PARAFİNANS FAKTORİNG A.Ş.

Registration Form • Dec 12, 2024

YURT İÇİNDE HALKA ARZ EDİLMEKSİZİN İHRAÇ EDİLECEK ORTAKLIK HAKKI VERMEYEN SERMAYE PIYASASI ARAÇLARINA İLİŞKİN İHRAÇ BELGESİDİR

İşbu İhraç Belgesi Sermaye Piyasası Kurulu'nun 28/11/2024 tarih ve 61/1733 sayılı kararı ile onaylanmıştır. Bu belge ile verilen ihraç tavanı kapsamında satılacak sermaye piyasası araçları onay tarihinden itibaren bir yıl süre ile satılabilir. Ancak bu belgenin onaylanması, ihraççının veya bu belgeye konu sermaye piyasası araçlarının veya bunların fiyatlarının Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez ve bu sermaye piyasası araçlarında yapılacak işlemlere ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Ayrıca ihraç edilecek sermaye piyasası araçlarının fiyatı ihraççı tarafından belirlenmiş olup, fiyatın belirlenmesinde Sermaye Piyasası Kurulu'nun herhangi bir takdir ya da onay yetkisi yoktur.

Ortaklığımıza ve işbu İhraç Belgesine konu ortaklık hakkı vermeyen sermaye piyasası araçlarına ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır.

İhraççı unvanı		Parafinans Faktoring A.Ş.
İhraççının iletişim adresi ve internet sitesi		https://www.parafinans.com.tr/tr
İhraççının ticaret sicili / Ticaret sicil numarası		İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü, 384935
İhraca ilişkin yetkili organ kararı / karar tarihi		Esas sözleşmenin 3. Maddesi ve 29.07.2024 tarihli ve 2024/59 sayılı yönetim kurulu kararı
İhraç edilecek sermaye piyasası aracı	$\ddot{\cdot}$	$\backslash overline\{V\}$ Borclanma Araci
		厂 Kira Sertifikasi
		□ Gayrimenkul Sertifikasi
		$\Box$ IDMK $\Gamma$ VDMK
		$\Gamma$ ITMK $\Gamma$ VTMK
		□ Yatirim Kuruluşu Varanti/Sertifikasi
		$\Gamma$ Diger
İhraç türü	÷	$\overline{v}$ Yurt içinde halka arz edilmeksizin satiş
		$\overline{V}$ Tahsisli satis
		$\triangledown$ Nitelikli yatirimciya satiş
		$\Gamma$ Yurt dişi satiş
"Yeşil Borçlanma Aracı, Sürdürülebilir		$\Box$ Evet
Borclanma Aracı, Yeşil Kira Sertifikası, Sürdürülebilir Kira Sertifikası Rehberi" kapsamında ihraç edilecek yeşil veya		$\Box$ Yeşil
		□Sürdürülebilir
sürdürülebilir bir sermaye piyasası aracı m 2		⊠ Hayır
Bu belge kapsamında ihraç edilebilecek sermaye piyasası araçlarının ihraç tavanı		305,000,000 TL

Ihraccinin	finansal		raporlarının $ : $ www.kap.org.tr
	vatirimcilara iletilme yöntemi

Borçlanma aracı türü		√ Tahvil/Finansman Bonosu
		$\Gamma$ Yapilandirilmiş Borçlanma Araci
		□ Özkaynak Hesaplamasina Dahil Edilecek Borçlanma Araci
		Γ Paya Dönüştürülebilir Tahvil
		$\Gamma$ Degistirilebilir Tahvil
		$\Gamma$ Diger
ihraca Borçlanma ve aracına ilişkin esaslar	$\ddot{\ddot{z}}$	Borçlanma araçları bir veya birden fazla defada ve yurt içinde halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara ve/veya tahsisli olarak satılmak üzere ihraç edilecektir. Borçlanma araçları, piyasa koşullarına bağlı olarak; sabit veya değişken faizli olabileceği gibi iskontolu veya kupon ödemeli olarak da ihraç edilebilecektir. Borçlanma araçlarına ilişkin, vade, ihraç büyüklüğü, faiz oranı, varsa kupon ödemeleri vb. bilgiler; piyasa koşulları dikkate alınmak suretiyle her bir tertip ihracı için satış anında belirlenecektir. Sabit faizli borçlanma araçlarında faiz oranı ihraççı tarafından belirlenecektir. Değişken faizli borçlanma araçlarında faiz oranı vadesi ile uyumlu hazine bonosu ve/veya devlet tahvillerinden bir veya birkaçının faiz oranı, Borsa İstanbul TL Gecelik Referans Oranı (TLREF) referans olarak alınabilecek ve referans faizin üzerine piyasa koşullarına göre belirlenecek ek getiri ilave edilerek veya ihraç edilecek borçlanma araçlarının değişken faiz oranı olarak endeksli (TÜFE) Endeksi'ne Fiyat Tüketici belirlenebilecektir. Nitelikli yatırımcılara satılmak üzere ihraç edilecek borçlanma araçlarının Borsa İstanbul'da Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarında nitelikli yatırımcılar arasında işlem görmesi planlanmaktadır. İhraç edilmesi planlanan borçlanma araçlarının vadesinden önce muaccel hale gelebilecek şekilde koşullu ihracı planlanmamaktadır.
Birim Borclanma Aracinin Nominal Değeri	÷	Borçlanma araçlarının tahsisli satışı halinde, birim nominal değer, Borçlanma Araçları Tebliği uyarınca asgari 100.000 TL olacaktır.
edilecek fonun eide Ihractan kullanım yerleri		Borçlanma aracı ihracı yoluyla elde edilmesi öngörülen fonun Şirketin rekabet gücünü ve karlılığını arttırması amacıyla faktoring işlemlerinin finansmanında kullanılacaktır.
İhraççı taahhütleri	$\ddot{\cdot}$	Yoktur.
kredi İhraççının veya aracın ilişkin derecelendirme notuna bilgiler	$\ddot{\cdot}$	Avrasya Derecelendirme A.Ş. tarafından hazırlanan 26.04.2024 tarihli derecelendirme raporu uyarınca Şirketin uzun vadeli ulusal notu A (Stabil), kısa vadeli ulusal notu J1 (stabil) ve uluslararası derecelendirme notu yabancı para ve yerel para için BB (negatit görünüm) olarak belirlenmiştir.
Yetkili kuruluş	$\ddot{\cdot}$	D Yatırım Bankası A.Ş.

Garanti hükümleri ve garantör : hakkında bilgiler		Yoktur.
Erken itfa esasları		Yoktur.
Yeniden yapılandırma esasları	$\ddot{\cdot}$	Yoktur.
Sahipleri Borçlanma Araçları Kurulu'na ilişkin bilgiler		İhraççının yönetim kurulunun veya borçlanma aracı sahiplerinin talebi üzerine, ihraç belgesinde yer verilen veya ihraç belgesine dayanılarak MKK'da tanımlanacak olan veya II-31/A.1 sayılı Borçlanma Aracı Sahipleri Kurulu Tebliği'nde (Tebliğ) belirtilen şartlarda ve konularda karar almak amacıyla toplanabilecek olan borçlanma aracı sahipleri kuruluna (BASK) ilişkin bilgiler aşağıdadır. 1. BASK'ın, ihraççının yönetim kurulu tarafından veya toplantiya tarafından sahipleri araçları borclanma çağrılmasına ve borçlanma aracı sahipleri kurulunda karar alınmasına ilişkin esaslar ve şartlar:
		a) İhraççı tarafından ihraç edilmiş borçlanma araçlarına ilişkin olarak hangi durumlarda Tertip BASK toplantısı yapılacağına ilişkin bilgi:
		Ihraç belgesinde yer verilen veya ihraç belgesine dayanılarak MKK'da tanımlanmış faiz, vade ve anapara veya aşağıda (b) maddesinde belirtilen ihraççı tarafından ihtiyari olarak belirlenen diğer aslı hüküm ve şartlara ilişkin olarak yatırımcıların değişikliklerin nitelikteki etkileyecek kararlarını vatirim. yapılabilmesi için ilgili tertip borçlanma aracı sahiplerinin oluşturduğu Tertip BASK'ın karar alması gerekir.
		Borçlanma araçlarının geri ödemelerinde temerrüt oluştuktan sonra bu borçlanma araçlarının hüküm ve şartlarının değiştirilmesi halinde, borçlanma aracının temerrüdü nedeniyle başlatılmış tüm takipler ilgili borçlanma aracının hüküm ve şartlarının değiştirilmiş kabul edildiği tarih itibarıyla durur, ihtiyati tedbir ve ihtiyati haciz kararları uygulanmaz, bir takip muamelesi ile kesilebilen zamanaşımı ve hak düşüren müddetler işlemez. Borçlanma aracından doğan tüm borçlar ifa edildikten sonra duran takipler düşer.
		İhraççının, ihraç ettiği herhangi bir tertip borçlanma aracının, muaccel hale gelmiş kupon ve/veya anapara ödemelerinin vadesinde yapılmaması temerrüt anlamına gelir. Tertip BASK ihraççının ihraç ettiği borçlanma araçlarına
		ilişkin temerrüt oluşması durumunda ihraççı yönetim kurulu tarafından yapılacak çağrı üzerine toplanır. b) İhraççı tarafından ihtiyari olarak belirlenen asli hüküm ve
		şartlar ile ihraççı tarafından verilen taahhütler: Yoktur.
		c) Tertip BASK toplantılarında uygulanacak nisap: Tertip BASK toplantılarında kararlar, her bir tertibin tedavülde bulunan toplam nominal bedelinin üçte iki çoğunluğunu temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile alınır.
		ç) Yönetim kurulu tarafından Tertip BASK toplantı çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar: İhraççının yönetim kurulu, yukarıda- belirtilen temerrüt halleri ile gerekli gördüğü diğer hallerde stacaş karar ile tertip BASK toplantı çağrısı yapar.

$\frac{2}{3}$ 2024 15

İhraççının yönetim kurulu tarafından gerçekleştirilecek tertip BASK toplantısı çağrısı, ilan ve toplantı günleri hariç olmak üzere, toplantı tarihinden en az 3 hafta önce yapılır. Tertip BASK çağrısının yapılması ve toplantıya ilişkin diğer hususlarda aşağıdaki usul ve esaslara uyulur: 1. Tertip BASK çağrısı, ihraççı tarafından Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda ilan edilir. Bu çağrıda gündeme de yer verilir.
2. Tertip BASK toplantısında, gündemde yer almayan hususlar görüşülemez.
3. Tertip BASK, toplantının fiziken yapılması halinde, ihraççının merkez adresinde veya merkezinin bulunduğu şehirde toplanır.
4. Tertip BASK'a katılım ve oy kullanma hakkı, borçlanma aracı sahibine veya usulüne uygun olarak yetkilendirdiği vekiline aittir.
5. Tertip BASK toplantı çağrısının ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılması durumunda, toplantı giderleri ihraççı tarafından karşılanır.
Tertip BASK gündemi aşağıdaki hususlardan oluşur:
Faiz vadelerinden bir veya birkaçının uzatılması, faiz veya anapara miktarının indirilmesi veya ödeme şartlarının değiştirilmesi
İtfa süresinin uzatılması veya itfa şartlarının değiştirilmesi. İhraççı tarafından gerekli görülen diğer konular
d) Borçlanma aracı sahipleri tarafından Tertip BASK çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:
Tertip BASK çağrıları her halükârda ihraççının Yönetim Kurulu tarafından yapılacaktır. İşbu maddenin l'inci fıkrasının (a) bendinde belirtilen koşulların varlığı durumunda, ilgili tertip borçlanma araçlarının nominal bedelleri toplamının asgari üçte ikisine sahip olan borçlanma aracı sahipleri tarafından, şahsen veya BASK temsilcisi aracılığıyla, BASK çağrısı yapılması için İhraççının Yönetim Kurulu'na noter aracılığıyla gündeme alınması istenen hususlar da belirtilmek suretiyle bildirimde bulunulabilir. Diğer yandan, farklı tertip borçlanma araçlarına ilişkin tertip BASK çağrısı yapılabilmesi için her bir tertip borçlanma araçlarının nominal toplamının asgari üçte ikisini temsil eden borçlanma aracı sahipleri tarafından ayrı ayrı ihraççıya bildirimde bulunulması
gerekmektedir. Bildirimin İhraççıya ulaşmasını izleyen 10 (on) iş günü içinde ihraççının Yönetim Kurulunca bu maddenin (ç) bendindeki esaslara
uygun çağrı yapılacaktır.
Tertip BASK toplantısının borçlanma aracı sahipleri tarafından ihraççıya yapılacak bildirim sonucunda yapılması durumunda toplantı giderleri borçlanma aracı sahipleri tarafından karşılanır.
e) Tertip BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin esaslar:
Tertip BASK toplantılarında alınan kararlar toplantı tarihinden itibaren en geç üç iş günü içerisinde ihraççının yözetim kurulu tarafından onaylanmadıkça geçerli olmaz.
- İhraççının yönetim kurulu tarafından onayanmış Genel BASK kararı ile reddedilmemiş olan veya

- Tebliğ'in 4 üncü maddesinin üçüncü fıkrasında belirtildiği üzere diğer tertip borçlanma araçlarının nominal değerinin yüzde yirmisine sahip olanlar tarafından yönetim kurulunun onay tarihinden itibaren en geç beş iş günü içinde Genel BASK'ın toplanmasının talep edilmemesi halinde veya - Tebliğ'in 4 üncü maddesinin dördüncü fıkrasında belirtildiği üzere, Genel BASK'ın, yönetim kurulunun Tertip BASK kararını onaylama tarihinden itibaren on beş iş günü içinde karar nisabini (toplantiya katilacak olan borçlanma araçlarının tedavülde bulunan toplam nominal bedeli üzerinden üçte iki çoğunluğu) sağlayacak şekilde toplanamaması halinde Tertip BASK kararları bu kararlara olumlu oy vermeyen veya usulüne uygun şekilde yapılan çağrıya rağmen toplantıya katılmayan aynı tertip borçlanma aracı sahipleri için de hüküm ifade etmek üzere kesinlik kazanır. Genel BASK'a ilişkin hususlar Tebliğ'in 4 üncü maddesinin üçüncü, dördüncü ve beşinci fıkralarında yer almaktadır.
2. BASK temsilcisine ilişkin genel bilgiler: İhraççı tarafından ihraç belgesinde temsilci belirlenebilir. İhraç belgesinde belirleme yapılmamışsa, ihraççının herhangi bir veya birden çok tertip borçlanma araçlarının tedavülde bulunan bedelinin yarısından fazlasını temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile temsilci belirlenmesi mümkündür. Temsilci, farklı tertip borçlanma araçları için aynı veya farklı gerçek veya tüzel kişiler olabilir. Temsilci, temsil ettiği ilgili tertip veya tertiplerin borçlanma araçlarının tedavülde bulunan nominal bedelinin yarısından fazlasını temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin oyu ile azledilebilir. a) İhraççı tarafından belirlenen temsilciye ilişkin bilgiler:
İhraççı tarafından atanmış BASK temsilcisi bulunmamaktadır. b) Temsilcinin görev ve yetkileri: Borçlanma aracı sahipleri tarafından belirlenen temsilciye ait görev ve yetkiler, ilgili BASK kararında belirtilir.
c) Temsilci ücreti: BASK temsilcisi atanması halinde ücret ödenip ödenmeyeceği, ödenecek ise tutarı ve ödeme usulleri ilgili BASK kararı ile belirlenir. BASK temsilcisine ödenecek ücret borçlanma aracı sahipleri tarafından karşılanacaktır.
kurulu 3. Tertip BASK kararlarının ihraççı yönetim BASK itiraz kararlara ve onaylanması, tarafından kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin süreler:
Tertip BASK toplantılarında alınan kararlar toplantı tarihinden itibaren en geç üç iş günü içerisinde ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmadıkça geçerli olmaz. İhraççının yönetim kurulu tarafından onaylanan ve Genel BASK kararı ile reddedilmemiş olan Tertip BASK kararları, bu kararlara olumlu oy vermeyen veya usulüne uygun şekilde yapılan çağrıya rağmen toplantıya katılmayan aynı tertip borçlanma aracı sahipleri için de hüküm ifade eder.
Tertip BASK'ta alınmış ve ihraççının yönetim kuryane onaylanmış bir kararın kendi haklarını olumsuz ekilediğ gerekçesiyle ihraççının aynı veya farklı ihraç tavanlajına dahile tedavülde bulunan tüm diğer tertip borçlanma araçlarının nominal

değerinin yüzde yirmisine sahip olanlar yönetim kurulunun onay kararından itibaren en geç beş iş günü içinde Genel BASK'ın toplanmasını talep edebilir. Bu süre geçtikten sonra Genel BASK'ın toplanması talep edilemez ve Tertip BASK'ta alınan kararlar kesinlik kazanır. Genel BASK, ilgili Tertip BASK kararının ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylandığı tarihten itibaren on beş iş günü içinde toplanır. Yönetim kurulu tarafından usulüne uygun yapılan çağrıya rağmen Genel BASK'ın bu süre içinde asgari olarak beşinci fıkrada yer alan karar nisabını sağlayacak şekilde toplanmaması halinde
Tertip BASK kararları kesinlik kazanır. Genel BASK toplantılarında kararlar, bu toplantıya katılma hakkı veren borçlanma araçlarının toplam nominal bedelinin en az üçte iki çoğunluğunu temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin oyu ile alınır. Genel BASK, Tertip BASK'ta alınmış ve ihraççının yönetim kurulunca onaylanmış olan ve kendi haklarını olumsuz etkileyen kararları görüşür. Görüşülen kararların üçte iki çoğunluk ile reddedilmesi halinde Tertip BASK kararı yürürlüğe girmez.
4. BASK toplantısına katılıma ilişkin bilgiler:
BASK toplantılarının fiziken yapılması esastır. BASK, toplantı yapılmaksızın karar metninin elden ve/veya elektronik ortamda dolaştırılması ve borçlanma aracı sahipleri veya vekillerince imzalanması suretiyle de karar alabilir.
BASK toplantisina katilabilecekler listesi MKK tarafından verilen listeye göre yönetim kurulunca hazırlanır. Bu kapsamda BASK toplantisi yapılması halinde ilgili borçlanma aracı sahiplerine ilişkin kişisel verilerin sadece bu amaçla sınırlı olarak ihraççıya verilmesi söz konusudur.
BASK toplantisina bu listede adı bulunan borçlanma aracı sahipleri veya temsilcisi/vekili dışındaki kişiler katılım talebinde bulunamaz.
Sermaye Piyasası Kurulunun II-30.1 sayılı Vekaleten Oy Kullanılması ve Çağrı Yoluyla Vekalet Toplanması Tebliği'nde yer alan düzenlemeler, uygun düştüğü ölçüde kıyasen BASK toplantılarında oy kullanma hakkına sahip borçlanma araçları sahiplerinin vekaletle temsil edilmesine de uygulanır.
5. BASK toplantısının yönetilmesine ve oyların kullanımına
ilişkin bilgiler: Toplantılar, BASK tarafından borçlanma aracı sahibi olması şartı aranmaksızın seçilen toplantı başkanından, gereğinde toplantı başkan yardımcısından, toplantı başkanınca belirlenen tutanak yazmanından ve toplantı başkanının gerekli görmesi halinde oy toplama memurundan oluşan bir toplantı başkanlığı tarafından yönetilir.
Toplantıda hazır bulunanlar listesi için Tebliğ'in 1 no.lu ekindeki form kullanılır ve toplantıya katılma hakkı bulunanların katıldığının tespitinden toplantı başkanlığı sorumludur. İhraççının ve/veya ilişkili taraflarının sahip oldukları borçlanma araçları, sahibine BASK toplantılarında oy hakkı sağlamaz ye nisaplarda dikkate alınmaz. Bu hususta sorumluluk toplam
başkanlığına aittir. Toplantıda, elektronik BASK toplantısına ilişkin düzenlemeler saklı kalmak kaydıyla, el kaldırma usulüyle oylama yap $\lim_{n \to \infty}$

Diğer hususlar	$\ddot{\cdot}$	Yoktur.
		üzere) Tertip BASK oluştururlar.
		(teminath menkul kıymetler kendi arasında ve herhangi bir sürette teminat ile korunan borçlanma araçları ise kendi aralarında olmak
		borçlanma aracı sahiplerinden ayrı olarak kendi aralarında
		borçlanma araçlarını ilgilendiren konularda, ihraççının teminatsız
		teminat ile korunan borçlanma araçlarının sahipleri, sahip oldukları
		teminatlı menkul kıymetlerinin sahipleri ile herhangi bir surette
		sayılı Teminatlı Menkul Kıymetler Tebliği'nde düzenlenen
		borçlanma araçlarına ilişkin bilgi: İhraççmın. Kurul'un III-59.1
		8. Teminatlı menkul kıymetlere ve bir teminat içeren
		etkilemeyen konularda BASK toplantısı yapılmayacaktır.
		belirlenen zorunlu haller dışında, yatırımcıların yatırım kararlarını
		7. Diğer BASK toplantılarına ilişkin belirleme: Tebliğ'de
		Yönetmelik" hükümleri de kıyasen uygulanır.
		Iliskin Yapılacak Genel Kurullara Elektronik Ortamda
		toplantılarında, uygun düştüğü ölçüde "Anonim Şirketlerde
		BASK Elektronik mümkündür. de gerçekleştirilmesi
		ortamda elektronik kaydıyla, olması alabilmiş satın
		ihraççının gerekli sistemleri kurmuş veya hizmet olarak dışarıdan
		toplantıları fiziki ortamda yapılacak olup mevzuatın izin vermesi ve
		6. Elektronik ortamda yapılacak BASK'a ilişkin esaslar: BASK
		edilmeyecektir.
		konusu tutarlar, nisapların hesaplanmasına hiçbir surette dahil
		dikkate alınmayan tutarlara ilişkin bilgiye yer verilecektir. Söz
		fikrası uyarınca sahibine oy hakkı sağlamayan ve nisaplarda
		Toplantı tutanağında Tebliğ'in 6 nei maddesinin dördüncü
		yer alan hükümler kıyasen uygulanır.
		Kurulunun Çalışma Esas ve Usulleri Hakkında İç Yönergesi'nde
		hususlarda, gerekli olduğu uygun düştüğü ölçüde, İhraççının Genel
		geçirilmesi ile ilgili olarak burada belirtilmemiş olan diğer tüm
		numaralı ekinde yer verilen içeriğe uygun Toplantı Tutanağına
		BASK toplantılarının yürütülmesi ve kararların Tebliğ'in 3
		duyurulur.
		Aydınlatma Platformu'nda tabi olduğu mevzuata uygun biçimde
		Tutanağı düzenlenir. Bu tutanak, İhraççı tarafından Kamuyu
		Tebliğ'in 3 numaralı ekinde yer verilen İçeriğe uygun bir Toplantı
		sayılarının ise açık bir şekilde yazılarak gösterilmesi suretiyle
		kararların ve her bir karar için kullanılan olumlu ve olumsuz oyların
		soruların ve verilen cevapların özet olarak belirtilmesi; alınan
		Toplantı başkanınca, BASK'ta görüşülen tüm hususların, sorulan

İşbu belge ile birlikte bağımsız denetimden geçmiş 30.06.2024 tarihli finansal tablolarımız ile söz konusu finansal tablolara ilişkin bağımsız denetim raporları ve 07/08/2024 tarihli başvuru formu da KAP'ta ilan edilmiştir.

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu İhraç Belgesi Ekinde yer alan bilgilerin gerçeğe uygun olduğunu ve bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmadığını beyan ederiz.