � � � � � � � � � 0 �1�����������������������������������������“�”� ����������������� �������������������(���������������������������������������������������)� ���������������������������������1%��������������� ����(1)�������(2)�(3)���������������������������� �����������������5%��������������27��1���2����������������������������� ���(���������������������������������������������������)� ���������������������������������������������(������������������������� ��������������������������)� ���������������������������������������(��)����(��)����(����������������� ����������������������������������)� ���������������������������������������������5%����������������������� ��20%������50%����������������������������������������������������� ����������������������������������50����������������������������������� ������������������������������������������������������������������� ��������������������� ��������������������������� ����������30�������� ����������27����������������� |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ���� ���� ���� |
0 | 2 | 0 | 0 | 3 | 2 | 0 | ||
| ���������1� | 12 | � | � | � | � | � | � | � | |
| 11 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 10 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 9 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 8 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 7 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 6 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 5 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 4 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 3 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 2 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| 1 | � | � | � | � | � | � | � | ||
| ������������ ������� |
��������� ��������� ����� |
� | � | � | � | � | � | � | |
| ���������� ��������� ��������� ��������� ������� |
� | � | � | � | � | � | � | ||
| ��������� ��������� ��������� ������� |
� | � | � | � | � | � | � | ||
| � � |
� � |
��� | ��� | ��� | ��� | ��� | ��� | ��� |
- 10 -
| �� | � | |
|---|---|---|
| �������� ������� |
�� | � |
| �� | � | |
| �� | � | |
| ����������� | ����(�)��/��� Parpro Holdings Co., Ltd./������� AP Parpro, Inc./������� ����(�)��/������� ��������/��� ��������/��� ��������/��� ����(�)��/��� Parpro(Nevada) Inc./������� Pilot(Las Vegas) Inc./������� Parpro Technologies, Inc. /������� Parpro Quality Inc/������� ����������/��� ��������/��� ����������/��� ���������/��� Giben Holdings Ltd.(SAMOA)�� Giben Holdings Ltd.(BVI)�� |
|
| ������� | �������/������ �������� |
|
| ������ ���� |
�� �� (%) |
23.18 |
| �� (�) |
19,340,879 | |
| ������� ����� |
�� �� (%) |
0 |
| �� (�) |
0 | |
| ���� | �� �� (%) |
9.67 |
| �� (�) |
8,071,942 | |
| � � � � |
99/04/14 | |
| �� | � | |
| � � |
��� | |
| �� | �� �� |
|
| � � |
��� |
- 11 -
| �� | � | � | � | � | |
|---|---|---|---|---|---|
| �������� ������� |
�� | � | � | � | � |
| �� | � | � | � | � | |
| �� | � | � | � | � | |
| ����������� | Parpro(Nevada) Inc./������� Pilot (Las Vegas) Inc./������� Parpro Technologies, Inc. /������� Parpro Quality Inc/������� |
AP Parpro, Inc./������� Parpro(Nevada) Inc./������� Pilot (Las Vegas) Inc./������� Parpro Technologies, Inc. /������� Parpro Quality Inc/������� ����(�)��/������� ��(�)��/�� ����(�)��/�� |
����(�)��/�������� ����������/��� |
� | |
| ������� | Warwick Business School MBA Kontron AG,Munich,Germany Chief Operating Officer & Vice Chairman Field Works Inc., Eden Prairie, Minnesota CEO & President Laserstans AB, Malmoe, Sweden CEO & President Betech Components AB, Stockholm, Sweden CEO & President |
������� ����(�)������ ����(�)��/������� ����(�)��/������� |
���� ���(�)���� |
����EMBA����� �������������� ���������� ����������� |
|
| ������ ���� |
�� �� (%) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| �� (�) |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| ������� ����� |
�� �� (%) |
0 | 0.01 | 0 | 0 |
| �� (�) |
0 | 6,000 | 0 | 0 | |
| ���� | �� �� (%) |
0 | 0.24 | 0.17 | 0 |
| �� (�) |
0 | 200,765 | 139,850 | 0 | |
| � � |
� � |
103/01/01 | 106/02/10 | 99/07/16 | 107/04/16 |
| �� | � | � | � | � | |
| � � |
Thomas Sparrvik |
��� | ��� | ��� | |
| �� | �� | �� �� |
�� �� |
�� �� |
|
| � � |
���� ��� |
���� ���� |
���� | ���� |
- 12 -
| �� | � | � | � | � | � | ���������������������������������������������������������������Thomas Sparrvik������/�������������������� �������������������������������������������������������������������(��������)������������������� ��������������������������������������� |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� ������� |
�� | � | � | � | � | � | |
| �� | � | � | � | � | � | ||
| �� | � | � | � | � | � | ||
| ����������� | � | � | � | ������(�)��/���� | � | ||
| ������� | Parpro Technologies Chief Technology Officer JumpGen Systems Senior Software Engineer and CTO Mercury Computer Systems Principal SW Engineer Momentum Computer Senior SW Developer Qualcomm, Inc Senior Engineer Harvey Mudd College |
����/��� ����(�)������ |
����/���� ������/����� ��(�)������ |
����/��� �������������� ��������� ����������� ������(�)������� ����(�)������� |
����������/�� ����(�)��/���� ����(�)��/����� |
||
| ������ ���� |
�� �� (%) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| �� (�) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| ������� ����� |
�� �� (%) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| �� (�) |
0 | 0 | 0 | 2,200 | 0 | ||
| ���� | �� �� (%) |
0 | 0.17 | 0.06 | 0.09 | 0.00 | |
| �� (�) |
0 | 140,192 | 52,743 | 71,466 | 2,000 | ||
| � � � � |
106/2/10 | 99/07/16 | 100/10/01 | 101/09/17 | 104/11/11 | ||
| �� | � | � | � | � | � | ||
| � � |
Matthew Dharm |
��� | ��� | ��� | ��� | ||
| �� | �� | �� �� |
�� �� |
�� �� |
�� �� |
||
| � � |
��� �� |
��� �� |
��� �� |
��� �� |
�� �� |
- 13 -
| �������� | ���� ���� ���� ���� ���� |
0 | 0 | ���������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������ ���������������������������������������������������� |
����109�3�11������������������� | ||||||||
| A�B�C�D� E�F�G�� ������ ���� � |
��� ��� ��� |
7.04 | 1.10 | ||||||||||
| � � � |
4.15 | 1.10 | |||||||||||
| ���������� | ����(G) | ���� ��� �� |
� � � � |
0 | 0 | ||||||||
| � � � � |
316 | 0 | |||||||||||
| ��� | � � � � |
0 | 0 | ||||||||||
| � � � � |
316 | 0 | |||||||||||
| ����� (F) |
��� ��� ��� |
216 | 0 | ||||||||||
| � � � |
216 | 0 | |||||||||||
| ������� ���(E) |
��� ��� ��� |
17,084 | 0 | ||||||||||
| � � � |
8,629 | 0 | |||||||||||
| A�B�C�D | ������ ������ � |
��� ��� ��� |
1.64 | 1.10 | |||||||||
| � � � |
1.35 | 1.10 | |||||||||||
| ���� | ���� ��(D) |
��� ��� ��� |
960 | 0 | |||||||||
| � � � |
0 | 0 | |||||||||||
| ����(C) | ��� ��� ��� |
1,405 | 1,055 | ||||||||||
| � � � |
1,405 | 1,055 | |||||||||||
| ����� (B) |
��� ��� ��� |
0 | 0 | ||||||||||
| � � � |
0 | 0 | |||||||||||
| ��(A) | ��� ��� ��� |
3,000 | 2,520 | ||||||||||
| � � � |
3,000 | 2,520 | |||||||||||
| �� | ��� | ��� | ��� | ��� | ��� | ��� | ��� | ||||||
| �� | ��� | �� | �� | �� | ���� | ���� | ���� |
- 14 -
| � � � � � |
���� | �������(A+B+C+D+E+F+G) | ��������� | ������� | ����������� | — | — | ��� | ��� | — | — | — | — | 7� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��� | ����������� | ������� | — | ��� | ��� | — | — | — | — | — | 7� | |||
| �������(A+B+C+D) | ��������� | ����������� | ����������� | ��� | — | — | — | — | — | — | — | 7� | ||
| ��� | ��������������� | ����������� | — | — | — | — | — | — | — |
— | 7� | |||
| ������������� | ��1,000,000� | 1,000,000�����2,000,000����� | 2,000,000�����3,500,000����� | 3,500,000�����5,000,000����� | 5,000,000�����10,000,000����� | 10,000,000�����15,000,000����� | 15,000,000�����30,000,000����� | 30,000,000�����50,000,000����� | 50,000,000�����100,000,000����� | 100,000,000��� | � � |
- 15 -
| �������� | ��� ��� ��� ��� ��� ��� �� |
��� ��� ��� ��� ��� ��� �� |
��� ��� ��� ��� ��� ��� �� |
0 | 0 | 0 | �1���������������� �2���109�3�11������������������� � � � � � |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A�B�C�D ������ ������ ���� |
��� ��� ��� |
4.25 | |||||||||||||||||||
| ���������� | ��������� | � | � | ������� | ������� | � | � | � | � | � | � | 4 | |||||||||
| � � � |
3.39 | ||||||||||||||||||||
| ������(D) ��2� |
����� ���� |
�� �� |
0 | ||||||||||||||||||
| �� �� |
316 | ||||||||||||||||||||
| ��� | �� �� |
0 | ��� | ��� | � | ������� | ��� | � | � | � | � | � | � | 4 | |||||||
| �� �� |
316 | ||||||||||||||||||||
| ��� ���� (C) |
��� ��� ��� |
726 | |||||||||||||||||||
| � � � |
0 | ||||||||||||||||||||
| ������������������� | ��1,000,000� | 1,000,000�����2,000,000� | 2,000,000�����3,500,000� | 3,500,000�����5,000,000� | 5,000,000�����10,000,000� | 10,000,000�����15,000,000� | 15,000,000�����30,000,000� | 30,000,000�����50,000,000� | 50,000,000�����100,000,000� | 100,000,000��� | �� | ||||||||||
| ����� (B) (�1) |
��� ��� ��� |
324 | |||||||||||||||||||
| � � � |
324 | ||||||||||||||||||||
| ��(A) | ��� ��� ��� |
12,515 | |||||||||||||||||||
| � � � |
10,415 | ||||||||||||||||||||
| �� | ��� | ��� | ��� | ��� | |||||||||||||||||
| �� | ��� | ���� | ���� | ���� ���� |
|||||||||||||||||
- 16 -
- ������������������
| �� | �� | ���� | ���� | �� | ������ �����%� |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| � � � |
��� | ��� | 0 | 656,400 | 656,400 | 2.01 |
| ���� | ��� | |||||
| ���� | ��� | |||||
| ���� | ��� | |||||
| ����� | ��� | |||||
| ����� | ��� | |||||
| ����� | ��� | |||||
| ����� | ��� | |||||
| ����� | ��� | |||||
| ����� | ��� | |||||
| ����� | ��� |
��������������������������������
( � ) ������������������������������������� ������������������������������������� �����������������������������������
��� 107 � 108 ��������������������� 12.14% � 8.14% �������������������������� 4.91% � 2.01% �� �������������������������������� 5% ���� ������������������������ ( �� ) ����������� ���������������������������������� ( �� ) ������������������������������������� ����������������������
- 17 -
����������
( � ) �������� 108 ������� 9 � (A) ����������
| �� | �� | ���(�) ��� (B) |
���� �� |
���(�) ��(%) (B/A) |
�� |
|---|---|---|---|---|---|
| ��� | ��� | 9 | 0 | 100 | � |
| � � |
��� | 7 | 2 | 78 | � |
| � � |
��� | 8 | 1 | 89 | � |
| � � |
��� | 9 | 0 | 100 | � |
| ���� | ��� | 9 | 0 | 100 | � |
| ���� | ��� | 9 | 0 | 100 | � |
| ���� | ��� | 9 | 0 | 100 | � |
| �������� ������������������������������������� �������������������� (�)������14��3������� (�)��������������������������������� �������� ������������������������������������� ����������� �� ���� ������� ������ ��� ������ ����� � ��� ���������� ���������� � ��� ���������� ���������� � ����������������(���)����������������� ����������������(2)��������������� ������������������������������������� ����������� ����������������������������������� ������������������������� �������������������� |
- 18 -
�������������
| ���� | ���� | ���� | ���� | ���� |
|---|---|---|---|---|
| ������ | 107/11/1 � 108/10/31 |
�������� | ���� | ��������� ���������� ���������� �������� �������� |
��� 108 �������������������
������ ������ �����
| �� | �1� | �2� | �3� | �4� | �5� | �6� | �7� | �8� | �9� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��� | � | � | � | � | � | � | � | � | � |
| ��� | � | � | � | � | � | � | � | � | � |
| ��� | � | � | � | � | � | � | � | � | � |
( � ) ����������
- ���������� 108 ��������� 8 � (A) ������������
| �� | �� | ���� ��(�) |
���� �� |
�����(%) (B/A)(�) |
�� |
|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ��� | 8 | 0 | 100 | � |
| ���� | ��� | 8 | 0 | 100 | � |
| ���� | ��� | 8 | 0 | 100 | � |
| �������� ������������������������������������� ������������������������� (�)������14��5��������� (�)�������������������������������� ��������� ������������������������������������ ������������������ ������������������������������������ ������������������ (�)�������������������������������� ����������������������������108��� ����������������� (�)�������������������������������� �������������������������������� ����������108������������������� |
- 19 -
���
�����������
�������������������������������������� �����������
-
��������������
-
��������������������������
-
���������������
-
���������������������������������������� ������������������������������
-
����������������
-
����������������
-
������������������
-
����������������������
-
�����������������
-
������������������
-
�����������������
-
��������������������
������
�������� 108 ������������������������������ ���������������������������������������� ���������������������
������������
��������������������� ( ������������������� ����������� ) ����������������������������� ������������������� 102 � COSO ��������������� ���������������������������������������� ���������������
- 20 -
| �������� ���������� ��������� �� |
� | ������������������������������������� | ���������������������������� | � | � | � | � | � | � | � | ������������������������������������� | ���������������������������� | � | � | ������������������������������������� | ���������������������������� | � | � | ������������������������������������� | ���������������������������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� ������� |
� | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | |||||||||
| ��������� | ������������ | ������������������ | ������������ | ����������������� | �������������������������� | ���������������������� | ��������������� | ����������������������������� | ������� | �������������������� | ������������������������������ | ������������� | ||||||||
| ����� | ������� ���������� |
������� ���������� |
������ ����������� |
������� ���������� |
- 21 -
| �������� ���������� ��������� �� |
� | � | � | � | ������������������������������������� | ���������������������������� | � | �������������������������������������� | ���������������������������� | � | � | � | �������������������������������������� | ���������������������������� | � | � | �������������������� | �������������������������������������� | ���������������������������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� ������� |
� | � | � | � | � | � | � | � | � | � | |||||||||
| ��������� | ����������������� | ���������� | ��������������� | ������������� | ������������������� | ����������������� | ���������� | ������������� | ������������ | ������������������ | |||||||||
| ����� | ������� ���������� |
������� ����������� |
������� ����������� |
������� ����������� |
- 22 -
( � ) ������������������������������
| ���� | ���� | ���� | ���� | ��������� ��������� �� |
|---|---|---|---|---|
| � | � | ���� | ||
| ����������������� ��������������� ���� |
v | �������103�������� ������������������ ���������������� |
������ | |
| ������������� (�)��������������� ��������������� ������� (�)��������������� �������������� �� (�)��������������� ������������ (�)��������������� ��������������� ����� |
v v v v |
������������������ ����������������� ������� ����������������� ����������������� ��5%������������� ��� ����������������� ����������������� ������������������ ����������������� ��������� ����������������� ������������������ ����������������� �� |
������ | |
| ����������� (�)��������������� �������� |
v | ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ��������� ��������������29%� �����43%������57%�2� ��������7~9��1����� ����10~12����������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ���������������� |
������ |
- 23 -
| ���� | ���� | ��������� ��������� �� |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| � | � | ���� | |||
| (�)��������������� ��������������� ��������� (�)��������������� ��������������� ��������������� ��������������� ���������� (�)��������������� �� |
v v |
v | ����������������� ����������������� ���� ������������������ ����������������� ������108���������� ����6������������� �4���������7������ ��������� ����������������� ������������108�8�13 ����������������� ���������������� ����������������� ������(���)������� ����� |
������ | |
| ����������������� ��������������� ��������������� (��������������� ��������������� ��������������� ��������������� ��������)? |
v | ����������������� 108�8�13������������ ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ��������� 108���������� 1.������������ 2.������������� 3.�������(�����)��� 4.���������� 5.����������������� ����������������� ����������������� �������������� 6.������������� 7.���107����������� ��� 8.���������������� ���� |
������ |
- 24 -
| ���� | ���� | ���� | ���� | ��������� ��������� �� |
|---|---|---|---|---|
| � | � | ���� | ||
| ��������������(��� ��������������� �)�������������� ��������������� ��������������� �� |
v | ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ��� |
������ | |
| ����������������� ������� |
v | ����������(�)����� ������������� |
������ | |
| ������ (�)��������������� �������� (�)��������������� ��������������� ��������������� ��������������� ����� (�)��������������� ��������������� ��������������� ��������������� �? |
v v |
v | ����������������� ������������� ����������������� �������������� ���� |
������ ���� |
| ����������������� ��������������� ��������������� ��������������� ��������������� ��������������� ��������������� ��������������� ����� |
v | 1.����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����� 2.����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� �������� 3.����������������� ����������������� ����������������� ����������������� �������� |
������ |
- 25 -
| ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ��������� ��������� �� |
|---|---|---|---|---|---|
| � | � | ���� | |||
| ����������������� ��������������� ��������������� ��������������� ��������������� ��������������� ��������������� ��������������� ����� |
v | 4.����������������� ����������������� ����������������� ���������� 5.�������������� (http://www.parpro.com.tw)����� ���������������� ���������������� ����������������� ���������������� ���������������� ��������������� ���������������� ���������������� �������� 6.���������������� ��������(�������36 �~38�)� 7.���������������� ���������������� ���������������� �������������100 � ~102�� 8.����������������� ����������������� ����������������� ��������� 9.��������������� �����109�3�27����� ��������������109� 4 �14����� |
������ | ||
| ������������������������������������������������� ���������������� ������� 1.��������� 2.���������������������� 3.����������������������������������� 4.���������������������������������� 5.����������������������������������������� �������������� 1.�������������������� 2.�������������� 3.����������������������������� 4.����������������������� |
- 26 -
� ��
| ��� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� ���� |
�� | ���� | ���� | ���� | ���� | �� |
| ��� | � | � | � | � | ||
| ��� | � | � | � | � | � | � |
| ��� | � | � | � | � | ||
| ��� | � | � | � | � | � | |
| ��� | � | � | � | � | � | � |
| ��� | � | � | � | � | � | � |
| ��� | � | � | � | � | � |
���
| ��� | ||
|---|---|---|
| ���� | ���� | ������� |
| ������������������������ | � | � |
| ���������������� | � | � |
| ����������������� | � | � |
| ������������������������ | � | � |
| ������������������������� | � | � |
| ��������������� | � | � |
| ����������������� | � | � |
| ��������������������� | � | � |
| �������������������������� | � | � |
| ��������������������������� | � | � |
| ������������������������ | � | � |
| �������������������� | � | � |
| �������������������������� ������������ |
� | � |
| ����������������� | � | � |
| �������������������������� | � | � |
- 27 -
( � ) ����������������������������
1. �����������
| 1.��� | �������� | �������� | �������� | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��� ���� |
�� �� |
������������ ������� |
����������� | ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� |
�� | |||||||||||
| ������ ������ ����� ����� ����� ����� �� |
������� ������� ������� ������� ����� ������� ���� |
��� ��� ��� ���� ���� ���� ���� |
� | � | � | � | � | � | � | � | � | �� | ||||
| ���� | ��� | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 3 | � |
| ���� | ��� | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 2 | � |
| ���� | ��� | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 0 | � |
| �� | ��� | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | �3 | �3 |
-
1 ��������������������
-
2 ������������������������������������� “ � ” � �����������������
-
���������������������������������������������� ���������������������������
-
����������������������������������������������� ���
-
�������������������������������������������������
-
������������������������������������������������� ������������������������������������������� ������������������������������������
-
��������������������������������������������� ������������������������������������������� �����������
-
����������������������������������������������� �������������������������������������������� �������������������
-
����������������������������������������������� ���������������������������������������������� ���������������������������������������������
-
���������������������������������������������� ������������������������������������������� ������������������������������������������� ����������������������������
-
��������������������
-
3 ����������� 108 � 5 � 31 ������
- 28 -
2. �������������
-
(1) �������������� 3 ��
-
(2) �� ( ��� ) ����� 108 � 05 � 31 �� 111 � 05 � 30 �� 108 ���� ������� 3 � ( � ) �������������
| �� �� ���� ��(�) ��� ��� �����(%) (�/�) �� ��� ��� 3 0 100 � �� ��� 3 0 100 � �� ��� 3 0 100 � �� ��� 1 0 33 � ������������108�5�31����� �������� ����������������������������������� �����������������������������(��� ������������������������������� �)���(108��������������)� ����������������������������������� ��������������������������������� �������� |
�� | ���� ��(�) |
��� ��� |
�����(%) (�/�) |
�� |
|---|---|---|---|---|---|
| ��� | 3 | 0 | 100 | � | |
| ��� | 3 | 0 | 100 | � | |
| ��� | 3 | 0 | 100 | � | |
| ��� | 1 | 0 | 33 | � |
| ��� | |
|---|---|
| ���� ��� |
��������� |
| ��� 108���� 108.1.10 |
1.107 ���������� |
| 2.������������������������ | |
| 3.105 ��2 ����������� | |
| ���������������������������� | |
| ��������������������������� | |
| ��� 108���� 108.3.11 |
1.107 ��������������� |
| ���������������������������� | |
| ��������������������������� | |
| ��� 108���� 108.12.13 |
1.107 ��������� |
| 2.107 ��������� | |
| 3.108 ������������ | |
| 4.�������������� | |
| ���������������������������� | |
| ��������������������������� |
- 29 -
( � ) ����������������������������������
| ���� | ���� | �������� �������� �������� |
||
|---|---|---|---|---|
| � | � | ���� | ||
| ������������������� ����������������� ����������������� ��? |
V | ����������������� ����������������� ����������������� �������� |
������ | |
| �������������������� ����������������� ��������������� |
V | ���������������� ���������������� ����������������� ������1.���������� ������2.���������� ����������������� ���������������� �� |
������ | |
| ������ (�)����������������� ����? (�)����������������� ���������������� �? (�)����������������� ����������������� �������? (�)���������������� ����������������� ����������������� ���������? |
V V V V |
������������� ISO-14001������� ����������������� ���������������� ���� ���������������� ����������������� ��� ����������������� ������������1~2%��� ��107��108��������� 597���496�����16.9%� ������������� ISO-14001������������ ���������������� ����������������� ����������������� ���������������� �������� |
������ ������ ������ ������ |
|
| ������ (�)���������������� ��������������? |
V | ��������������<�� �������>��������� ����������������� ����������������� ����������������� ������������������� ������������������� ������������������� ���������������� |
������ |
- 30 -
| ���� | ���� | �������� �������� �������� |
||
|---|---|---|---|---|
| � | � | ���� | ||
| (�)����������������� (�������������)��� ����������������? (�)����������������� ���������������� �? (�)����������������� �����? (�)����������������� ����������������� ����������������� ����������? (�)����������������� ����������������� ����������������? |
V V V V V |
���������������� ����������������� ���������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ����������������� ���������������� ����������������� ���81�~82�� ���������������� ����������������� ����������������� ������� ����������������� ����������������� ���� ����������������� ��������,��������� ����������������� ����������������� ������ ����������������� ����������������� ���������������� ���������������� ����������������� ����������������� ����������������� ��� |
������ ������ ������ ������ ������ |
|
| ������������������� ����������������� �������������?��� ���������������� �����? |
V | ���� | ���� |
- 31 -
| ���� | ���� | ���� | ���� | �������� �������� �������� |
|---|---|---|---|---|
| � | � | ���� | ||
| ��������������������������������������������������� ������ ������������������������������������������������ ������ �������������������������������� |
��������������������������������������������������� ������ ������������������������������������������������ ������
�����
| ���� | ������ | ��������� |
|---|---|---|
| �� | ��������� | ����ISO14001�������������� ����������������������� ����������������������� ����������������������� ������� |
| �� | ���� | ����ISO14001�������������� ����������������������� ����������������������� ����������������� |
| ���� | ����������������������� ����������������������� ����������������������� ����������������������� ����������������������� ����������������������� ������ |
|
| ���� | ��������� | ����������������������� ������������������ |
- 32 -
�����
| ���� | |
|---|---|
| ������ | ��������������� |
| �� | ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ |
| ���� | ������������������������������� ���������������������� |
| ���� | ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������� ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������� ������������������������������� ����������������������������������� ��������������� |
| ���� | ������������������������������� ������������������ |
| �������� | ������������� |
| �� | ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������ �������������������������������� �������������������������������� �������������� |
| ���� | ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������ |
- 33 -
( � ) ������������������������������
| � � � � |
���� | ���� | ���� | ������� ������� ������ |
|---|---|---|---|---|
| � | � | ���� | ||
| ������������� (�)����������������� ������������������ ������������������ �������������? (�)����������������� ������������������ ������������������ ������������������ ������������������ �������? (�)����������������� ������������������ ������������������ ��? |
v v v |
������������������ ������������������ ������������������ ��������� ������������������ ������������������� ������������������ ������������������ �������������������� ������������������ �� ������������������ ������������������� ������������������ ������������������ ������������������ ������������������ �������������� |
����� | |
| �������� (�)������������������ ����������������� ������ (�)����������������� �����������(������) ����������������� �������������� (�)������������������ ������������ |
v v v |
������������������ ������������������ ������������������ ������������������ ������� ������������������ ������������������ ������������������ ������������������ ������� ������������������ ������������������ ������������������ ������������������ ������������������ ������������������ ������������������ |
����� |
- 34 -
| � � � � |
���� | ���� | ���� | ������� ������� ������ |
|---|---|---|---|---|
| � | � | ���� | ||
| (�)����������������� ������������������ ������������������ ������������������ ������������������ �� (�)������������������ ����� |
v | v | ������������������ ������������������ ������������������ ����������������� ������������������ ������������������ ������������������ �������������� |
����� |
| ������������� (�)������������������ ������������������ ���������� (�)����������������� ������������������ �������� (�)����������������� ��������� |
v v v |
������������������ ������������������ ������������������ ������������������ ������������������ ������� ������������������ ������������������ ����� ������������������ ���������� |
����� | |
| �������� (�)������������������ ���������������� �� |
v | ������������������ ������������������� ������������������ ������������������� ���������� �108��������������� ����� |
������ | |
| ��������������������������������������������������� ������ |
||||
| ����������������������������������������������� ����104�3�17������������������� ����104�3�17������������������� ����105�8�15����������������������������� |
- 35 -
-
( � ) ���������������������������� ����������������������
-
( � ) ������������������������������
-
����������������������
2.108 ���������
| �� | �� | ���� | ���� | ���� | �� �� |
|---|---|---|---|---|---|
| ��� | ��� | 108/6/25 | �������� �������� ���� |
��������� | 3 |
| ���������� �� |
3 | ||||
| �� | ��� | 108/9/3 | ��������� ��������� �� |
���������� ����� |
3 |
| 108/10/1 | ���������� ������� |
3 | |||
| �� | ��� | 108/6/25 | ��������� ��������� �� |
��������� | 3 |
| ���������� �� |
3 | ||||
| �� | ��� | 108/2/13 | �������� ��������� |
����������� ����������� ������ |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| �� | ��� | 108/3/13 | �������� ��������� |
���������� ������� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| �� | ��� | 108/4/17 | �������� ��������� |
���������15 ����������� ����� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| �� | ��� | 108/5/15 | �������� ��������� |
���������� ���:������� ������������ �����-����� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 |
- 36 -
| �� | �� | ���� | ���� | ���� | �� �� |
|---|---|---|---|---|---|
| �� | ��� | 108/6/12 | �������� ��������� |
��������� (2018-2020)������ ������ |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| �� | ��� | 108/7/17 | �������� ��������� |
���������16 ����������� ����� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| �� | ��� | 108/8/14 | �������� ��������� |
����������� ����������� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| �� | ��� | 108/9/11 | �������� ��������� |
��IFRS������ ���������� ��� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| �� | ��� | 108/10/16 | �������� ��������� |
����������� ����������� � |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| �� | ��� | 108/11/13 | �������� ��������� |
���������� ���������� � |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| �� | ��� | 108/12/11 | �������� ��������� |
����������� ���������� � |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| �� �� |
��� | 108/6/25 | ��������� ��������� �� |
��������� | 3 |
| ���������� �� |
3 |
- 37 -
| �� | �� | ���� | ���� | ���� | �� �� |
|---|---|---|---|---|---|
| �� �� |
��� | 108/11/14 | �������� ���� |
���������� ����� |
3 |
| 108/12/06 | �������� �������� ���� |
���������� �� |
3 | ||
| ���������� ������ |
3 | ||||
| �� �� |
��� | 108/6/25 | ��������� ��������� �� |
��������� | 3 |
| ���������� �� |
3 |
- 38 -
3.108 ����������
| �� | �� | ���� | ���� | ���� | �� �� |
|---|---|---|---|---|---|
| ��� | ��� | 108/6/25 | �������� �������� ���� |
��������� | 3 |
| ���������� �� |
3 | ||||
| ��� ��� �� |
��� | 108/2/13 | �������� ��������� |
���������� ���������� �������� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| ��� ��� �� |
��� | 108/3/13 | �������� ��������� |
���������� ������� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| ��� ��� �� |
��� | 108/4/17 | �������� ��������� |
���������15 ���������� ������ |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| ��� ��� �� |
��� | 108/5/15 | �������� ��������� |
���������� ���:������� ����������� ������-��� �� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| ��� ��� �� |
��� | 108/6/12 | �������� ��������� |
��������� (2018-2020)����� ������� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| ��� ��� �� |
��� | 108/7/17 | �������� ��������� |
���������16 ���������� ������ |
3 |
| ���������� ��������� |
1 |
- 39 -
| �� | �� | ���� | ���� | ���� | �� �� |
|---|---|---|---|---|---|
| ��� ��� �� |
��� | 108/8/14 | �������� ��������� |
��������� ���������� ��� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| ��� ��� �� |
��� | 108/9/11 | �������� ��������� |
��IFRS ����� ���������� ���� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| ��� ��� �� |
��� | 108/10/16 | �������� ��������� |
���������� ���������� ��� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| ��� ��� �� |
��� | 108/11/13 | �������� ��������� |
���������� ���������� � |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| ��� ��� �� |
��� | 108/12/11 | �������� ��������� |
���������� ���������� �� |
3 |
| ���������� ��������� |
1 | ||||
| ��� �� |
��� | 108/10/24 | �������� ��������� |
���������� ���������� ������ |
12 |
| �� �� |
��� | 108/09/26 | �������� �� |
��������� ������� |
6 |
| 108/10/29 | ���������� �� |
6 |
- 40 -
( � ) ����������
-
�������������� 113 ��
-
��������������������������������
-
( � ) ������������������������������������� ������������������������������������ �����������������������
-
( �� ) ��������������������������
1.108 ��������������
| 1.108 | �������������� |
|---|---|
| ���� | ����������� |
| 108/05/31 | 1.��107�������������� 2.��107�������� �����107������������������200,858,698�� �����2.5����������108�8�7���� 3.���������������� �����108����������������� 4.����������������������� �����108���������������� 5.���������(�����)�� �����108����������������� 6.��������(�����)������������� �����108����������������� |
2. �����������������������
| ���� | ������ |
|---|---|
| 108/1/10 | 1.����108������ 2.��108��������� 3.���������� 4.��107���������� 5.�������������������������� 6.��105��2����������� |
| 108/3/11 | 1.��107�������������� 2.��107�������� 3.��107������������� 4.�������������Parpro Nevada�� 5.����������������������� 6.���������������� 7.���������(�����)�������������� 8.���������� 9.��107��������������� 10.������������� |
- 41 -
| ���� | ������ |
|---|---|
| 108/4/16 | 1.�������� 2.��������������������� 3.���������� |
| 108/5/10 | 1.�����������Parpro Technologies�� 2.�������������� 3.���������� |
| 108/5/31 | 1.��������� 2.������������� 3.������������� |
| 108/8/13 | 1.��107������������� 2.����������� 3.��108����������� 4.�������������� 5.���������� 6.���������� 7.������������ |
| 108/10/30 | 1.�������������������� |
| 108/11/12 | 1.����109�������� 2.����������� 3.�������������� |
| 108/12/13 | 1.����109������ 2.������������������� 3.��������������������� 4.���������� 5.��107��������� 6.��107��������� 7.��108������������ 8.���������������� |
| 109/3/11 | 1.��108�������������� 2.��108������������� 3.���������������� 4.������������������� 5.���������� 6.��109��������� 7.��108 ��������������� |
| 109/4/14 | 1.��108�������� 2.���������� |
( �� ) ������������������������������������ �����������������
( �� ) ������������������������������������ ��������������������������������
- 42 -
���������
| ��������� | ||||
|---|---|---|---|---|
| �������� | ����� | ���� | �� | |
| ������������ | ��� | ��� | 108.04.01~108.12.31 | ������ ������ ����� |
| ��� | ��� | 108.01.01~108.03.31 |
��������
| ���� ���� |
���� ���� |
���� | ����� | �� |
|---|---|---|---|---|
| 1 | ��2,000�� | � | 651 | 651 |
| 2 | 2,000������4,000�� | � | � | � |
| 3 | 4,000������6,000�� | � | � | � |
| 4 | 6,000������8,000�� | � | � | � |
| 5 | 8,000������10,000�� | 8,250 | � | 8,250 |
| 6 | 10,000������� | � | � | � |
-
( ) ������������������������������������ �����������
��������
| �������� | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��� ��� � � |
��� � � |
�� �� |
����� | ����� � � |
�� | ||||
| �� �� |
�� �� |
�� �� |
�� | �� | |||||
| ���� ���� ���� |
��� ��� |
8,250 | � | � | � | 651 | 651 | 108.04.01~ 108.12.31 |
1.��������� ��������� 2.��������� ��������� �������� �������� ������� |
| ��� ��� |
108.01.01~ 108.03.31 |
-
( � ) ����������������������������������� ������������������������
-
( � ) ������������������������������������ �������
-
����������
-
������������������������������������
-
�������������������������������������� ���
- 43 -
-
���������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������
-
���������������������������������������� ��������������
� ( ) ������
| �� | �� | 108�� | 108�� | 109�03�30�� | 109�03�30�� |
|---|---|---|---|---|---|
| ���� ����� |
���� ����� |
���� ����� |
���� ����� |
||
| ������� (���) |
��� | (10,000) | 0 | 229,000 | 0 |
| �� | ��� | 0 | 0 | 0 | 0 |
| �� | ��� | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ������ | ��� | 17,000 | 0 | 0 | 0 |
| ���� | ��� | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ���� | ��� | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ���� | ��� | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ������� | Thomas Sparrvik | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ���� | ��� | (18,000) | 0 | 0 | 0 |
| ����(�) | ��� | 0 | 0 | 0 | 0 |
| �� | ��� | (167,000) | (261,000) | 0 | 0 |
| �� | ��� | 13,000 | 0 | 0 | 0 |
| ��� | �������� | 0 | (420,000) | 0 | 772,580 |
| ����� | ��� | 20,000 | 0 | 10,000 | 0 |
-
( � ) �������������������
-
( � ) �������������������
- 44 -
�����������������������������������������
����� 109 � 03 � 30 �
| �����109 �03 �3 | �����109 �03 �3 | 0� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� � ���� |
������� ����� |
������� ����� |
������������ ������������ ������������� ������������� |
� � |
||||
| � � |
�� �� (%) |
� � |
�� �� (%) |
� � |
�� �� (%) |
� � (���) |
� � |
||
| �������� | 9,755,865 | 11.69 | 0 | 0 | 0 | 0 | ��� ���� �������� �������� ���������� |
�� ����� ������ ������ ����� ����� ����� �� ����� ����� ����� ��� |
� |
| ������� | 8,071,942 | 9.67 | 0 | 0 | 19,340,879 | 23.18 | � | ||
| ��� | 8,071,942 | 9.67 | 0 | 0 | 19,340,879 | 23.18 | ���� �������� �������� �������� ���������� |
� | |
| �������� | 5,830,415 | 6.99 | 0 | 0 | 0 | 0 | ��� ���� �������� �������� ���������� |
� | |
| ������� | 8,071,942 | 9.67 | 0 | 0 | 19,340,879 | 23.18 | � | ||
| �������� | 3,754,599 | 4.50 | 0 | 0 | 0 | 0 | ��� ���� �������� �������� ���������� |
� | |
| ������� | 8,071,942 | 9.67 | 0 | 0 | 19,340,879 | 23.18 | � | ||
| ���������� | 1,225,000 | 1.47 | 0 | 0 | 0 | 0 | ��� ���� �������� �������� �������� |
� | |
| ������� | 8,071,942 | 9.67 | 0 | 0 | 19,340,879 | 23.18 | � | ||
| �������� | 917,000 | 1.10 | 0 | 0 | 0 | 0 | ��� | ����� ����� ����� ��� |
� |
| ������� | 490,000 | 0.59 | 0 | 0 | 0 | 0 | � | ||
| ��� | 728,000 | 0.87 | 0 | 0 | 0 | 0 | � | � | � |
| ���� | 619,473 | 0.74 | 0 | 0 | 0 | 0 | ��� �������� �������� �������� ���������� |
����� ����� ����� ��� |
� |
| ��� | 573,000 | 0.69 | 0 | 0 | 0 | 0 | � | � | � |
| ��� | 490,000 | 0.59 | 0 | 0 | 0 | 0 | �������� | ����� ����� ����� ��� |
� |
- 45 -
���������������������������������������� ����������������
109 � 03 � 31 ���������
| 109�03�31 | 109�03�31 | ��������� | ��������� | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | � � � � � |
������������ ����������� |
� � � � |
|||
| � � (��) |
���� | � � (��) |
���� | � � (��) |
���� | |
| �������� | 7,272 | 100% | � | � | 7,272 | 100% |
| Parpro Holdings Co., Ltd | 36 | 100% | � | � | 36 | 100% |
| ���������� | 39,904 | 20.53% | � | � | 39,904 | 20.53% |
| AP Parpro, Inc. | 7 | 100% | � | � | 7 | 100% |
| Pilot(Las Vegas), Inc. | 1 | 100% | � | � | 1 | 100% |
| Parpro(Nevada), Inc. | 1 | 100% | � | � | 1 | 100% |
| Parpro Quality, Inc. | 23,500 | 100% | � | � | 23,500 | 100% |
| Parpro Technologies, Inc. | 13 | 100% | � | � | 13 | 100% |
| Anderson Industrial (HongKong)Ltd. |
� | � | 300 | 100% | 300 | 100% |
| Anderson Europe GmbH | � |
� | � | 100% | � | 100% |
| Anderson America Corporation |
� | � | 1 | 100% | 1 | 100% |
| ����(��)���� | � | � | � | 100% | � | 100% |
| �������� | � | � | 22,000 | 100% | 22,000 | 100% |
| ���������� | 111 | 0.54% | 16,786 | 82.29% | 16,897 | 82.83% |
| �������� ���� |
� | � | � | 100% | � | 100% |
| ���������� | � | � | 5,000 | 100% | 5,000 | 100% |
| Giben Holdings Co. Ltd.(BVI) |
� | � | 10 | 100% | 10 | 100% |
| Giben Holdings Co. Ltd. (SAMOA) |
� | � | 10 | 100% | 10 | 100% |
| Giben America, Inc. | � | � | � | 100% | � | 100% |
| Giben Brasil | � | � | � | 100% | � | 100% |
| Monforts GmbH | � | � | � | 100% | � | 100% |
| ���������� ���� |
� | � | � | 100% | � | 100% |
| MATEC GmbH | � | � | � | 100% | � | 100% |
| �����(��) ���� |
� | � | � | 100% | � | 100% |
� : �������
- 46 -
������
������� � ( ) ���� 1. ����
� ���� � �� / ��
| ��������/�� | ��������/�� | ��������/�� | ��������/�� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | �� �� |
� � � � |
���� | � � |
|||||
| �� | � � |
�� | �� | ���� | ����� ����� ��� |
�� | |||
| 90.12 | 10 | 3,000 | 30,000 | 1,000 | 10,000 | ���� | � | �1 | |
| 92.10 | 10 | 3,000 | 30,000 | 1,500 | 15,000 | ���� | 5,000 �� | � | �2 |
| 95.10 | 10 | 3,000 | 30,000 | 2,000 | 20,000 | ���� | 5,000 �� | � | �3 |
| 97.10 | 10 | 8,000 | 80,000 | 3,500 | 35,000 | ���� ���� |
10,000 �� 5,000 �� |
� | �4 |
| 98.08 | 10 | 8,000 | 80,000 | 6,660 | 66,600 | ���� | 31,600 �� | � | �5 |
| 98.10 | 10 | 30,000 | 300,000 | 15,000 | 150,000 | ���� | 83,400 �� | � | �6 |
| 99.08 | 10 | 30,000 | 300,000 | 19,500 | 195,000 | ���� | 45,000 �� | � | �7 |
| 100.09 | 10 | 30,000 | 300,000 | 21,450 | 214,500 | ���� | 19,500 �� | � | �8 |
| 101.04 | 10 | 30,000 | 300,000 | 23,950 | 239,500 | ���� | 25,000 �� | � | �9 |
| 101.08 | 10 | 30,000 | 300,000 | 25,147 | 251,475 | ���� | 11,975 �� | � | �10 |
| 102.07 | 10 | 65,000 | 650,000 | 60,354 | 603,540 | ���� | 352,065 �� | � | �11 |
| 102.12 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 67,899 | 678,990 | ���� | 75,450 �� | � | �12 |
| 106.01 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 69,407 | 694,065 | ����� | 15,075 �� | � | �13 |
| 106.03 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 70,899 | 708,990 | ����� | 14,925 �� | � | �14 |
| 106.07 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 71,857 | 718,567 | ����� | 9,577 �� | � | �15 |
| 106.07 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 78,830 | 788,301 | ���� | 69,734 �� | � | �16 |
| 106.12 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 80,572 | 805,723 | ����� | 17,422 �� | � | �17 |
| 107.03 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 81,260 | 812,596 | ����� | 6,873 �� | � | �18 |
| 107.06 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 81,954 | 819,537 | ����� | 6,941 �� | � | �19 |
| 107.10 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 82,181 | 821,805 | ����� | 2,268 �� | � | �20 |
| 107.12 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 82,187 | 821,875 | ����� | 70 �� | � | �21 |
| 108.07 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 82,279 | 822,794 | ����� | 919 �� | � | �22 |
| 108.10 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 83,074 | 830,744 | ����� | 7,951 �� | � | �23 |
| 108.12 | 12 | 100,000 | 1,000,000 | 83,452 | 834,516 | ����� ����� |
3,772 �� | � | �24 |
-
1 � 90.12.27 � (90) ��� 09033279280 �
-
2 � 92.10.27 ����� 09232861870 �
-
� 3 � 95.10.03 ����� 09532926440 � � 4 � 97.10.15 ����� 09733261020 � � 5 � 98.08.03 ����� 09832777800 �
-
6 � 98.10.28 ����� 09833329390 �
-
� 7 � 99.08.23 ����� 09932490060 � � 8 � 100.09.06 ����� 10032481050 � � 9 � 101.04.18 ����� 10131902020 � � 10 � 101.08.27 ����� 10132419010 � � 11 � 102.07.17 ����� 10201139110 � � 12 � 102.12.18 ����� 10201256770 �
-
13 � 106.01.04 ����� 10501300750 �
-
14 � 106.03.09 ����� 10601028470 �
-
15 � 106.07.13 ����� 10601092960 �
-
16 � 106.07.25 ����� 10601106180 �
-
17 � 106.12.14 ����� 10601171020 �
-
18 � 107.03.15 ����� 10701026080 �
-
19 � 107.06.22 ����� 10701067400 �
-
20 � 107.10.03 ����� 10701119640 �
-
21 � 107.12.26 ����� 10701157950 �
-
22 � 108.07.08 ����� 10801071380 �
-
23 � 108.10.24 ����� 10801148670 �
-
24 � 108.12.31 ����� 10801181060 �
- 47 -
2. ����
����
| ���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| � � � � |
���� | �� | ||
| ������ | ����� | �� | ||
| ��� | 83,451,568(�) | 16,548,432 | 100,000,000 | �� |
����� 109 � 3 � 30 ������ 1,225 ���
- ���������������������
( � ) ����
109 � 03 � 30 ������
| 1 | 09�03�30 | ������ | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� � � |
���� | ���� | ���� | � � |
���� � � � |
� � |
| � � |
� | � | 153 | 19,396 | 28 | 19,577 |
| ���� | � | � | 21,736,465 | 60,028,537 | 1,686,566 | 83,451,568 |
| ���� | � | � | 26.05% | 71.93% | 2.02% | 100.00% |
( � ) ������
1. ����
109 � 03 � 30 ������
| 1.���� | 109� | 03�30������ | |
|---|---|---|---|
| ���� | ���� | ���� | ���� |
| 1�999 | 11,825 | 254,568 | 0.31% |
| 1,000�5,000 | 5,703 | 12,111,167 | 14.51% |
| 5,001�10,000 | 1,082 | 8,320,560 | 9.97% |
| 10,001�15,000 | 322 | 3,975,712 | 4.76% |
| 15,001�20,000 | 188 | 3,431,161 | 4.11% |
| 20,001�30,000 | 185 | 4,695,807 | 5.63% |
| 30,001�50,000 | 143 | 5,643,246 | 6.76% |
| 50,001�100,000 | 69 | 4,653,184 | 5.58% |
| 100,001�200,000 | 40 | 5,650,641 | 6.77% |
| 200,001�400,000 | 9 | 2,342,628 | 2.81% |
| 400,001�600,000 | 3 | 1,470,600 | 1.76% |
| 600,001�800,000 | 2 | 1,347,473 | 1.61% |
| 800,001�1,000,000 | 1 | 917,000 | 1.10% |
| 1,000,001�� | 5 | 28,637,821 | 34.32% |
| � � |
19,577 | 83,451,568 | 100.00% |
- ����������������
- 48 -
( � ) ������������������������������
109 � 03 � 30 �
| 109�03�30� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � ������ |
���� | ���� | |||||
| �������� | 9,755,865 | 11.69 | |||||
| ��� | 8,071,942 | 9.67 | |||||
| �������� | 5,830,415 | 6.99 | |||||
| �������� | 3,754,599 | 4.50 | |||||
| ���������� | 1,225,000 | 1.47 | |||||
| �������� | 917,000 | 1.10 | |||||
| ��� | 728,000 | 0.87 | |||||
| ���� | 619,473 | 0.74 | |||||
| ��� | 573,000 | 0.69 | |||||
| ��� | 490,000 | 0.59 | |||||
| (�)����������������������������� ���������� |
|||||||
| � � � � |
107�� | 108�� | 109��� 03 �31�� |
||||
| � � � � |
� � |
41.00 | 39.00 | 34.40 | |||
| � � |
25.65 | 27.85 | 20.40 | ||||
| � � |
33.69 | 34.19 | 27.68 | ||||
| � � � � |
� � � |
17.94 | 19.69 | ��� | |||
| � � � |
15.43 | 17.69(�4) | ��� | ||||
| � � � � |
������ |
80,230 | 81,273 | ��� | |||
| � | � � � |
3.06 | 4.02 | ��� | |||
| � � � � |
� | � � � |
2.5 | 2.0 | ��� | ||
| �� �� |
���� | 0 | 0 | ��� | |||
| ������ | 0 | 0 | ��� | ||||
| ������ | 0 | 0 | ��� | ||||
| ���� � � |
� � �(�1) |
11.01 | 8.50 | ��� | |||
| � � �(�2) |
13.48 | 17.10(�4) | ��� | ||||
| �������(�3) |
7.42% |
5.85%(�4) |
��� |
-
1 ���� = ����������������
-
2 ���� = ������������������
-
3 �������� = ������������������
-
4 ��������� (109) �����������
- 49 -
( � ) ������������
1. �����������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������
���� : ����������������������������� ����������������������������������� ���������������������� 0.1 ������������ ����������������������������������� ���
2. ����������
108 ���������� 109 � 4 � 14 ����������������� ����� 2 ���������� 164,453,136 ���� 109 � 5 � 28 ������ �����������
-
������������������
-
( � ) ����������������������������
-
����������������������
- 50 -
( � ) �����������
- ������������������������
��������������������� 1% � 15 % ��� ������������������������������ ������������������������������ ���� 5 % ������������������������ ������������������������������ �����������
���������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �� .. �����������������
���������������������������� ������ ( � ) ����������������������� �����������������������������
���������������������������� ����
- ������������������������������ ������������������������������ ��
����������������������������������� �������������������������������������
-
�����������
-
(1) ����������������������������� ����������������������������
-
���� 108 ���������������� 4,567,801 ����
-
�� 2,459,585 ��� 109 � 3 � 11 ����������������� ������������������������
-
-
(2) ���������������������������� �������������������
-
������������������������������ ������������������������������� �����������
-
108 ���������� 107 �������������������
-
� 10,244,403 ���������� 2,561,101 �������������� �������������������
- 51 -
( � ) ������������
1. ����������� ( ������ )
109 � 03 � 31 �
| 109�03�31� | |||
|---|---|---|---|
| ���� | �3� | �4� | �5� |
| ���� | ���� | ���� | ���� |
| ���� | 105/9/23~105/10/31 | 105/11/14~106/1/10 | 107/10/30~107/12/29 |
| ������ (�) |
36~50 | 32~45 | 20~40 |
| ����� ����� (��) |
��� 619 |
��� 100 |
��� 1,125 |
| �������(��) | 24,869 | 3,357 | 32,679 |
| ��������� ������(%) |
38.69% | 10% | 75% |
| ��������� ����(��) |
619 | 0 | 0 |
| ��������� ��(��) |
0 | 100 | 1,225 |
| ��������� ��������� ���(%) |
0 | 0.12% | 1.47% |
- ����������� ( ������ ) ���
- 52 -
���������� � ( ) ��� � � � �
| ���������� (�)������� |
���������� (�)������� |
||
|---|---|---|---|
| ����� | ������������� | ������������� | |
| �������� | 103�10�22� | 108�12�13� | |
| � � |
���(���)100�� | ���(���)100�� | |
| ������� | ���(�������) | ���(�������) | |
| � � � � |
101.25� | 100.50� | |
| � � |
280,000�� | 500,000�� | |
| � � |
0% | 0% | |
| � � |
5��� ����108�10�22� |
5��� ����113�12�13� |
|
| � � � � |
� | � | |
| � � � |
�������������� ��� |
�������������� | |
| � � � � |
���������� | ������������ | |
| � � � � |
��� | ��� | |
| ����� | ������� | ������� | |
| � � � � |
������ | ������ | |
| ����� | 0�� | 500,000�� | |
| ����� ����� |
�������� | �������� | |
| � � � � |
�������� | �������� | |
| ������������ ��������� |
��� | ��� | |
| ����� | ������ �����(� ����)�� ������ ������ ������ |
� | � |
| �����(� ����)�� |
�������� | �������� | |
| ������������ ������������ ������������ � |
� | �������39.0���� ��500,000�������� �����15.36%� |
|
| ������������ | ��� | ��� |
- 53 -
( � ) �������
| ������� | ������� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ������������� | ||||||
| � � � � |
103� | 104� | 105� | 106� | 107� | 108� | |
| �� ��� �� |
�� | 124.70 | 186.00 | 162.00 | 135.50 | 134.00 | 132.45 |
| �� | 101.80 | 98.50 | 105.00 | 109.00 | 108.55 | 123.00 | |
| �� | 106.75 | 126.44 | 121.61 | 119.15 | 127.52 | 126.12 | |
| ���� | 35.70 | 33.10 | 33.10 | 29.10 | 28.30 | 28.30 | |
| �������� �������� |
�����103�10�22� �����������35.70� |
||||||
| �������� | ���� |
- ���������� 108 � 10 � 22 �����������������
| ����� | ����� | ������������� | ������������� |
|---|---|---|---|
| � � � � |
108 � | ��109�3�31� | |
| ����� �� |
�� | 92.70 | 92.00 |
| �� | 86.20 | 77.05 | |
| �� | 91.19 | 87.62 | |
| ���� | 39.00 | 39.00 | |
| �������� �������� |
�����108�12�13� �����������39.00� |
||
| �������� | ���� |
- 54 -
-
������������
-
���������������
-
����������������
-
�����������������
-
�����������������������
-
��������������
-
108 ����������������
-
( ) �������
-
(1) �������� 108 � 11 � 22 ������� 1080335944 ��
-
(2) �����������
-
(3) ������������ 502,500 ���
-
(4) ����������������������� 5,000 ������� �� 100 ��������������� 0% ������� 100.5% ������������ 502,500 ���
-
(5) �����������������������
-
| ���� | ������ | ������ | �������� |
|---|---|---|---|
| 108����� | |||
| ������ | 108����� | 502,500 | 502,500 |
| �������� | ����������������������� ����������������������� ����������������������� ����������1.33%~1.42%������� ���108����������288���109�� �����������6,900��� |
( � ) ���������
1. �����
| ���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | �������� ��������� |
||
| ������ | ���� | �� | 502,500 | ��������� ��� |
| �� | 502,500 | |||
| ���� ��� |
�� | 100% | ||
| �� | 100% |
- 55 -
2. �����
| ���� | ���� | |||
|---|---|---|---|---|
| � � / � � |
107 � | 108 � | �(�)% | |
| ������ ( � � ) |
� � � � |
8,502,426 | 7,794,299 | (8.33) |
| � � � � |
6,245,671 | 5,339,949 | (14.50) | |
| � � � � |
4,472,521 | 3,362,896 | (24.81) | |
| � � � � |
5,212,150 | 4,386,248 | (15.85) | |
| ������ | 54,935 | 54,284 | (1.19) | |
| � � � � |
3.06 | 4.02 | 31.37 | |
| ���� (%) |
������� | 57.42 | 53.27 | (7.23) |
| ����/���� ������� |
244.13 | 274.33 | 12.37 | |
| � � � � |
139.65 | 158.79 | 13.71 | |
| � � � � |
77.15 | 89.82 | 16.42 |
������������������������������ �������������������������������� ��������
( � ) ����������� 109 � 1 � 3 ��
- 56 -
������
������
-
( ) �����
-
������������
��������������������������������� ���������������������������������� CC01060 ������������ CC01070 ������������ CC01080 ��������� F401010 ������ F113020 ������ F213010 ������ F113070 �������� F213060 �������� CC01101 ������������
2. ���������
| ��:����� | ��:����� | |
|---|---|---|
| ���� ���� |
108�� | |
| ��� | ����(%) | |
| ������� | 1,344,255 | 17 |
| ������� | 2,289,499 | 30 |
| ������� | 4,160,545 | 53 |
| � � |
7,794,299 | 100 |
3. ������� ( �� ) ��
���������������������������������� �������������������
-
(1) ������������������������������������
-
(2) ���������������������
-
(3) ��������������������������
-
(4) ��������
-
������������������������ ( �������� ) �� ������������������������������
-
�������������
- 57 -
-
��������������
-
(1) ���������������������������������� �����
-
(2) ���������������������������������� ���������������������
-
(3) ���������������� NC ���������������� ��� (Fagor ��� ) ������������������ ��������������������
( � ) ����
-
��������
-
A. �����
��������������������������������� ����������� (Casino) ��������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� � (Las Vegas) ����� (Atlantic City) ��� (Macau) ���� (Singapore) ��� �������������
������������������������ Slots ������ (Table Games ���������������������������� ) ����������������������������������� ����������������������������������� ����������
������ 140 ������������������������� ����������������������������������� ���� Bank of America (BofA) Merrill Lynch Global Research(2013/03/08) �� ��������������� 672 �������� 57% �������� ������������������ 2012 ������ 381 ����� 2012 ������� 1,167 ���� 32.65% ������������� 62 ���� ������������������������ 42 ��������� ����� 150,481 ������������ 85% ������������ 2012 ����������������������������
B. �������
���� (Industrial Personal Computer, IPC) �������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������� ATM � POS �
- 58 -
����������������������������������� ����������������� IPC ���������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ��������������������
C. �����
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� AP Parpro ������������������������������ ���������������������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ��������������������������������
�������������� (Airbus) ��� (Boeing) ������ 2036 ����������������� 42,530 �� 46,950 ��������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ��� 106 ������������������������������ �����������
���������� 2016-2036 �������
==> picture [370 x 147] intentionally omitted <==
����� Boeing � Airbus (2019 � 1 � )
- 59 -
D. �������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �������������������������������
2019 ��������������������������� COVID-19 ������������������������������ ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������� 2019 ������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������ 2019 � 1~8 ����������� 4,321 ���� 2018 ����� 9.34% ������ ��������� ( ��� ) ���������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������ 2018 ����������������������� 25% � �� 15% ������������������������������� �������������� 810 ������� 15.81% �������� ���������������������������������� 1,511 ������� 8.78% ���������������������� ����������������������� 2,000 ���� 2018 �� ��� 6.87% ��� 2019 � 5 � 10 �������� 2,000 �������� �������� 10% ��� 25% ��� 3,000 �������� 2019 � 9 � 1 �� 12 � 15 ������� 15% �������������������� ����������������������������������� ������������� 2019 ������������������� ����������������������������������� ������ 2019 �������������������������� ��������
- 60 -
��������������
��������� %
==> picture [427 x 177] intentionally omitted <==
���� : ��������������������������� (2019 � 10 � )
��������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������������ -- ��������������������� ������������� ������������������������������������ ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ��������
E �����
��������������������������������� �� 3C ������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������
����������������������������� 30~60% ����������������������������������� ����������������������������������� ���������
������� LMC Automotive � 2019 �������������� � 9,030 ���� 2018 �� 9,440 ���������� 4 �� 2020 ��� COVID-19 ������������������������������ ������ IHS Markit ��� 2020 ��������������� 12% � ���� 2008 ������� 8% �
- 61 -
2. ����������
A. �����
�������������������������� (SI) ����� ����������������������������������� ����������������������������������� ��������� ( ��� ) ���������������������� �������������������������������
==> picture [357 x 222] intentionally omitted <==
==> picture [28 x 222] intentionally omitted <==
B. �������
�������������������������� IC � CPU � PCB ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �������������� (SI) ������������������� ����������������������������������� ���������������
==> picture [381 x 172] intentionally omitted <==
- 62 -
C. �����
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �������������������������
==> picture [395 x 176] intentionally omitted <==
- 63 -
D. ��������
��������������������������������� ���������������������������������� �������������������� CNC ������������� ����������������������������������� �������������������������������
� � � � ������ ����� � ��� � ����� � ���� � ��� ���� ��� ������ ��� ����� � � ���� � ����� � � ���� � � ����� � ���� � ��� ��� ��� ��� � ��� � ����� � ��� � ����� ������ ������ ������ � � ������ ������ � ����� � �������� �������
- 64 -
E. �����
� � � � ������ ���� ��� ������� � ���� � ���� � ��� � ������ ���� ������ ���� ��� � ����� � ��� � ������ � ����� � ������ ����� ������ ���� � ����� � ���� � ����� ��� � ����� � � ����� � ����� � ����� � � ���� � �
- 65 -
3. ��������������
A. �����
- (A) ����������������������
������ 140 ����������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �����������������
- (B) �������������
����������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �����������������������
- (C) �����������������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������� x86 ���� ������ x86 ����������������������� ������������������������������� �������� x86 �������� x86 ����������� ������������������������������� ������������������������������� ����������������
- 66 -
B. �������
�������������������������������� ����������������������������������� ����������������� ATM � POS �������� (NAS) �� ����������������������������������� ����������������������������������� ��������������������������� 2008 ����� ����������������������������������� ��������������������������� RFID ����� ������������� i-Japan ����������� u-Japan ���� ����������������������������������� �������������������� RFIF �� / ���������� �������������� / ��������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������
C. �����
�������������� (Airbus) ��� (Boeing) ������ 2036 ����������������� 42,530 �� 46,950 ��������� ����������������������������������� ����������������������������������� ��������������
D. ��������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������������� HOMAG � IMA � MARKA � REICHENBACHER ���� CMS � SCM ��� KOMO ���������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������������������ ECFA �������� ������������������������� 3 ���������
- 67 -
����������������������������������� ����������������������������������
���������������������� Monforts � Matec �� ��������������������������������� ���������������� CNC ���������������� ���������������������� (Airbus) ��� (Boeing) ��� ����� BMW � Volkswagen � Rolls Royce �������������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ��������������������� PCB ����������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ��������������������������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �������������
- 68 -
( � ) �������
1. �������������������
��������
| �������� | |
|---|---|
| �� �� |
108�� |
| A.���� | 114,873 |
| B.������ | 7,794,299 |
| A/B | 1.47 |
2. �����������������������
���������������������������������� ���������������������������������� Intel Bay Trail � Haswell platform ����������������������� ������������ Single Stand � Extend Stand ����������� ����������� NC ������������������� (Fagor � �� ) ��������������������������������� �����
��������������������������������� ������������������������������������ ����������������������� CNC ���������� � AIR PAD ������������������������ CAD/CAM �� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ �������������������������� ISO-9001 ����� CE ���������������������������������� ������������������������������������� UV ���������� UV ����������������������� ���������� NC ������������������� (Fagor �� � ) ���������������������������������� ����
- 69 -
( � ) ����������
-
������������������������������������
-
������������������������������������� ������������������������������������� ��������������������������������
1. ��������
-
������������������������������������� �����������������
-
������������������������������������� ����������
-
������������������������������������� ������������
-
��������������������������������������
-
������������������������������������� ������������������������������������ �����������������������������������
-
���������������������������������
-
���������������������������
2. ��������
-
������������������������������������� �������������������
-
�������������������������������
-
������������������������������������� �������������
-
������������������������������������� ��������������
-
�����������������
-
������������������������������������� ������������������������������������ �������������������
- 70 -
��������� � ( ) ����
1. ���� ( �� ) ��� ( �� ) ��
| ����(��)���( | ��)�� | ��)�� |
|---|---|---|
| �������� | ||
| �� ���� |
108�� | |
| ��� | ��(%) | |
| �� | 1,852,658 | 23.77 |
| �� | 679,480 | 8.72 |
| �� | 3,264,766 | 41.89 |
| �� | 912,176 | 11.70 |
| �� | 1,085,219 | 13.92 |
| � � |
7,794,299 | 100.00 |
2. �����
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������
�������������������������������� ���������������������������������� ����������� CNC ��������������������� ���������������������������������� ������ HOMAG � IMA � MARKA � REICHENBACHER ���� CMS � SCM ��� KOMO ������������ PCB ����������� HITACHI ��� SCHMOLL ����������������������
- 71 -
3. �������������
(1) �������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ��������
�������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���
������ I HS �������������� 2014 � 2019 ��� ����� 6.0% ��� 2015 ���������� 2016 ����� 2017 � 2019 ������������������������������ ������� 2017 � 2019 ��������� 7.5% ��������� ��������������������������������� ��������������������������������� �� 2014 ��� 52.7% ����������������������� ����������������������� 9.6 % �������� ��������� 12% �
(2) ����
������������������������������� ��������������������������������� � Airbus � Boeing ������������ 20 � (2015~2034) ����� ��������� 4.6%~4.9% ���������� 32,000~38,000 ��� ������� 4.9 � ~5.6 ��������������������� �� 40% �����������
(3) ����
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������� DIY ��������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ������������ DIY ������������������� ��������������������������������� �����������������
- 72 -
������� 82 �������� 100 ������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������� 99 ����������������
������������������������������� ��������������������������������� �������
��������������
==> picture [397 x 163] intentionally omitted <==
������������������������������ (2017/8)
(4) ����������������������������������
������������������������������ ����� 3C ��������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �����
����������������������������� 30~60% ������������������������������ ��������������������������������� ����������������
������� LMC Automotive � 2019 �������������� � 9,030 ���� 2018 �� 9,440 ���������� 4 �� 2020 ��� COVID-19 ����������������������������� ������� IHS Markit ��� 2020 ��������������� 12% ����� 2008 ������� 8% �
- 73 -
(5) ����
������������������������������ ���������� 3C ������������� HDTV ������ �� LCD ������������������������� IC ��� ���������������� CPU ��������������� ������������ ..... �������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������� 2013 �������� (PCB) �� 186 ������ �������������������������������� PCB ��������������������������������� ��������� (TPCA) ���� 2019 ��� PCB ����� 6,562 ��� � 2018 ����������������� PCB ������ 4.0 ��� ICT ������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������
(6) ��
������������������������������� ������������ 5,000,000 ����������������� ��������������������������������� ����
4. ����
-
(1) ���������
-
(2) �������������
-
(3) �����������������
-
(4) ���������������
-
(5) ����������������
-
(6) ���������������
-
(7) ����������������������������������� �����������������
- 74 -
5. �����������������
-
(1) �����
-
A ����������
-
B ����������
-
C ��������������������
-
D ����������������������
-
E ���������������
-
F ��������������������������
-
(2) �����
-
A. ��������������������������������� ������������������������
�����
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������
-
B. �������������������������������
-
�����
�������������������������������� �����������������������
-
C. ���������������� FAB ������������
-
�����
��������������������������������� �������������������������
- D. ��������������������������������� ��������������
�����
�������������������������������� ���������������
- E. ��������������������������
�����
- �����������������������������
- 75 -
( � ) ��������������
1. ���������
| ���� | ���� |
|---|---|
| ���� | �������������(���������)��� ��������������������Player tracking system �� |
| ���� | �������������������������� ������������������������� |
| ������ | �������������������������� ��� |
| ������� | �������������������������� �������������������������� �������������������������� �������������������������� ������� |
2. ����
A. �������
==> picture [338 x 316] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
SMT
��
DIP
Touch Up
OK
OK
��
�� [Burn][-][In]
NG
OK
�� [Testing]
��
NG OK
��
����
��
----- End of picture text -----
- 76 -
B. �������
- (a)Electrical
==> picture [446 x 303] intentionally omitted <==
(c)Metals
==> picture [391 x 263] intentionally omitted <==
- 77 -
C. ������
(1) ��
==> picture [398 x 230] intentionally omitted <==
==> picture [37 x 12] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
(2) ��
----- End of picture text -----
==> picture [398 x 192] intentionally omitted <==
( � ) ��������
- �����������������
| �� | ���� | ���� |
|---|---|---|
| SSD & DDR | TRANSCEND � APACER � FLEXXON |
���� |
| IC | AVNET�ARROW | ���� |
| VIDEO CARD | AVNET | ���� |
| POWER SUPPLY | ACBEL�FSP | ���� |
������������������������������������� ��������������������������������������� CNC ������������������������������������� ��������������������������������
- 78 -
( � ) ��������������
-
(1) ������������������������������������ ���
-
��� 108 �� 107 ������������������� 10% ��������
-
(2) �����
�������������
��������
| �� | 107 � | 107 � | 107 � | 107 � | 108 � | 108 � | 108 � | 108 � |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | �� | ���� ���� ��(%) |
���� ��� |
�� | �� | ���� ���� ��(%) |
���� ��� |
|
| 1 | A�� | 1,241,097 | 14.60 | � | A�� | 1,041,049 | 13.36 | � |
| 2 | G�� | 873,052 | 10.27 | � | � | � | � | � |
| �� | �� | 6,388,277 | 75.13 | � | �� | 6,753,250 | 86.64 | � |
| �� �� |
8,502,426 | 100.00 | � | �� �� |
7,794,299 | 100.00 | � |
����� 20% ��������
�������������������������� 10% ����� � A ��� G ��� 107 � 108 �����������������������
( � ) ���������
����������
��������� PCS ����� ( �� )
| � � ���� ���� |
107�� | 107�� | 108�� | 108�� |
|---|---|---|---|---|
| � � |
� � |
� � |
� � |
|
| ������� | 384 | 835,082 | 242 | 1,157,170 |
| ������� | 965 | 1,521,171 | 3,236 | 1,776,920 |
| ������� | 977 | 2,649,503 | 702 | 2,100,010 |
| � � |
2,326 | 5,005,756 | 4,180 | 5,034,100 |
- 79 -
( � ) ���������
����������
��������� PCS ����� ( �� )
| � � � � � � |
107�� | 107�� | 107�� | 107�� | 108�� | 108�� | 108�� | 108�� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� � |
� � |
� � |
|||||
| � | � | � | � | � | � | � | � | |
| ������� | 19 | 10,969 | 434 | 1,633,464 | 4 | 13,528 | 261 | 1,330,730 |
| ������� | 0 | 0 | 965 | 1,952,780 | 0 | 0 | 3,236 | 2,289,494 |
| ������� | � | 1,100,224 | � | 3,804,989 | � | 873,104 | � | 3,287,443 |
| � � |
19 | 1,111,193 | 1,399 | 7,391,233 | 4 | 886,632 | 3,497 | 6,907,667 |
�����������������
- ������������������������������������� ��������
����� %
| �������� | �������� | �����% | ||
|---|---|---|---|---|
| � � � � |
107�� | 108�� | 109�� ��03 �31� |
|
| � � � � (�) |
���� | 721 | 647 | 631 |
| ���� | 637 | 633 | 629 | |
| ���� | 155 | 179 | 172 | |
| � � |
1,513 | 1,459 | 1,432 | |
| ����( �) | 41 | 42 | 42 | |
| ������(�) | 6 | 8 | 9 | |
| ���� � � (%) |
� � |
0 | 0 | 0 |
| � � |
5 | 5 | 5 | |
| � � |
29 | 30 | 31 | |
| � � |
36 | 42 | 44 | |
| ���� | 30 | 23 | 20 | |
| � � |
100 | 100 | 100 |
- 80 -
��������
����������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� �������������������
������
-
������������������������������������ ����������������
-
��� ������������
��������������������������������� �����������
A. ���������
������������������������������� B. �������
�������������������������������� ���������������
C. ��������
�������������������������������� ���������
- ��� �����������
���������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������� 108 ������������������
| ���� | ��� | ���� | ���� |
|---|---|---|---|
| ���� | 4 | 24 | 4 |
| ���� | 18 | 1,264 | 469 |
| �� | 22 | 1,288 | 473 |
- 81 -
��� �������������
���������������������������������
A. �������
�������������������������������� ��������������������������������� ������ 105 �������������������������� ���������������������
B. �������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ������������������������
��� �����������������
-
A. ���������������������������������� ������������������
-
B. ���������������������������������� ������
-
C. ����������������������������������� �������������
-
D. ���������������������������������� ���������������������������������� �����������
��� ��������������������
��������������������������������� ����������������������������������� �������������������������
��������������������������������� ���������������������
- ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ��������������
����������������������������������� �������������������
- 82 -
�������
| ���� | ��� | ������ | ���� | �� �� |
|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | 109/4/15~112/4/15 | ������� | � |
| ���� |
���� |
107/09/14~109/09/13 | ������� | � |
| ���� | ���� | 108/05/17~111/05/17 | ������� | � |
| �� | ���������� | 108/09/01~110/08/31 | ���� | � |
| �� | ��� | 108/07/10~109/07/09 | ����� | � |
| �� | ����������� | 109/02/01~112/01/31 | ����� | � |
| �� | Proyectos y Construcciones Musa SAde CV |
107/06/14~118/12/13 |
Tijuana Factory | � |
| �� | The Northwester Mutual LifeInsurance Company |
108/01/01 -113/ 03/31 |
Nevada Factory | � |
| �� | Rexford | 100/11/1~110/10/31 | Santa Ana Factory | � |
| �� | Steven & Erica Ward FamilyTrust |
109/01/02~109/08/30 | Vista CA office | � |
| ���� | ���� | 105/02/05~110/02/05 | ����280,000���� �5 ��������� ���1����48�� ��������� |
� |
| ���� | ���� | 105/03/21~110/03/21 | ����100,000���� �5 ��������� ���1����48�� ��������� |
� |
| ���� | ���� | 105/02/01~110/02/01 | ����50,000���� �5 ��������� ���2����24�� �����1�����6 ���1 ����7 �� �� |
� |
| ���� | ���� | 107/09/18~112/09/18 | ����120,000���� �5 ��������� 60 ����������� |
� |
| ���� | �������� | 107/12/24~110/12/24 | ����50,000���� �3����30,000��� �������36��� �������� |
� |
| ���� | ���� | 108/03/14~111/03/14 | ����100,000���� �3 ��������� ���1����12�� ������1 ���� 1 �����3 ���1 ����9���� |
� |
- 83 -
������
-
�����������
-
( ) ������������������
(1) ���������
��������
| � � � � |
� � � � |
104� (IFRSs) |
105� (IFRSs) |
106� (IFRSs) |
107� (IFRSs) |
108� (IFRSs) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| � � � � |
501,973 | 481,197 | 478,080 | 675,419 | 589,179 | |
| �������� | 849,161 | 1,673,171 | 1,720,238 | 2,175,387 | 2,233,392 | |
| ��������� | 296,871 | 276,635 | 262,781 | 247,585 | 31,211 | |
| � � � � |
550 | 1,889 | 1,222 | 556 | � | |
| � � � � |
7,622 | 24,878 | 38,685 | 57,285 | 14,228 | |
| � � � � |
1,656,177 | 2,457,770 | 2,501,006 | 3,156,232 | 2,868,010 | |
| ���� | ��� | 591,176 | 912,968 | 934,483 | 1,476,489 | 725,644 |
| ��� | 624,424 | 982,701 | 1,014,565 | 1,677,348 | �2 | |
| � � � � � |
6,386 | 351,493 | 358,434 | 247,263 | 523,567 | |
| ���� | ��� | 597,562 | 1,264,461 | 1,292,917 | 1,723,752 | 1,249,211 |
| ��� | 630,810 | 1,334,194 | 1,372,999 | 1,924,611 | �2 | |
| ������ ����� |
1,058,615 | 1,193,309 | 1,208,089 | 1,432,480 | 1,618,799 | |
| � � |
678,990 | 708,990 | 812,596 | 821,875 | 834,516 | |
| ���� | ��� | 280,425 | 315,686 | 351,318 | 303,623 | 369,961 |
| ��� | 247,177 | 287,793 | 279,244 | 303,623 | 369,961 | |
| ���� | ��� | 70,217 | 197,238 | 169,950 | 408,533 | 522,583 |
| ��� | 70,217 | 155,398 | 161,942 | 207,674 | �2 | |
| � � � � |
44,921 | 23,239 | (70,575) | (29,610) | (76,537) | |
| � � � � |
(15,938) | (51,844) | (55,200) | (71,941) | (31,724) | |
| � � � � � |
� | � | � | � | � | |
| ���� � � |
��� | 1,058,615 | 1,193,309 | 1,208,089 | 1,432,480 | 1,618,799 |
| ��� | 1,025,367 | 1,123,576 | 1,128,007 | 1,231,621 | �2 |
-
1 ����������
-
2 ��������� (109) �����������
- 84 -
(2) ���������
��������
| � � � � |
� � � � |
104� (IFRSs) |
105� (IFRSs) |
106� (IFRSs) |
107� (IFRSs) |
108� (IFRSs) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| � � � � |
1,043,804 | 1,376,592 | 5,612,569 | 6,245,671 | 5,339,949 | |
| �������� | 253,122 | 264,348 | � | 8,561 | 8,975 | |
| ��������� | 333,793 | 334,549 | 1,929,127 | 1,886,230 | 1,775,379 | |
| � � � � |
108,667 | 667,988 | 654,803 | 662,110 | 619,745 | |
| � � � � |
10,151 | 27,205 | 212,528 | 274,733 | 489,190 | |
| � � � � |
1,749,537 | 2,670,682 | 8,409,027 | 9,077,305 | 8,233,238 | |
| ���� | ��� | 683,896 | 1,125,780 | 4,043,956 | 4,472,521 | 3,362,896 |
| ��� | 717,144 | 1,195,513 | 4,124,038 | 4,673,380 | �2 | |
| � � � � � |
7,026 | 351,593 | 829,384 | 739,629 | 1,023,352 | |
| ���� | ��� | 690,922 | 1,477,373 | 4,873,340 | 5,212,150 | 4,386,248 |
| ��� | 724,170 | 1,547,106 | 4,953,422 | 5,413,009 | �2 | |
| ������ � � � � � |
1,058,615 | 1,193,309 | 1,208,089 | 1,432,480 | 1,618,799 | |
| � � |
678,990 | 708,990 | 812,596 | 821,875 | 834,516 | |
| ���� |
� � � |
280,425 | 315,686 | 351,318 | 303,623 | 369,961 |
| � � � |
247,177 | 287,793 | 279,244 | 303,623 | 369,961 | |
| ���� |
� � � |
70,217 | 197,238 | 169,950 | 408,533 | 522,583 |
| � � � |
70,217 | 155,398 | 161,942 | 207,674 | �2 | |
| � � � � |
44,921 | 23,239 | (70,575) | (29,610) | (76,537) | |
| � � � � |
(15,938) | (51,844) | (55,200) | (71,941) | (31,724) | |
| � � � � � |
� | � | 2,327,598 | 2,432,675 | 2,228,191 | |
| ���� � � |
��� | 1,058,615 | 1,193,309 | 3,535,687 | 3,865,155 | 3,846,990 |
| ��� | 1,025,367 | 1,123,576 | 3,455,605 | 3,664,296 | �2 |
-
1 ����������
-
2 ��������� (109) �����������
- 85 -
(3) ���������
��������
| � � � � |
104�� (IFRSs) |
105�� (IFRSs) |
106�� (IFRSs) |
107�� (IFRSs) |
108�� (IFRSs) |
|---|---|---|---|---|---|
| � � � � |
308,666 | 512,783 | 522,482 | 904,330 | 943,270 |
| � � � � |
17,900 | 74,558 | 42,026 | 120,602 | 123,306 |
| ��( �) � | (66,981) | (19,209) | (56,795) | 14,751 | 13,195 |
| �������� | 44,050 | 156,330 | 140,025 | 228,554 | 331,147 |
| ����( �) | (22,931) | 137,121 | 83,230 | 243,305 | 344,342 |
| ������ ���( �) � |
(26,605) | 136,997 | 84,066 | 245,215 | 326,325 |
| ������ | � | � | � | � | � |
| ���( �) � | (26,605) | 136,997 | 84,066 | 245,215 | 326,325 |
| �������� | 15,209 | (21,765) | (93,594) | 42,341 | (46,645) |
| �������� | (11,396) | 115,232 | (9,528) | 287,556 | 279,680 |
| � � � � � � � � � � |
(11,396) | 115,232 | (9,528) | 287,556 | 279,680 |
| �������� � � |
� | � | � | � | � |
| �������� ������ |
(11,396) | 115,232 | (9,528) | 287,556 | 279,680 |
| �������� ������ |
� | � | � | � | � |
| � � � � |
(0.39) | 1.83(�2) | 1.06 | 3.06 | 4.02 |
� 1 ����������
- 2 �������
- 86 -
(4) ���������
��������
| � � � � |
104�� (IFRSs) |
105�� (IFRSs) |
106�� (IFRSs) |
107�� (IFRSs) |
108�� (IFRSs) |
|---|---|---|---|---|---|
| � � � � |
1,457,914 | 2,345,408 | 5,571,335 | 8,502,426 | 7,794,299 |
| � � � � |
195,308 | 473,407 | 1,310,647 | 1,969,687 | 1,770,429 |
| ������ | (11,901) | 153,717 | 188,477 | 394,821 | (32,589) |
| �������� | (3,327) | 2,231 | 65,651 | (14,138) | 230,420 |
| ������� | (15,228) | 155,948 | 254,128 | 380,683 | 197,831 |
| ������ ���( �) � |
(26,605) | 141,866 | 166,100 | 291,175 | 121,017 |
| ������ | � | � | � | � | � |
| ���( �) � | (26,605) | 141,866 | 166,100 | 291,175 | 121,017 |
| �������� | 15,209 | (21,765) | (73,567) | 30,760 | (67,302) |
| �������� | (11,396) | 120,101 | 92,533 | 321,935 | 53,715 |
| ����� ����� |
(26,605) | 136,997 | 84,066 | 245,215 | 326,325 |
| ����� ����� |
� | 4,869 | 82,034 | 45,960 | (205,308) |
| �������� ������ |
(11,396) | 115,232 | (9,528) | 287,556 | 279,680 |
| �������� ������ |
� | 4,869 | 102,061 | 34,379 | (225,965) |
| � � � � |
(0.39) | 1.83(�2) | 1.06 | 3.06 | 4.02 |
� 1 ����������
� 2 �������
- 87 -
( � ) �����������������
1. �����������������
| �� | ������ | ����� | � � � � |
|---|---|---|---|
| 104 | ������������ | ��� ��� |
����� |
| 105 | ������������ | ��� ��� |
����� |
| 106 | ������������ | ��� ��� |
����� |
| 107 | ������������ | ��� ��� |
������������ |
| 108 | ������������ | ��� ��� |
������������ |
2. ��������������
���������������������������������� ��
- 88 -
�����������
1. ������
| 1.������ | 1.������ | 1.������ | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � � � � � |
104�� (IFRSs) |
105�� (IFRSs) |
106�� (IFRSs) |
107�� (IFRSs) |
108�� (IFRSs) |
||
| ���� ��� |
������� | 36.08 | 51.45 | 51.70 | 54.61 | 43.56 | |
| ����������� � � � � � |
496.24 | 558.43 | 596.13 | 678.45 | 6,864.14 | ||
| ���� (�) |
� � � � |
84.91 | 52.71 | 51.16 | 45.74 | 81.19 | |
| � � � � |
51.09 | 32.97 | 33.82 | 26.18 | 62.97 | ||
| ������ | (11.96) | 14.59 | 6.98 | 16.34 | 18.38 | ||
| ���� | ���������� | 4.52 | 5.49 | 4.65 | 4.33 | 3.47 | |
| ������ | 81 | 66 | 78 | 84 | 105.18 | ||
| �������� | 1.64 | 2.09 | 2.45 | 3.09 | 3.63 | ||
| ���������� | 6.47 | 7.86 | 5.43 | 7.17 | 8.74 | ||
| ������ | 222 | 174 | 148 | 118 | 100.55 | ||
| ������������(�) | 1.00 | 1.79 | 1.94 | 3.54 | 6.77 | ||
| ��������� | 0.19 | 0.25 | 0.21 | 0.32 | 0.31 | ||
| ���� | �������� | (1.30) | 7.31 | 3.98 | 9.18 | 11.38 | |
| �������� | (2.37) | 12.17 | 7.00 | 18.57 | 21.39 | ||
| ����� ����� |
���� | (9.86) | (2.77) | (7.05) | 1.79 | 1.58 | |
| ���� | (3.38) | 19.76 | 10.33 | 29.60 | 41.26 | ||
| ������ | (8.62) | 26.72 | 16.09 | 27.12 | 34.60 | ||
| ������� | (0.39) | 1.83(�) | 1.06 | 3.06 | 4.02 | ||
| ���� | ������( �) | (30.25) | 1.64 | 3.26 | (10.97) | 29.84 | |
| ���������� | � | � | � | � | � | ||
| ���������� | � | � | � | � | 0.69 | ||
| ��� | � � � � � |
0.59 | (0.17) | 0.60 | 2.52 | 2.33 | |
| � � � � � |
0.90 | 0.54 | 0.76 | (5.29) | (1.80) |
��������
- 89 -
-
�������������� 20% �����
-
�����������������������������
-
���������������������������������������� ������������������������
-
��������������������������
-
���������������������������������������� ��
-
�����������������������
-
����������������������
-
����������������������������
-
��������������������
-
��������������������������
-
������������������
-
�������������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������������� ���������
- 90 -
2. ������
| 2.������ | 2.������ | 2.������ | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � � � � � |
104�� (IFRSs) |
105�� (IFRSs) |
106�� (IFRSs) |
107�� (IFRSs) |
108�� (IFRSs) |
||
| ���� ��� |
������� | 39.49 | 55.32 | 57.95 | 57.42 | 53.27 | |
| ����������� � � � � � |
396.10 | 461.79 | 226.27 | 244.13 | 274.33 | ||
| ���� (�) |
� � � � |
244.24 | 122.28 | 138.79 | 139.65 | 158.79 | |
| � � � � |
136.37 | 65.56 | 77.50 | 77.15 | 89.82 | ||
| � � � � � � |
(1.49) | 16.93 | 16.19 | 7.97 | 4.09 | ||
| ���� | ��������� | 6.06 | 6.13 | 4.69 | 4.19 | 3.83 | |
| � � � � � � |
60 | 59 | 77 | 87 | 95 | ||
| �������� | 2.92 | 3.31 | 2.67 | 2.42 | 2.23 | ||
| ���������� | 10.40 | 10.24 | 7.66 | 8.57 | 9.85 | ||
| � � � � � � |
125 | 110 | 136 | 151 | 164 | ||
| ��������������� | 4.23 | 7.02 | 4.92 | 4.46 | 4.26 | ||
| ��������� | 0.87 | 1.06 | 1.01 | 0.97 | 0.90 | ||
| ���� | �������� | (1.11) | 7.03 | 3.54 | 3.84 | 1.99 | |
| �������� | (2.37) | 12.60 | 7.02 | 7.87 | 3.14 | ||
| ���� ����� |
���� | (1.75) | 22.15 | 23.39 | 48.04 | (3.91) | |
| ���� | (2.24) | 22.47 | 31.54 | 46.32 | 23.71 | ||
| � � � � � � |
(1.82) | 6.05 | 2.98 | 3.42 | 1.55 | ||
| ������� | (0.39) | 1.83(�) | 1.06 | 3.06 | 4.02 | ||
| ���� | ��������� | (34.95) | 8.84 | 6.80 | (11.33) | 22.37 | |
| ���������� | � | � | � | � | 27.39 | ||
| ���������� | � | 5.82 | 3.23 | � | 14.52 | ||
| ��� | � � � � � |
(3.00) | 1.33 | 1.63 | 1.42 | (5.76) | |
| � � � � � |
0.55 | 1.12 | 1.24 | 1.17 | 0.34 |
��������
- 91 -
-
�������������� 20% �����
-
����������������������
-
���������������������
-
���������������������
-
����������������������������
-
���������������������������
-
�������������������
-
������������������������
-
�������������������������������
-
������������������������
-
�������������������������������������� ��������
- 92 -
�������������
1. ����
-
(1) ������������������
-
(2) ������������������������������������������
-
����
-
(1) ���������������
-
(2) �������������������������
-
(3) ��������������������������
3. ����
-
(1) ���� ( ������������������ ) ����������������� ( �� ���������������� ) ���
-
(2) ������� 365 ���������
-
(3) �����������������
-
(4) ���� ( ������������������ ) ����������������� ( �� ���������������� ) ���
-
(5) ������� 365 �������
-
(6) ��������������������������������
-
(7) �������������������
4. ����
-
(1) ���������������� × ���������������
-
(2) ������������������
-
(3) ��������������
-
(4) �����������������������������������
-
����
-
(1) ����������������������
-
(2) ������������������������������ ( ������������ �
-
��� )
-
(3) �������� ( �������������� ) � ( ������������������� �
-
���������� )
6. ����
-
(1) ������ ( ���������������� ) ������
-
(2) ����������� ( ��������� )
- 93 -
��������������������
����������
������������������������� ( ��� ���� ) ��������������� ( ������� ) ���� ������������������������������� ���������������� ( ������� ) ������� ������������������������������� ������������������ ���
��
������������������
������������
==> picture [88 x 27] intentionally omitted <==
==> picture [470 x 13] intentionally omitted <==
- 94 -
-
�������������������������� ��� ��� ��� ��
-
�������������������������� ��� ��� ��� ��
-
���������������������������������������� ���������������
- 95 -
���������������������
������
-
( ) ����������������������������� ����������������� :
��������
| �������� | �������� | |||
|---|---|---|---|---|
| � � � � |
107�� | 108�� | ���� | |
| �� | �� | �� | % | |
| � � � � |
6,245,671 | 5,339,949 | (905,722) | (14.50) |
| �������� | 8,561 | 8,975 | 414 | 4.84 |
| ��������� | 1,886,230 | 1,775,379 | (110,851) | (5.88) |
| � � � � |
662,110 | 619,745 | (42,365) | (6.40) |
| � � � � |
274,733 | 489,190 | 214,457 | 78.06 |
| � � � � |
9,077,305 | 8,233,238 | (844,067) | (9.30) |
| � � � � |
4,472,521 | 3,362,896 | (1,109,625) | (24.81) |
| ����� | 739,629 | 1,023,352 | 283,723 | 38.36 |
| � � � � |
5,212,150 | 4,386,248 | (825,902) | (15.85) |
| � � |
821,875 | 834,516 | 12,641 | 1.54 |
| � � � � |
303,623 | 369,961 | 66,338 | 21.85 |
| � � � � |
408,533 | 522,583 | 114,050 | 27.92 |
| � � � � |
(29,610) | (76,537) | (46,927) | 158.48 |
| � � � � |
(71,941) | (31,724) | 40,217 | (55.90) |
| ����� | 2,432,675 | 2,228,191 | (204,484) | (8.41) |
| ������ | 3,865,155 | 3,846,990 | (18,165) | (0.47) |
| �����������(�����20%���������10,000���) 1.�������������������� 2.������������������� 3.���������������������� 4.������������������������������������ ���������������� 5.����������������� 6.������������������������������������� 7.��������������������� |
( � ) �������
���������������������������������� ����������������������������
- 96 -
������ :
1. ������������
��������
| � � |
107 �� | 108 �� | �(�)�� | ����% |
|---|---|---|---|---|
| � � � � |
8,502,426 | 7,794,299 | (708,127) | (8.33) |
| � � � � |
1,969,687 | 1,770,429 | (199,258) | (10.12) |
| � � � � |
1,574,866 | 1,803,018 | 228,152 | 14.49 |
| ����( �) | 394,821 | (32,589) | (427,410) | (108.25) |
| �������� | (14,138) | 230,420 | 244,558 | (1,729.79) |
| � � � � |
380,683 | 197,831 | (182,852) | (48.03) |
| � � � |
(89,508) | (76,814) | 12,694 | (14.18) |
| � � � � � |
291,175 | 121,017 | (170,158) | (58.44) |
| �����������(�����20%���������10,000���) 1.���(�)��������������������� 2.�������������������������� 3.���(�)������������������ 4.���������������������� |
-
�������������������������������
-
������� 109 ������������������
- 97 -
������
� ( ) ����������������
��������
| �������� | �������� | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| ������ | ������� ������ |
������ ����� |
���� (��)�� |
���������� | |
| ���� | ���� | ||||
| 833,352 | 752,195 | (575,289) | 1,010,258 | ��� | ��� |
(1) �����
����� 752,195 ����������������������� �����������������
(2) ������������
����� 575,289 ��������������� 243,379 ����� ������������������������ 818,668 ������ ������������������
( � ) ����������� 108 �����������������
- ( � ) ������������
��������
| �������� | �������� | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| ������ | ������� ������ |
������ ����� |
���� (��)�� |
���������� | |
| ���� | ���� | ||||
| 1,010,258 | 449,850 | (135,882) | 1,324,226 | � | � |
������ 109 ��������������� 449,850 ����� ������������� 135,882 ������������ 1,324,226 � �� 109 ��������������
�����������������������
- 98 -
-
���������������������������������� ����
-
�����
-
���������������������������������
-
����������������������������������� �����������������������
2. �����������
108 � 12 � 31 ���������� / ����
| ����� | ���� | ���� | �� |
|---|---|---|---|
| ����(�)�� | 20,000 | 74,257 | (2,221) |
| Parpro Holdings Co.,Ltd. | USD 36,190 |
1,641,938 | 155,630 |
| ���������� | 470,758 | 513,991 | (274,618) |
| AP Parpro,Inc. | USD 12,722 |
488,375 | (21,780) |
| Pilot(Las Vegas),Inc. | USD 735 |
21,348 | (7,958) |
| Parpro(Nevada),Inc. | USD 3,676 |
106,751 | (39,789) |
| ParproQuality,Inc. | USD 23,955 |
1,017,823 | 191,794 |
| Parpro Technologies,Inc. | USD 23,500 |
1,017,823 | 191,794 |
| Anderson Industrial (Hong Kong) Ltd. | 1,014 | 31,361 | � |
| Anderson Europe GmbH | 441,603 | 297,753 | (121,942) |
| Anderson America Corporation | 215,024 | 50,821 | (14,602) |
| ����(��)���� | 264,167 | 259,362 | (32,489) |
| �������� | 220,000 | 269,290 | (6,100) |
| ���������� | 432,481 | 438,979 | 12,374 |
| ������������ | 70,640 | 54,363 | (3,346) |
| ���������� | 50,000 | 149,553 | 5,047 |
| Giben Holdings Co. Ltd.(BVI) | 422,078 | 227,997 | 7,169 |
| Giben Holdings Co. Ltd.(SAMOA) | 146,813 | 129,339 | (49,952) |
| Giben America, Inc. | 145,329 | 24,160 | (51,393) |
| Giben Brasil | 422,809 | 228,331 | 14,632 |
| Monforts GmbH | 197,426 | � | (162,358) |
| �������������� | 26,487 | (37,326) | (61,424) |
| MATEC GmbH | 155,496 | 203,840 | 13,888 |
| �����(��)���� | � | 5 | 1,382 |
-
������������
-
������������������������������������
- 99 -
-
����������
-
( ) ������������������������������� �������������
(1) ��������
| �������� | �������� |
|---|---|
| �������� | |
| �� | 108 �� |
| ������ | (61,021) |
| ������ | (60,837) |
| ������������� | (0.78%) |
| ������������� | (30.85%) |
| ������������� | (0.78%) |
| ������������� | (30.75%) |
(2) ���������
A. �����
��� 108 ������������������������� (0.78%) � (30.85%) ���������������
������������������������������ ���������������������������
- B. �����
��� 108 ������������������������� (0.78%) � (30.75%) ������������������������ �������������������������������� ��������������������
a. ������������������������������� ���
-
b. ������������������������
-
c. ��������������������������
-
d. ������������������������������� ���
-
e. ������������������������������� �������
C. �����
������������������������������ ������
- 100 -
( � ) ������������������������������������ �����������������
| �� | �� | ���������� | ������ |
|---|---|---|---|
| ����� | �� | � | � |
| ����� | �� | � | � |
| ������ | ������� | � | � |
| ���� | ������� | � | � |
| ������� | ��������� | ����������� ������ |
� |
( � ) ����������������
��������������������������������� ������������������������������������ ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �����������
��� 109 ��������������� 115,315 ���������� �������������
( � ) ���������������������������
���������������������������������� ������������������������������������ ������������
( � ) ������������������������
���������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������
���������������������������������� ������������������������������������ �������������������������������
( � ) ���������������������
���������������������������������� ������������������
- 101 -
-
( � ) �������������������
-
����������������������������������
-
������������������������������������ ����������������� / ������������������ ���
-
( � ) �������������������
- ����������������������������
-
( � ) ������������������
-
����������������������������������
-
������������������������������������ ��������������������� 10% ������������ ���
���������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ �������
-
( � ) ����������������������������������� ���������������
-
( �� ) �������������������� : �����
-
( �� ) ����������
-
( �� ) ��������������
-
�����������
- 102 -
-
��������
-
�����������
-
( ) �����������
- ����� (109 � 03 � 31 � )
| ���������� | |||||||||
| 100% | 0.54% | ||||||||
| ���� | |||||||||
| Parpro Holdings. Co., Ltd. | ���� | ���� | |||||||
| ������ | 100% | 100% | ������ | ������ | |||||
| 0.44% | AP Parpro, Inc. | Pilot (Las Vegas), Inc. | Parpro Quality, Inc. | ||||||
| ���� | 80% | 20% | |||||||
| ������ | Parpro (Nevada), Inc. | Parpro Technologies, Inc. |
==> picture [465 x 199] intentionally omitted <==
- 103 -
2. ���������
�������� / ����
| ��������/���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | �� | ����� | ��������� |
| ���������� | 93.01.09 | ��� | 72,719 | ������������� |
| Parpro Holdings. Co., Ltd. | 101.09.24 | ��� ��� |
USD36,190 | ������� |
| ���������� | 61.07.21 | ��� | 1,998,810 | ������������ |
| AP Parpro, Inc. | 101.10.31 (�) |
�� | USD6,870 | ������������� |
| Pilot (Las Vegas), Inc. | 102.12.13 | �� | USD982 | ������� |
| Parpro (Nevada), Inc. | 102.12.13 (�) |
�� | USD3,796 | ������������� |
| Parpro Quality, Inc. | 105.04.01 | �� | USD23,500 | ������� |
| Parpro Technologies, Inc. | 105.04.01 | �� | USD23,500 | ������������� ��� |
| Anderson Industrial (Hong Kong)Ltd. |
82.05.05 | �� | HK300 | ������������ |
| Anderson Europe GmbH | 82.10.05 | �� | EUR2,525 | ������������ ��� |
| Anderson America Corporation |
83.10.01 | �� | USD500 | ������������ |
| ����(��)���� | 86.03.20 | �� | USD8,000 | ������������ ��� |
| �������� | 95.11.16 | �� | 220,000 | ����� |
| ���������� | 79.10.02 | �� | 180,000 | ������������ ��� |
| ������������ | 86.09.21 | �� | USD2,425 | ������������ ��� |
| ���������� | 102.05.31 | �� | 50,000 | ������� |
| Giben Holdings Co. Ltd.(BVI) | 103.04.15 | ��� ��� |
USD10 | ���� |
| Giben Holdings Co. Ltd. (SAMOA) |
103.04.16 | ��� | USD10 | ���� |
| Giben America, Inc. | 81.04.01 | �� | USD488 | ������������ |
| Giben Brasil | 62.10.11 | �� | BRL9,526 | ������������ ��� |
| Monforts GmbH | 104.08.01 | �� | EUR25 | ������������ |
| �������������� | 105.01.01 | �� | RMB5,192 | ������������ ��� |
| MATEC GmbH | 106.03.01 | �� | EUR25 | ������������ |
-
�������������������
-
(1) ����� 369 �� 2 ������������������������ ����������
-
(2) ����� 369 �� 3 ���������������
- 104 -
3. ����������������
(1) �������������������������� (2) Parpro Holdings �������� (3) ���������� : ����������
(4) AP Parpro,Inc. ��������������
(5) Pilot (Las Vegas), Inc. ��������
(6) Parpro (Nevada), Inc. ����������������
(7) Parpro Quality, Inc. � �������
(8) Parpro Technologies, Inc. �����������������
(9) Anderson Industrial (Hong Kong) Ltd. ������������� �
(10) Anderson Europe GmbH ���������������� �
(11) Anderson America Corporation ������������� �
� (12)���� ( �� ) ����� ��������������� (13)��������� ������
� (14)����������� ���������������
� (15)������������� ���������������
(16)����������� ������� �
(17) Giben Holdings Co. Ltd.(BVI) � �����
(18) Giben Holdings Co. Ltd. (SAMOA) � �����
(19) Giben America, Inc. � ������������ �
(20) Giben Brasil � ����������������
(21) Monforts GmbH � ������������ �
� (22)������������������������������
(23) MATEC GmbH � ������������ �
- 105 -
- ����������������������������������
����� /109 � 03 � 31 �
| ���� | �� | ������ | ���� | ���� |
|---|---|---|---|---|
| ��(��) | ���� | |||
| ����(�)�� | �� | ���������� ������� |
7,272 | 100% |
| �� | ���������� ������� |
7,272 | 100% | |
| �� | ���������� ������� |
7,272 | 100% | |
| ��� | ���������� ������� |
7,272 | 100% | |
| Parpro Holdings Co.,Ltd. |
�� | ���������� ������� |
36 | 100% |
| �������� �� |
��� | ���������� ������� |
39,904 | 20.53% |
| �� | ���������� ������� |
39,904 | 20.53% | |
| �� | ���������� ������� |
39,904 | 20.53% | |
| �� | ���������� ������� |
39,904 | 20.53% | |
| �� | ��� | 451 | 0.23% | |
| ���� | ��� | � | � | |
| ���� | ��� | � | � | |
| ��� | ��� | 396 | 0.20% | |
| ��� | ��� | 285 | 0.14% | |
| ��� | �������� ������� |
1,150 | 0.58% | |
| ��� | ��� | 316 | 0.16% | |
| AP Parpro, Inc. | �� | Parpro Holdings Co., Ltd. ������� |
7 | 100% |
| �� | Parpro Holdings Co., Ltd. ������� |
7 | 100% | |
| �� | Parpro Holdings Co., Ltd. ����Thomas Sparrvik |
7 | 100% |
- 106 -
| ���� | �� | ������ | ���� | ���� |
|---|---|---|---|---|
| ��(��) | ���� | |||
| Pilot (Las Vegas), Inc. |
�� | Parpro Holdings Co., Ltd. ������� |
1 | 100% |
| �� | Parpro Holdings Co., Ltd. ����Thomas Sparrvik |
1 | 100% | |
| �� | Parpro Holdings Co., Ltd. ������� |
1 | 100% | |
| Parpro (Nevada), Inc. |
�� | AP Parpro, Inc. ������� |
1 | 80% |
| �� | AP Parpro, Inc. ����Thomas Sparrvik |
1 | 80% | |
| �� | Pilot (Las Vegas), Inc. ������� |
1 | 20% | |
| Parpro Quality, Inc. | �� | Parpro Holdings Co., Ltd. ������� |
23,500 | 100% |
| �� | Parpro Holdings Co., Ltd. ����Thomas Sparrvik |
23,500 | 100% | |
| �� | Parpro Holdings Co., Ltd. ������� |
23,500 | 100% | |
| Parpro Technologies, Inc. |
�� | Parpro Quality, Inc ������� |
13 | 100% |
�� |
Parpro Quality, Inc. ����Thomas Sparrvik |
13 | 100% | |
| �� | Parpro Quality, Inc. ������� |
13 | 100% | |
| Anderson Industrial (Hong Kong) Ltd. |
�� | ���������� ������� |
300 | 100% |
| �� | ���������� ������� |
300 | 100% | |
| Anderson Europe GmbH |
�� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% |
| ���� ��� |
���������� ����Alfred. Koenemann |
����� ����� |
100% |
- 107 -
| ���� | �� | ������ | ���� | ���� |
|---|---|---|---|---|
| ��(��) | ���� | |||
| Anderson America Corporation |
�� |
���������� ������� |
1 | 100% |
| ��� | David Steranko | � | 0% | |
| ����(��)� ��� |
��� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% |
| �� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% | |
| �� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% | |
| ��� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% | |
| ��� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% | |
| �������� | ��� | ���������� ������� |
22,000 | 100% |
| �� | ���������� ������� |
22,000 | 100% | |
| �� | ���������� ������� |
22,000 | 100% | |
| ��� | ���������� ������� |
22,000 | 100% | |
| �������� ��(�1) |
��� | ���������� ������� |
11,796 | 57.82% |
| �� | ���������� ������� |
11,796 | 57.82% | |
| ���� ��� |
���������� ������� |
11,796 | 57.82% | |
| �� | ���������� ������� |
11,796 | 57.82% | |
| ���� | ��� | � | � | |
| ���� | ��� | � | � | |
| ���� | ��� | � | � |
- 108 -
| ���� | �� | ������ | ���� | ���� |
|---|---|---|---|---|
| ��(��) | ���� | |||
| ��������� ��� |
��� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% |
| �� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% | |
| �� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% | |
| ��� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% | |
| ��� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% | |
| �������� �� |
��� | ���������� ������� |
5,000 | 100% |
| �� | ���������� ������� |
5,000 | 100% | |
| �� | ���������� ������� |
5,000 | 100% | |
| ��� | ���������� ������� |
5,000 | 100% | |
| Giben Holdings Co. Ltd.(BVI) |
�� |
��� | ����� ����� |
� |
| Giben Holdings Co. Ltd. (SAMOA) |
�� |
��� | ����� ����� |
� |
| Giben America, Inc. |
�� | Giben Holdings Co. Ltd. ������� |
����� ����� |
100% |
| �� | Giben Holdings Co. Ltd. ������� |
����� ����� |
100% | |
| �� | Giben Holdings Co. Ltd. ������� |
����� ����� |
100% | |
| Giben Brasil | ��� | Andre Huang | ����� ����� |
� |
- 109 -
| ���� | �� | ������ | ���� | ���� |
|---|---|---|---|---|
| ��(��) | ���� | |||
| Monforts GmbH | �� | Anderson Europe GmbH ������� |
����� ����� |
100% |
| ������ �������� |
�� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% |
| �� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% | |
| �� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% | |
| ��� | ���������� ������� |
����� ����� |
100% | |
| MATEC GmbH | �� | Anderson Europe GmbH ����Thomas Kuhn |
����� ����� |
100% |
| �� | Anderson Europe GmbH ������� |
����� ����� |
100% |
- ����������������� 104 � 01 � 09 �������������� ���������
- 110 -
5. ���������
108 � 12 � 31 ���������� / ����
| 108�12� | 31���� | ����� | �/���� | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ��� | ���� | ���� | �� | ���� | ���� | ���� (��) |
���� (�)(��) |
| ���������� | 72,719 | 75,862 | 1,605 | 74,257 | 52,467 | 296 | (2,221) | ��� |
| Parpro Holdings Co., Ltd. | USD36,190 | USD55,430 | USD662 | USD54,768 | 0 | (1,713) | USD5,035 | ��� |
| ���������� | 1,993,310 | 3,663,572 | 1,431,816 | 2,231,756 | 871,211 | (107,744) | (274,618) | (1.39) |
| AP Parpro, Inc. | USD6,870 | USD25,352 | USD9,167 | USD16,185 | USD19,537 | USD374 | (USD330) | ��� |
| Pilot (Las Vegas), Inc. | USD982 | USD717 | USD5 | USD712 | 0 | 0 | (USD257) | ��� |
| Parpro (Nevada), Inc. | USD3,796 | USD6,650 | USD3,089 | USD3,561 | USD12,060 | (USD1,238) | (USD1,287) | ��� |
| Parpro Quality, Inc. | USD23,500 | USD33,950 | 0 | USD33,950 | 0 | 0 | USD6,205 | ��� |
| Parpro Technologies, Inc. | USD23,500 | USD41,207 | USD7,257 | USD33,950 | USD55,944 | USD8,209 | USD6,205 | ��� |
| Anderson Industrial (HongKong)Ltd. |
1,014 | 31,449 | 88 | 31,361 | 0 | 0 | 0 | ��� |
| Anderson Europe GmbH | 98,543 | 420,531 | 118,588 | 301,943 | 127,522 | 2,437 | (121,942) | ��� |
| Anderson America Corporation |
14,937 | 278,749 | 227,901 | 50,848 | 398,427 | (17,475) | (14,602) | ��� |
| ����(��)���� | 264,167 | 451,787 | 188,036 | 263,751 | 161,353 | (40,063) | (32,489) | ��� |
| �������� | 220,000 | 270,080 | 790 | 269,290 | 5,219 | (4,435) | (6,100) | ��� |
| ���������� | 204,000 | 1,175,221 |
585,970 |
589,251 |
756,257 |
16,269 | 12,374 | 0.64 |
| ������������ | 70,640 | 65,736 | 13,948 | 51,788 | 12,846 | (15,456) | (3,346) | ��� |
| ���������� | 50,000 | 411,667 | 260,586 | 151,081 | 624,506 |
9,001 | 5,047 |
1.01 |
| Giben Holdings Co. Ltd.(BVI) |
299 | 227,997 | 0 |
227,997 | 0 |
(4,685) | 7,169 | ��� |
| Giben Holdings Co. Ltd. (SAMOA) |
299 |
129,682 | 342 |
129,340 | 9,189 |
4,084 |
(49,952) |
��� |
| Giben America, Inc. | 15,425 | 206,624 | 182,463 |
24,161 | 132,812 |
(54,465) |
(51,393) | ��� |
| Giben Brasil | 118,485 | 191,726 | 125,741 | 65,985 |
161,808 | 4,284 | 14,632 |
��� |
| Monforts GmbH | 880 | 67,180 | 67,180 | 0 | 282,633 | (76,827) | (162,358) | ��� |
| �������������� | 26,487 | 643,810 | 671,596 | (27,786) | 406,579 | (73,220) | (61,424) | ��� |
| MATEC GmbH | 816 | 426,836 | 222,996 | 203,840 | 1,020,781 | 28,004 |
13,888 |
��� |
| �����(��)���� | 4,630 | 5 |
0 | 5 | 2,163 | (2,827) |
1,382 | ��� |
- 111 -
( � ) �����������
����� 108 �� ( ��� 108 � 01 � 01 �� 12 � 31 �� ) ������� ������������������������������������� ������������������ 10 ����������������� ������������������������������������� �������������������������
( � ) ������������
-
�����������������������������
-
����������������������������������
-
���������������
-
���������������������������������� ��������������������
- 112 -
����������
���������
��� 109 � 3 � 11 �
-
����������������������������������
-
���������������������������������������� ���������������������� ( ���������������� �������������������������������������� ��������
-
���������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ���������
-
����������������������������������������� ��������������������������������������� �������������������������������������� ��������� 1. ����� 2 ����� 3. ����� 4. ������� 5. �� ����������������������������������
-
��������������������������������������� ��
-
���������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������
-
���������������������������������������� �������������������������������������� ���������������
-
���������������������������������������� ����������������������
-
����������
������� �� ������� ��
- 113 -
==> picture [572 x 160] intentionally omitted <==
�������
����������� ���
����
������������������������������������������ ������������������������������������������������ ��������������������������������� ���������������
������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������ ����������������������������������������������������� ��������������������
�������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������� ������
������������������������������� ������������������������������������ ��������������������������������� �������
- 114 -
���������������������������������� ������
�������
������������������������������������������ ��������������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������
������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������� ����
������������������������������� ������������������������������������������ �������������������������������������������� ��������������������������������������������� �����������������������������
�������������������
������������������������������� ��������������������������������� ������������������������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������
������������������������������� ������
- 115 -
��������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������
-
�������������������������������
-
����������������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������
-
��������������������������������� ������������������������������� ��
-
��������������������������������� �����
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ��
-
��������������������������������� �������������������
- 116 -
-
��������������������������������� ������������������������������� ��������������������������
-
�������������������������������
-
�����������������������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� ���������������������������������
-
�������������������������������
-
���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������
-
������������
==> picture [143 x 11] intentionally omitted <==
==> picture [143 x 11] intentionally omitted <==
-
������������� ������������������
-
�������������� ������������������
==> picture [456 x 11] intentionally omitted <==
- 117 -
���������� ������� ������������������
��������
| � � 1100 1172 1200 130X 1410 1470 11XX 1550 1600 1755 1821 1840 1990 15XX 1XXX � � 2100 2120 2170 2219 2230 2250 2280 2320 2399 21XX 2530 2540 2580 2570 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 3XXX |
� � ���� ��������� ���������������� ������������� ��������� ���� ������ ������ ����� ��������������� ������������������� ����� ���� ��������������� ������� ������� ���� � � � � � ���� ������������� ������������������������ ���������� ����������� ������������ ���� ���� ��������������������� ������ ������ ����� ������������� ������������� ���� ��������������� ������� ���� ���������� ����� ���� ���� ������ ������ ����� ������ ���� ���� ���� ������� |
���������� | ���������� | � 6 9 1 5 - - 21 78 1 - - - - 79 100 17 - 3 1 - - - 4 - 25 16 3 - - 19 44 29 13 4 1 13 18 ( 3) ( 1) 56 100 |
���������� | ���������� | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � $ 160,736 263,565 32,645 128,769 3,464 - 589,179 2,233,392 31,211 4,515 - 3,981 5,732 2,278,831 $ 2,868,010 $ 467,500 12,250 86,780 32,925 5,925 1,113 4,097 113,333 1,721 725,644 454,121 66,667 2,759 20 523,567 1,249,211 834,516 369,961 115,847 29,610 377,126 522,583 ( 76,537) ( 31,724) 1,618,799 $ 2,868,010 |
� � $ 35,689 259,775 84,055 287,059 2,565 6,276 675,419 2,175,387 247,585 - 556 9,130 48,155 2,480,813 $ 3,156,232 $ 1,100,000 - 100,754 84,364 - 1,113 - 187,149 3,109 1,476,489 - 246,528 - 735 247,263 1,723,752 821,875 303,623 91,326 70,575 246,632 408,533 ( 29,610) ( 71,941) 1,432,480 $ 3,156,232 |
� | |||||
| 1 8 3 9 - - 21 69 8 - - - 2 79 100 35 - 3 3 - - - 6 - 47 - 8 - - 8 55 26 9 3 2 8 13 ( 1) ( 2) 45 100 |
�������������������
��������������������������������
������� ������� ��������
==> picture [33 x 35] intentionally omitted <==
- 118 -
����������� ��������
�����������������������
���������� ������
| ����� ����� � � � � � � � � 4100 ������������ ��� $ 943,270 100 $ 904,330 100 5110 ������������ 819,964 87 783,728 86 5900 ���� 123,306 13 120,602 14 ������������ �� 6100 ���� 18,583 2 17,457 2 6200 ���� 67,724 7 84,592 9 6300 ������ 4,280 - 3,802 1 6450 �������� 19,524 2 - - 6000 ������ 110,111 11 105,851 12 6900 ���� 13,195 2 14,751 2 ������������ ���� 7010 ���������� 24,786 2 27,452 3 7020 ������� 226,272 24 7,148 1 7050 ���� ( 20,515 ) ( 2 ) ( 17,537 ) ( 2 ) 7070 ���������� ��� 100,604 11 211,491 23 7000 �������� �� 331,147 35 228,554 25 7900 ���� 344,342 37 243,305 27 7950 ������������ ����� ( 18,017) ( 2) 1,910 - 8200 ����� 326,325 35 245,215 27 |
����� | ����� | ����� | ����� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| � | ||||||
| $ 943,270 819,964 123,306 18,583 67,724 4,280 19,524 110,111 13,195 24,786 226,272 ( 20,515 ) 100,604 331,147 344,342 ( 18,017) 326,325 |
100 87 13 2 7 - 2 11 2 2 24 ( 2 ) 11 35 37 ( 2) 35 |
$ 904,330 783,728 120,602 17,457 84,592 3,802 - 105,851 14,751 27,452 7,148 ( 17,537 ) 211,491 228,554 243,305 1,910 245,215 |
100 86 14 2 9 1 - 12 2 3 1 ( 2 ) 23 25 27 - 27 |
�����
- 119 -
| ����� ����� � � � � ������ 8310 ��������� �� 8320 �������� ������� �� $ 1,623 8360 ���������� ���� 8361 �������� ������� �� ( 48,268) ( 8300 �������� ��� ( 46,645) ( 8500 ��������� $ 279,680 ���������� 9750 �� $ 4.02 9850 �� $ 3.97 |
����� | ����� | ����� | ����� | ����� | ����� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | ||||||||
( ( |
$ 1,623 48,268) 46,645) $ 279,680 $ 4.02 $ 3.97 |
( ( |
- 5) 5) 30 |
$ 1,169 41,172 42,341 $ 287,556 $ 3.06 $ 2.99 |
- 5 5 32 |
������������������� ��������������������������������
������� ������� ��������
==> picture [33 x 34] intentionally omitted <==
- 120 -
| �������� | � � � � |
$ 1,208,089 | - | - | ( 8,008 ) |
( 8,008 ) |
( 8,008 ) |
( 8,008 ) |
245,215 | 42,341 | 287,556 | ( 72,074 ) |
10,098 | 13,275 | ( 2,306 ) |
2,443 | 26,085 | ( 32,678 ) |
- | 1,432,480 | - | - | ( 200,859 ) |
( 200,859 ) |
( 200,859 ) |
( 200,859 ) |
326,325 | ( 46,645 ) |
( 46,645 ) |
279,680 | 31,774 | 3,420 | 9,087 | 12,247 | 50,970 | - | - | $ 1,618,799 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � � |
������ | ������� | ������� | ������� � � � � |
$ 150 ( $ 55,200 ) |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
164 - |
164 - |
- - |
- - |
- 15,937 |
- - |
- - |
- - |
- ( 32,678 ) |
( 6 ) - |
308 ( 71,941 ) |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
1,341 - |
1,341 - |
- - |
- - |
- 15,345 |
- - |
- - |
- 24,872 |
$ 1,649 ( $ 31,724 ) |
�������� | ||||||||||||||||||||||
| � � � |
������ | ������ | � � � � � |
( $ 71,090 ) | - | - | - | - | - | 41,172 | 41,172 | - | - | - | - | - | - | - | - | ( 29,918 ) |
- | - | - | - | - | ( 48,268 ) |
( 48,268 ) |
- | - | - | - | - | - | ( $ 78,186 ) | ||||||||||||||||||||||||
| � | � � |
87,396 | 8,407 ) | 70,575 ) | 8,008 ) | 86,990 ) | 245,215 | 1,005 | 246,220 | - | - | - | - | - | - | - | 6 | 246,632 | 24,521 ) | 40,965 | 200,859 ) | 184,415 ) | 326,325 | 282 | 326,607 | - | - | - | - | - | 11,698 ) | 377,126 | ||||||||||||||||||||||||||
| ���������� | ������� | ���������������������� | � � � |
� � � ������ ������ � � � |
351,318 $ 82,919 $ - $ |
- 8,407 - ( |
- - 70,575 ( |
- - - ( |
- 8,407 70,575 ( |
- - - |
- - - |
- - - |
72,074 ) - - |
10,098 - - |
2,662 ) - - |
2,306 ) - - |
2,443 - - |
16,806 - - |
- - - |
- - - |
303,623 91,326 70,575 |
- 24,521 - ( |
- - ( 40,965 ) |
- - - ( |
- 24,521 ( 40,965 ) ( |
- - - |
- - - |
- - - |
31,774 - - |
3,420 - - |
6,258 ) - - |
12,247 - - |
32,139 - - |
6,984 ) - - ( |
369,961 $ 115,847 $ 29,610 $ |
������������������ | �������������������������������� | ������� | ||||||||||||||||||||
| � | $ | ( | ( | ( | ( | ( | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � | � � |
6,873 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 6,873 ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| � | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � | $ | ( | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � | � � � � � � � |
A1 ���������� $ 805,723 |
��������� | B1 �������� - |
B3 �������� - |
B5 ������� - |
������ - |
D1 ������� - |
D3 ������������� - |
D5 ����������� - |
�������� | C15 ���������� - |
N1 ���������� - |
N1 ����������� - |
M7 ����������� - |
M5 ����������� - |
I1 �������� 16,152 |
L1 ����� - |
Q1 ��������������������� |
��� - |
Z1 ������������ 821,875 |
��������� | B1 �������� - |
B17 �������� - |
B5 ������� - |
������ - |
D1 ������� - |
D3 ������������� - |
D5 ����������� - |
�������� | C5 ������������������� - |
N1 ���������� - |
N1 ����������� - |
M7 ����������� - |
I1 �������� 18,831 |
L3 ����� ( 6,190 ) |
Z1 ������������ $ 834,516 |
������� |
- 121 -
���������� ��������
�����������������������
��������
����� �����
| � � ���������� A10000 ������� A20010 ������ A20100 ���� A20200 ���� A20300 �������� A20400 ������������� ����������� A20900 ���� A21200 ���� A21900 ����������� A22400 ������������� A22500 ������������� A23700 ��������� A24100 ������������� A30000 ������������ A31150 ���� A31180 ����� A31200 �� A31230 ���� A31240 ������ A32150 ���� A32180 ����� A32230 ������ A33000 ������������ A33100 ����� A33300 ����� A33500 ������ AAAA ������������� |
����� $ 344,342 17,001 556 19,524 ( 489 ) 20,515 ( 1,479 ) 3,420 ( 100,604 ) ( 238,856 ) 1,013 11,371 ( 30,452 ) 49,543 157,277 ( 899 ) 6,276 ( 13,378 ) ( 3,366 ) ( 1,388) 239,927 3,013 ( 19,852 ) ( 6,577) 216,511 |
����� |
| $ 243,305 21,824 666 - 139 17,537 ( 1,686 ) 10,098 ( 211,491 ) - 1,420 ( 8,921 ) ( 95,314 ) ( 9,864 ) ( 131,295 ) 2,972 2,324 ( 18,485 ) 28,425 1,584 ( 146,762 ) 1,070 ( 15,965 ) ( 275) ( 161,932) |
�����
- 122 -
�����
| ����� | ||
|---|---|---|
| � � ���������� B01800 ���������� B02700 ����������� B02800 ������������� B03700 ������� B03800 ������� B06700 ��������� B07600 ������� BBBB ������������� ���������� C00100 ������ C00200 ������ C01200 �������� C01600 ������ C01700 ������ C04020 ������ C04500 ������ C04900 ������ C05000 ������������ CCCC ������������� DDDD ���������� EEEE ��������� E00100 ������ E00200 ������ |
����� $ - - 441,929 ( 784 ) - ( 4,444 ) 8,201 444,902 - ( 632,500 ) 497,094 100,000 ( 303,333 ) ( 1,359 ) ( 200,859 ) - 9,087 ( 531,870) ( 4,496) 125,047 35,689 $ 160,736 |
����� |
| ( $ 213,411 ) ( 6,628 ) - - 540 ( 16,495 ) 12,231 ( 223,763) 410,000 - - 100,000 ( 68,160 ) - ( 80,082 ) ( 32,678 ) 13,275 342,355 1,319 ( 42,021 ) 77,710 $ 35,689 |
�������������������
��������������������������������
������� ������� ��������
==> picture [33 x 34] intentionally omitted <==
- 123 -
- ����������
��������
�� 108 �� 107 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
�������������������
- ��� ����
���������������������� 90 � 12 � 27 ������������������������������ ��������
������ 98 � 12 ������������������ ������������������������������ ����������� 102 � 11 � 21 ������
������������������������
��� ������������
�������� 109 � 3 � 11 ��������
��� ��������������
-
( ) ����������������������������� ���������������������������� � IFRS ��������� IAS ����� IFRIC ������� SIC � ����� IFRSs ��
-
���������������������������
-
���� IFRSs �����������������
-
( � ) 109 ���������� IFRSs
����� � ����� � �� I A S B �� ���� IFRS 3 ���������� 2020 � 1 � 1 ��� 1 � IFRS 9 � IAS 39 � IFRS 7 ����������� 2020 � 1 � 1 ��� 2 � IAS 1 � IAS 8 ����������� 2020 � 1 � 1 ��� 3 �
-
1 � ������������� 2020 � 1 � 1 ������� �����������������������
-
2 � 2020 � 1 � 1 �������������������
- 124 -
- 3 � 2020 � 1 � 1 ������������������� ���������������������������
- ����������������������������� �������
-
( � ) ���������� IASB ����������������� �� IFRSs
-
����� � ����� � �� IASB ��������� IFRS 10 � IAS 28 �������������� ��
-
������������
-
IFRS 17 ������ 2021 � 1 � 1 � IAS 1 ����������������� 2022 � 1 � 1 �
-
�� ��������������������������� ���������������
-
���������������������������
-
����������������������������� �������
-
-
��� �����������
-
( ) ����
-
��������������������������
-
( � ) ����
-
���������������������������
-
������
-
�������������������������� 1
-
���� 3 ���
-
� 1 ������������������������� �������������
-
� 2 ���������� 1 �������������� ����������������������������
-
� 3 �����������������������
-
- 125 -
-
��������������������������
-
�����������������������������
-
�����������������������������
-
������������������������������
-
�������������������������������
-
���������������������
-
( � ) ���������������� �������
-
��������������
-
���������� 12 ����������
-
��� �������
-
��������������
-
�������� 12 �������������
-
���������������������� 12 ���� ��
-
���������������������������
-
����
-
( � ) ����
- ���������������������������
-
����������������������� ���������������������������
-
����������������������������� ����
-
���������������������������
-
����������������������������� ���������������������������� �������������������
- 126 -
-
( � ) ����
-
���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������
-
( � ) ����� ������������������ ����������������
- ���������������������������
-
�����������������������������
-
����������������������������� ���������������������������
-
�����������������������������
-
�������������
- ���������������������������
-
���������������
-
���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� �����������������������
-
���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������������������
-
���������������������������
-
����������������������������� ������������������������
- 127 -
-
( � ) ���������
-
���������������������������
-
�������
-
���������������������������
-
����������������������������� ���������������������������
-
���������������������������
-
����������
-
( � ) ����������������
-
���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������
��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����
-
���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ������������������������
-
( � ) ����
-
���������������������������
-
����������
��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������
- 128 -
1. ����
-
����������������������
-
(1) ����
-
�����������������������
-
�����
-
�������������
-
�����������������������
-
���������������
-
A. ������������������������ �����������
-
B. ������������������������ ������������������
-
�����������������������
-
������������������������� ������������������������� ��������������������
-
����������������������
-
��
-
(2) �������
����������������������� ������������������������
����������������������� ������������������������ ����������� 12 ������������� ������������������������� ���
����������������������� ������ 12 ������������������ �� 12 ����������������������
- 129 -
- ������������������������� ���������������
����������������������� ���
-
(3) �������
-
����������������������
-
������������������������� ��������������������� �����������������������
-
������������������
-
-
����
-
(1) ����
- �������������������� -
(2) �������
����������������������� ������������������������� ��
- ������
������������������������� ��������������������������� ���������
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������������
������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ���������������������������
- 130 -
��������������������������� ��������������������
������������������������� ������������������
( � ) ����
��������������������������� ������������������ ������
��������������������������� ����������������������������� ������
��������������������������� �����
( �� ) ����
���������������
( �� ) ����
- ������
������������������������� �������
- �����
������������������������� �������������
( �� ) ��������
��������������������������� ����������������������������� �����������������������������
�����������������������������
( �� ) � � �
����������������������
- 131 -
1. ������
-
�������������������������
-
����������
- ����������������������
-
�����
-
�������������������������
-
�������������������
-
������������������������
-
��������������������������� ������������������������
-
�������������������������
-
��������������������������� ���������������������
-
�������������������������
-
��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������
-
�������������������������
-
��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������������
-
���������
������������������������� ��������������������������� �����������������
- 132 -
-
��� ������ � ��������������
- ���������������������������
-
������������������������������
-
��������������������
-
����������������������������
-
������������������������������ �����������������
-
��������������
���������
-
����������������������������
-
������������������������������ ������������������������������ ��������������������
-
��� ����
| �� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ��������� �������� |
108�12�31� $ 160,589 147 $ 160,736 |
107�12�31� | ||
| $ 35,544 145 $ 35,689 |
- �������������������
==> picture [408 x 27] intentionally omitted <==
- ��� ����
| ���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���� �������� ����� ������ |
108�12�31� $ 283,246 19,681) $ 263,565 |
107�12�31� | ||
( |
( |
$ 259,932 157) $ 259,775 |
���������������� 30~180 ��
-
����������������������������
-
������������������������������
- 133 -
������������������������������ ������������������������������ ���������
���������������������������� ������������������������������ ���������������
���������������
108 � 12 � 31 �
| 108 �12 �31 � | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� ������������ ���� ����� |
180��� $ 202,930 - $ 202,930 |
181�365� $ 80,316 19,681) $ 60,635 |
� � |
|||
( |
( |
$ 283,246 19,681) $ 263,565 |
| 107 �12 �31 � ����� ������������ ���� ����� |
180��� $ 201,834 - $ 201,834 |
181�365� $ 58,098 157) $ 57,941 |
� � |
� � |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
( |
( |
$ 259,932 157) $ 259,775 |
����������������
����������������
| �� | ���� ������� ���� �� � � � � � � � � � |
108�� $ 157 19,524 $ 19,681 108�12�31� $ 32,264 21,196 75,309 $ 128,769 |
107�� | ||
|---|---|---|---|---|---|
| $ 157 - $ 157 107�12�31� |
|||||
| $ 71,544 38,434 177,081 $ 287,059 |
- 134 -
108 � 107 ��������������� 819,964 ��� 783,728 ��� 108 � 107 ������������������� � 1,013 ��� 1,420 ���
��� ��������
�����
| ����� | ||||
|---|---|---|---|---|
| �������� ���������� ��������� Parpro Holdings Co., Ltd. ���������� ���������� ��������� ���������� ��������� |
108�12�31� $ 74,257 1,641,938 513,991 3,206 $ 2,233,392 |
107�12�31� | ||
| $ 76,240 1,527,555 568,562 3,030 $ 2,175,387 |
���������������������������� ��
| ���� Parpro Holdings Co., Ltd. ������1� ������2� |
108 �12 �31� 100% 100% 20.53% 0.54% |
107 �12 �31� |
|---|---|---|
| 100% 100% 20.02% 0.62% |
-
1 � ���� 106 � 6 ������������������ ������������������������� �������� 108 � 8 ���������������
-
2 � ���������������������� 50% �� �������������� 108 � 6 �������� �����������������������
108 � 107 ������������������������ �����������������������
- 135 -
� ��� ��� �����
�� 107�1�1��� �� 107�12�31��� ���� 107�1�1��� ���� 107�12�31��� 107�12�31��� �� 108�1�1��� �� 108�12�31��� ���� 108�1�1��� �� ���� 108�12�31��� 108�12�31��� |
� � |
� � |
����� | ���� | ���� | � � |
|---|---|---|---|---|---|---|
$ 120,379 - $ 120,379 $ 120,379 $ 120,379 ( 120,379) $ - $ - |
$ 122,733 690 $ 123,423 $ 39,579 4,250 $ 43,829 $ 79,594 $ 123,423 ( 123,423) $ - $ 43,829 ( 44,905 ) 1,076 $ - $ - |
$ 189,973 3,934 $ 193,907 $ 134,518 15,823 $ 150,341 $ 43,566 $ 193,907 ( 49,740) $ 144,167 $ 150,341 ( 48,361 ) 13,569 $ 115,549 $ 28,618 |
$ 18,382 2,004 $ 20,386 $ 14,589 1,751 $ 16,340 $ 4,046 $ 20,386 ( 9,222) $ 11,164 $ 16,340 ( 9,222 ) 1,453 $ 8,571 $ 2,593 |
$ 451,467 6,628 $ 458,095 $ 188,686 21,824 $ 210,510 $ 247,585 $ 458,095 ( 302,764) $ 155,331 $ 210,510 ( 102,488 ) 16,098 $ 124,120 $ 31,211 |
��������������������
| �������������� | ����� |
|---|---|
| ����� | 3�55� |
| ���� | 2�8� |
| ���� | 2�5� |
| ���� | 3�8� |
��� 108 ����������������������� �����������������������������
��� ����
� ( ) ����
| ���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���������� ����� ����� ����� |
108�12�31� $ - 467,500 $ 467,500 |
107�12�31� | ||
| $ 90,000 1,010,000 $ 1,100,000 |
����������� 108 �� 107 � 12 � 31 ���� 1.35%-1.45% � 1.30%-1.47% �
- 136 -
( � ) ����
| ���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���������� ���� ����� ���� �� ����������� ���� |
108�12�31� $ - 180,000 180,000 113,333) $ 66,667 |
107�12�31� | ||
( |
( |
$ 283,333 100,000 383,333 136,805) $ 246,528 |
������ 109 � 10 �� 111 � 5 ���� 108 �� 107 � 12 � 31 ����������� 1.70%-1.75% � 1.47%-1.75% � ��� �����
| ����������� ��������� ��������� ������� |
108�12�31� $ 500,000 ( 45,879 ) - $ 454,121 |
107�12�31� |
|---|---|---|
| $ 51,300 ( 956 ) ( 50,344) $ - |
���� 103 � 10 � 22 �������� 0% �������� ����������������������������� 283,500 ��������� 100 ��������� 101.25% ��� ����� 5 ������� 103 � 11 � 23 �� 108 � 10 � 22 � ������������� 35.7 ��
���������� 3 �������������� 40 � ������������������������� 30 ���� ��������� 30% ������������������� ���� 10% ����������������������
��������� 2 �� 3 ��������������� ��������������������������
���������������������������� ������������������������������ �� 2.3013% �
- 137 -
| �����������5,389��� | $ | 278,111 | |
|---|---|---|---|
| ������ | ( | 24,444 ) | |
| ������� | 916 | ||
| ���� | ( | 5,016) | |
| ��������� | $ | 249,567 | |
| 107�1�1������� | $ | 75,101 | |
| �����2.3013%����� | 1,299 | ||
| ����������� | ( | 26,056) | |
| 107�12�31������� | 50,344 | ||
| �����2.3013%����� | 625 | ||
| ����������� | ( | 50,969) | |
| 108�12�31������� | $ | - |
���� 108 � 12 � 13 �������� 0% �������� ����������������������������� 502,500 ��������� 100 ��������� 100.50% ��� ����� 5 ������� 109 � 3 � 14 �� 113 � 12 � 13 ��� ����������� 39 ��
���������� 3 �������������� 40 � ������������������������� 30 ���� ��������� 30% ������������������� ���� 10% ����������������������
��������� 3 �� 4 ��������������� ��������������������������
���������������������������� ������������������������������ �� 1.9452% � ����������� 5,406 ��� $ 497,094 ������ ( 31,774 ) ������� 1,081 ���� ( 12,739 ) ��������� $ 453,662 108 ���������� $ 453,662 ����� 1.9452% ����� 459 108 � 12 � 31 ������� $ 454,121
- 138 -
108 � 12 � 31 �
���������������� ����� ������
==> picture [91 x 11] intentionally omitted <==
��� �������
������
���������������������������� ����������������� 6% ������������ �����
��� ����
� ( ) �����
| ����� | ||||
|---|---|---|---|---|
| �������� ���� ������������ ���� ����� |
108�12�31� 100,000 $ 1,000,000 83,452 $ 834,516 |
107�12�31� | ||
100,000 $ 1,000,000 82,188 $ 821,875 |
���������������������� 500 ��� ( � ) ����
| ������������� ����(1) ������ ������ ������������ ������ ��������(2) ������������ �������� ������ �������� ��������� |
108�12�31� $ 319,234 - 2,443 15,593 917 31,774 $ 369,961 |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|---|
| $ 285,003 7,436 2,443 3,346 917 4,478 $ 303,623 |
- 139 -
-
��������������������������� ��������������������������� �����
-
��������������������������� �����������������
-
( � ) ���������
-
���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ������ 10% ��������������������� ��������������������������
-
���������������������������
-
����������������� 10% ���������� ��������� 10% ����������� 0.1 ������ ����������������������������� ����������������������������� ���� ( � ) ��������
-
���������������������������
-
����������������������������� ����� 25% �������������������
���������� 1010012865 ��������� 1010047490 ��������������� IFRSs ������� ���������������������������
���� 108 � 5 � 31 �� 107 � 5 � 30 �������� � 107 � 106 ����������
==> picture [394 x 90] intentionally omitted <==
- 140 -
106 �������������������������� �������� 0.9 ������ 72,074 �������
��������������������������� ��������������������� ( � ) ����
�����
| � � � � 107�1�1��� ����� ����� 107�12�31��� ����� ����� 108�12�31��� |
������� |
|---|---|
| 2,123 1,125 ( 904) 2,344 ( 500 ) ( 619) 1,225 |
���� 108 � 11 � 12 ����������� 619 ��� ������������ 108 � 11 � 25 ��
���� 108 � 1 � 10 ����������� 500 ���� � 18.23 ��������������� 108 � 1 � 11 ���� ���������������������� (2,838) ���� �����������
���� 107 � 3 � 22 ����������� 904 ���� � 14.73 ��������������� 107 � 3 � 28 ���� ���������������������� 7,436 ����� ����������
��������������������������� ���������������
- 141 -
��� ����
-
( ) �������
������
��������������������������� ����������������������������� ������
��������������������������� �����
==> picture [94 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [394 x 27] intentionally omitted <==
-
( � ) ���������
- ��������������
-
��� �����
- ������������� -
( ) ����
| ���� ���� �� |
108�� $ 12,852 1,479 10,455 $ 24,786 |
107�� | ||
|---|---|---|---|---|
| $ 15,071 1,686 10,695 $ 27,452 |
- ( � ) �������
| ������������� ����������� ������������ ������������ �� |
108�� $ 238,856 ( 12,421 ) 489 ( 652) $ 226,272 |
107�� |
|---|---|---|
| $ - 7,289 ( 139 ) ( 2) $ 7,148 |
- 142 -
( � ) ����
| (�)���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| �������� ������ ������� (�)����� ��������� ����� ���� �� ���������� ���� ���� ���������� ���� (�)������ ������ ���� ����� ������ ����������� ������ ������ ������ ���� ���� |
108�� $ 1,084 19,390 41 $ 20,515 108�� $ 16,098 903 556 $ 17,557 $ 15,775 1,226 $ 17,001 $ 556 108�� $ 67,890 4,305 5,219 77,414 2,291 $ 79,705 $ 34,343 45,362 $ 79,705 |
107�� | ||
| $ 1,299 16,238 - $ 17,537 107�� |
||||
| $ 21,824 - 666 $ 22,490 $ 19,894 1,930 $ 21,824 $ 666 107�� |
||||
| $ 85,107 4,339 4,569 94,015 2,337 $ 96,352 $ 32,982 63,370 $ 96,352 |
- 143 -
���� ����� ����� ���� ������ �������� |
108�� | 108�� | 107�� | 107�� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | � � |
���� | ���� | � � |
|||||||
| $ 28,450 2,363 1,142 - 2,388 $ 34,343 |
$ 31,460 1,942 1,149 7,980 2,831 $ 45,362 |
$ 59,910 4,305 2,291 7,980 5,219 $ 79,705 |
$ 26,686 2,465 1,229 - 2,602 $ 32,982 |
$ 50,339 1,874 1,108 8,082 1,967 $ 63,370 |
$ 77,025 4,339 2,337 8,082 4,569 $ 96,352 |
�� 108 �� 107 � 12 � 31 ������������� 74 �� 98 ���������������� 5 ��������� ��������
��� 108 � 107 ������������� 794 ��� 914 �������������� 649 ��� 792 �������� � ���������� (18)%
( � ) �������
������������� 1% � 15% ���������� ����������������������������� ��������������������������� 5% � ����������������������������� ����������������������������� �� 108 � 107 ������������ 109 � 3 � 11 �� 108 � 3 � 11 ����������
����
==> picture [394 x 42] intentionally omitted <==
����
==> picture [394 x 58] intentionally omitted <==
- 144 -
��������������������������� ����������������
107 � 106 ������������������ 107 � 106 ������������������
����� 109 � 108 ����������������� ������������������������
��� � � �
� ( ) ���������
�������������������
| ������������ ������ ������� ����� ����� ������ ���� ��������������� |
108�� $ 2,838 3,090 6,574 5,515 - $ 18,017 |
107�� | |
|---|---|---|---|
| $ - - - ( 766 ) ( 1,144) ($ 1,910) |
��������������������
| 108�� | 107�� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | $ | 344,342 | $ | 243,305 | ||||
| ������������ | ||||||||
| ����� | $ | 68,868 | $ | 48,661 | ||||
| ������������ | ||||||||
| �� | ( | 20,121 | ) | ( | 42,298 | ) | ||
| ���� | ( | 40,609 | ) | - | ||||
| ����� | 6,574 | - | ||||||
| ������� | 3,090 | - | ||||||
| ���� | - | ( | 1,144 | ) | ||||
| �� | 215 | ( | 7,129 | ) | ||||
| ������������� | ||||||||
| �� | $ | 18,017 | ( | $ | 1,910 | ) |
��� 107 ���������������������� � 17% ��� 20% ���������������������
- 145 -
������ 107 ��������������� 10% ��� 5% �
- ( � ) ���������� ����������������
108 ��
� � �� ����� ����� � � ��
| ���� | ����� | ����� | ���� | ���� | |
|---|---|---|---|---|---|
| ������� ����� �������� ���� �������� �� ������� �� ������� ����� ������� �� 107 �� ������� ����� �������� ���� �� ������� ����� ������� �� |
$ 6,403 2,504 - - 223 $ 9,130 $ 715 20 $ 735 ���� $ 5,201 615 669 $ 6,485 $ - - $ - |
( $ 5,640 ) ( 2,504 ) - 1,914 - ($ 6,230) ( $ 715 ) - ($ 715) ����� $ 1,202 1,889 ( 446) $ 2,645 $ 715 20 $ 735 |
$ - - 1,081 - - $ 1,081 $ - - $ - ����� $ - - - $ - $ - - $ - |
$ 763 - 1,081 1,914 223 $ 3,981 $ - 20 $ 20 ���� |
|
( |
$ 6,403 2,504 223 $ 9,130 $ 715 20 $ 735 |
( � ) �������
-
���������������� 106 ���������
-
�����������
- 146 -
��� ����
| ���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ������ ������ |
108�� $ 4.02 $ 3.97 |
107�� | ||
| $ 3.06 $ 2.99 |
������������������������ �����
| ����� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ������������� �������������� ����� ������������� �� ������������� ������� �������������� ����� ����� ���� ������������� ������� |
108�� $ 326,325 625 $ 326,950 108 �� 81,273 924 8 191 82,396 |
107�� | ||
| $ 245,215 1,437 $ 246,652 ����� 107 �� |
||||
| 80,230 1,813 91 369 82,503 |
���������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���������
��� ��������
���� 108 � 1 � 10 �� 107 � 3 � 22 ��������� ���� 500 ��� 904 ������������������� ������������
- 147 -
������� Black-Scholes ��������������� ����
| ����� ���� ����� ����� |
108 �1 �10� 25.07� 18.23� 28.03% 0.42% |
107 �3 �22� |
|---|---|---|
| 25.89� 14.73� 37.21% 0.35% |
108 � 107 ������������ 3,420 ��� 10,098 ��� ��� ������
-
����������������������������
-
��������������������
-
�����������������������������
-
��������������������
-
����������������
-
����������������������������
-
������������������������������ ������������������������������ ������
��� ����
� ( ) ���������������������
��������������������������� ����������������������������� ���
==> picture [394 x 57] intentionally omitted <==
������������� 2 ������������� �������������������������
- 148 -
-
( � ) �������������������������
-
������
==> picture [365 x 34] intentionally omitted <==
==> picture [367 x 57] intentionally omitted <==
108 ���� 1 ��� 2 ��������������
- � 2 �����������������
==> picture [368 x 72] intentionally omitted <==
- ( � ) �������
==> picture [394 x 117] intentionally omitted <==
-
1 � �������������������������� �������
-
2 � �������������������������� �������������������������� ����
-
( � ) �����������
-
����������������������������
-
����������������������������� �����������������������������
- 149 -
����������������������������� ���������������������������� ��������������
- ����
������������������������� �������������������� (1) ����
����������������������� ����������
����������������������� ������������������������� ������������ �����
�����������������
����������������������� �� 10% ������������ 10% ������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� ����� 10% ���������������� 10% ���� 108 � 107 ������������ 42,835 � �� 25,555 ���
(2) ����
����������������������� ������������������������� ������������������������
- 150 -
����������������������� ���������
108 � 12 � 31 � 107 � 12 � 31 � ��������� ����� $ 460,977 $ 50,344 ��������� ����� 160,471 35,426 ����� 647,500 1,483,333
�����
����������������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� ���������� 10 ��� 0.1% ��������� �����������������
����� 1 ����������������� ����� 108 � 107 ������������ 487 � �� 1,448 ���
2. ����
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����������������
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������������
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������������
- 151 -
������������������������� ��������������������������� ����������������������������
����������������������� 108 �� 107 � 12 � 31 ������������������ ��� 63% � 55% �
3. �����
������������������������� ��������������������������� ������������������
- (1) �����������������
����������������������� ������������������������� ������������������������� ����������
����������������������� ������������������������� �����������������������
108 � 12 � 31 �
| 108 �12 � | 31 � | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
������� ����� ������ ���� ����� |
����� ��1�� $ - 188,803 350 - $ 189,153 |
1 �3 �� $ 119,705 212,986 700 - $ 333,391 |
3���1� $ - 183,376 3,150 - $ 186,526 |
1 �5 � $ - 67,365 2,800 500,000 $ 570,165 |
5 ��� | |
| $ - - - - $ - |
107 � 12 � 31 �
| 107 �12 � | 31 � | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
������� ����� ������ ������ ����� |
����� ��1�� $ - 55,922 - - $ 55,922 |
1 �3 �� $ 185,118 332,477 - - $ 517,595 |
3���1� $ - 858,116 - 50,344 $ 908,460 |
1 �5 � $ - 251,250 - - $ 251,250 |
5 ��� | |
| $ - - - - $ - |
- 152 -
����������������������� ������������������������
- (2) ����
| ���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ��������� ������ ������ ��������� ������ ������ |
108�12�31� $ 647,500 662,500 $ 1,310,000 $ - - $ - |
107�12�31� | ||
| $ 1,010,000 460,000 $ 1,470,000 $ 473,333 10,000 $ 483,333 |
��� �����
�������������������������
-
( ) ���������
| ��������� | |
|---|---|
| � � � � � ���� Parpro Holdings Co., Ltd. ���� ���� AP Parpro, Inc. Pilot (Las Vegas), Inc. Parpro Quality Inc. Parpro (Nevada), Inc. Parpro Technologies Inc. �������� ��������� |
� � � � � � � |
| � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � ���� |
( � ) ����
| � � � � |
� � � � � |
108�� | 107�� | ||
|---|---|---|---|---|---|
| ���� |
Parpro (Nevada), Inc. ����� |
$ 6,008 7,305 $ 13,313 |
$ 89,603 9,989 $ 99,592 |
��������������������������� ����������������������������� �����������
- 153 -
- ( � ) �����������������
==> picture [396 x 73] intentionally omitted <==
������������������ 108 � 107 ����� �����������
( � ) �����������������
==> picture [396 x 41] intentionally omitted <==
( � ) ������
==> picture [396 x 101] intentionally omitted <==
( � ) ��������
==> picture [394 x 58] intentionally omitted <==
��������������������������� ��������
- 154 -
��� ������
���������������������
| �� ����� ���� |
108�12�31� $ - - - $ - |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|---|
| $ 120,379 79,594 17,415 $ 217,388 |
��� ���������������
���������������������������� �������
�� 108 � 12 � 31 ������������������� �������� 1,200,000 ���
��� ���������������
���������������������������� ������������������������������ ����������
| ���������� | |||
|---|---|---|---|
| � � � � ����� �� ������ �������� �� � � � � ����� �� |
108�12�31� | ||
| � � $ 15,298 54,768 1,010 |
� � 29.98 29.98 29.98 |
� � � |
|
| $ 458,634 1,641,938 30,289 |
- 155 -
| � � � � ����� �� ������ �������� �� � � � � ����� �� |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|
| � � $ 11,628 49,733 3,308 |
� � 30.715 30.715 30.715 |
� � � |
|
| $ 357,154 1,527,555 101,605 |
������������������������
108 �� 107 �� ��� �� � � � �� � � � � � ���� ����� �������� ( $ 12,421 ) �������� $ 7,289
��� ������
-
( � ) ������� ( � ) ����������
-
�����������
-
������������
-
��������������������������� ����������
-
�������������������� 3 ������ �� 20% �����
-
������������ 3 �������� 20% �����
-
������������ 3 �������� 20% ���� ���
-
��������������� 1 �������� 20% � ������
-
����������� 1 �������� 20% ����� ��
-
������������
- 156 -
-
������������
-
( � ) �������
-
���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���
-
��������������������������� ���������������������������
-
(1) �������������������������
-
(2) �������������������������
-
(3) �����������������
-
(4) ����������������������
-
(5) ������������������������� ��
-
(6) ������������������������� ���������
-
- 157 -
| � � � � � � � |
� � � � � � � |
$ 809,400 ��������� ����50%� 809,400 ��������� ����50%� 892,702 ��������� ����40%� 892,702 ��������� ����40%� 892,702 ��������� ����40%� 263,751 ��������� ����100%� 263,751 ��������� ����100%� 301,942 ��������� ����100%� 301,942 ��������� ����100%� 235,701 ��������� ����40%� |
|---|---|---|
| � � � � � ������ |
$ 323,760 ��������� ����20%� 323,760 ��������� ����20%� 446,351 ��������� ����20%� 446,351 ��������� ����20%� 446,351 ��������� ����20%� 263,751 ��������� ����100%� 263,751 ��������� ����100%� 301,942 ��������� ����100%� 301,942 ��������� ����100%� 58,925 ��������� ����10%� |
|
| � � � |
�� | $ - - - - - - - - - - |
| �� | � � � � � � � � � � |
|
| ���� ���� |
$ - - - - - - - - - - |
|
| ����� ����� � � |
���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� � |
|
| � � � � � � |
$ - - - - - - - - - 622,082 |
|
| ���� � � |
������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ����� |
|
| ���� | 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%-5.00% 2.50% 2.50% 5.00% 2.50% 2.50% 1.74% |
|
| � � � � � � |
$ - - - 67,180 33,590 81,795 - - - 164,580 |
|
| � � � � � � � |
$ 29,980 29,980 23,984 67,180 33,590 81,795 - - - 164,580 |
|
| ������ � � � |
$ 31,600 31,600 31,600 69,300 35,380 82,422 4,603 35,380 35,380 164,580 |
|
| ��� ��� |
� � � � � � � � � � |
|
| ���� | ����� ����� ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ �� |
|
| � � � � |
Parpro (Nevada), Inc. Parpro Technologies Inc. Giben America Monforts GmbH MATEC GmbH ���� ��������� ���� MATEC GmbH Monforts GmbH ������ |
|
| ���� � � � |
� � � ���� ���� Anderson Europe GmbH ���� |
|
| � � |
0 1 2 3 4 |
- 158 -
| ��� �������� |
� � |
� � |
�1 �1 �1 �1 �1 �2 |
�1� ������������������30%����������������50%� �2� ������������������30%����������������50%� �3� ������������������������� 2. �����������������50%���� |
|---|---|---|---|---|
| ���� ���� � � |
- - - - - � |
|||
| ���� ���� ���� |
- - - - - - |
|||
| ���� ���� ���� |
- - - - - - |
|||
| � � � � � � � � |
$ 1,115,878 1,115,878 1,115,878 1,115,878 1,115,878 294,626 |
|||
| ������ ������ ������ ������ |
1.90% 7.53% 9.86% - 3.01% - |
|||
| ������ ������ |
$ - - - - - - |
|||
| ������ | $ - 167,950 153,755 - 30,349 - |
|||
| ������� � |
$ 42,408 167,950 220,000 - 67,180 - |
|||
| ������ � � � � |
$ 44,631 176,900 305,000 350,000 69,300 46,030 |
|||
| ����� ������ |
$ 669,527 669,527 669,527 669,527 669,527 176,775 |
|||
| � � � � � � � |
� � ��3 � |
2 2 2 2 2 2 |
||
| � � � � |
Anderson Europe GmbH MATEC GmbH ���� ���� Monforts GmbH ������ |
|||
| � � � � � � � � � |
���� ���� |
|||
| � � |
1 2 |
- 159 -
| ��� ��������� ������ |
� � |
� � |
�3 � |
�1� ��������������������9 ����������������������������������� �2� �������������������������� �3� ������������108 �12 �31 ����������� |
|---|---|---|---|---|
| � � |
� � � � |
$ 18,827 34,247 |
||
| � � � � |
- 8.5% |
|||
| � � � � |
$ 18,827 34,247 |
|||
����� |
1,645 1,784 |
|||
| � � � � |
������������� ������ ������������� ����������� |
|||
| �������� � � � |
� � |
|||
| � � � � � � � |
��������������� ��� ���������� |
|||
| � � � � � |
���� ���� |
- 160 -
| ���������� ������������3 ��������20%�� ��108 �� ��� �������� |
� � |
� � � � |
� | �1� �������������� �2� ���������������������������������������� �3� �������������������������� |
|---|---|---|---|---|
| � � � � � |
� � � � |
�3 | ||
| � � � � |
�2 | |||
| �� | � | |||
| � � � � |
���������� | |||
| � � � � |
$ 242,047 | |||
| ������ | ���� | |||
| � � � � |
$ 450,000 | |||
| � � � � |
$ 198,897 | |||
| � � � � � |
99.3.10 | |||
| � � � � � |
108.4.16 | |||
| � � � � |
�1 | |||
| �������� | ��� |
- 161 -
| ���������� ���������������1 ��������20%�� ��108 �� ��� �������� |
� � |
�� ���������� | ||
|---|---|---|---|---|
| ���������� | ������� ����� � � � |
31% 81% |
||
| � � |
$ 162,056 448,455 |
|||
| ����������� � � � � � � |
� � � � |
� � |
||
| � � |
� � |
|||
| � � � � |
� � � � |
������� ������� |
||
| ������ ���� |
(24%) (52%) |
|||
| � � |
( $ 212,611 ) ( 374,593 ) |
|||
| ����� | �� �� |
|||
| � � |
� � � � � � |
|||
| ������ | Anderson America ������ |
|||
| �������� | ���� ���� |
- 162 -
| ���������� �����������1 ��������20%�� ��108 �12 �31 � ��� �������� |
� � � � � � � � |
� � � � � � � � |
$ - - - - |
|---|---|---|---|
| ����� � � � � � � � � |
$ 58,340 - - 42,286 |
||
| ��������� | � � � � |
� � � � |
|
| � � |
$ - - 109,517 164,580 |
||
| ��� ��� |
0.95 0.36 0.69 ��� |
||
| � � � � � � � � � |
$ 162,056 139,704 448,455 164,580 |
||
| ���� ���� ���� ����� |
|||
| � � |
� � � � � � � � � � � � |
||
| � � � � � � |
Anderson America Giben America ������ ������ |
||
| ��������� | ���� ���� |
- 163 -
| ���������� ������������....����� ��108 �� ��� ����������� ������� |
� � |
� � |
� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
|---|---|---|---|
| ����� ������ |
( $ 2,221 ) 155,630 ( 52,879 ) 74 � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
||
| ����� ������ |
( $ 2,221 ) 155,630 ( 274,618 ) 12,374 12,374 ( 21,780 ) ( 7,958 ) 191,794 ( 39,789 ) ( 39,789 ) 191,794 - ( 121,942 ) ( 14,602 ) ( 6,100 ) 7,169 ( 49,952 ) 5,047 12,374 12,374 |
||
| � � � � |
� � � � |
$ 74,257 1,641,938 513,991 3,206 2,599 488,375 21,348 1,017,823 85,403 21,348 1,017,823 31,361 297,753 50,821 269,290 227,997 129,339 149,553 301,632 2,996 |
|
| ��� | 100 100 20.53 0.54 0.44 100 100 100 80 20 100 100 100 100 100 100 100 100 57.82 0.25 |
||
| � � |
7,272 36 39,904 111 90 7 1 23,500 1 - 13 300 � 1 22,000 10 10 5,000 11,796 50 |
||
| � � � � � � |
� � � � |
$ 20,000 USD 36,190 470,758 6,653 5,400 USD 12,722 USD 735 USD 23,955 USD 2,941 USD 735 USD 23,500 1,014 441,603 215,024 220,000 422,078 146,813 50,000 238,746 3,000 |
|
� � � � |
$ 20,000 USD 36,190 470,758 6,653 5,400 USD 12,722 USD 735 USD 23,955 USD 2,941 USD 735 USD 23,500 1,014 441,603 215,024 220,000 422,078 146,813 50,000 238,746 3,000 |
||
| ������ | �������� ����� �� �������� ��� �������� �������� �������� �� �� �������� ����� �������� ����� �������� ������� �������� � �������� ��� �������� ����� ���� ���� �������� �������� �������� |
||
| ���� | �� ������ �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ������ � � � �� �� �� |
||
| ������� | ���� Parpro Holdings Co., Ltd. ���� ���� ���� AP Parpro, Inc. Pilot (Las Vegas), Inc. Parpro Quality Inc. Parpro (Nevada), Inc. Parpro (Nevada), Inc. Parpro Technologies Inc. Anderson Industrial Anderson Europe GmbH Anderson America ���� Giben BVI Giben SAMOA ���� ���� ���� |
||
| ������ | � � � ���� Parpro Holdings Co., Ltd. AP Parpro, Inc. Pilot (Las Vegas), Inc. Parpro Quality Inc. ���� ���� |
- 164 -
| � � |
� � |
� � � ���� ��� ��� ��� ��� ��� |
|---|---|---|
| ����� ������ |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� |
|
| ����� ������ |
$ 12,374 ( 13,757 ) ( 51,393 ) 14,632 14,632 ( 162,358 ) 13,888 |
|
| � � � � |
� � � � |
$ 128,546 8,975 24,160 638 227,693 - 203,840 |
| ��� | 21.87 33.33 100 0.28 99.72 100 100 |
|
| � � |
4,461 1,800 � � � � � |
|
| � � � � � � |
� � � � |
$ 178,682 13,000 145,329 1,183 421,626 197,426 155,496 |
� � � � |
$ 178,682 18,000 145,329 1,183 421,626 197,426 155,496 |
|
| ������ | �������� ����� �������� �������� �������� �������� �������� |
|
| ���� | �� �� �� �� �� �� �� |
|
| ������� | ���� ����� Giben America Giben Brasil Giben Brasil Monforts GmbH Matec GmbH |
|
| ������ | ���� Giben SAMOA Giben BVI Anderson Europe GmbH |
- 165 -
| ��� ����������� |
� � |
��2�4� ��2� ��2� ��2� |
� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � $ 361,294 $ 361,294 $ -��3� �1� �����(1)����������������(2)���������100%���800 ����������26,487 ���(3)���MATEC ��100%���130 ����������4,630 ���� �2� ���������������������������������� �3� �����97 �8 �29 ������������������������������������������������������ �4� ��108 �12 �31 �����������������23,109 ����������104,731 ��� |
|||
| ����� ������� |
$ 104,731 - - - |
|||||
| � � � � � � � � |
$ 259,362 54,363 ( 37,326 ) 5 |
|||||
| � � � � ������ |
( $ 32,489 ) ( 3,717 ) ( 61,424 ) 1,382 |
|||||
| ����� ����� ����� |
100% 100% 100% 100% |
|||||
| ������� � � |
( $ 32,489 ) ( 3,346 ) ( 61,424 ) 1,382 |
|||||
| � � � � ������� � � � � |
$ 264,167 70,640 26,487 - |
|||||
| � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
$ -��3� | |||||
| ����������� | � � |
$ - - - - |
||||
| � � |
$ - - - - |
|||||
| � � � � ������� � � � � |
$ 264,167 70,640 26,487 - |
|||||
| � � � � � � � � � � � � |
$ 361,294 | |||||
| � � � � � � 1 � |
(1) (1) (2) (3) |
|||||
| ����� | $ 264,167 70,640 26,487 4,630 |
|||||
| � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
$ 361,294 | |||||
| ������ | ��������� ������� ������� ������� |
|||||
| ��������� | ���� ���� ������ ��������� |
- 166 -
�������������
���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������
�����
==> picture [255 x 103] intentionally omitted <==
==> picture [456 x 11] intentionally omitted <==
- 167 -
==> picture [573 x 161] intentionally omitted <==
�������
����������� ���
����
��������������������������������������� ��������������������������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������
������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������������ ��������������������������������������������������� �������������������������
�������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������
������
���������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������
- 168 -
��������������������������������� ���� ������������������������������������������ ����������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������
��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������� �������
���������������������������������������������� ��������������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������
������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������� ����
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������������ ����������������������������������������������������� ������������������������������������������ ���������������������������������������������
- 169 -
��������������������������������� ���������������������������������� �������������������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������
������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������
������������������������������� ��������������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������
������������������������������� ����������������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������
-
��������������������������������� ���������������������������
-
��������������������������������� �����
- 170 -
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������������
-
��������������������������������� �������������������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������
-
�������������������������������
-
�����������������������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� ���������������������������������
�������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������
������������
������������
==> picture [143 x 11] intentionally omitted <==
-
������������� ������������������
-
�������������� ������������������
==> picture [456 x 12] intentionally omitted <==
- 171 -
| � � 1100 1110 1136 1150 1172 1200 1220 130X 1410 1470 11XX 1517 1535 1550 1600 1755 1805 1821 1840 1990 15XX 1XXX � � 2100 2120 2130 2170 2219 2230 2250 2280 2320 2399 21XX 2530 2540 2570 2580 2640 2670 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 31XX 36XX 3XXX |
�������������� ������� ����������������� ���������� � � � � ���� �������������� $ 1,010,258 ����������������������� 18,827 ��������������������� 101,689 �������������� 124,922 ������������������� 1,568,640 ������������� 121,965 ������������ 9,386 ��������� 2,185,369 ���� 171,251 ������ 27,642 ������ 5,339,949 ����� ������������������������� 34,247 ��������������������� 17,020 �������������� 8,975 �������������������� 1,775,379 ������������� 223,931 ���������� 451,388 ������������ 168,357 ��������������� 118,877 ������������� 95,115 ������� 2,893,289 ���� $ 8,233,238 � � � � � ���� ������������� $ 1,738,297 ������������������������ 12,250 ������������ 193,708 ������� 579,120 ����������� 327,044 ������������ 65,129 ��������� 30,326 ������������ 46,516 ���������������������� 346,954 ������ 23,552 ������ 3,362,896 ����� ������������� 454,121 ������������� 325,489 ��������������� 20 ������������ 181,736 ��������������� 54,883 ������� 7,103 ������� 1,023,352 ���� 4,386,248 ������������������� ����� 834,516 ���� 369,961 ���� ������ 115,847 ������ 29,610 ����� 377,126 ������ 522,583 ���� ( 76,537) ���� ( 31,724) ��������� 1,618,799 ������������� 2,228,191 ���� 3,846,990 ������� $ 8,233,238 |
�������������� ������� ����������������� ���������� � � � � ���� �������������� $ 1,010,258 ����������������������� 18,827 ��������������������� 101,689 �������������� 124,922 ������������������� 1,568,640 ������������� 121,965 ������������ 9,386 ��������� 2,185,369 ���� 171,251 ������ 27,642 ������ 5,339,949 ����� ������������������������� 34,247 ��������������������� 17,020 �������������� 8,975 �������������������� 1,775,379 ������������� 223,931 ���������� 451,388 ������������ 168,357 ��������������� 118,877 ������������� 95,115 ������� 2,893,289 ���� $ 8,233,238 � � � � � ���� ������������� $ 1,738,297 ������������������������ 12,250 ������������ 193,708 ������� 579,120 ����������� 327,044 ������������ 65,129 ��������� 30,326 ������������ 46,516 ���������������������� 346,954 ������ 23,552 ������ 3,362,896 ����� ������������� 454,121 ������������� 325,489 ��������������� 20 ������������ 181,736 ��������������� 54,883 ������� 7,103 ������� 1,023,352 ���� 4,386,248 ������������������� ����� 834,516 ���� 369,961 ���� ������ 115,847 ������ 29,610 ����� 377,126 ������ 522,583 ���� ( 76,537) ���� ( 31,724) ��������� 1,618,799 ������������� 2,228,191 ���� 3,846,990 ������� $ 8,233,238 |
�������������� ������� ����������������� ���������� � � � � ���� �������������� $ 1,010,258 ����������������������� 18,827 ��������������������� 101,689 �������������� 124,922 ������������������� 1,568,640 ������������� 121,965 ������������ 9,386 ��������� 2,185,369 ���� 171,251 ������ 27,642 ������ 5,339,949 ����� ������������������������� 34,247 ��������������������� 17,020 �������������� 8,975 �������������������� 1,775,379 ������������� 223,931 ���������� 451,388 ������������ 168,357 ��������������� 118,877 ������������� 95,115 ������� 2,893,289 ���� $ 8,233,238 � � � � � ���� ������������� $ 1,738,297 ������������������������ 12,250 ������������ 193,708 ������� 579,120 ����������� 327,044 ������������ 65,129 ��������� 30,326 ������������ 46,516 ���������������������� 346,954 ������ 23,552 ������ 3,362,896 ����� ������������� 454,121 ������������� 325,489 ��������������� 20 ������������ 181,736 ��������������� 54,883 ������� 7,103 ������� 1,023,352 ���� 4,386,248 ������������������� ����� 834,516 ���� 369,961 ���� ������ 115,847 ������ 29,610 ����� 377,126 ������ 522,583 ���� ( 76,537) ���� ( 31,724) ��������� 1,618,799 ������������� 2,228,191 ���� 3,846,990 ������� $ 8,233,238 |
� 12 - 1 2 19 2 - 27 2 - 65 - - - 22 3 5 2 2 1 35 100 21 - 2 7 4 1 - 1 4 - 40 6 4 - 2 1 - 13 53 10 4 2 - 5 7 ( 1) - 20 27 47 100 |
�������� ���������� |
�������� ���������� |
�������� ���������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � $ 1,010,258 18,827 101,689 124,922 1,568,640 121,965 9,386 2,185,369 171,251 27,642 5,339,949 34,247 17,020 8,975 1,775,379 223,931 451,388 168,357 118,877 95,115 2,893,289 $ 8,233,238 $ 1,738,297 12,250 193,708 579,120 327,044 65,129 30,326 46,516 346,954 23,552 3,362,896 454,121 325,489 20 181,736 54,883 7,103 1,023,352 4,386,248 834,516 369,961 115,847 29,610 377,126 522,583 ( 76,537) ( 31,724) 1,618,799 2,228,191 3,846,990 $ 8,233,238 |
� � $ 833,352 214,242 60,696 189,090 1,876,339 187,620 11,437 2,650,492 190,730 31,673 6,245,671 27,549 17,006 8,561 1,886,230 - 462,454 199,656 92,878 137,300 2,831,634 $ 9,077,305 $ 2,449,667 - 363,535 643,951 428,220 75,614 54,979 - 433,210 23,345 4,472,521 - 643,009 2,607 - 62,226 31,787 739,629 5,212,150 821,875 303,623 91,326 70,575 246,632 408,533 ( 29,610) ( 71,941) 1,432,480 2,432,675 3,865,155 $ 9,077,305 |
� | |||||
| 9 3 1 2 21 2 - 29 2 - 69 - - - 21 - 5 2 1 2 31 100 27 - 4 7 5 1 - - 5 - 49 - 7 - - 1 - 8 57 9 3 1 1 3 5 - ( 1) 16 27 43 100 |
�������������������
�����������������������������������
�������
==> picture [35 x 33] intentionally omitted <==
������� ��������
==> picture [34 x 34] intentionally omitted <==
- 172 -
�������������� �������
�����������������������
���������� ������
| ����� ����� � � � � � � � � 4100 ������������ $ 7,794,299 100 $ 8,502,426 100 5110 ������������ 6,023,870 77 6,532,739 77 5900 ���� 1,770,429 23 1,969,687 23 �������������� 6100 ���� 617,631 8 621,657 7 6200 ���� 944,996 12 828,167 10 6300 ������ 114,873 1 112,346 1 6450 �������� 125,518 2 12,696 - 6000 ������ 1,803,018 23 1,574,866 18 6900 ������� ( 32,589) - 394,821 5 ������������� ��� 7010 ���� 84,265 1 49,115 1 7020 ������� 215,058 3 ( 5,046 ) - 7050 ���� ( 64,317 ) ( 1 ) ( 56,234 ) ( 1) 7060 ����������� ��� ( 4,586) - ( 1,973) - 7000 ��������� � 230,420 3 ( 14,138) - 7900 ���� 197,831 3 380,683 5 7950 �������������( 76,814) ( 1) ( 89,508) ( 1) 8200 ����� 121,017 2 291,175 4 |
����� | ����� | ����� | ����� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| � | ||||||
| 100 77 23 8 12 1 2 23 - 1 3 ( 1 ) - 3 3 ( 1) 2 |
$ 8,502,426 6,532,739 1,969,687 621,657 828,167 112,346 12,696 1,574,866 394,821 49,115 ( 5,046 ) ( 56,234 ) ( 1,973) ( 14,138) 380,683 ( 89,508) 291,175 |
100 77 23 7 10 1 - 18 5 1 - ( 1) - - 5 ( 1) 4 |
�����
- 173 -
| ����� ����� � � � � ������ 8310 ����������� 8311 ��������� �������� �� $ 1,686 8316 ��������� �������� �������� ���� 6,698 8349 ��������� �������� ����� ( 337 ) 8360 ����������� ��� 8361 ��������� ��������( 75,349) ( 8300 ��������� �� ( 67,302) ( 8500 ��������� $ 53,715 ��������� 8610 ����� $ 326,325 8620 ����� ( 205,308) ( 8600 $ 121,017 ���������� 8710 ����� $ 279,680 8720 ����� ( 225,965) ( 8700 $ 53,715 ���������� 9750 �� $ 4.02 9850 �� $ 3.97 |
����� | ����� | ����� | ����� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| � | ||||||
| $ 1,686 6,698 ( 337 ) ( 75,349) ( 67,302) $ 53,715 $ 326,325 ( 205,308) $ 121,017 $ 279,680 ( 225,965) $ 53,715 $ 4.02 $ 3.97 |
( ( ( ( |
- - - 1) 1) 1 5 3) 2 3 2) 1 |
$ 6,290 1,229 ( 1,284 ) 24,525 30,760 $ 321,935 $ 245,215 45,960 $ 291,175 $ 287,556 34,379 $ 321,935 $ 3.06 $ 2.99 |
- - - - - 4 3 1 4 3 1 4 |
�������������������
�����������������������������������
������� ������� ��������
==> picture [33 x 34] intentionally omitted <==
- 174 -
| �������� | � �� � � � |
2,327,598 $ 3,535,687 |
- - |
- - |
- ( 8,008 ) |
- ( 8,008 ) |
- ( 8,008 ) |
- ( 8,008 ) |
45,960 291,175 |
11,581 ) 30,760 |
11,581 ) 30,760 |
34,379 321,935 |
- ( 72,074 ) |
- 10,098 |
- 13,275 |
116,866 114,560 |
19,116 21,559 |
- 26,085 |
- ( 32,678 ) |
- - |
15,942 ) ( 15,942 ) |
80,775 ) ( 80,775 ) |
31,433 31,433 |
2,432,675 3,865,155 |
- - |
- - |
- ( 200,859 ) |
- ( 200,859 ) |
- ( 200,859 ) |
- ( 200,859 ) |
205,308 ) 121,017 |
20,657 ) ( 67,302 ) |
20,657 ) ( 67,302 ) |
225,965 ) 53,715 |
225,965 ) 53,715 |
- 31,774 |
- 3,420 |
- 9,087 |
60,209 72,456 |
- 50,970 |
- - |
38,728 ) ( 38,728 ) |
38,728 ) ( 38,728 ) |
2,228,191 $ 3,846,990 |
|||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � � |
� ����������� � |
55,200 ) $ 1,208,089 $ |
- - |
- - |
- ( 8,008 ) |
- ( 8,008 ) |
- 245,215 |
- 42,341 ( |
- 287,556 |
- ( 72,074 ) |
- 10,098 |
15,937 13,275 |
- ( 2,306 ) |
- 2,443 |
- 26,085 |
32,678 ) ( 32,678 ) |
- - |
- - ( |
- - ( |
- - |
71,941 ) 1,432,480 |
- - |
- - |
- ( 200,859 ) |
- ( 200,859 ) |
- 326,325 ( |
- ( 46,645 ) ( |
- 279,680 ( |
- 31,774 |
- 3,420 |
15,345 9,087 |
- 12,247 |
- 50,970 |
24,872 - |
- - ( |
31,724 ) $ 1,618,799 $ |
�������� | ||||||||||||||||||||||||
| � | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � | ( $ | ( | ( | ($ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � | � � � |
�������� | ������� | � � � � � |
������� | $ 150 | - | - | - | - | - | 164 | 164 | - | - | - | - | - | - | - | ( 6 ) |
- | - | - | 308 | - | - | - | - | - | 1,341 | 1,341 | - | - | - | - | - | - | - | $ 1,649 | |||||||||||||||||||||
| �������������� | ������� | ���������������������� | � � � � � |
� � � |
� � � � � � |
� � � � � � � � � � |
� � � � � � �� � � � � �� � � � � �� � � � � |
351,318 $ 82,919 $ - $ 87,396 ( $ 71,090 ) |
- 8,407 - ( 8,407 ) - |
- - 70,575 ( 70,575 ) - |
- - - ( 8,008 ) - |
- 8,407 70,575 ( 86,990 ) - |
- - - 245,215 - |
- - - 1,005 41,172 |
- - - 246,220 41,172 |
72,074 ) - - - - |
10,098 - - - - |
2,662 ) - - - - |
2,306 ) - - - - |
2,443 - - - - |
16,806 - - - - |
- - - - - |
- - - 6 - |
- - - - - |
- - - - - |
- - - - - |
303,623 91,326 70,575 246,632 ( 29,918 ) |
- 24,521 - ( 24,521 ) - |
- - ( 40,965 ) 40,965 - |
- - - ( 200,859 ) - |
- 24,521 ( 40,965 ) ( 184,415 ) - |
- - - 326,325 - |
- - - 282 ( 48,268 ) |
- - - 326,607 ( 48,268 ) |
31,774 - - - - |
3,420 - - - - |
6,258 ) - - - - |
12,247 - - - - |
32,139 - - - - |
6,984 ) - - ( 11,698 ) - |
- - - - - |
369,961 $ 115,847 $ 29,610 $ 377,126 ($ 78,186 ) |
������������������ | ����������������������������������� | ������� | ||||||||||||||||
| � | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � | � | � �� |
6,873 $ |
- | - | - | - | - | - | - | - ( |
- | - ( |
- ( |
- | 6,873 ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - ( |
- | - | - ( |
- | - $ |
||||||||||||||||||||||||
| � | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| � � |
� | � � � � � � �� |
A1 ���������� $ 805,723 $ |
���������� | B1 �������� - |
B3 �������� - |
B5 ������� - |
������ - |
D1 ������� - |
D3 ������������� - |
D5 ����������� - |
��������� | C15 ���������� - |
N1 ���������� - |
N1 ����������� - |
M7 ����������� - |
M5 ����������� - |
I1 �������� 16,152 ( |
L1 ����� - |
Q1 ������������������������ - |
O1 ����� - |
O1 ��������������� - |
O1 ������� - |
Z1 ������������ 821,875 |
���������� | B1 �������� - |
B17 ������� - |
B5 ������� - |
������ - |
D1 ���������� - |
D3 ������������� - |
D5 ����������� - |
��������� | C5 ������������������� - |
N1 ���������� - |
N1 ����������� - |
M7 ����������� - |
I1 �������� 18,831 |
L3 ����� ( 6,190 ) |
O1 ��������������� - |
Z1 ������������ $ 834,516 $ |
������� |
- 175 -
�������������� ��������
�����������������������
��������
����� �����
| � � ���������� A10000 ������� A20010 ������ A20100 ���� A20200 ���� A20300 �������� A20400 ������������� ��������� A20900 ���� A21200 ���� A21900 ����������� A22300 ������������� � A22500 ������������� ���� A23700 ��������� A24100 ������������� A29900 ������� A29900 ��������� A30000 ������������ A31115 ������������� ����� A31150 ������� A31180 ����� A31200 �� A31230 ���� A31240 ������ A32125 ���� A32150 ������� A32180 ����� A32200 ���� A32230 ������ A32240 ������� A33000 ������������ |
����� $ 197,831 186,190 33,986 125,518 ( 7,548 ) 64,317 ( 3,296 ) 3,420 4,586 ( 238,493 ) 205,211 4,684 - ( 33,087 ) 202,474 245,563 66,007 213,973 ( 24,620 ) 4,031 ( 169,827 ) ( 60,985 ) ( 59,545 ) ( 24,653 ) 525 ( 5,994) 930,268 |
����� |
| $ 380,683 133,899 31,064 12,696 139 56,234 ( 2,884 ) 16,448 1,973 1,452 3,889 ( 18,924 ) ( 1,233 ) - ( 7,953 ) ( 286,181 ) ( 118,135 ) ( 314,343 ) ( 35,701 ) ( 3,962 ) 9,219 ( 242,261 ) 32,674 3,489 ( 23,531 ) ( 4,117) ( 375,366 ) |
�����
- 176 -
�����
| ����� | ||
|---|---|---|
| � � A33100 ����� A33300 ����� A33500 ������ AAAA ������������� ���������� B00020 ��������������� ������� B00040 ��������������� B01800 ���������� B02300 ���������� B02700 ����������� B02800 ������������� B03700 ������� B04500 ������ B04600 �������� B06800 ������������� B07100 ����������� BBBB ������������� ���������� C00100 ������ C00200 ������ C01200 �������� C01600 ������ C01700 ������ C03000 ������� C03100 ������� C04020 ������ C04400 ��������� C04500 ��������� C04900 ������ C05000 ������������ C05800 ������� C05800 ��������� CCCC ������������� |
����� $ 3,298 ( 64,122 ) ( 117,249) 752,195 - ( 41,007 ) ( 5,000 ) - ( 125,042 ) 455,841 ( 4,875 ) ( 2,631 ) - 7,598 ( 41,505) 243,379 - ( 709,506 ) 497,094 219,837 ( 573,269 ) - ( 25,658 ) ( 60,323 ) 974 ( 200,859 ) - 9,087 72,456 ( 38,728) ( 808,895) |
����� |
| $ 3,816 ( 54,796 ) ( 80,494) ( 506,840) 13,673 ( 37,859 ) - ( 9,323 ) ( 100,954 ) 3,597 ( 6,665 ) ( 3,397 ) 80 ( 5,048 ) 8,355 ( 137,541) 627,938 - - 404,960 ( 495,999 ) 11,221 - - 1,262 ( 80,082 ) ( 32,678 ) 42,225 132,252 ( 80,775) 530,324 |
�����
- 177 -
�����
| ����� | ||||
|---|---|---|---|---|
| � � DDDD ��������������� EEEE �������������� E00100 ����������� E00200 ����������� |
����� $ 9,773) 176,906 833,352 $ 1,010,258 |
����� | ||
| ( |
$ 2,985 ( 111,072 ) 944,424 $ 833,352 |
������������������� ������������������������������������
������� ������� ��������
==> picture [33 x 34] intentionally omitted <==
- 178 -
��������������
��������
�� 108 �� 107 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
��������������������
�� ����
���������������������� 90 � 12 � 27 ������������������������������ ��������
������ 98 � 12 ������������������ ������������������������������ ����������� 102 � 11 � 21 ������
������������������������
- �� ������������
�������� 109 � 3 � 11 ��������
-
�� ��������������
-
( ) ����������������������������� ���������������������������� � IFRS ��������� IAS ����� IFRIC ������� SIC � ����� IFRSs ��
��������������������������� ����������� IFRSs ��������������� ����������������������� IFRS 16 � ���
IFRS 16 ������������������������ ���� IAS 17 ����� IFRIC 4 �������������� �������������������
- 179 -
����
-
�������� 108 � 1 � 1 �������������
-
� IFRS 16 ������������������ IAS 17 � IFRIC
-
4 ���������������� IFRS 16 ��������
-
��������
-
��������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������� IFRS 16 ���������������������������� ��������������������
-
������������� IFRS 16 ���������
-
��� IAS 17 ������������ 108 � 1 � 1 ���
-
����������������������������� ����������������������������� ��� IAS 36 �����
-
��������������
-
�������������������������� ��
-
����� 108 � 12 � 31 ����������������
-
���������������������������� ����� 108 � 1 � 1 ����������������
-
������� 4.29% ��������� 107 � 12 � 31 ���� ������������������������
| 107�12�31�������������� ������ ����������������� ( 108�1�1������ �108�1�1������������� 108�1�1������� |
$ 369,378 27,528) $ 341,850 $ 283,119 $ 283,119 |
|---|---|
- 180 -
��������
�������������������� 108 � 1 � 1 � ���� IFRS 16 �
���� IFRS 16 � 108 � 1 � 1 ������������� ����
==> picture [394 x 118] intentionally omitted <==
- ( � ) 109 ���������� IFRSs
����� � ����� � �� I A S B �� ���� IFRS 3 ���������� 2020 � 1 � 1 ��� 1 � IFRS 9 � IAS 39 � IFRS 7 ����������� 2020 � 1 � 1 ��� 2 � IAS 1 � IAS 8 ����������� 2020 � 1 � 1 ��� 3 �
-
1 � ������������� 2020 � 1 � 1 ������� �����������������������
-
2 � 2020 � 1 � 1 �������������������
-
3 � 2020 � 1 � 1 �������������������
- ���������������������������
-
����������������������������� ��������
-
( � ) ���������� IASB ����������������� �� IFRSs
==> picture [399 x 72] intentionally omitted <==
- 181 -
- �� ��������������������������� ���������������
- ���������������������������
- ����������������������������� ��������
-
��� �����������
-
( ) ����
-
���������������������������
-
��������� IFRSs ���
-
-
( � ) ����
-
���������������������������
-
����������������������������� �������
-
�������������������������� 1
-
���� 3 ���
-
� 1 ������������������������� �������������
-
� 2 ���������� 1 �������������� ����������������������������
-
� 3 �����������������������
-
-
( � ) ����������������
- �������-
��������������
-
���������� 12 ����������
-
��������������������� 12 ����� ��������������
- �������
-
��������������
-
�������� 12 �������������
-
- 182 -
-
���������������������� 12 ���� ��
-
���������������������������
-
����
-
( � ) ����
-
����������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������������������
-
��
-
���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����
- ���������������������������
-
���
-
( � ) ����
- ����������������������������
-
��������������������� ���������������������������
-
����������������������������� ����
-
���������������������������
-
����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������
- 183 -
-
���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ������������
-
( � ) ����
-
���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������
-
( � ) ���������
-
���������������������������
-
��������������
-
���������������������������
-
�����������������������������
-
����������������������������� ���������������������������
-
����������
-
( � ) ����
- ��������������������������
-
����������������������
-
���������������������������
-
���������������������������� ����
��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������������������
- 184 -
����������������������������� ����������������������
( � ) ����
- ����
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������������
- ������� ��������������������������� ���������������������������� 3. ����
������������������������� ����������
( � ) ���������������� ��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������
��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����
��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������
- 185 -
-
( �� ) ����
-
���������������������������
-
�����������
-
���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������
-
����
- ����������������������-
(1) ����
-
�����������������������
-
������������������������� ���������������������
-
A. ����������������
-
����������������������
-
������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ �������
-
����������������������
-
������������������������ ������������������������ �����������
-
-
B. �������������
-
����������������������
-
�����������������
-
a. ����������������������� ������������
-
-
-
- 186 -
-
b. ����������������������� �������������������
-
����������������������
-
������������������������ ������������������������ ������������������������ ��������
- ����������������������
-
��
-
����������� 3 ����������
-
����������������������� ��������������
-
C. ���������������������� ����������������������
-
������������������������ ������������������������� ����������������������
-
������������������������ ������������������������ ������������������� ����������������������
-
������������������������ ������������������
(2) �������
����������������������� ������������������������� ����������������������� ������������������������ ����������� 12 �������������
- 187 -
-
������������������������� ���
-
�����������������������
-
������ 12 ������������������ �� 12 ���������������������� �������������������������
-
���������������
-
�����������������������
-
���
-
(3) �������
-
�����������������������
-
������������������������� ���������������������
����������������������� ������������������������� ������������������������� �������������������
-
����
-
(1) ����
��������������������
- (2) �������
����������������������� ������������������������� ��
- ������
������������������������� ��������������������������� ����������
- 188 -
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������������
������������������������� ��������������������������� ���������������������������� �������������������������� �������������������������� ����������������������
������������������������� ������������������
( �� ) ����
��������������������������� ����������������������������� �������������
��������������������������� ����������������������������� ( �� ) ����
��������������������������� �������������������
- ������
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������
������������������������� �������
- �����
����������������
- 189 -
������������������������� ��������
( �� ) ����
108 �
-
��������������������������
-
��������
-
�������������������������
-
�����
-
��������
-
�������������������������
-
��������������������������� �����������������
-
�������������������������
-
��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������
-
�������������������������
-
�������������������
-
��������������������������
-
��������������������������� ��������������������������� �������������������������
-
��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �����������������
107 �
��������������������������� ������������������������������
- 190 -
1. ��������
������������������������� ����
- ��������
������������������������
( �� ) ����
���������������
( �� ) ����
- ������
������������������������� �������
- �����
������������������������� �������������
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����������������
������������������������� ���������������������������� ����������
3. ����
������������������������� ����������������
( �� ) ��������
��������������������������� �����������������������������
- 191 -
����������������������������� �����������������������������
( �� ) ���
����������������������
-
������
-
�������������������������
-
����������
- ����������������������
-
�����
-
�������������������������
-
�������������������
-
������������������������
-
��������������������������� �������������������������
������������������������� �������������������������� �������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������������������
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������������
- 192 -
3. ���������
- �������������������������
- ��������������������������� �����������������
-
��� ������ � ��������������
-
����������������������������
-
������������������������������
-
��������������������
-
����������������������������
-
������������������������������ ������������������
��������������
���������
���������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ����������������������
- ��� �������
==> picture [408 x 103] intentionally omitted <==
�������������������
==> picture [408 x 27] intentionally omitted <==
- 193 -
��� ����������������
| ������������� ������� ������� ������� ���� ����� ������ ���� �������� ����� ������ |
108�12�31� $ 18,827 108�12�31� $ 124,922 - $ 124,922 $ 1,785,115 216,475) $ 1,568,640 |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|---|
| $ 214,242 107�12�31� |
||||
( |
( |
$ 189,090 - $ 189,090 $ 1,973,457 97,118) $ 1,876,339 |
��� �������
����������������� 30~180 ��
���������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���������������������
���������������������������� ������������������������������ ��������������������
�������������������
108 � 12 � 31 �
| 108 �12 �31 � | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� ������������ ���� ����� |
180��� | 181�365� $ 137,714 ( 47,409) $ 90,305 |
366��� $ 218,428 ( 148,365) $ 70,063 |
� � |
||||
| $ 1,553,895 ( 20,701) $ 1,533,194 |
$ 1,910,037 ( 216,475) $ 1,693,562 |
- 194 -
107 � 12 � 31 �
| 107 �12 �31 � | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� ������������ ���� ����� |
180��� | 181�365� $ 112,172 ( 18,617) $ 93,555 |
366��� $ 140,532 ( 70,919) $ 69,613 |
� � |
||||
| $ 1,909,843 ( 7,582) $ 1,902,261 |
$ 2,162,547 ( 97,118) $ 2,065,429 |
����������������
�������������������
| ���� ������� ������� ������ ���� |
108�� $ 97,118 125,518 ( 411 ) ( 5,750) $ 216,475 |
107�� |
|---|---|---|
| $ 108,326 12,696 ( 23,957 ) 53 $ 97,118 |
���������������������������� ��
���������������������������� �����
��� ����
| �� | ||||
|---|---|---|---|---|
| �� � � � �� � � � ���� |
108�12�31� $ 830,718 831,800 320,574 84,407 117,870 $ 2,185,369 |
107�12�31� | ||
| $ 936,266 846,747 406,517 311,418 149,544 $ 2,650,492 |
108 � 107 ��������������� 5,995,219 ��� 6,518,231 ���
108 � 107 �������������������� 205,211 ��� 3,889 ���
- 195 -
��� ���
-
( ) ������������
��������������
| ������ | � � � � � |
� � � � |
������� | ������� | � � |
|---|---|---|---|---|---|
| 108� 12�31� |
107� 12�31� |
||||
| � � � ���� Parpro Holdings Co., Ltd. AP Parpro, Inc. Pilot (Las Vagas), Inc. Parpro Quality Inc. ���� ���� ���� Giben SAMOA Giben BVI Anderson Europe GmbH ���� MATEC |
���������� ������ Parpro Holdings Co., Ltd. ���������� ������ ���������� ������ ���� AP Parpro, Inc. Pilot (Las Vagas), Inc. Parpro Quality Inc. Parpro (Nevada), Inc. Parpro (Nevada), Inc. Parpro Technologies Inc. Anderson Industrial (Hong Kong) Ltd. (Anderson Industrial) Anderson Europe GmbH Anderson America Corporation�U.S.A.� (Anderson America) ������������ ������ �������� ������ ������������ ������ ���������� ������ Giben Holdings Co., Ltd.(BVI) �Giben BVI� Giben Holdings Co., Ltd. (SAMOA) �Giben SAMOA� ���� ���� ���� Giben America, Inc. �Giben America� Giben do Brasil Maquinas e Equipamentos Ltda �Giben Brasil� Giben Brasil Monforts CNC Werkzeugmaschinen GmbH �Monforts GmbH� MATEC GmbH �MATEC� �������������� �������� ������������� ��������� |
���������� ��� �� ���������� ��PCB����� ������ �������� �������� �������� �� �� ���������� ��� ���������� ��� ����������� ���� ��������� ����������� �������� ���������� ����� �������� �������� ���� ���� �������� �������� �������� ������� �������� �������� �������� �������� �������� �������� |
100% 100% 20.53% 0.54% 0.44% 100% 100% 100% 80% 20% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 57.82% 21.87% 0.25% 100% 0.28% 99.72% 100% 100% 100% 100% |
100% 100% 20.02% 0.62% 0.50% 100% 100% 100% 80% 20% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 65.53% 24.78% 0.28% 100% 0.28% 99.72% 100% 100% 100% 100% |
� � �1 �2 �2 � � � � � � �3 � � � � � � � � �2 �2 �2 � � � � � � �3 |
- 196 -
-
1 � ���� 106 � 6 ������������������ ������������������������� �������� 108 � 8 ���������������
-
2 � ���������������������� 50% �� �������������� 108 � 6 �� 107 � 6 �� 7 �������������������������� �����
-
3 � ������������������
-
( � ) ����������������
-
( � ) ��������������
� � �� � �� � � � � � � � � � � � � � � ����� 108 � 12 � 31 � 107 � 12 � 31 � ���� ���� 79.47% 79.98%
�������������������������� ���������
| ��������� | |||
|---|---|---|---|
| ���� ����� ���� ����� �� ������ ����� ���������� ���������� ��� ���� �������� ������ ������ |
108�12�31� $ 3,460,618 1,532,605 ( 2,297,515 ) ( 344,558) $ 2,351,150 $ 458,275 1,773,481 119,394 $ 2,351,150 108�� $ 4,160,545 ( $ 273,051 ) ( 26,056) ($ 299,107) |
107�12�31� | |
| $ 4,367,727 1,483,681 ( 2,734,153 ) ( 492,366) $ 2,624,889 $ 515,965 2,061,283 47,641 $ 2,624,889 107�� |
|||
( |
$ 4,905,234 $ 40,188 14,055) $ 26,133 |
- 197 -
| ��������� ����� ���������� ���������� ��� ���������� ����� ���������� ���������� ��� ��������� � � �� 107�1�1��� $ 951,722 �� 129 �� - � � � - ����� ( 940) 107�12�31��� $ 950,911 ���� 107�1�1��� ���� � � � ����� 107�12�31��� 107�12�31��� $ 950,911 �� 108�1�1��� $ 950,911 �� - �� ( 120,379 ) � � � - ����� ( 3,810) 108�12�31��� $ 826,722 ���� 108�1�1��� ���� �� � � � ����� 108�12�31��� 108�12�31��� $ 826,722 |
108�� ( $ 55,842 ) ( 218,776 ) 1,567 ($ 273,051) ( $ 61,241 ) ( 239,546 ) 1,680 ($ 299,107) ����� ���� $ 765,285 $ 366,164 26,792 37,623 ( 49 ) ( 3,061 ) - ( 1,529 ) ( 5,776) ( 1,059) $ 786,252 $ 398,138 $ 46,298 $ 199,209 52,693 40,732 - ( 491 ) ( 3,627) ( 701) $ 95,364 $ 238,749 $ 690,888 $ 159,389 $ 786,252 $ 398,138 29,803 59,159 ( 123,423 ) ( 61,593 ) 93,741 17,290 ( 11,682) ( 6,364) $ 774,691 $ 406,630 $ 95,364 $ 238,749 48,450 42,050 ( 44,905 ) ( 48,361 ) - ( 5,692 ) ( 4,450) ( 4,038) $ 94,459 $ 222,708 $ 680,232 $ 183,922 |
107�� $ 4,281 36,696 ( 789) $ 40,188 $ 1,807 24,440 ( 114) $ 26,133 ���� � � $ 151,635 $ 2,234,806 36,410 100,954 ( 1,939 ) ( 5,049 ) ( 1,226 ) ( 2,755 ) 470 ( 7,305) $ 185,350 $ 2,320,651 $ 60,172 $ 305,679 40,474 133,899 ( 303 ) ( 794 ) ( 35) ( 4,363) $ 100,308 $ 434,421 $ 85,042 $ 1,886,230 $ 185,350 $ 2,320,651 36,080 125,042 ( 11,644 ) ( 317,039 ) 4,276 115,307 ( 6,076) ( 27,932) $ 207,986 $ 2,216,029 $ 100,308 $ 434,421 33,587 124,087 ( 9,222 ) ( 102,488 ) 3,408 ( 2,284 ) ( 4,598) ( 13,086) $ 123,483 $ 440,650 $ 84,503 $ 1,775,379 |
107�� | 107�� | |
|---|---|---|---|---|---|
| $ | 4,281 36,696 789) 40,188 1,807 24,440 114) 26,133 � � |
||||
$ |
|||||
| $ | |||||
$ |
|||||
�� 107�1�1��� �� �� � � � ����� 107�12�31��� ���� 107�1�1��� ���� � � � ����� 107�12�31��� 107�12�31��� �� 108�1�1��� �� �� � � � ����� 108�12�31��� ���� 108�1�1��� ���� �� � � � ����� 108�12�31��� 108�12�31��� |
|||||
$ 2,234,806 100,954 ( 5,049 ) ( 2,755 ) ( 7,305) $ 2,320,651 $ 305,679 133,899 ( 794 ) ( 4,363) $ 434,421 $ 1,886,230 $ 2,320,651 125,042 ( 317,039 ) 115,307 ( 27,932) $ 2,216,029 $ 434,421 124,087 ( 102,488 ) ( 2,284 ) ( 13,086) $ 440,650 $ 1,775,379 |
� ��� ��� �����
- 198 -
��������������������
����� 3 � 55 � ���� 1 � 16 � ���� 1 � 33 �
���� 108 ����������������������� ���������������������������� ���
��� ����
( � ) ������ 108 �
| (�)������108 � | ||
|---|---|---|
| ��������� � � � �� ���� �������� ���������� � � � �� ���� (�)�����108 � �������� �� � � � |
108�12�31� | |
| $ 200,435 19,025 4,471 $ 223,931 108�� |
||
| $ 17,952 $ 57,116 3,004 1,983 $ 62,103 108�12�31� |
||
| $ 46,516 $ 181,736 |
����������� 1.50% � 5.05% �
- 199 -
��� �������
| ������� | ||||
|---|---|---|---|---|
�� 107�1�1��� ���� �� � � � ����� 107�12�31��� ���� 107�1�1��� ���� �� ����� 107�12�31��� 107�12�31��� �� 108�1�1��� ���� � � � ����� 108�12�31��� ���� 108�1�1��� ���� ����� 108�12�31��� 108�12�31��� |
� � $ 448,076 - - - 14,378 $ 462,454 $ - - - - $ - $ 462,454 $ 462,454 - - ( 11,066) $ 451,388 $ - - - $ - $ 451,388 |
� � � � � � ���� � � $ 61,936 $ 156,745 $ 63,152 - - 3,397 - - ( 702 ) - - 14,631 1,604 5,030 1,301 $ 63,540 $ 161,775 $ 81,779 $ 6,589 $ 20,221 $ 48,296 6,994 10,963 13,107 - - ( 330 ) ( 308) 855 1,051 $ 13,275 $ 32,039 $ 62,124 $ 50,265 $ 129,736 $ 19,655 $ 63,540 $ 161,775 $ 81,779 - - 2,631 - - 4,525 ( 1,909) ( 3,871) ( 619) $ 61,631 $ 157,904 $ 88,316 $ 13,275 $ 32,039 $ 62,124 7,129 14,483 12,374 399 2,365 ( 4,694) $ 20,803 $ 48,887 $ 69,804 $ 40,828 $ 109,017 $ 18,512 |
� � |
|
| � � $ 61,936 - - - 1,604 $ 63,540 $ 6,589 6,994 - ( 308) $ 13,275 $ 50,265 $ 63,540 - - ( 1,909) $ 61,631 $ 13,275 7,129 399 $ 20,803 $ 40,828 |
���� $ 156,745 - - - 5,030 $ 161,775 $ 20,221 10,963 - 855 $ 32,039 $ 129,736 $ 161,775 - - ( 3,871) $ 157,904 $ 32,039 14,483 2,365 $ 48,887 $ 109,017 |
|||
$ 729,909 3,397 ( 702 ) 14,631 22,313 $ 769,548 $ 75,106 31,064 ( 330 ) 1,598 $ 107,438 $ 662,110 $ 769,548 2,631 4,525 ( 17,465) $ 759,239 $ 107,438 33,986 ( 1,930) $ 139,494 $ 619,745 |
��������������������
���� 8.5 � ���� 14 � ���� 3 � 10 �
���������������������������� ������������������������������ � 108 � 107 ������������
- 200 -
��� ����
-
( ) ����
| ���������� ���� ����� ���� ������ |
108�12�31� $ 679,237 1,029,060 30,000 $ 1,738,297 |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|---|
| $ 473,711 1,895,956 80,000 $ 2,449,667 |
����������� 108 �� 107 � 12 � 31 ���� 0.46%-4.75% � 0.85%-1.90% ����������� 108 �� 107 � 12 � 31 ���� 1.23% � 1.198% ������� 109 � 1 � 3 �� 108 � 8 � 30 ��
- ( � ) ����
| ���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���������� ���� ����� ���� �� ����1������ ���� |
108�12�31� $ 370,094 302,349 672,443 346,954) $ 325,489 |
107�12�31� | ||
( |
( |
$ 861,599 164,276 1,025,875 382,866) $ 643,009 |
������ 109 � 10 �� 112 � 9 ���� 108 �� 107 � 12 � 31 ����������� 1.70%-2.40% � 1.37%-3.78% �
��� �����
| ����� | ||
|---|---|---|
| ����������� ��������� ��1������ ������� |
108�12�31� $ 500,000 ( 45,879 ) - $ 454,121 |
107�12�31� |
| $ 51,300 ( 956 ) ( 50,344) $ - |
���� 103 � 10 � 22 �������� 0% �������� ����������������������������� 283,500 ��������� 100 ��������� 101.25% ���
- 201 -
����� 5 ������� 103 � 11 � 23 �� 108 � 10 � 22 � ������������� 35.7 ��
���������� 3 �������������� 40 � ������������������������� 30 ���� ��������� 30% ������������������� ���� 10% ����������������������
��������� 2 �� 3 ��������������� ��������������������������
���������������������������� ������������������������������ �� 2.3013% �
����������� 5,389 ��� $ 278,111 ������ ( 24,444 ) ������� 916 ���� ( 5,016 ) ��������� $ 249,567 107 � 1 � 1 ������� $ 75,101 ����� 2.3013% ����� 1,299 ����������� ( 26,056 ) 107 � 12 � 31 ������� 50,344 ����� 2.3013% ����� 625 ����������� ( 50,969 ) 108 � 12 � 31 ������� $ -
���� 108 � 12 � 13 �������� 0% �������� ����������������������������� 502,500 ��������� 100 ��������� 100.50% ��� ����� 5 ������� 109 � 3 � 14 �� 113 � 12 � 13 ��� ����������� 39 ��
���������� 3 �������������� 40 � ������������������������� 30 ���� ��������� 30% ������������������� ���� 10% ����������������������
- 202 -
��������� 3 �� 4 ��������������� ��������������������������
���������������������������� ������������������������������
�� 1.9452% �
| ��1.9452%� | ||
|---|---|---|
| �����������5,406��� ������ ������� ���� ��������� 108���������� �����1.9452%����� 108�12�31������� ���������������� ����� ������ |
$ 497,094 ( 31,774 ) 1,081 ( 12,739) $ 453,662 $ 453,662 459 $ 454,121 108�12�31� |
|
| $ 12,250 |
��� �����
| ������� ���� ���� ��������� �� |
108�12�31� $ 163,482 23,526 13,076 13,752 113,208 $ 327,044 |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|---|
| $ 186,862 60,038 27,284 21,134 132,902 $ 428,220 |
��� �������
-
( ) ������
��������������������������� ������������������������� 6% ��� ��������������
��������������������������� ����������������������������� ������������������
- 203 -
( � ) ������
��������������������������� ����������������������������� ���������������� 6 ������������ ���������� 2% ������������������ ����������������������������� ��������������������������� 3 � ���������������������������� ��������������������
�����������������������
| 108�12�31� 107�12�31� �������� $ 125,701 $ 123,871 �������� ( 70,818) ( 61,645) ������� $ 54,883 $ 62,226 ������������ � � � � � � � � � � � � � � � � ����� � � 107�1�1��� $ 141,374 ($ 70,025) $ 71,349 ���� ������ 1,110 - 1,110 ����������� ( 1,585) - ( 1,585) �������� 1,796 ( 904) 892 ����� 1,321 ( 904) 417 ���� ������������ ������� - ( 1,969) ( 1,969) ����������� �� 683 - 683 ����������� 1,808 - 1,808 ��������� ( 6,761) - ( 6,761) ��������� ( 4,270) ( 1,969) ( 6,239) ���� - ( 3,301) ( 3,301) ������� ( 14,554) 14,554 - 107�12�31��� 123,871 ( 61,645) 62,226 ���� ������ 678 - 678 �������� 1,419 ( 718) 701 ����� 2,097 ( 718) 1,379 |
107�12�31� | 107�12�31� | |
|---|---|---|---|
| $ | 123,871 61,645) 62,226 ����� � � |
||
$ |
|||
| $ 71,349 1,110 ( 1,585) 892 417 ( 1,969) 683 1,808 ( 6,761) ( 6,239) ( 3,301) - 62,226 678 701 1,379 |
- 204 -
���� ������������ ������� ����������� �� ����������� ��������� ��������� ���� ������� 108�12�31��� |
� � � � � � � � $ - 227 2,029 ( 1,618) 638 - ( 905) $ 125,701 |
� � � � � � � � ( $ 2,324) - - - ( 2,324) ( 7,036) 905 ($ 70,818) |
����� � � |
|---|---|---|---|
( ( |
( $ 2,324) 227 2,029 ( 1,618) ( 1,686) ( 7,036) - $ 54,883 |
-
��������������������������
-
��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������� 2 ���������������
-
��������������������������� ��������������������������� ���������������
-
��������������������������� �������������������������� ���������������������������
���������
| ��������� | ||
|---|---|---|
| � � � ������� |
108 �12 �31� 0.750%~0.875% 2.750%~4.000% |
107 �12 �31� |
| 1.125%~1.375% 3.000%~4.250% |
��������������������������� ������������������������������
| � � � ��0.25% ��0.25% |
108�12�31� $ 3,419) $ 3,550 |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|---|
| ( |
( |
$ 3,551) $ 3,693 |
- 205 -
| ������� ��0.25% ��0.25% |
108�12�31� $ 3,416 $ 3,309) |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|---|
( |
$ 3,557 $ 3,441) |
-
���������������������������
-
�����������������������������
| ��1������ ������������ |
108�12�31� $ 7,648 10.71�-14.10� |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|---|
| $ 3,256 11.40�-14.80� |
-
��� ����
-
( ) �����
| ����� | ||||
|---|---|---|---|---|
| �������� ���� ������������ ���� ����� |
108�12�31� 100,000 $ 1,000,000 83,452 $ 834,516 |
107�12�31� | ||
100,000 $ 1,000,000 82,188 $ 821,875 |
���������������������� 500 ��� ( � ) ����
| ���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ������������� ����(1) ������ ������ ������������ ������ ��������(2) ������������ ������� ������ �������� ��������� |
108�12�31� $ 319,234 - 2,443 15,593 917 31,774 $ 369,961 |
107�12�31� | ||
| $ 285,003 7,436 2,443 3,346 917 4,478 $ 303,623 |
- 206 -
-
��������������������������� ��������������������������� �����
-
��������������������������� �����������������
-
( � ) ���������
-
���������������������������
-
����������������������������� ����������������������������� ������ 10% ��������������������� ��������������������������
-
���������������������������
-
����������������� 10% ���������� ��������� 10% ����������� 0.1 ������ ����������������������������� ����������������������������� ���� ( � ) ��������
��������������������������� ����������������������������� ����� 25% �������������������
���������� 1010012865 ��������� 1010047490 ��������������� IFRSs ������� ���������������������������
���� 108 � 5 � 31 �� 107 � 5 � 30 �������� ��� 107 � 106 ����������
==> picture [394 x 90] intentionally omitted <==
- 207 -
106 �������������������������� ������ 0.9 ������ 72,074 �������
��������������������������� ��������������������� ( � ) ����
�����
| � � � � 107�1�1��� ����� ����� 107�12�31��� ����� ����� 108�12�31��� |
������� |
|---|---|
| 2,123 1,125 ( 904) 2,344 ( 500 ) ( 619) 1,225 |
���� 108 � 11 � 12 ����������� 619 ��� ������������ 108 � 11 � 25 ��
���� 108 � 1 � 10 ����������� 500 ���� � 18.23 ��������������� 108 � 1 � 11 ���� ���������������������� (2,838) ���� �����������
���� 107 � 3 � 22 ����������� 904 ���� � 14.73 ��������������� 107 � 3 � 28 ���� ���������������������� 7,436 ����� ����������
��������������������������� ���������������
��� ����
| �� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���� ���� �� |
108�� $ 7,687,262 103,372 3,665 $ 7,794,299 |
107�� | ||
| $ 8,381,625 118,631 2,170 $ 8,502,426 |
- 208 -
-
( ) �������
-
������
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������
������������������������� �������
- �����
����������������
������������������������� ��������
( � ) ����
| ��������� ��������� ���� |
108�12�31� $ 124,922 $ 1,568,640 $ 193,708 |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|---|
| $ 189,090 $ 1,876,339 $ 363,535 |
108 � 107 ���������������������� ��� 362,992 ��� 340,698 ���
( � ) ������������������
��� �����
�������������
� ( ) ����
| ���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���� ���� ����������� �� |
108�� $ 5,460 3,296 33,087 42,422 $ 84,265 |
107�� | ||
| $ 4,070 2,884 - 42,161 $ 49,115 |
- 209 -
-
�� ������ 108 � 3 � 12 ��������������� �������������
-
( � ) �������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ����������� ������������� ���� ������� ������������ ��������� �� |
108�� ( $ 60,837 ) 238,493 - 7,548 29,854 $ 215,058 |
107�� |
| $ 3,554 ( 1,452 ) 1,233 ( 139 ) ( 8,242) ($ 5,046) |
- ( � ) ����
| (�)���� | ||||
|---|---|---|---|---|
| �������� ������ ������� (�)����� ��������� ����� ���� ���������� ���� ���� ���������� ���� |
108�� $ 1,084 54,284 8,949 $ 64,317 108�� $ 124,087 62,103 33,986 $ 220,176 $ 99,443 86,747 $ 186,190 $ 33,986 |
107�� | ||
| $ 1,299 54,935 - $ 56,234 107�� |
||||
| $ 133,899 - 31,064 $ 164,963 $ 66,287 67,612 $ 133,899 $ 31,064 |
- 210 -
( � ) ������
| ������ | ||||
|---|---|---|---|---|
| ������ ���� ����� ������ ����������� ������ ������ ������ ������ ���� ���� |
108�� $ 1,405,840 176,599 63,280 1,645,719 26,019 1,379 27,398 $ 1,673,117 $ 562,603 1,110,514 $ 1,673,117 |
107�� | ||
| $ 1,388,971 177,776 66,712 1,633,459 24,693 417 25,110 $ 1,658,569 $ 575,896 1,082,673 $ 1,658,569 |
( � ) �������
-
������������� 1% � 15% ����������
-
����������������������������� ��������������������������� 5% � ����������������������������� ����������������������������� �� 108 � 107 ������������ 109 � 3 � 11 �� 108 � 3 � 11 ���������� ����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ���� ���� |
108�� 1.3% 0.7% |
107�� |
| 4% 1% |
| �� ���� ���� |
108�� � � � � $ 4,568 $ - 2,459 - |
107�� | 107�� |
|---|---|---|---|
| � � |
� � $ 10,244 2,562 |
� � |
|
| $ 4,568 2,459 |
$ - - |
- 211 -
��������������������������� ��������������
107 � 106 ������������������ 107 � 106 ����������������
����� 109 � 108 ����������������� ������������������������
��� ���
� ( ) ���������
���������������
| �������� ������ ������� ������ ����� ����� ������ ���� ����������� |
108�� $ 122,768 5,174 ( 29,860 ) 6,574 ( 27,842 ) - $ 76,814 |
107�� |
|---|---|---|
| $ 114,078 6,813 3,708 - ( 24,956 ) ( 10,135) $ 89,508 |
�������������������
| 108�� | 107�� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | $ | 197,831 | $ | 380,683 | ||||
| ������������ | ||||||||
| ����� | $ | 39,566 | $ | 76,137 | ||||
| ������������ | ||||||||
| �� | 49,044 | 22,855 | ||||||
| ������������ | 41,715 | ( | 7,762 | ) | ||||
| ���� | ( | 40,609 | ) | - | ||||
| ������ | ( | 29,860 | ) | 3,708 | ||||
| ����� | 6,574 | - | ||||||
| ������� | 5,174 | 6,813 | ||||||
| ���� | - | ( | 10,135 | ) | ||||
| �� | 5,210 | ( | 2,108 | ) | ||||
| ����������� | $ | 76,814 | $ | 89,508 |
- 212 -
��� 107 ���������������������� � 17% ��� 20% ��������������������� ��� 107 ��������������� 10% ��� 5% � ( � ) ����������
����������������
108 ��
| 108 �� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� | ���� | ����� |
����� ���� |
����� � � |
���� | |||
| $ 27,489 13,003 12,744 4,955 34,687 $ 92,878 $ 715 1,872 20 $ 2,607 |
( $ 251 ) 3,676 ( 1,125 ) 5,223 17,732 $ 25,255 ( $ 715 ) ( 1,872 ) - ($ 2,587) |
$ - - ( 337 ) - - ($ 337) $ - - - $ - |
$ - - - - 1,081 $ 1,081 $ - - - $ - |
$ 27,238 16,679 11,282 10,178 53,500 $ 118,877 $ - - 20 $ 20 |
||||
| �������� ���������� ��� �������� ��������� �� ������� |
||||||||
| ������� ���������� ��� �� |
107 ��
| 107 �� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� | ���� | ����� |
����� ���� |
����� � � |
���� | |||
| $ 22,195 3,453 12,500 2,966 21,702 $ 62,816 $ 1,657 - 4,695 $ 6,352 |
$ 5,294 9,550 1,528 1,989 12,985 $ 31,346 ( $ 942 ) 1,872 ( 4,675) ($ 3,745) |
$ - - ( 1,284 ) - - ($ 1,284) $ - - - $ - |
$ - - - - - $ - $ - - - $ - |
$ 27,489 13,003 12,744 4,955 34,687 $ 92,878 $ 715 1,872 20 $ 2,607 |
||||
| �������� ���������� ��� �������� ��������� �� ������� |
||||||||
| ������� ���������� ��� �� |
- 213 -
- ( � ) ����������������
�� 108 � 12 � 31 �����������������
==> picture [368 x 42] intentionally omitted <==
( � ) �������
��������������������������� �������
� � � � � � � � � � � 106 �� ���� 107 �� ���� 105 �� ���� 106 �� ���� 106 �� ���� 106 ��
��� ����
������
| ������ ������ |
108�� $ 4.02 $ 3.97 |
107�� | ||
|---|---|---|---|---|
| $ 3.06 $ 2.99 |
������������������������
�����
| ����� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ������������� �������������� ����� ������������� |
108�� $ 326,325 625 $ 326,950 |
107�� | ||
| $ 245,215 1,437 $ 246,652 |
- 214 -
����
�����
| ������������� ������� �������������� ����� ����� ���� ������������� ������� |
108 �� 81,273 924 8 191 82,396 |
107 �� | ||
|---|---|---|---|---|
| 80,230 1,813 91 369 82,503 |
���������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���������
��� ��������
� ( ) �����������
���� 108 � 1 � 10 �� 107 � 3 � 22 �������� ����� 500 ��� 904 ����������������� ��������������
������� Black-Scholes ��������������
�����
| ����� | ||
|---|---|---|
| ����� ���� ����� ����� |
108�1�10� 25.07� 18.23� 28.03% 0.42% |
107�3�22� |
| 25.89� 14.73� 37.21% 0.35% |
108 � 107 ������������ 3,420 ��� 10,098 �
��
- 215 -
( � ) �����������
����� 107 � 1 � 12 ����������� 3,000 �� ����������������������������� ��
����� 107 � 5 ������������������ ������������ 10% ����������
������� Black-Scholes �������������� �����
| ����� | ||
|---|---|---|
| ����� ���� ����� ����� |
107�7�23� 11.95� 13.00� 32.93% 0.4% |
107�1�12� |
| 11.67� 9.65� 32.84% 0.26% |
107 ���������� 6,350 ���
��� �����������
���������������������������� ���������
���������������������������� ����������
| ���������� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ������� ������������� ������������ ����� ������ ���������� ������������� ������ |
108�� $ 72,456 60,209) $ 12,247 $ 12,247 |
107�� | ||
( |
( ( |
$ 114,560 116,866) $ 2,306) $ 2,306) |
��� ������
���������������������������� ���������������������������
- 216 -
���������������������������� ������������������������������ ���
�����������������
���������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���������
��� ����
� ( ) ���������������������
��������������������������� ����������������������������� ����
==> picture [394 x 58] intentionally omitted <==
������������� 2 ������������� �������������������������
( � ) �������������������������
- ������
==> picture [105 x 11] intentionally omitted <==
==> picture [367 x 161] intentionally omitted <==
- 217 -
107 � 12 � 31 �
==> picture [367 x 101] intentionally omitted <==
108 � 107 ���� 1 ���� 2 ����������� ����
-
� 2 ����������������� � � � � � � � � � � � � � � ����������� ������������������� ������ ������������������ ����������������� ��
-
������������������
����������������������
==> picture [367 x 102] intentionally omitted <==
- � 3 ����������������� ��������������������������
��������������������������� �������������
- 218 -
( � ) �������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ���� ������������ ���� ���������� ��� ������������ ���1� ������������ �������� ������ ���� ������������ ���� ����������2� |
108�12�31� $ 18,827 2,944,494 34,247 12,250 3,771,025 |
107�12�31� |
| $ 214,242 3,164,103 27,549 - 4,598,057 |
- 1 � �������������������������� �������������������������� ������
� 2 � �������������������������� �������������������������� ��������
( � ) �����������
��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������
-
��
-
����
-
�������������������������
-
����������������������
- 219 -
(1) ����
-
�����������������������
-
������������
����������������������� ������������������������� ������������������������� �����������������
�����
����������������������� �����
����������������������� �� 10% ������������� 10% ������ ������������������������ ������������������������� ������������������������� ����������� 10% ������������ ���� 10% ���� 108 � 107 ���������� � 171,821 ��� 171,577 ���
- (2) ����
���������������������� ������������������������� ������������������������� ������
����������������������� ����������
108 � 12 � 31 � 107 � 12 � 31 � ��������� ����� $ 16,247 $ 23,768 ����� 1,117,534 465,941 ��������� ����� 1,087,961 755,772 ����� 1,975,579 3,059,945
- 220 -
- �����
����������������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� ����������� 10 ��� 0.1% �������� ������������������
-
����� 1 �����������������
-
������ 108 � 107 ������������ 888 ��� 2,304 ���
-
(3) ������
����������������������� ����� �����
����������������������� ��
������� 10% � 108 ��� 107 ������� ������������������������� 1,883 ��� 21,424 ��� 108 ��� 107 ������� ������������������������� ��������� 3,425 ��� 2,755 ���
- ����
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������������������
������������������������� ���������������������������
- 221 -
��������������������������� ���������������
������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���
������������������������� ���� 3. �����
������������������������� ��������������������������� ��������������������
- (1) �����������������
����������������������� ������������������������� ������������������������� ������������
����������������������� ������������������������� ������������������������ 108 � 12 � 31 �
| 108 �12 � | 31 � | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� ����� ���� ������ ������ ����� |
����� ��1 �� $ - 4,588 650,575 43,356 - $ 698,519 |
1�3�� $ 906,164 9,158 679,297 132,224 - $ 1,726,843 |
3���1� $ - 40,938 402,865 132,646 - $ 576,449 |
1�5� $ - 131,885 260,578 55,595 500,000 $ 948,058 |
5��� | ||||
| $ - 90,891 - 30,257 - $ 121,148 |
- 222 -
107 � 12 � 31 �
| 107 �12 � | 31 � | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
������� ����� ������ ������ ����� |
����� ��1 �� $ - 319,985 44,650 - $ 364,635 |
1�3�� $ 1,072,171 1,005,816 116,853 - $ 2,194,840 |
3���1� $ - 1,201,386 169,137 50,344 $ 1,420,867 |
1�5� $ - 575,484 59,210 - $ 634,694 |
5��� | ||||
| $ - - 46,285 - $ 46,285 |
����������������������� ������������������������
- (2) ����
108 � 12 � 31 � 107 � 12 � 31 �
| ��������� ������ ������ ��������� ������ ������ |
$ 1,361,409 1,598,116 $ 2,959,525 $ 1,049,331 649,595 $ 1,698,926 |
$ 2,040,233 1,751,096 $ 3,791,329 $ 1,435,309 523,547 $ 1,958,856 |
|---|---|---|
-
( � ) ��������
-
������������������ 107 � 12 � 31 �
����� � ��� � � � � � � � � � � � � �� � � � �� ���� �� 4,010 �� $ 97,366 �� 4,375 �� �� 1,021 �� 1.87%~2.85%
������������������������� ��������������������������� ������������������
- �����������������
� 108 � 107 ������������������� ����� 97,043 ��� 167,394 ������������ ��� 95,620 ��� 165,174 �������������� ���������������������������� ���������������������������
- 223 -
��������������������������� ����������
�� 108 �� 107 � 12 � 31 ������������ ����������������� 33,899 ��� 43,710 � ������������ 33,899 ��� 43,710 ���
��� �����
���������������
���������������������������� ������������������������
� ( ) �������
����� 108 � 9 ������������������ �� 5,000 ���
( � ) ��������
| ������ ����� |
108�� $ 171,941 2,577 $ 174,518 |
107�� | ||
|---|---|---|---|---|
| $ 154,896 2,823 $ 157,719 |
��������������������������� ��������
��� ������
����������������������
| ����� �� ������������� ������������� ���� ���� ������� |
108�12�31� $ 379,773 129,617 81,766 33,899 - - 6,482 $ 631,537 |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|---|
| $ 487,224 249,996 66,139 43,710 28,336 17,415 6,482 $ 899,302 |
- 224 -
��� ���������������
-
����������������������������
-
����������
-
( � ) �� 108 � 12 � 31 �������������������� ������� 1,200,000 ���
-
( � ) �� 108 � 12 � 31 �������������������� ����� 3,999 ���
��� ���������������
-
����������������������������
-
������������������������������ ��������������
-
������������
| � � � � ����� �� � � � � � � � ����� �� � � � �� |
108�12�31� | ||
|---|---|---|---|
| � � $ 42,303 166,178 5,226 21,930 427 |
� � 29.980 4.305 29.980 4.305 33.590 |
� � � |
|
| $ 1,268,244 715,396 156,675 94,409 14,343 |
- 225 -
| � � � � ����� �� � � � �� � � � � ����� �� � � � �� �� |
107�12�31� | ||
|---|---|---|---|
| � � $ 37,351 173,654 1,198 7,198 590 208 68,919 |
� � 30.715 4.472 35.200 30.715 4.472 35.200 0.278 |
� � � |
|
| $ 1,147,236 776,581 42,170 221,087 2,638 7,322 19,173 |
- ������������������������
| ����� � � � |
108�� � � ����� ���������($ 60,837) |
107�� | 107�� | 107�� |
|---|---|---|---|---|
| � � ����� 1��������� $ 3,554 |
����� | |||
| $ 3,554 |
��� ������
-
( � ) ������� ( � ) ����������
-
�����������
-
������������
-
��������������������������� ����������
-
�������������������� 3 ������ �� 20% �����
-
������������ 3 �������� 20% �����
-
������������ 3 �������� 20% ���� ���
-
��������������� 1 �������� 20% � ������
-
����������� 1 �������� 20% ����� ��
- 226 -
-
������������
-
��������������������������� ���������
-
������������
-
( � ) �������
-
���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����
-
��������������������������� ��������������������������� ��
-
(1) ������������������������� (2) ������������������������� (3) �����������������
-
(4) ����������������������
-
(5) ������������������������� ��
-
(6) ������������������������� ���������
-
��� ����
-
����������������������������
-
������������������������������ ������������������������������
- 227 -
� ( ) ���������
���������������������������
��
| �� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
����� ������� ������� ������� ������� ������� �������� ���� |
� � |
� � 107�� $ 1,755,762 2,018,568 4,905,234 177,138) $ 8,502,426 |
� � |
� � |
|||
| 108�� $ 1,368,523 2,333,252 4,160,545 68,021) $ 7,794,299 |
108�� ( $ 24,778 ) 212,351 ( 287,329 ) 67,167 ( 32,589 ) 230,420 $ 197,831 |
107�� | |||||
( |
( |
( |
$ 36,499 201,831 88,013 68,478 394,821 14,138) $ 380,683 |
( � ) ��������
��������������������������� ����������������������������
( � ) �����
��������������������������� ���������������
�� �� �� �� �� |
��������� 108�� 107�� $ 1,852,658 $ 1,931,831 679,480 1,273,611 3,264,766 3,387,960 912,176 885,647 1,085,219 1,023,377 $ 7,794,299 $ 8,502,426 |
��������� 108�� 107�� $ 1,852,658 $ 1,931,831 679,480 1,273,611 3,264,766 3,387,960 912,176 885,647 1,085,219 1,023,377 $ 7,794,299 $ 8,502,426 |
��������� 108�� 107�� $ 1,852,658 $ 1,931,831 679,480 1,273,611 3,264,766 3,387,960 912,176 885,647 1,085,219 1,023,377 $ 7,794,299 $ 8,502,426 |
� � � � � |
� � � � � |
� � � � � |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 108�� $ 1,852,658 679,480 3,264,766 912,176 1,085,219 $ 7,794,299 |
108�12�31� $ 1,338,275 52,499 995,423 150,873 177,100 $ 2,714,170 |
107�12�31� $ 1,517,215 65,743 740,974 175,075 186,633 $ 2,685,640 |
||||
| $ 1,517,215 65,743 740,974 175,075 186,633 $ 2,685,640 |
��������������������������� ������
( � ) ������
������������������� 10% ������
==> picture [394 x 58] intentionally omitted <==
�� ��������������� 10% �
- 228 -
| � � � � � � � |
� � � � � � � |
$ 809,400 ������ ����� ��50%� 809,400 ������ ����� ��50%� 892,702 ������ ����� ��40%� 892,702 ������ ����� ��40%� 892,702 ������ ����� ��40%� 263,751 ������ ����� ��100%� 263,751 ������ ����� ��100%� 301,942 ������ ����� ��100%� 301,942 ������ ����� ��100%� 235,701 ������ ����� ��40%� |
|---|---|---|
| ����� ������ |
$ 323,760 ������ ����� ��20%� 323,760 ������ ����� ��20%� 446,351 ������ ����� ��20%� 446,351 ������ ����� ��20%� 446,351 ������ ����� ��20%� 263,751 ������ ����� ��100%� 263,751 ������ ����� ��100%� 301,942 ������ ����� ��100%� 301,942 ������ ����� ��100%� 58,925 ������ ����� ��10%� |
|
| � � � |
� � |
$ - - - - - - - - - - |
| � � |
� � � � � � � � � � |
|
| � � � � � � � � |
$ - - - - - - - - - - |
|
| ������ ������ |
���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� � |
|
| � � � � � � |
$ - - - - - - - - - 622,082 |
|
| ���� � � |
������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ����� |
|
| ���� | 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%-5.00% 2.50% 2.50% 5.00% 2.50% 2.50% 1.74% |
|
| � � � � � � |
$ - - - 67,180 33,590 81,795 - - - 164,580 |
|
| � � � � � � � |
$ 29,980 29,980 23,984 67,180 33,590 81,795 - - - 164,580 |
|
| ������ � � � |
$ 31,600 31,600 31,600 69,300 35,380 82,422 4,603 35,380 35,380 164,580 |
|
| ��� ��� |
� � � � � � � � � � |
|
| ���� | ����� ����� ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ �� |
|
| � � � � |
Parpro (Nevada), Inc. Parpro Technologies Inc. Giben America Monforts GmbH MATEC GmbH ���� ����������� �� MATEC GmbH Monforts GmbH ������ |
|
| ���� � � � |
� � � ���� ���� Anderson Europe GmbH ���� |
|
| �� | 0 1 2 3 4 |
- 229 -
| � � |
� � |
�1 �1 �1 �1 �1 �2 |
�1� ������������������30%����������������50%� �2� ������������������30%����������������50%� �3� ������������������������� 2.�����������������50%���� |
|---|---|---|---|
| ���� ���� � � |
- - - - - � |
||
| ���� ���� ���� |
- - - - - - |
||
| ���� ���� ���� |
- - - - - - |
||
| � � � � � � � � |
$ 1,115,878 1,115,878 1,115,878 1,115,878 1,115,878 294,626 |
||
| ������ ������ ������ ������ |
1.90% 7.53% 9.86% - 3.01% - |
||
| ������ ������ |
$ - - - - - - |
||
| ������ | $ - 167,950 153,755 - 30,349 - |
||
| � � � � � � � � |
$ 42,408 167,950 220,000 - 67,180 - |
||
| ������ � � � � |
$ 44,631 176,900 305,000 350,000 69,300 46,030 |
||
| ����� ������ |
$ 669,527 669,527 669,527 669,527 669,527 176,775 |
||
| � � � � � � � |
� � ��3 � |
2 2 2 2 2 2 |
|
| � � � � |
Anderson Europe GmbH MATEC GmbH ���� ���� Monforts GmbH ������ |
||
| � � � � � � � � � |
���� ���� |
||
| � � |
1 2 |
- 230 -
| ��� ��������� ������ |
� � |
� � |
�3 � |
�1� ��������������������9 ����������������������������������� �2� �������������������������� �3� ������������108 �12 �31 ����������� |
|---|---|---|---|---|
| � � |
� � � � |
$ 18,827 34,247 |
||
| � � � � |
- 8.5% |
|||
| � � � � |
$ 18,827 34,247 |
|||
����� |
1,645 1,784 |
|||
| � � � � |
������������� ������ ������������� ����������� |
|||
| �������� � � � |
� � |
|||
| � � � � � � � |
��������������� ��� ���������� |
|||
| � � � � � |
���� ���� |
- 231 -
| �������������� ������������3 ��������20%�� ��108 �� ��� �������� |
� � |
� � � � |
� | �1� �������������� �2� ���������������������������������������� �3� �������������������������� |
|---|---|---|---|---|
| � � � � � |
� � � � |
�3 | ||
| � � � � |
�2 | |||
| �� | � | |||
| � � � � |
���������� | |||
| � � � � |
$ 242,047 | |||
| ������ | ���� | |||
| � � � � |
$ 450,000 | |||
| � � � � |
$ 198,897 | |||
| � � � � � |
99.3.10 | |||
| � � � � � |
108.4.16 | |||
| � � � � |
�1 | |||
| �������� | ��� |
- 232 -
| ��108 �� ��� �������� |
� � |
�� ���������� | ||
|---|---|---|---|---|
| ���������� | ������� ����� � � � |
31% 81% |
||
| � � |
$ 162,056 448,455 |
|||
| ����������� � � � � � � |
� � � � |
� � |
||
| � � |
� � |
|||
| � � � � |
� � � � |
������� ������� |
||
| ������ ���� |
(24%) (52%) |
|||
| � � |
( $ 212,611 ) ( 374,593 ) |
|||
| ����� | �� �� |
|||
| � � |
� � � � � � |
|||
| ������ | Anderson America ������ |
|||
| �������� | ���� ���� |
- 233 -
| ��108 �12 �31 � ��� �������� |
� � � � � � � � |
� � � � � � � � |
$ - - - - |
|---|---|---|---|
| ����� � � � � � � � � |
$ 58,340 - - 42,286 |
||
| ��������� | � � � � |
� � � � |
|
| � � |
$ - - 109,517 164,580 |
||
| ��� ��� |
0.95 0.36 0.69 ��� |
||
| � � � � � � � � � |
���� $ 162,056 ���� 139,704 ���� 448,455 ����� 164,580 |
||
| � � |
� � � � � � � � � � � � |
||
| � � � � � � |
Anderson America Giben America ������ ������ |
||
| ��������� | ���� ���� |
- 234 -
| � � � � � � |
������� ������ |
- 1% - 1% - - - - 3% 2% 1% 1% 2% 1% - 1% - 1% 5% 5% 2% - - - - - - - |
�1� ������������������������������������� 1.����0� 2.�������������1 ������� |
|---|---|---|---|
| � � � � |
������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������ ���������������� ��������������3%�� ������ ���������������� ���������������� ������ ���������������� ���������������� ���������������� ������ ���������������� ���������������� ������ ���������������� ������ ���������������� ���������������� ���������������� ������ |
||
| � � |
$ 10,073 65,285 10,793 43,369 29,980 35,976 18,547 27,821 212,611 162,056 43,315 43,593 139,704 66,710 21,756 50,852 35,226 68,372 374,593 448,455 164,580 16,554 31,332 11,953 26,301 20,728 20,893 19,060 |
||
| � � |
����� ���� ����� ���� ����� ����� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ����� ����� ���� ���� ����� ���� ����� ���� ���� ���� ����� ���� |
||
| ���������� | 1 1 1 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 |
||
| � � � � � � |
AP Parpro, Inc. Parpro Nevada, Inc. Parpro Nevada, Inc. Parpro�Nevada�, Inc. Parpro Nevada, Inc. AP Parpro, Inc. AP Parpro, Inc. Parpro Technology Inc. Anderson America Anderson America ���� Giben America Giben America Giben Brasil ���� ���� Matec GmbH Monforts GmbH ������ ������ ������ ���� ���� Anderson America Anderson America Giben Brasil ���� ���� |
||
| � � � � � |
� � � AP Parpro, Inc. Parpro Technology Inc. Parpro Holdings. Co., Ltd. ���� ���� ���� Giben SAMOA Anderson Industrial Monforts |
||
| � � |
0 1 2 3 4 5 6 7 8 |
- 235 -
- 236 -
| ��� ����������� ������� |
� � |
� � |
� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
|---|---|---|---|
| ����� ������ |
( $ 2,221 ) 155,630 ( 52,879 ) 74 � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
||
| ����� ������ |
( $ 2,221 ) 155,630 ( 274,618 ) 12,374 12,374 ( 21,780 ) ( 7,958 ) 191,794 ( 39,789 ) ( 39,789 ) 191,794 - ( 121,942 ) ( 14,602 ) ( 6,100 ) 7,169 ( 49,952 ) 5,047 12,374 12,374 |
||
| � � � � |
� � � � |
$ 74,257 1,641,938 513,991 3,206 2,599 488,375 21,348 1,017,823 85,403 21,348 1,017,823 31,361 297,753 50,821 269,290 227,997 129,339 149,553 301,632 2,996 |
|
| ��� | 100 100 20.53 0.54 0.44 100 100 100 80 20 100 100 100 100 100 100 100 100 57.82 0.25 |
||
| � � |
7,272 36 39,904 111 90 7 1 23,500 1 - 13 300 � 1 22,000 10 10 5,000 11,796 50 |
||
| � � � � � � |
� � � � |
$ 20,000 USD 36,190 470,758 6,653 5,400 USD 12,722 USD 735 USD 23,955 USD 2,941 USD 735 USD 23,500 1,014 441,603 215,024 220,000 422,078 146,813 50,000 238,746 3,000 |
|
� � � � |
$ 20,000 USD 36,190 470,758 6,653 5,400 USD 12,722 USD 735 USD 23,955 USD 2,941 USD 735 USD 23,500 1,014 441,603 215,024 220,000 422,078 146,813 50,000 238,746 3,000 |
||
| ������ | �������� ����� �� �������� ��� �������� �������� �������� �� �� �������� ����� �������� ����� �������� ������� �������� � �������� ��� �������� ����� ���� ���� �������� �������� �������� |
||
| ���� | �� ������ �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ������ � � � �� �� �� |
||
| ������� | ���� Parpro Holdings Co., Ltd. ���� ���� ���� AP Parpro, Inc. Pilot (Las Vegas), Inc. Parpro Quality Inc. Parpro (Nevada), Inc. Parpro (Nevada), Inc. Parpro Technologies Inc. Anderson Industrial Anderson Europe GmbH Anderson America ���� Giben BVI Giben SAMOA ���� ���� ���� |
||
| ������ | � � � ���� Parpro Holdings Co., Ltd. AP Parpro, Inc. Pilot (Las Vegas), Inc. Parpro Quality Inc. ���� ���� |
- 237 -
| � � |
� � |
� � � ���� ��� ��� ��� ��� ��� |
|---|---|---|
| ����� ������ |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� |
|
| ����� ������ |
$ 12,374 ( 13,757 ) ( 51,393 ) 14,632 14,632 ( 162,358 ) 13,888 |
|
| � � � � |
� � � � |
$ 128,546 8,975 24,160 638 227,693 - 203,840 |
| ��� | 21.87 33.33 100 0.28 99.72 100 100 |
|
| � � |
4,461 1,800 � � � � � |
|
| � � � � � � |
� � � � |
$ 178,682 13,000 145,329 1,183 421,626 197,426 155,496 |
� � � � |
$ 178,682 18,000 145,329 1,183 421,626 197,426 155,496 |
|
| ������ | �������� ����� �������� �������� �������� �������� �������� |
|
| ���� | �� �� �� �� �� �� �� |
|
| ������� | ���� ����� Giben America Giben Brasil Giben Brasil Monforts GmbH Matec GmbH |
|
| ������ | ���� Giben SAMOA Giben BVI Anderson Europe GmbH |
- 238 -
| ��� ����������� |
� � |
��2�4� ��2� ��2� ��2� |
� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � $361,294 $361,294 $ -��3� �1� �����(1)����������������(2)���������100%���800 ����������26,487 ���(3)���MATEC ��100%���130 ����������4,630 ���� �2� ���������������������������������� �3� �����97 �8 �29 ������������������������������������������������������ �4� ��108 �12 �31 �����������������23,109 ����������104,731 ��� |
|||
| ����� ������� |
$ 104,731 - - - |
|||||
| � � � � � � � � |
$ 259,362 54,363 ( 37,326 ) 5 |
|||||
| � � � � ������ |
( $ 32,489 ) ( 3,717 ) ( 61,424 ) 1,382 |
|||||
| ����� ����� ����� |
100% 100% 100% 100% |
|||||
| ����� � � � � |
( $ 32,489 ) ( 3,346 ) ( 61,424 ) 1,382 |
|||||
| � � � � ������� � � � � |
$ 264,167 70,640 26,487 - |
|||||
| � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
$ -��3� | |||||
| ����������� | � � |
$ - - - - |
||||
| � � |
$ - - - - |
|||||
| � � � � ������� � � � � |
$ 264,167 70,640 26,487 - |
|||||
| � � � � � � � � � � � � |
$361,294 | |||||
| � � � � � � 1 � |
(1) (1) (2) (3) |
|||||
| ����� | $ 264,167 70,640 26,487 4,630 |
|||||
| � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
$361,294 | |||||
| ������ | ��������� ������� ������� ������� |
|||||
| ��������� | ���� ���� �������� ��������� |
- 239 -
����������
==> picture [35 x 34] intentionally omitted <==
: ��� ���
==> picture [71 x 71] intentionally omitted <==