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PARPRO AGM Information 2016
52437_rns_2016-06-06_d8924e42-10e5-4f17-9abe-d4ee5d008332.pdf
AGM Information
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時間: 民國一〇五年五月二十七日 (星期五) 上午九時整
地點: 桃園市中壢區中壢工業區服務中心二樓訓練教室(桃園市中壢區東園路57號)
出席:出席股東及股東代理人代表股份總數 46,743,673股,佔本公司已發行股份總數 66,495,000股(扣除庫藏股股數1,404,000股)之70.30%,已達法定出席股數。
(截至當日報到最終股數)
出席及列席: 董事長 廖文嘉、董事 徐善可、董事 曾雪卿 獨立董事 沈筱玲、獨立董事 沈楨林、獨立董事 余少茵
會計師-勤業眾信聯合會計師事務所 戴信維會計師
律 師-WINSTON & STRAWN 林鴻達律師 記錄: 李神龍 主席:廖文嘉董事長 宣佈開會:出席股數已逾發行股份總數二分之一,主席宣佈開會。 主席致詞:略。
一、討論事項
第一案:修訂「公司章程」部份條文案,提請 討論。(董事會提)
說 明:
-
配合104年5月20日華總一義字第10400058161號令,及公司法增訂第 235 條之1並修正第235 條及第240 條有關員工酬勞、董監事酬勞及盈餘 分派規定,擬修正本公司「公司章程」部分條文,修正前後條文對照表請 參閱附件一。
-
提請 公決。
決 議:本議案投票表決結果如下,本案照原案表決通過。
| 表決結果 | 占出席股東表決權數(%) | |
|---|---|---|
| 贊成權數 | 46,577,673 權 | 99.64% |
| 反對權數 | 0 權 | $0\%$ |
| 無效與未投票權數 | 166,000 權 | 0.36% |
$\mathbf{1}$
表決時出席股東表決權數: 46,743,673權。
二、報告事項
第一案:104年度營業報告,報請公鑒。
說 明:104年度營業報告請參閱附件二。
第二案:104年度審計委員會審查報告,報請公鑒。
說 明:104年度審計委員會審查報告請參閱附件三。
第三案:國內第一次無擔保轉換公司債辦理情形報告,報請 公鑒。
說 明:
- 一、本公司103年8月6日奉准發行國內第一次無擔保轉換公司債,核准文號 為金管證發字第1030028982號函,本轉換公司債業已於103年10月22 日於證券櫃檯買賣中心掛牌交易。
- 二、本轉換公司債發行金額為新台幣280,000仟元,用途為償還銀行借款及充 實營運資金,期間五年。
- 三、本轉換公司債目前轉換價格為新台幣33.1元,截至105年3月29日停止 轉換(過戶)日止,發行餘額為280,000仟元,未有轉換情形。
第四案:庫藏股買回執行情形報告,報請 公鑒。
說 明:依證券交易法第28條之2及「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」規定,本 公司庫藏股買回執行情形請參閱附件四。
第五案:訂定本公司買回股份轉讓員工辦法報告,報請 公鑒。
說 明:本公司依證券交易法第28條之2及「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」規 定,訂定本公司104年度第一次及105年度第二次「公司買回股份轉讓員工 辦法」,業經104年11月11日(暨105年3月9日修訂)及105年1月21日 董事會決議通過,訂定/修訂後之「公司買回股份轉讓員工辦法」(二次辦法 一致)請參閱附件五。
三、承認事項
第一案:104年度營業報告書及財務報告案,提請承認。(董事會提)
明: 說
-
- 本公司104年度個體財務報告及依國際財務報導準則編製之合併財務報告 業已編製完竣,並經勤業眾信聯合會計師事務所查核,併同104年度營業報 告書經董事會決議通過,送請審計委員會審核竣事。
-
- 上述營業報告書及財務報表請參閱附件二及附件六。
-
謹提請 承認。
議:本議案投票表決結果如下,本案照原案表決承認。 決
表決時出席股東表決權數: 46,743,673權。
| 表決結果 | 占出席股東表決權數(%) | |
|---|---|---|
| 贊成權數 | 46, 577, 673 權 | 99.64% |
| 反對權數 | 0 權 | 0% |
| 無效與未投票權數 | 166,000 權 | 0.36% |
第二案:104年度虧損撥補案,提請承認。(董事會提)
說 明:
-
本公司104年度稅後淨損為新台幣26,604,675元,故擬不提撥法定盈餘公 積,另再以帳上之法定盈餘公積彌補虧損,104年度虧損撥補表請參閱附件 七。
-
謹提請 承認。
決 議:本議案投票表決結果如下,本案照原案表決承認。
表決時出席股東表決權數: 46,743,673權。
| 表決結果 | 占出席股東表決權數(%) | |
|---|---|---|
| 贊成權數 | 46,577,673 權 | 99.64% |
| 反對權數 | 0 權 | 0% |
| 無效與未投票權數 | 166,000 權 | 0.36% |
四、討論及選舉事項
第一案:以資本公積發放現金股利案,提請 討論。(董事會提)
說 明:
-
- 本公司擬將發行股票超過股票面額所得溢額之資本公積提撥新台幣 33,247,500元配發現金股利,按配息基準日股東名簿記載扣除庫藏股之股 東其持有股份,每股配發新台幣0.5元現金(發放至元止),配發不足一元 之畸零款合計數轉列公司其他收入處理。
-
- 本案嗣後如經主管機關修正,或因本公司辦理現金增資,或因可轉換公司債 轉換為普通股,或將庫藏股轉讓、註銷,致影響流通在外股份數量,配息比 率因此發生變動時,提請股東會授權董事長全權處理。
-
- 本案提請股東常會通過後授權董事長另訂配息基準日及發放日。
-
- 提請 公決。
- 決 議:本議案投票表決結果如下,本案照原案表決通過。
$+$ $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $+$ $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ and $\sqrt{2}$ a
| 衣 决 时 出 吊 股 果 衣 决 稚 數 ・ 40, 143, 013 | |
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數(%) | |
|---|---|---|
| 贊成權數 | 46,577,673 權 | 99.64% |
| 反對權數 | 0 權 | 0% |
| 無效與未投票權數 | 166,000 權 | 0.36% |
第二案:修訂「取得或處分資產作業程序」部份條文案,提請 討論。(董事會提) 說 明:
-
配合公司營運需要及法令修訂,擬修訂本公司「取得或處分資產作業程序」 部份條文,修正前後條文對照表請參閱附件八。
-
提請 公決。
決 議:本議案投票表決結果如下,本案照原案表決通過。
表決時出席股東表決權數: 46,743,673權。
| 表決結果 | 占出席股東表決權數(%) | |
|---|---|---|
| 贊成權數 | 46,577,673 權 | 99.64% |
| 反對權數 | 0 權 | 0% |
| 無效與未投票權數 | 166,000 權 | 0.36% |
第三案:董事(含獨立董事)改選案,提請選舉。(董事會提)
說 明:
-
- 本公司第六屆董事(含獨立董事)任期於105年4月17日屆滿,為配合股東 常會召開,擬於本次股東常會全面改選。
-
- 依公司章程規定,本次股東常會應選董事七人(含獨立董事三人),任期三年, 自105年5月27日至108年5月26日止,原任董事(含獨立董事)於105 年5月27日改選後同時解任。
-
- 依相關法令及本公司章程規定獨立董事採提名制,獨立董事候選人名單業經 本公司105年4月8日董事會審核通過,獨立董事候選人相關資料請參閱附 件九。
-
- 提請選舉。
選舉結果:董事當選名單及當選權數如下:
| 身份別 | 戶號或身份證統一編號 | 姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|---|
| 董事 | 廖文嘉 | 70, 377, 830 權 | |
| 董事 | F1028XXXXX | 徐善可 | 61,508,861 權 |
| 董事 | F2031XXXXX | 曾雪卿 | 52,639,892 權 |
| 董事 | 2 | 吳秀碧 | 46,577,673 權 |
| 獨立董事 | A2027XXXXX | 沈筱玲 | 31,646,485 權 |
| 獨立董事 | F1035XXXXX | 沈楨林 | 31,646,485 權 |
| 獨立董事 | C2201XXXXX | 余少茵 | 31,646,485 權 |
第四案:解除董事(含獨立董事)及其代表人之競業禁止限制案,提請 討論。(董事會
提)
說 明:
-
- 有鑑於公司業務發展需要,並考量新選任董事(含獨立董事)可能發生同時擔 任營業範圍內相符或類似之關係企業及他公司之職務,將產生競業行為之疑 慮, 爰依公司法第209條規定, 擬解除本公司新選任董事(含獨立董事)及其 代表人競業禁止之限制。
-
- 提請 公決。
- 主席指示司儀報告新選任董事(含獨立董事)兼任情形如下:
| 姓名 | 兼任情形 |
|---|---|
| 事欣科技(股)公司董事長兼總經理 | |
| Parpro Holdings Co., Ltd 法人董事代表人 | |
| AP Parpro, Inc 法人董事代表人 | |
| 世德科技(股)公司法人董事代表人 | |
| 派德投資有限公司董事長 | |
| 傑世投資有限公司董事長 | |
| 運永投資有限公司董事長 | |
| 廖文嘉 | 恩德科技(股)公司董事長 |
| Parpro(Nevada) Inc 法人董事代表人 | |
| Pilot(Las Vegas) Inc 法人董事代表人 | |
| Cal Quality Electronics Inc 法人董事代表人 | |
| Parpro Quality Inc 法人董事代表人 | |
| 總格精密股份有限公司董事長 | |
| 勝德股份有限公司董事長 | |
| 育德實業股份有限公司董事長 | |
| 新唐科技(股)公司獨立董事 | |
| 宜鼎國際(股)公司董事 | |
| 徐善可 | 瀚薪科技(股)公司董事長 |
| 瑞達管理顧問有限公司董事長 | |
| 華邦電子(股)公司獨立董事 | |
| 越峰電子材料(股)公司董事 |
| 澳盛(台灣)商業銀行(股)公司獨立董事 | |
|---|---|
| 恩德科技(股)公司董事 | |
| 捷鼎國際(股)公司董事長 | |
| 怡忠科技(股)公司董事長 | |
| 曾雪卿 | 常馳有限公司顧問 |
| 世德科技(股)公司法人董事代表人 | |
| 吳秀碧 | 勝德股份有限公司董事 |
| 凱基商業銀行(股)公司法人董事代表人 | |
| 潤弘精密工程(股)公司獨立董事 | |
| 沈筱玲 | 建舜電子製造(股)公司獨立董事 |
| 中菲行國際物流集團獨立董事 | |
| 譜諾科技(股)公司獨立董事 | |
| 沈楨林 | 康聯控股有限公司獨立董事 |
| 余少茵 | 先驅科技基金會董事 |
決 議:本議案投票表決結果如下,本案照原案表決通過。
表決時出席股東表決權數:46,743,673權。
| 表決結果 | 占出席股東表決權數(%) | |
|---|---|---|
| 贊成權數 | 46,577,673 權 | 99.64% |
| 反對權數 | 0 權 | 0% |
| 無效與未投票權數 | 166,000 權 | 0.36% |
五、臨時動議:無。
六、散會:當日上午九點三十五分主席宣佈散會。
本次股東常會議事錄僅載明會議進行要旨,會議進行內容、程序仍以會議影音記錄為準。
(附件一)
事欣科技股份有限公司 公司章程 修正條文對照表
| 修正條文 | 現行條文 | 修正說明 |
|---|---|---|
| 第十九條: | 配合104年5月20日華 | |
| 本公司年度如有獲利,應提撥1% | 總一義字第 | |
| 至15%為員工酬勞,由董事會決議 | 10400058161號令,及 | |
| 以股票或現金分派發放,其發放對 | 公司法增訂第235條 | |
| 象包含符合一定條件之從屬公司 | 之1並修正第235條及 | |
| 員工;本公司得以上開獲利額,由 | 第240條有關員工酬 | |
| 董事會決議提撥不高於5 %為董監 | 勞、董監事酬勞及盈 | |
| 酬勞。員工酬勞及董監酬勞分派案 | 餘分派規定,故調整 | |
| 應提股東會報告。但公司尚有累積 | 修訂第十九條並新增 | |
| 虧損時,應預先保留彌補數額,再 | 第十九條之一。 | |
| 依前項比例提撥員工酬勞及董監 | ||
| 酬勞。 | ||
| 第十九條之一: | 第十九條: | |
| 本公司將考量公司所處環境及成 | 本公司將考量公司所處環境及成 | |
| 長階段,因應未來資金需求及長 | 長階段,因應未來資金需求及長期 | |
| 期財務規劃,並滿足股東對現金 | 財務規劃,並滿足股東對現金流入 | |
| 流入之需求於年度決算如有盈餘 | 之需求,於年度決算如有盈餘時, | |
| 時,應先提繳稅捐,彌補往年虧 | 應先提繳稅捐,彌補往年虧損,並 | |
| 損,並提百分之十為法定公積盈 | 提百分之十為法定公積盈餘,但法 | |
| 餘,但法定盈餘公積已達資本總額 | 定盈餘公積已達資本總額時,不在 | |
| 時,不在此限,並得依業務需要或 | 此限,並得依業務需要或規定另提 | |
| 規定另提特別盈餘公積。 | 特別盈餘公積,由董事會按下列比 | |
| 例擬具分配案,提請股東會通過後 | ||
| 股東股利:係考量當年度稅後盈餘 | 分派之 | |
| 及前期累積未分配盈餘,其所分配 | (一)員工紅利1%至15% | |
| 盈餘金額以不低於當年度稅後盈 | (二)董事酬勞不高於5% | |
| 餘百分之十為原則,其中現金股利 | (三)股東股利:扣除(一)、(二)款 | |
| 不得低於現金股利及股票股利合 | 後之餘額再加計前期累積未分配 | |
| 計數之百分之十,但現金股利每股 | 盈餘,其所分配盈餘金額以不低於 | |
| 若低於0.1元得改以股票股利發 | 當年度稅後盈餘百分之十為原 | |
| 放,惟得視公司未來盈餘及資金狀 | 則,其中現金股利不得低於現金股 | |
| 況,調整其發放比例。公司無盈餘 | 利及股票股利合計數之百分之 | |
| 時,不分派股息及紅利。 | 十,但現金股利每股若低於0.1元 | |
| 得改以股票股利發放,惟得視公司 | ||
| 未來盈餘及資金狀況,調整其發放 | ||
| 比例。公司無盈餘時,不分派股息 | ||
| 及紅利。 | ||
| 第廿二條: | 第廿二條: | 增列本次修訂日期。 |
| 本章程訂立於中華民國九十年十 | 本章程訂立於中華民國九十年十 | |
| 二月二十日……(以下略。) | 二月二十日……(以下略。) | |
| 第十六次修訂於中華民國 | ||
| 一〇五年五月二十七日 |
(附件二)
104年營業報告書
一〇四年度營運成果、一〇五年度營業計書概要及未來公司發展策略、受到外部競爭環 境、法規環境及總體經營環境之影響茲分別說明如下:
一、一〇四年度營業成果
(一)一〇四年度營業計畫實施成果
回顧104年下半年起受全球經濟景氣復甦趨緩,加上本公司所屬產業內外在公司 整併影響,營運表現績效不盡理想,惟在公司全體同仁努力下,104年合併營收約新 台幣14.58億,較103年微幅增加約2.97%,餘各項營運情形列示如下。雖受外在環 境詭譎多變之影響,但在本公司近二年裡的併購整理及營運調整下,已逐漸收營運整 併之功效,期能進而延續此一調整/情勢,進一步擴增公司營運規模及獲利表現。
一〇三及一〇四年度簡明合併損益表
| 項目 | 103年度 | 104年度 | 增減金額 | 變動比率(%) |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 1, 415, 828 | 1,457,914 | 42,086 | 2.97 |
| 營業成本 | 1, 261, 831 | 1, 262, 606 | 775 | 0.06 |
| 營業毛利 | 153, 997 | 195, 308 | 41, 311 | 26.83 |
| 營業費用 | 151, 792 | 207, 209 | 55, 417 | 36.51 |
| 營業淨(損)利 | 2,205 | (11, 901) | (14, 106) | (639.73) |
| 稅前淨(損)利 | 18, 184 | (15, 228) | (33, 412) | (183.74) |
| 本年度淨(損)利 | 11,032 | (26, 605) | (37, 637) | (341.16) |
單位:新台幣仟元
展望105年,預期在全球景氣仍可緩慢復甦、全球經濟應尚可朝向正面發展,其 中尤以本公司所屬產業客戶大部份位處北美及歐洲等市場更是如此,加上本公司持續 於美國市場之佈局、集團營運整合及效能之發揮,可望進一步帶動本公司現有客戶需 求成長,另外,並持續致力於所屬產業的整併,期能帶動研發創新、新客戶、新產品、 新的應用領域之發展,以營運附加價值推升集團營運綜效,預期將對本公司未來之營 運、獲利具正面助益。
(二)本公司104年僅設定內部預算目標並未對外公開財務預測數,故不適用。
(三)獲利能力分析
| 項 | 目 | 103年度 | 104年度 |
|---|---|---|---|
| 財務結構 | 負債佔資產比例 | 26.53 | 39.49 |
| $(\%)$ | 長期資金佔固定資產比例 | 407.63 | 396.10 |
| 流動比例 | 675.62 | 244.24 | |
| $(\%)$ 償債能力 |
速動比例 | 459.48 0.93 0.90 0.16 |
136.37 |
| 資產報酬率 | (1.11) | ||
| 獲利能力 $(\%)$ |
權益報酬率 | (2.37) | |
| 每股盈餘(元) | (0.39) |
(四)研究發展狀況
$\bar{\mathcal{A}}$
持續深化/整合本公司103年底併購之海外研發團隊,積極整合集團研發人員、 產品、製程技術、新的技術應用領域之發展,以創新及全球化之競爭優勢,帶動「技 術研發、創新發展、全球佈局」,經由縱向、橫向的提升與優化,厚植本公司附加價 值之能量,逐步自然形成產業進入之障礙,期能掌握並擴增現有集團所屬博奕、工業 電腦、航太及國防工業產品之銷售與獲利,拓展未來應用於網通、醫療、智能生活、 物聯網、雲端等應用領域,期能提升集團穩健之營運與獲利。
二、一〇五年度營運計劃概要
(一)經營方針
-
- 深耕及發展博奕、工業電腦、航太及國防工業三大產業領域。
-
- 海內外營運據點之生產、管理整合,創造公司更高的利潤。
-
- 以創新厚植研發能量,拓展未來新的或具有潛力之產品或產業應用。
-
- 穩健財務策略並落實公司治理,加強及維護良好之投資人關係。
-
- 全球化人才的培養,建立世界級的團隊。
(二)重要產銷政策
-
- 強化與既有客戶之關係,掌握現有訂單及出貨,進而增加新的或潛在之訂單。
-
- 掌握市場,快速導入產品。
-
- 強化與廠商的合作關係,提供客戶更具競爭力的服務。
-
- 提升並整合各營運據點之生產管理、製程技術,提升生產效率。
-
- 有效控制集團營運成本,提高整體利潤。
三、未來公司發展策略
- (一)穩定經營目前既有客戶,積極拓展新的訂單。
- (二)極積擴增博奕、工業電腦、航太及國防工業之市場佔有率。
- (三)尋求併購或策略結盟方式,深入上下游供應鏈,積極尋求營運整合模式,提升集團穩 健之營運及獲利。
- (四)厚植創新研發能量、擴增附加價值差異化、深化全球化佈局。
- 四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
隨著全球經濟變動影響,各國競爭情勢亦各有消長,同業競爭激烈。本公司在此競爭 環伺的產業中,將積極強化全球管理、研發創新及附加價值差異化,因應外部競爭環境的 改變。
我司目前以銷售歐、美地區為主,故須遵循歐、美各國有關法規之規範,因此我們積 極建立國際合作關係,密切與客戶、供應商配合,隨時掌握最新法規訊息並及時調整步伐。
事欣科技在全球化、集團化、專業化之企業運作下,因應國際化的潮流,將持續以更 穩健、更踏實的經營管理面對挑戰,也相信在公司全體同仁及各位股東的鼓勵及指導下, 事欣科技必能很快重拾獲利動能、再創高峰,為股東創造更大效益。
(附件三)
審計委員會審查報告書
董事會造送本公司民國一〇四年度營業報告書、財務報告及虧損撥補議案, 其中財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所范有偉、戴信維會計師查核簽證完 竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報告及虧損撥補議案經本審計委員 會核閱,認為尚無不符,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條之規 定報告如上,敬請 鑒核。
此 致
事欣科技股份有限公司一〇五年股東常會
○ 五 年 三 月 二 十 三 中 華 民 國 $\mathbf{H}$
(附件四)
$\bar{t}$
事欣科技股份有限公司
庫藏股買回執行情形
| 買回期次 | 第1次 第2次 |
|
|---|---|---|
| 董事會決議買回日期 | 104/8/28 | 105/1/21 |
| 預計買回期間 | 104/8/31~104/10/30 | 105/01/22~105/03/21 |
| 預計買回價格區間(元) | $12 - 20$ | $16 - 25$ |
| 買回股份種類 | 普通股 | 普通股 |
| 買回目的 | 維護公司信用及股東權益 | 轉讓員工 |
| 買回目的(變更後) | 轉讓員工 | 無 |
| 預計買回股數(仟股) | 3,000 | 2,000 |
| 實際已買回股數(仟股) | 904 | 500 |
| 本次實際已買回金額(仟元) | 15,938 | 11,037 |
| 累計持有本公司股份數量(仟 股) |
904 | 1,404 |
| 累計持有本公司股份數量占 已發行股份總數比率(%) |
1.33 | 2.07 |
| 執行情形 | 尚未辦理 | 尚未辦理 |
(附件五)
事欣科技股份有限公司
買回股份轉讓員工辦法
第一條
本公司為激勵員工及提昇員工向心力,依據證券交易法第二十八條之二第一項第一款及金融監 督管理委員會發布之「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」等相關規定,訂定本公司買回股份 轉讓員工辦法。
本公司買回股份轉讓予員工,除依有關法令規定外,悉依本辦法規定辦理。
第二條
本公司轉讓予員工之股份均為普通股,其權利義務除有關法令及本辦法另有規定者外,與其他 流通在外普通股相同。
第三條
本次買回之股份,得依本辦法之規定,自買回股份之日起三年為限,得一次或分次轉讓。
第四條
依本辦法得轉讓之員工,係於認購基準日前正式任職於本公司及國內外子公司之員工。前述子 公司之範圍,得依金融監督管理委員會96年12月26日金管證一字第0960073134號函辦理。
第五條
本次買回股份轉讓予員工之作業程序:
一、依董事會之決議,申報、公告並於執行期限內買回本公司股份。
二、依本辦法核定及公佈員工認股基準日、得認購股數標準、認購繳款期間、權利內容及限制 條件等作業事項,呈本公司董事長核定。
三、統計實際認購繳款股數,辦理股票轉讓過戶登記。
第六條
本次買回股份轉讓予員工,以實際買回之平均價格為轉讓價格。惟在轉讓前,如遇有公司已發 行之普通股股份增加或減少,應按發行股份增減比率調整之(四捨五入計算至小數點後第二位 止)。
轉讓價格公式:
調整後轉讓價格=每股實際平均買回價格 x(公司買回股份執行完畢時之普通股股份總數÷公司 轉讓買回股份予員工前之普通股股份總數)。
14
第七條
本次買回股份轉讓予員工並辦理過戶登記後,除另有規定者外,餘權利義務與原有股份相同。
第八條
庫藏股轉讓予認購之員工,應依法繳納相關稅捐後始得辦理過戶作業。
第九條
本公司為轉讓股份予員工所買回之庫藏股,應自買回之日起三年內全數轉讓,逾期未轉讓部份, 視為本公司未發行股份,應依法辦理銷除股份變更登記。
第十條
本辦法經董事會決議通過後生效,並得報經董事會決議修訂。
第十一條
本辦法應提報股東會報告,修訂時亦同。
(附件六)
勤業眾信聯合會計師事務所 10596 台北市民生東路三段156號12樓
Deloitte & Touche 12th Floor, Hung Tai Financial Plaza 156 Min Sheng East Road, Sec. 3 Taipei 10596, Taiwan, R.O.C.
Tel: +886 (2) 2545-9988 Fax: +886 (2) 4051-6888 www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
事欣科技股份有限公司 公鑒:
事欣科技股份有限公司民國104年及103年12月31日之個體資產負債 表,暨民國104年及103年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體 權益變動表及個體現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表 之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財 務報表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作,以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨 評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達事欣科技股份有限公司民國 104年及103年12月31日之個體財務狀況,暨民國104年及103年1月1日 至12月31日之個體財務績效與個體現金流量。
事欣科技股份有限公司民國 104 年度個體財務報表重要會計項目明細 表,主要係供補充分析之用,亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以 查核。據本會計師之意見,該等明細表在所有重大方面與第一段所述個體財 務報表相關資訊一致。
單位:新台幣仟元
| 104年12月31日 | 103年12月31日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
黄 產 |
金 額 |
% | 金 額 |
% |
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金 (附註四及六) | \$ 111,262 |
7 | \$ 366,367 |
24 |
| 1172 | 應收帳款 (附註四、五、七及二一) | 89,684 | 5 | 46,609 | $\overline{3}$ |
| 1200 | 其他應收款 (附註四及二一) | 78,670 | 5 | 38,097 | 3 |
| 130X | 存貨 (附註四、五及八) | 191,268 | 11 | 123,805 | 8 |
| 1410 | 预付款项 | 27,604 | $\overline{2}$ | 11,414 | $\mathbf{1}$ |
| 1470 | 其他流動資產 | 3,485 | $\overline{a}$ | 3,194 | |
| 11XX | 流動資產總計 | 501,973 | 30 | 589,486 | 39 |
| 非流動資產 | |||||
| 1550 | 採用權益法之投資 (附註四及九) | 849,161 | 51 | 594,032 | 39 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 (附註四、十及二二) | 296,871 | 18 | 317,792 | 21 |
| 1821 | 其他無形資產 (附註四) | 550 | $\overline{\phantom{m}}$ | 5,337 | $\hat{\phantom{a}}$ |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四、五及十六) | 5,245 | $\mathbf{1}$ | 11,461 | $\mathbf{1}$ |
| 1990 | 其他非流動資產 | 2,377 | $\overline{a}$ | 2,347 | |
| 15XX | 非流動資產總計 | 1,154,204 | 70 | 930,969 | 61 |
| 1XXX | 資 產 總 計 |
\$1,656,177 | $-100$ | \$1,520,455 | 100 |
| 代 碼 |
倩 及 權 貟 益 |
||||
| 流動負債 | |||||
| 2100 | 短期借款 (附註四及十一) | \$ 250,000 |
15 | \$ | |
| 2120 | 透過損益按公允價值衡量之金融負債一流動(附註四及 | ||||
| $+22)$ | 6,104 | $\mathbf{1}$ | 5,016 | 1 | |
| 2170 | 應付帳款 (附註二一) | 52,289 | 3 | 37,570 | 3 |
| 2219 2230 |
其他應付款 | 20,963 | $\mathbf{1}$ | 19,749 | $\mathbf{1}$ |
| 2250 | 本期所得税負債 (附註四及五) 負債準備一流動 (附註四) |
2,068 | |||
| 2320 | 一年或一營業週期內到期長期負債(附註四、十一及二 | 748 | 1,223 | ||
| $=$ ) | 3,584 | 3,584 | |||
| 2399 | 其他流動負債 | 965 | 513 | ||
| 21XX | 流動負債總計 | 334,653 | 20 | 69,723 | 5 |
| 非流動負債 | |||||
| 2530 | 應付公司債 (附註四及十二) | 256,523 | 16 | 250,687 | 16 |
| 2540 | 長期借款 (附註四、十一及二二) | 5,077 | 8,661 | $\mathbf{1}$ | |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四、五及十六) | 957 | 1,171 | ||
| 2640 | 淨確定福利負債 (附註四及十三) | 352 | 2,415 | ||
| 25XX | 非流動負債總計 | 262,909 | 16 | 262,934 | 17 |
| 2XXX | 負債總計 | 597,562 | 36 | 332,657 | 22 |
| 益 (附註四及十四) 權 |
|||||
| * 股 |
|||||
| 3110 | 普通股 | 678,990 | 41 | 678,990 | $\overline{45}$ |
| 3200 | 資本公積 保留盈餘 |
280,425 | 17 | 368,694 | $\overline{24}$ |
| 3310 | 法定盈餘公積 | 91,806 | 5 | ||
| 3350 | 未分配盈餘 ( 将彌補虧損) | 21,589) | 1) | 90,703 19,813 |
6 |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 70,217 | 110,516 | ||
| 3400 | 其他權益 | 44,921 | $\overline{4}$ $\overline{3}$ |
29,598 | |
| 3500 | 庫藏股票 | 15,938) | $\perp$ | $\frac{1}{7}$ $\frac{2}{7}$ | |
| 3XXX | 權益總計 | 1,058,615 | $-64$ | 1,187,798 | $-78$ |
| 典植益媳计 負 債 |
\$1,656,177 | 100 | \$1,520,455 | 100 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
單位:新台幣仟元,惟每股 (虧損)盈餘為元
| 104年度 | 103年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 4100 | 銷貨收入 (附註四及二一) | \$ | 308,666 | 100 | \$ | 459,663 | 100 |
| 5110 | 銷貨成本(附註八、十三、 | ||||||
| 十五及二一) | 290,766 | 94 | 419,352 | 91 | |||
| 5900 | 營業毛利 | 17,900 | 6 | 40,311 | 9 | ||
| 營業費用(附註四、十三及 $+E$ |
|||||||
| 6100 | 推銷費用 | 16,229 | 5 | 15,388 | 3 | ||
| 6200 | 管理費用 | 64,250 | 21 | 69,345 | 15 | ||
| 6300 | 研究發展費用 | 4,402 | $\overline{2}$ | 6,494 | $\overline{2}$ | ||
| 6000 | 營業費用合計 | 84,881 | 28 | 91,227 | 20 | ||
| 6900 | 營業淨損 | 66,981) | (22) | 50,916) | (11) | ||
| 營業外收入及支出(附註四 及十五) |
|||||||
| 7010 | 其他收入 | 8,911 | 3 | 4,958 | $\mathbf{1}$ | ||
| 7020 | 其他利益及損失 | 4,215 | $\mathbf{1}$ | 9,782 | $\overline{2}$ | ||
| 7050 | 財務成本 | 7,204) | 2) $\sqrt{2}$ |
$\sqrt{2}$ | 5,126) | 1) $\left($ |
|
| 7070 | 採用權益法之子公司及 關聯企業損益份額 |
||||||
| 7000 | (附註九) 營業外收入及支出 |
38,128 | 12 | 44,974 | 10 | ||
| 合計 | 44,050 | 14 | 54,588 | 12 | |||
| 7900 | 稅前淨 (損)利 | 22,931) | 8) ( |
3,672 | $\mathbf{1}$ | ||
| 7950 | 所得稅費用 (利益) (附註 | ||||||
| 四、五及十六) | $3,674$ 1 (7,360) (2) | ||||||
| 8200 本年度淨 (損)利 | $\left(\frac{26,605}{2}\right) \left(\frac{9}{2}\right) \left(\frac{11,032}{2}\right)$ | $\overline{\phantom{0}}3$ | |||||
| (接次頁) |
18
(承前頁)
| 104年度 | 103年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 其他綜合損益 | |||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項 目: |
||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再 衡量數 (附註十 |
||||||
| $\equiv$ ) | \$ | 1,529 | $($ \$ | 205) | |||
| 8320 | 採用權益法認列之 關聯企業之其他 |
||||||
| 綜合損益份額 | 1,383) | ||||||
| 8349 | 與不重分類之項目 | ||||||
| 相關之所得稅 | |||||||
| (附註四及十 | |||||||
| 8360 | 六) | 260) | 35 | ||||
| 後續可能重分類至損益 之項目: |
|||||||
| 8380 | 採用權益法之子公 | ||||||
| 司及關聯企業之 | |||||||
| 其他綜合損益份 | |||||||
| 額 | 15,323 | 5 | 24,332 | 5 | |||
| 8300 | 本年度其他綜合損 | ||||||
| 益(稅後淨額) | 15,209 | 5 | 24,162 | 5 | |||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $$^{\circ}$ | 11,396) | $\left( \underline{\qquad 4} \right)$ | \$ | 35,194 | 8 |
| 每股(虧損)盈餘(附註十 $+$ ) |
|||||||
| 9750 | 基 本 |
$$^{6}$ | 0.39) | $\mathfrak{P}$ | 0.16 | ||
| 9850 | 稀 釋 |
\$ | 0.16 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
| 予註明者外 · 全 金 $\ldots$ 單位 |
減 1,263,958 牻 湖 ₩ 皪 峠 股 犣 铅 |
135,798) $\mathbf{I}$ |
1,128,160 | 24,444 | 11,032 $\,$ |
24,162 $\mathbf{1}$ |
35,194 | 1,187,798 | 13,580) ŧ |
1,174,218 | 88,269) | 26,605) | 15,209 | 11,396) | 15,938) 15,938) |
1,058,615 ₩ 15,938) $\widehat{\mathbb{F}}$ |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $\overline{\mathbf{u}}$ 项 煳 |
熳 産益 金融資 渠 尝 半 備供出 ₩ ₩ ₩ |
٠ | ı | t. | $\mathfrak{r}$ | t | 626) | 626) | $626$ ) 뙌 |
||||||||||
| Щ | 巣 岸 韦 槲 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ #图 |
缽 饗 犊 5,266 蹦 喪 棠 换 ᅌ 蒂 US 寓 ۰Ņ |
$\mathbf{I}$ | 5,266 | $\mathbf{I}$ | 24,332 | 24,332 | 29,598 | 29,598 | 15,949 | 15,949 | 45,547 €Al |
會計主管:呉秀碧 | ||||||
| 31 uz 圣 12 佢 四生气 |
奉 喇 |
耄 補虧損 160,093 嵶 記 瘭 佘 49 持 ₩ |
15,344) 135,798) |
8,951 | 11,032 | 170) | 10,862 | 19,813 | $1,103$ ) $13,580$ ) |
5,130 | 1 | 26,605) | 114) | 26,719) | 21,582) $\widehat{\mathbb{G}}$ |
之附註係本財務報告之一部分 | |||
| 염 民國 104年及 捶 |
像 保 |
横 석 75,359 華 嚩 桉 G 法 |
15,344 | 90,703 | 90,703 | 1,103 | 91,806 | 91,806 ₩ |
쾈 | ||||||||||
| 书 344,250 亽 ₩ Đ, 撫 # |
ı | 344,250 | 24,444 | ı | 368,694 | $\pmb{\scriptstyle{1}}$ $\mathbf{L}$ |
368,694 | 88,269) | $\,$ $\,$ | 280,425 ଧା |
經理人:厚文 | ||||||||
| 678,990 ₩ 展 |
$\pmb{\mathfrak{z}}$ $\left \cdot \right $ |
678,990 | , | $\ddot{\phantom{1}}$ | $\mathbf{I}$ | ٠ | 678,990 | 678,990 | $\boldsymbol{\mathfrak{z}}$ | $\mathbf{I}$ | 678,990 65 |
||||||||
| 103年1月1日徐頼 | 现金股利-每股2元 102年度显缺指接及分配 提列法定盈餘公積 |
分配後餘額 | 其他黄本公積變動: 發行可轉換公司債認列權益組成 部分 |
103年度净利 | 103年度规後其他綜合損益 | 103年度綜合損益總額 | 103年12月31日檢額 | 現金股利-每股0.2元 103年度盈松指接及分配 提列法定盈餘公積 |
分配後餘額 | 資本公積配發現金股利 其他資本公積變動: |
104年度净损 | 104年度税援其他綜合損益 | 104年度综合損益總額 | 購入庫藏股票 | 104年12月31日徐额 | 董事長:廖文嘉 | |||
| 代碼 | B5 $\Xi$ |
පී | $\Xi$ | D 3 | Ď | $\overline{\Sigma}$ | ES ES | C 5 | $\Xi$ | B | B | $\mathbb{L}$ | $\overline{\mathbf{z}}$ |
$\sim$
$20\,$
單位:新台幣仟元
| 代 碼 |
104年度 | 103年度 | ||
|---|---|---|---|---|
| 營業活動之淨現金 | ||||
| A10000 | 本年度稅前淨 (損)利 | (\$ | 22,931) | \$ 3,672 |
| A20010 | 不影響現金流量之收益費損項目: | |||
| A20100 | 折舊費用 | 22,971 | 31,029 | |
| A20200 | 攤銷費用 | 4,787 | 6,766 | |
| A20400 | 指定透過損益按公允價值衡量 | |||
| 金融負債之淨損失 | 1,088 | |||
| A20900 | 財務成本 | 7,204 | 5,126 | |
| A22400 | 採用權益法之子公司及關聯企 | |||
| 業損益份額 | 38,128) | 44,974) | ||
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | |||
| A23700 | 存貨跌價損失 | 9,308 | ||
| A23800 | 存貨跌價回升利益 | 1,475) | ||
| A24100 | 外幣兌換淨利益 | 245) | 2,884) | |
| A29900 | (迴轉)提列負債準備 | 475) | 243 | |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | |||
| A31150 | 應收帳款 | 43,075) | 77,517 | |
| A31180 | 其他應收款 | 40,573) | 31,884) | |
| A31200 | 存 貨 |
76,771) | 95,797 | |
| A31230 A31240 |
預付款項 | 16,190) | 10,321) | |
| A32150 | 其他流動資產 | 31) | 2,483) | |
| A32180 | 應付帳款 其他應付款 |
14,719 | 23,532) | |
| A32230 | 其他流動負債 | 1,161 | 12,726) | |
| A32240 | 淨確定福利負債 | 452 | 201) | |
| A33000 | 營運產生之現金 | 794) 177,523) |
603) 89,068 |
|
| A33300 | 支付之利息 | 1,315) | 4,160) | |
| AAAA | 營業活動之淨現金流(出)入 | 178,838) | 84,908 | |
| 投資活動之淨現金流量 | ||||
| B00600 | 無活絡市場之債券投資減少 | 39,391 | ||
| B01800 | 取得採用權益法之長期股權投資 | 264,000) | 151,175) | |
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | 2,050) | 1,405) | |
| B04500 | 購置無形資產 | 2,151) |
(接次頁)
(承前頁)
| 代 碼 |
104年度 | 103年度 | |
|---|---|---|---|
| B06700 | 其他非流動資產增加 | (\$ 30) |
$\sqrt{3}$ 218) |
| B07600 | 收取子公司及關聯企業股利 | 60,939 | |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | 205,141) | 115,558) |
| 籌資活動之淨現金流量 | |||
| C00100 | 短期借款增加 | 250,000 | |
| C01200 | 發行公司債 | 278,111 | |
| C01700 | 償還長期借款 | 3,584) | 237,976) |
| C04500 | 發放現金股利 | 101,849) | 135,798) |
| C04900 | 購買庫藏股票 | 15,938) | |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流入(出) | 128,629 | 95,663) |
| DDDD | 匯率變動對現金之影響 | 245 | 2,884 |
| EEEE | 現金淨減少 | 255,105) | 123,429) |
| E00100 | 年初現金餘額 | 366,367 | 489,796 |
| E00200 | 年底現金餘額 | 111,262 \$ |
366,367 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
關係企業合併財務報告聲明書
本公司民國104年度(自104年1月1日至12月31日止)依「關係企 業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編 製關係企業合併財務報告之公司與依國際財務報導準則第10號應納入編製母 子公司合併財務報告之公司均相同,且關係企業合併財務報告所應揭露相關 資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露,爰不再另行編製關係企業合 併財務報告。
特此聲明
中
民
國
$\mathfrak{Z}$
月
28
$\Box$
年
105
勤業眾信勝合會計師事務所 10596 台北市民生東路三段156號12樓
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Tel: +886 (2) 2545-9988 Fax: +886 (2) 4051-6888 www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
事欣科技股份有限公司 公鑒:
事欣科技股份有限公司及其子公司民國104年及103年12月31日之合 併資產負債表,暨民國104年及103年1月1日至12月31日之合併綜合損 益表、合併權益變動表與合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合 併財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對 上開合併財務報表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作,以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨 評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準 則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達事欣科技股份有限 公司及其子公司民國104年及103年12月31日之合併財務狀況,暨民國104 年及103年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
事欣科技股份有限公司業已編製民國104及103年度之個體財務報表, 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
單位:新台幣仟元
| 104年12月31日 | 103年12月31日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
資 產 |
金 額 |
96 | 金 額 |
% |
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金 (附註四及六) | \$ 262,042 |
15 | \$ 543,306 |
34 |
| 1172 | 應收帳款 (附註四、五及七) | 273,739 | 16 | 194,497 | 12 |
| 1200 | 其他應收款 (附註四) | 23,804 | $\mathbf{1}$ | 9,446 | $\tilde{\phantom{a}}$ |
| 130X | 存貨 (附註四、五及八) | 437,826 | 25 | 352,832 | 22 |
| 1410 | 預付款項 | 42,908 | 3 | 16,444 | $\mathbf{1}$ |
| 1470 | 其他流動資產 | 3,485 | 3,194 | ||
| 11XX | 流動資產總計 | 1,043,804 | 60 | 1,119,719 | ÷. 69 |
| 非流動資產 | |||||
| 1550 | 採用權益法之投資 (附註四及十) | 253,122 | 15 | ||
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四、十一及二四) | 333,793 | 19 | 355,929 | 22 |
| 1805 | 商譽 (附註四、五及十二) | 73,109 | $\overline{4}$ | 70,492 | $\bf 4$ |
| 1821 | 其他無形資產 (附註四及十二) | 35,558 | $\overline{2}$ | 51,215 | $\mathfrak{Z}$ |
| 1840 | 遙延所得稅資產(附註四、五及十八) | 5,565 | $\overline{\phantom{a}}$ | 11,566 | $\mathbf 1$ |
| 1990 | 其他非流動資產 | 4,586 | $\overline{\phantom{a}}$ | 7,701 | $\mathbf{1}$ |
| 15XX | 非流動資產總計 | 705,733 | 40 | 496,903 | 31 |
| 1XXX | 簀 產 總 計 |
||||
| \$1,749,537 | 100 | \$1,616,622 | 100 | ||
| 碼 代 |
債 負 及 權 益 |
||||
| 流動負債 | |||||
| 2100 | 短期借款 (附註四及十三) | \$ 250,000 |
14 | \$ | |
| 2120 | 透過損益按公允價值衡量之金融負債一流動(附註四及十 | ||||
| 四) | 6,104 | 5,016 | |||
| 2170 | 應付帳款 | 133,680 | 8 | 109,045 | 7 |
| 2219 | 其他應付款 | 30,867 | $\overline{2}$ | 26,623 | $\overline{2}$ |
| 2230 | 本期所得税負債(附註四、五及十八) | 1,425 | $\overline{a}$ | 10,286 | 1 |
| 2250 | 負債準備一流動 (附註四) | 748 | 1,223 | ||
| 2320 2399 |
一年或一營業週期內到期長期負債(附註四、十三及二四) 其他流動負債 |
3,584 | 3,584 | ||
| 21XX | 流動負債總計 | 965 | 9,954 | ||
| 427,373 | 24 | 165,731 | 10 | ||
| 非流動負債 | |||||
| 2530 | 應付公司債 (附註四及十四) | 256,523 | 15 | 250,687 | 16 |
| 2540 | 長期借款 (附註四、十三及二四) | 5,077 | 8,661 | $\mathbf{1}$ | |
| 2570 | 遞延所得稅負債 (附註四、五及十八) | 1,597 | 1,330 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 2640 | 淨確定福利負債 (附註四及十五) | 352 | 2,415 | ||
| 25XX | 非流動負債總計 | 263,549 | 15 | 263,093 | 17 |
| 2XXX | 負債總計 | ||||
| 690,922 | 39 | 428,824 | 27 | ||
| 歸屬於本公司業主之權益 (附註四及十六) | |||||
| 本 股 |
|||||
| 3110 | 普通股 | 678,990 | $-39$ | 678,990 | 42 |
| 3200 | 資本公積 | 280,425 | 16 | 368,694 | 22 |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 91,806 | 5 | 90,703 | 6 |
| 3350 | 未分配盈餘 (待彌補虧損) | 21,589) | $\perp$ 1) | 19,813 | $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ $\frac{1}{7}$ |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 70,217 | $\overline{4}$ | 110,516 | |
| 3400 3500 |
其他權益 庫藏股票 |
44,921 | $\overline{3}$ | 29,598 | |
| 15,938) | $\perp$ | $\sim$ | |||
| 3XXX | 權益總計 | 1,058,615 | $-61$ | 1,187,798 | $-73$ |
| 債與權益總計 負 |
\$1,749,537 | 100 | \$1,616,622 | 100 | |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。 廖 文
經理人:廖文嘉
會計主管:吳秀碧
嘉
單位:新台幣仟元,惟每股 (虧損)盈餘為元
| 104年度 | 103年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 4100 | 銷貨收入 (附註四) | \$1,457,914 | 100 | \$1,415,828 | 100 | ||
| 5110 | 銷貨成本(附註八、十五及 $+$ $+$ $)$ |
1,262,606 | - 87 | 1,261,831 | 89 | ||
| 5900 | 營業毛利 | 195,308 | 13 | 153,997 | 11 | ||
| 營業費用(附註四、十五及 $+$ $+$ $)$ |
|||||||
| 6100 | 推銷費用 | 32,350 | $\overline{2}$ | 20,308 | 1 | ||
| 6200 | 管理費用 | 135,852 | 9 | 124,990 | 9 | ||
| 6300 | 研究發展費用 | 39,007 | $\overline{3}$ | 6,494 | $\mathbf{1}$ | ||
| 6000 | 營業費用合計 | 207,209 | 14 | 151,792 | 11 | ||
| 6900 | 營業淨 (損)利 | 11,901) | $\left( \underline{\hspace{1cm}} 1 \right)$ | 2,205 | |||
| 營業外收入及支出(附註四 及十七) |
|||||||
| 7010 | 其他收入 | 9,082 | $\mathbf{1}$ | 9,117 | $\mathbf{1}$ | ||
| 7020 | 其他利益及損失 | 2,758 | 12,619 | 1 | |||
| 7050 | 財務成本 | 9,611) | 1) € |
5,757) | 1) | ||
| 7060 | 採用權益法認列之關聯 企業及合資損益之份 |
||||||
| 額 | 5,556) | ||||||
| 7000 | 營業外收入及支出 | ||||||
| 合計 | 3,327) | 15,979 | $\mathbf{1}$ | ||||
| 7900 | 税前淨 (損)利 | 15,228) | 1) € |
18,184 | 1 | ||
| 7950 | 所得稅費用(附註四、五及 十八) |
11,377 | $\overline{\phantom{0}1}$ | 7,152 | |||
| 8200 | 本年度淨 (損) 利 | 26,605) | $\left( \underline{\hspace{1cm}}2\right)$ | 11,032 | $\overline{1}$ | ||
| (接次百) |
(承前頁)
| 104年度 | 103年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 其他綜合損益 | |||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再 | ||||||
| 衡量數 (附註十 | |||||||
| 五) | $\mathfrak{S}$ | 1,529 | $($ \$ | 205) | |||
| 8320 | 採用權益法認列之 | ||||||
| 關聯企業之其他 | |||||||
| 綜合損益份額 | $\overline{(\ }$ | 1,383) | |||||
| 8349 | 與不重分類之項目 | ||||||
| 相關之所得稅 | |||||||
| (附註四及十 | |||||||
| $\wedge$ ) | ( | 260) | 35 | ||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益 | ||||||
| 8370 | 之項目 | ||||||
| 採用權益法認列關 聯企業及合資之 |
|||||||
| 其他綜合損益份 | |||||||
| 額 | 1,539) | ||||||
| 8361 | 國外營運機構財務 | ( | |||||
| 報表換算之兒換 | |||||||
| 差額 | 16,862 | $\mathbf{1}$ | 24,332 | $\mathbf{1}$ | |||
| 8300 | 本年度其他綜合損 | ||||||
| 益 (税後淨額) | 15,209 | $\overline{1}$ | 24,162 | $\mathbf{1}$ | |||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $$^{6}$ | 11,396) | $\left( \underline{\hspace{1cm}} 1 \right)$ | \$ | 35,194 | $\overline{2}$ |
| 每股(虧損)盈餘(附註十 | |||||||
| 九) | |||||||
| 9750 | 基 本 |
$\overline{S}$ | 0.39) | \$ | 0.16 | ||
| 9850 | 稀 釋 |
\$ | 0.16 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
月建 12月31日
RE 104 4 & BH
$\mathcal{L}$ 的。 12
基子公司
事故科技服务
| 暖 嵩 |
荼 | ∢ ₩ |
單位:新台幣仟元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 伵 | 쌔 無 |
$\frac{1}{2}$ | 凋 準 |
||||||
| 骊 保 |
\$ 啕 |
獎 枼 ¥ 其他德溪 |
Ε 和 顶 侠 쎫 辗 |
||||||
| 代码 | 103年1月1日徐颖 | ₩ 678,990 ₩ 戝 |
翁 344,250 公 * ↮ 撫 |
箒 75,359 公 犊 斓 变 Đ, 长 |
插 特编補虧損 160,093 喇 d ♦ Đ ₩ ◡ |
模 缽 5,266 \$ 34d 根表 \$ 兌 财務 s $\lambda$ |
쎫 懒 環 出演 骂 裘 ₩ Đ 俐 ₩ |
帐 堅 灑 熳 |
颖 电 뺴 準 |
| Ed Ed | 現金股利-每股2元 102年度监狱提招及分配 提列法定盈餘公積 |
$\pmb{\imath}$ $\pmb{\ast}$ |
15,344 | $15,344$ ) $135,798$ ) |
€Ð | 135,798 1,263,958 ₩ |
|||
| 分配线徐额 | 678,990 | 344,250 | 90,703 | 8,951 | 5,266 | 1,128,160 | |||
| IJ | 發行可轉換公司債認列權益組成部分 其他資本公積變動: |
$\mathbf{I}$ | 24,444 | 24,444 | |||||
| đ | 103年度净利 | $\,$ 1 | 11,032 | 11,032 | |||||
| B | 103年度税後其他綜合捐益 | $\mathbf{1}$ | 170) | 24,332 | 24,162 | ||||
| Ď | 103年度综合損益趋額 | ٠ | 10,862 | 24,332 | 35,194 | ||||
| $\overline{\mathbf{z}}$ | 103年12月31日餘額 | 678,990 | 368,694 | 90,703 | 19,813 | 29,598 | 1,187,798 | ||
| E E | 现金股利一每股0.2元 103年度盈餘提撥及分配 提列法定盈餘公積 |
١ | 1,103 | $\frac{1,103}{13,580}$ | 13,580 | ||||
| 分配後餘額 | 678,990 | 368,694 | 91,806 | 5,130 | 29,598 | 1,174,218 | |||
| C5 | 資本公積配發現金股利 其他資本公積變動: |
88,269) | 88,269) | ||||||
| Z | 104年度净损 | ł | 26,605) | 26,605) | |||||
| D 3 | 104年度税後其他綜合損益 | 114) | 15,949 | 626) | 15,209 | ||||
| BS | 104年度综合损益地额 | 26,719) | 15,949 | 626) | 11,396) | ||||
| $\Box$ | 購入庫藏股票 | $\vert$ | 15,938) | 15,938 | |||||
| $\overline{z}$ | 104年12月31日餘額 | 678,990 କା |
280,425 6A) |
91,806 enll |
21,589) 쎤 |
45,547 ٥d |
626) $\widehat{\mathfrak{G}}$ |
15,938) $\widehat{\mathbf{e}}$ |
1,058,615 베 |
| 董事長:庫文嘉 | 经理人 | 嶙 原文 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分 | $\mathfrak v$ | 会計主管:呉秀碧 |
28
單位:新台幣仟元
$\ddot{\phantom{a}}$
| 代 碼 |
104年度 | 103年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 營業活動之淨現金 | ||||||
| A10000 | 本年度税前淨 (損)利 | $($ \$ | 15,228) | \$ 18,184 |
||
| A20010 | 不影響現金流量之收益費損項目: | |||||
| A20100 | 折舊費用 | 30,665 | 36,624 | |||
| A20200 | 攤銷費用 | 16,945 | 12,953 | |||
| A20300 | 呆帳費用 | 6,348 | ||||
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量金融 | |||||
| 負債之淨損失 | 1,088 | |||||
| A20900 | 財務成本 | 9,611 | 5,757 | |||
| A22300 | 採用權益法之關聯企業損益份 | |||||
| 額 | 5,556 | |||||
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | $\mathbf{1}$ | ||||
| A23700 | 存貨跌價損失 | 10,571 | ||||
| A23800 | 存貨跌價回升利益 | ( | 2,704) | |||
| A24100 | 外幣兌換淨損失 | 7,850 | 6,711 | |||
| A29900 | (迴轉)提列負債準備 | 475) | 243 | |||
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | |||||
| A31150 | 應收帳款 | 85,910) | 74,318 | |||
| A31180 | 其他應收款 | 13,821) | 13,031 | |||
| A31200 | 存 貨 |
95,643) | 94,354 | |||
| A31230 | 預付款項 | 27,456) | 7,991) | |||
| A31240 | 其他流動資產 | 828) | 5,634) | |||
| A32150 | 應付帳款 | 24,635 | 14,055) | |||
| A32180 | 其他應付款 | 4,244 | 8,765) | |||
| A32230 | 其他流動負債 | 8,989) | 9,240 | |||
| A32240 | 淨確定福利負債 | 794) | 603) | |||
| A33000 | 營運產生之現金 | 131,631) | 231,664 | |||
| A33300 | 支付之利息 | 3,775) | 4,791) | |||
| A33500 | 支付之所得税 | 13,970) | 15,724) | |||
| AAAA | 營業活動之淨現金流(出)入 | 149,376) | 211,149 | |||
| 投資活動之淨現金流量 | ||||||
| B00600 | 無活絡市場之債券投資減少 | 42,391 |
B01800 取得採用權益法之長期股權投資 $(264,000)$
(接次頁)
(承前頁)
| 代 碼 |
104年度 | 103年度 | |
|---|---|---|---|
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | $($ \$ 6,682) |
(\$ 12,341) |
| B03700 | 存出保證金增加 | 3,058) | |
| B03800 | 存出保證金減少 | 4,162 | |
| B04500 | 購置無形資產 | 118,646) | |
| B07600 | 收取關聯企業股利 | 2,400 | |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | 264,120) | 91,654) |
| 籌資活動之淨現金流量 | |||
| C00100 | 短期借款增加 | 250,000 | |
| C00200 | 短期借款減少 | 95,078) | |
| C01200 | 發行公司債 | 278,111 | |
| C01700 | 償還長期借款 | 3,584) | 237,976) |
| C04500 | 發放現金股利 | 101,849) | 135,798) |
| C04900 | 購買庫藏股票 | 15,938) | |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流入 (出) | 128,629 | 190,741) |
| DDDD | 匯率變動對現金之影響 | 3,603 | 12,806 |
| EEEE | 現金淨減少 | 281,264) | 58,440) |
| E00100 | 年初現金餘額 | 543,306 | 601,746 |
| E00200 | 年底現金餘額 | \$262,042 | \$543,306 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
30
(附件七)
事欣科技股份有限公司
虧損撥補表
民國一〇四年度
單位:新台幣元
| 期初未分配盈餘 | 5,129,575 |
|---|---|
| 精算(損)益列入保留盈餘 | (114, 025) |
| 採用權益法之投資調整保留盈餘 | (555) |
| 調整後未分配盈餘 | 5,014,995 |
| 本期淨損 | (26, 604, 675) |
| 本期待彌補虧損 | (21,589,680) |
| 虧損撥補項目: | |
| 加:法定盈餘公積 | 21,589,680 |
| 期末餘額 |
(附件八)
事欣科技股份有限公司
取得或處分資產作業程序修正條文對照表
| 修正條文 | 現行修文 | 修正說明 |
|---|---|---|
| 第五條 評估程序 | 第五條 評估程序 |
一、考量合併、分割、收購或 |
| 一、~三、(略) | $- \cdot - \equiv \cdot$ (略) | 股份受讓主管機已訂有 |
| 四、取得或處分資產之價格決 | 四、取得或處分資產之價格決 | 相關法令之遵循,故予以 |
| 定方式、參考依據,除依 | 定方式、參考依據,除依 | 删除本條第四項第(五) |
| 前述規定參酌專業估價、 | 前述規定參酌專業估價、 | 款之規範。 |
| 會計師等相關專家之意見 | 會計師等相關專家之意見 | 二、本條第五項為酌修參照 |
| 外,並應依下列各情形辦 | 外,並應依下列各情形辦 | 本作業程序條號索引。 |
| 理: | 理: | 三、餘為配合本次條文刪除 |
| (一)~(四)(略) | (一)~(四)(略) | 作條號順序調整。 |
| (五)辦理合併、分割、收購 | ||
| 或股份受讓應考量其 | ||
| 業務性質、每股淨 | ||
| 值、資產價值、技術與 | ||
| 獲利能力、產能及未來 成長潛力等。 |
||
| 五、有關本條第二項及第三項 | ||
| 五、有關本條第二項及第三項 | 交易金額之計算,應依本 | |
| 交易金額之計算,應依本 作業程序第七條第一項第 |
作業程序第七條第二項規 | |
| 四款規定辦理,且所稱一 | 定辦理,且所稱一年內係 | |
| 年內係以本次交易事實發 | 以本次交易事實發生之日 | |
| 生之日為基準,往前追溯 | 為基準,往前追溯推算一 | |
| 推算一年,已依本作業程 | 年,已依本作業程序規定 | |
| 序規定取得專業估價者出 | 取得專業估價者出具之估 | |
| 具之估價報告或會計師意 | 價報告或會計師意見部分 | |
| 見部分免再計入。 | 免再計入。 | |
| 第六條 作業程序 | 第六條 作业程序 | 一、為配合公司營運需要及 |
| 一、授權額度及層級 | 一、授權額度及層級 | 增加投資作業之彈性,故 |
| (一)有價證券:其取得或 | (一)有價證券:其取得或 | 刪除第一項第(一)款有 |
| 處分之交易金額未 | 處分之交易金額未 | 關投資大陸之規範。 |
| 達新台幣 50,000 仟 | 達新台幣 50,000 仟 | 二、考量合併、分割、收購或 |
| 元呈總經理核決後 | 元呈總經理核決後 | 股份受讓主管機已訂有 |
| 辦理,金額超過(含) | 辦理,金額超過(含) | 相關法令之遵循,故予以 删除本條第一項第(五) |
| 新台幣 50,000 仟元 未達 100,000 仟元 |
新台幣 50,000 仟元 未達 100,000 仟元 |
款之規範。 |
| 者,應呈請董事長核 | 者,應呈請董事長核 | 三、酌修本條第一項第(五) |
| 准後辦理,金額超過 | 准後辦理,金額超過 | 款文字,明訂授權額度。 |
| (含)100,000 仟元 | (含)100,000 仟元 | 四、考量公司法第一百八十 |
| 者,應經董事會核決 | 者,應經董事會核決 | 五條已訂有相關規範,故 |
|---|---|---|
| 後辦理。 | 後辦理。另大陸地區 | 予以删除本條第一項第 |
| 投資則應經股東會 | (六)款文贅字。 | |
| 同意或由股東會授 | 五、餘為配合本次條文刪除 | |
| 權董事會執行,並向 | 作條號順序調整。 | |
| 經濟部投資審議委 | ||
| 員會申請核准後,始 | ||
| (二)會員證或無形資 | 可進行。 | |
| 產:本公司會員證或 | (二)會員證或無形資 | |
| 無形資產之取得及 | 產:本公司會員證或 | |
| 處分應經董事長核 | 無形資產之取得及 | |
| 准後始得辦理。 | 處分應經董事長核 | |
| (三)衍生性商品交易:依 | 准後始得辦理。 | |
| 本公司「從事衍生性 | (三)衍生性商品交易:依 | |
| 商品交易處理程序 | 本公司「從事衍生性 | |
| 辨理。 | 商品交易處理程序」 | |
| (四)與關係人取得交 | 辨理。 | |
| 易:應依本作業程序 | (四)與關係人取得交 | |
| 第二節規定備妥相 | 易:應依本作業程序 | |
| 關資料,提交董事會 | 第二節規定備妥相 | |
| 通過及審計委員會 | 關資料,提交董事會 | |
| 承認後始得辦理。 | 通過及審計委員會 | |
| (五)取得或處分供營業 | 承認後始得辦理。 | |
| 使用之設備:本公司 | (五)合併、分割、收購或 | |
| 與子公司間取得或 | 股份受讓:依本作業 | |
| 處分供營業使用之 | 程序第三節規定辦 | |
| 設備,其取得或處分 | 理相關程序及準備 | |
| 之交易金額未達新 | 相關資料,其中合 併、分割、收購須經 |
|
| 台幣 100,000 仟元 | 股東會決議通過後 | |
| 者,授權董事長就該 | 為之,但依其他法律 | |
| 額度先行決行,事後 | 規定得免召開股東 | |
| 再提報最近期之董 | 會決議者,不在此 | |
| 事會追認。 | 限。另股份受讓應經 | |
| 董事會通過後為之。 | ||
| (六)其他:應依內部控制 | (六)取得或處分供營業 | |
| 制度及核決權限規 | 使用之設備:本公司 | |
| 定之作業程序辦 | 與子公司間取得或 | |
| 理,交易金額達本作 | 處分供營業使用之 | |
| 業程序第七條之公 告申報標準者,除取 |
設備,其取得或處分 | |
| 得或處分供營業使 | 之交易金額未達新 | |
| 用之設備得於事後 | 台幣 100,000 仟元 | |
| 報董事會追認外,餘 | 者,董事會得授權董 | |
| 應先經董事會決議 | 事長就該額度先行 | |
|---|---|---|
| 通過。 | 決行,事後再提報最 | |
| 近期之董事會追認。 | ||
| (七)其他:應依內部控制 | ||
| 制度及核決權限規 | ||
| 定之作業程序辦 | ||
| 理,交易金額達本作 | ||
| 業程序第七條之公 | ||
| 告申報標準者,除取 | ||
| 得或處分供營業使 | ||
| 用之設備得於事後 | ||
| 報董事會追認外,餘 | ||
| 應先經董事會決議 | ||
| 通過。若有公司法第 | ||
| 一百八十五條規定 | ||
| 之情事者,則應先經 股東會決議通過。 |
||
| 二、略。(未修訂) | ||
| 二、略。(未修訂) | ||
| 第八條 資產估價程序 | 第八條 資產估價程序 |
一、本條第一項各款未修訂。 |
| 第一項各款未修訂。(略) | 第一項各款未修訂。(略) | 二、本條第二項為酌修參照 |
| 有關本條文交易金額之計 | 有關本條文交易金額之計 | 本作業程序條號索引。 |
| 算,應依本作業程序第七條第 | 算,應依本作業程序第七條 | |
| 一項第四款規定辦理,且所稱 | 第二項規定辦理,且所稱一 | |
| 一年內係以本次交易事實發 | 年內係以本次交易事實發生 | |
| 生之日為基準,往前追溯推算 一年,已依本作業程序規定取 |
之日為基準,往前追溯推算 | |
| 得專業估價者出具之估價報 | 一年,已依本作業程序規定 取得專業估價者出具之估價 |
|
| 告或會計師意見部分免再計 | 報告或會計師意見部分免再 | |
| 入。 | 計入。 | |
| 第九條 投資範圍及額度 | 第九條 投資範圍及額度 | 考量為配合公司營運需要及 |
| 本公司及本公司之子公司投 | 本公司及本公司之子公司投 | 增加營運之彈性,放寬本公司 及各子公司投資有價證券之 |
| 資非供營業使用之不動產及 有價證券,其限額如下: |
資購買非供營業使用之不動 | 總額、個別限額規範。 |
| 產及有價證券,其額度之限制 分别如下: |
||
| 一、本公司投資限額 | ||
| 一、本公司投資限額 | ||
| 1. 非供營業使用之不動 | 1. 非供營業使用之不動 | |
| 產投資以不超過本公 | 產投資以不超過本公 | |
| 司淨值之百分之二十 | 司淨值之百分之二十 為限。 |
|
| 為限。 | ||
| 2. 有價證券投資總額以 | 2. 有價證券投資總額以 | |
| 不超過本公司淨值之 | 不超過本公司淨值為 | |
| 百分之二百為限。 | 限。 |
| 3. 投資個別有價證券總 | 3. 投資個別有價證券總 | |
|---|---|---|
| 額以不超過本公司淨 | 額以不超過本公司淨 | |
| 值之百分之百為限。 | 值為限。 | |
| 二、子公司投資限額: | 二、子公司投資限額: | |
| 1. 非供營業使用之不動 | 非供營業使用之不動 1. |
|
| 產投資以不超過該子 | 產投資以不超過該子 | |
| 公司淨值之百分之二 | 公司淨值之百分之二 | |
| 十為限。 | 十為限。 | |
| 2. 有價證券投資總額以 |
2. | |
| 有價證券投資總額以 | ||
| 不超過母公司淨值之 | 不超過該子公司淨值 | |
| 百分之二百為限。 | 為限。 | |
| 投資個別有價證券總 3. |
投資個別有價證券總 3. |
|
| 額以不超過母公司淨 | 額以不超過該子公司 | |
| 值之百分之百為限。 | 淨值為限。 | |
| 上述有價證券投資總額之計 | 上述有價證券投資總額之計 | |
| 算以原始投資成本為計算基 | 算以原始投資成本為計算基 | |
| 礎。 | 礎。 | |
| 第十三條 決議程序 | 第十三條 決議程序 | 一、本條第一項為酌修參照 |
| 本公司向關係人取得或處分 | 本公司向關係人取得或處分 | 本作業程序條號索引及 |
| 不動產,或與關係人取得或處 | 不動產,或與關係人取得或處 | 文字酌修。 |
| 分不動產外之其他資產且交 | 分不動產外之其他資產且交 | 二、本條第二項為酌修參照 |
| 易金額達公司實收資本額百 | 易金額達公司實收資本額百 | 本作業程序條號索引。 |
| 分之二十、總資產百分之十或 | 分之二十、總資產百分之十或 | 三、本條第四項考量已訂於 |
| 新臺幣三億元以上者,除買賣 | 新臺幣三億元以上者,除買賣 | 本作業程第七條第一項 |
| 公債、附買回、賣回條件之債 | 公債、附買回、賣回條件之債 | 第四款,故予以删除。 |
| 券、申購或贖回國內貨幣市場 | 券、申購或贖回國內貨幣市場 | |
| 基金外,應依本作業程序第一 | 基金外,應依本作業程序第八 | |
| 節及本節規定辦理,將下列資 | 條及本節規定辦理,將下列資 | |
| 料提交經審計委員會全體成 | 料提交董事會通過及審計委 | |
| 員二分之一以上同意,並經董 | 員會承認後, 始得簽訂交易契 | |
| 事會決議通過後,始得簽訂交 易契約及支付款項: |
約及支付款項: | |
| (一)~(五):略。(未修訂) | (一)~(五):略。(未修訂) | |
| (六)依本條第三項規定取得 | ||
| 之專業估價者出具之估 | (六)依前條規定取得之專業 | |
| 價報告,或會計師意見。 | 估價者出具之估價報 告,或會計師意見。 |
|
| (七)本次交易之限制條件及 | ||
| 其他重要約定事項。 | (七)本次交易之限制條件及 其他重要約定事項。 |
|
| 前項交易金額之計算,應依本 | 前項交易金額之計算,應依本 | |
| 作業程序第七條第一項第四 | 作業程序第七條第二項 | |
| 款規定辦理,且所稱一年內係 | 規定辦理,且所稱一年內 | |
| 以本次交易事實發生之日為 | 係以本次交易事實發生 |
| 基準,往前追溯推算一年,已 | 之日為基準,往前追溯推 | |
|---|---|---|
| 依本作業程序規定提交董事 | 算一年,已依本作業程序 | |
| 會通過及審計委員會承認部 | 規定提交董事會通過及 | |
| 分免再計入。已依證券交易法 | 審計委員會承認部分免 | |
| 規定設置獨立董事者,依第一 | 再計入。已依證券交易法 | |
| 項規定提報董事會討論時,應 | 規定設置獨立董事者,依 | |
| 充分考量各獨立董事之意 | 第一項規定提報董事會 | |
| 見,獨立董事如有反對意見或 | 討論時,應充分考量各獨 | |
| 保留意見,應於董事會議事錄 | 立董事之意見,獨立董事 | |
| 載明。 | 如有反對意見或保留意 | |
| 見,應於董事會議事錄載 | ||
| 明。 | ||
| 本公司與關係人取得或處分 | 本公司與關係人取得或處分 | |
| 資產,除應依「公開發行公司 | 資產,除應依「公開發行 | |
| 取得或處分資產處理準則 第 | 公司取得或處分資產處 | |
| 二節及本節規定辦理相關決 | 理準則 第二節及本節規 | |
| 議程序及評估交易條件合理 | 定辦理相關決議程序及 | |
| 性等事項外,交易金額達公司 | 評估交易條件合理性等 | |
| 總資產百分之十以上者,亦應 | 事項外,交易金額達公司 | |
| 依「公開發行公司取得或處分 | 總資產百分之十以上 | |
| 資產處理準則」第二節規定取 | 者,亦應依「公開發行公 | |
| 得專業估價者出具之估價報 | 司取得或處分資產處理 | |
| 告或會計師意見。 | 準則」第二節規定取得專 | |
| 業估價者出具之估價報 | ||
| 告或會計師意見。 | ||
| 前項交易金額之計算,應依 | ||
| 「公開發行公司取得或處分 | ||
| 資產處理準則」第十一條之 | ||
| 一規定辦理。 | ||
| 第十五條 設算交易成本低 |
第十五條 設算交易成本低 |
一、本條第一項第三款為酌 |
| 於交易價格時應 | 於交易價格時應 | 修參照本作業程序條號 |
| 辦事項 | 辦事項 | 索引及文字酌修。 |
| 第一項前二款:略(未修正) | 第一項前二款:略(未修正) | 二、本條第一項第三款第一 |
| 三、本公司向關係人取得不動 | 三、本公司向關係人取得不動 | 目酌修文字。 |
| 產,如經按本作業程序第 | 產,如經按前條規定評估 | 三、配合法令,增訂第三項之 |
| 十四條、第十五條第一項 | 結果之交易成本均較交易 | 適用。 |
| 第一款及第二款規定評估 | 價格為低,且無本條第一 | |
| 結果均較交易價格為低, | 項所述之情形,或有其他 | |
| 應辦理下列事項: | 證據顯示交易有不合營業 | |
| 常規之情事者,應辦理下 | ||
| 列事項: | ||
| (一)應就不動產交易價格 | (一)應就不動產交易價格 | |
| 與評估成本間之差 | 與評估成本間之差 |
| 額,依證交法第四十 一條第一項規定提列 特別盈餘公積,不得 予以分派或轉增資配 股。對本公司之投資 採權益法評價之投資 者如為公開發行公 司,亦應就該提列數 額按持股比率依證交 法第四十一條第一項 規定提列特別盈餘公 積。 (二)~(三):略。(未修正) 本公司如依前項規定提列特 別盈餘公積,應俟高價購入之 資產已認列跌價損失或處分 或為適當補償或恢復原狀,或 有其他證據確定無不合理 者,並經主管機關同意後,始 得動用該特別盈餘公積。 本公司向關係人取得不動 產,若有其他證據顯示交易有 不合營業常規之情事者,亦應 依本條第一項第三款、第四項 |
額,依證交法第四十 一條第一項規定提列 特別盈餘公積,不得 予以分派或轉增資配 股。對公司之投資採 權益法評價之投資者 如為公開發行公司, 亦應就該提列數額按 持股比率依證交法第 四十一條第一項規定 提列特別盈餘公積。 (二)~(三):略。(未修正) 本公司如依前項規定提列特 別盈餘公積,應俟高價購入之 資產已認列跌價損失或處分 或為適當補償或恢復原狀,或 有其他證據確定無不合理 者,並經主管機關同意後,始 得動用該特別盈餘公積。 |
|
|---|---|---|
| 之規定辦理。 第十六條 评估無業程序 本公司依法律合併、分割、收 購或股份受讓而取得或處分 資產,除適用本作業程序之規 定外,悉依證券主管機關所訂 之「公開發行公司取得或處分 資產處理準則」或相關法律規 定辦理。 第十七條 (本條刪除) |
第十六條 評估無業程序 本公司辦理合併、分割、收購 或股份受讓,應於召開董事 會決議前,委請會計師、律 師或證券承銷商就換股比 例、收購價格或配發股東之 現金或其他財產之合理性表 示意見,提報董事會討論通 過。 有關會議運作、契約簽訂、書 面記錄保存及其他相關作業 悉依「企業併購法」及「公 開發行公司取得或處分資產 處理準則」規定辦理。 第十七條 資訊保密 |
考量合併、分割、收購或股份 受讓主管機已訂有相關法令 之遵循,故予以删除本條原訂 之規範,改以悉依證券主管機 關所訂之「公開發行公司取得 或處分資產處理準則」或相關 法律規定辦理。 配合前條修正,故予刪除。 |
| 所有參與或知悉公司合併、分 割、收購或股份受讓計畫之 |
$\frac{1}{2}$
| 人,應出具書面保密承諾, 在訊息公開前,不得將計畫 之內容對外洩露,亦不得自 行或利用他人名義買賣與合 併、分割、收購或股份受讓 案相關之所有公司之股票及 其他有股權性質之有價證 券。 |
||
|---|---|---|
| 第二十五條 | 第二十五條 | |
| 前四次修訂日期:略。 第五次修訂於中華民國一〇 五年五月二十七日。 |
前四次修訂日期:略。 |
(附件九)
事欣科技股份有限公司 獨立董事候選人資料
| 獨立董事 候選人 |
2 | 3 | |
|---|---|---|---|
| 姓名 | 沈筱玲 | 沈楨林 | 余少茵 |
| 學經歷 | 東吳大學企管系教授 凱基商業銀行(股)公司法 人董事代表人 潤弘精密工程股份有限公 司獨立董事 建舜電子製造股份有限公 司獨立董事 中裕新藥股份有限公司監 察人 中菲行國際物流集團獨立 董事 公司治理協會理事 德明技術學院校長 美國密西根州立大學管理 碩士 |
譜諯科技(股)公司獨立董 事 康聯控股有限公司獨立 董事 臺灣積體電路(股)公司 財務副處長 精誠資料(股)公司財務 長及資深副總經理 茂迪(股)公司財務長 國立中興大學經濟學碩 士 |
先驅科技基金會董事 博計電子 (股) 公司監察 人 系統電子工業(股)公司 會計/財務主任/管理部 副理/稽核室主任/監察 人 厚聲電子工業(股)公司 會計 實踐家專會統科 |
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