AI assistant
PaperCorea Inc. — Interim / Quarterly Report 2019
Nov 14, 2019
16662_rns_2019-11-14_b7c9a6f2-61f3-4a4e-97fb-29c46edeb244.html
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
분기보고서 3.6 페이퍼코리아주식회사 211111-0000042 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 67 기)
2019년 01월 01일2019년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019 년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 페이퍼코리아 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 권 육 상 |
| 본 점 소 재 지 : | 전라북도 군산시 외항로 1245 |
| (전 화) 063-440-5000 | |
| (홈페이지) http://www.papercorea.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 서 경 국 |
| (전 화) 02-3788-0384 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 4 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 6 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 8 |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | 10 |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | 10 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 12 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 36 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 36 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 39 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 45 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 95 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 100 |
| 6. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 141 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 149 |
| V. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 150 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 152 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 152 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 154 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | 157 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 158 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 162 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 162 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 163 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 167 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | 170 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 172 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 186 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 186 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 186 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) 나투라미디어(주)2002년 11월전북 군산시 자유무역1길 97기타 화학제품 제조 및 도매업31,818의결권&cr과반수기타 영향이&cr큰 종속회사NATURA MEDIA&crEUROPE S.A.2008년 11월Belgium특수용지914의결권&cr과반수기타 영향이&cr큰 종속회사나투라페이퍼(주)2017년 06월충북 청주시 흥덕구&cr오송읍 상정쌍청로 171신문용지 제조 및 판매업109,374의결권&cr과반수주요&cr종속회사(주)디오션시티&cr퍼스트2015년 07월전북 군산시 구암로 50부동산업6,356의결권&cr과반수기타 영향이&cr큰 종속회사(주)디오션시티투2015년 12월전북 군산시 구암로 50부동산업30,656의결권&cr과반수기타 영향이&cr큰 종속회사(주)디오션시티쓰리2016년 11월전북 군산시 구암로 50부동산업60,805의결권&cr과반수주요&cr종속회사(주)디오션시티포2018년 07월전북 군산시 구암로 50부동산업1,089의결권&cr과반수기타 영향이&cr큰 종속회사(주)디오션시티2017년 06월전북 군산시 구암로 50부동산업20의결권&cr과반수기타 영향이&cr큰 종속회사아젤리아제일차(유)2018년 03월서울 종로구 새문안로 68금융32,961-기타 영향이&cr큰 종속회사
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
----페이퍼제이차(유)해산 및 청산--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 상호는 페이퍼코리아 주식회사입니다. &cr&cr다. 설립일자&cr 당사는 1944년 10월 09일 설립되었으며, 1976년 06월 26일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr&cr라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주소 : 전라북도 군산시 외항로 1245 &cr전화 : 063-440-5000&cr홈페이지 : http://www.papercorea.co.kr&cr&cr마. 중소기업 해당 여부&cr 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr바. 주요 사업의 내용&cr(1) 당사는 산업용지 및 신문용지 등의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 전라북도 군산시 외항로 1245에 본사 및 제조시설을 가지고 있습니다.&cr기타 자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(2) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr 해당사항 없음.
&cr사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부
| 구분 | 회사명 | 상장여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 지배회사 | 페이퍼코리아(주) | 상장 | - |
| 종속회사 | 나투라미디어(주) | 비상장 | - |
| NATURA MEDIA EUROPE S.A. | 비상장 | - | |
| 나투라페이퍼(주) | 비상장 | - | |
| (주)디오션시티퍼스트 | 비상장 | - | |
| (주)디오션시티투 | 비상장 | - | |
| (주)디오션시티쓰리 | 비상장 | - | |
| (주)디오션시티포 | 비상장 | - | |
| (주)디오션시티 | 비상장 | - | |
| 아젤리아제일차(유) | 비상장 | - | |
| 관계회사 | (주)진선기업 | 비상장 | - |
| 기타 | 유앤아이대부유한회사 | 비상장 | - |
| 최대주주 | 유암코 기업리바운스 제칠차&cr기업재무안정 사모투자 합자회사 | 비상장 | 최대주주 |
| 당사 포함 총 13개사 |
※ 회사에 대한 상세한 내역은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr
아. 신용평가에 관한 사항&cr등급평정일 : 2019년 06월 28일 &cr신용평가기관 : NICE신용평가(주)&cr채권신용등급 : B-&cr&cr등급평정일 : 2019년 06월 25일&cr신용평가기관 : 한국기업평가(주)&cr채권신용등급 : B&cr&cr자. 「상법」 제290조에 따른 변태설립사항&cr해당사항 없음.
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장1976년 06월 26일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
[페이퍼코리아(주)]
| 주요사업 | 구분 | 연혁 |
|---|---|---|
| 제지업 | 2017.10. | 최대주주 변동&cr((주)버추얼텍 → 유암코기업리바운스제칠차&cr기업재무안정사모투자합자회사) |
| 제지업 | 2018.06. | 나투라개발(주) 흡수합병 |
&cr[나투라미디어(주)]&cr 해당사항 없음.
&cr[나투라페이퍼(주)]
| 주요사업 | 구분 | 연혁 |
|---|---|---|
| 신문용지 제조업 | 2017.06. | 나투라페이퍼(주) 설립 |
&cr[(주)디오션시티퍼스트]
| 주요사업 | 구분 | 연혁 |
|---|---|---|
| 부동산업 | 2015.07. | (주)디오션시티퍼스트 설립 |
&cr[(주)디오션시티투]
| 주요사업 | 구분 | 연혁 |
|---|---|---|
| 부동산업 | 2015.12. | (주)디오션시티투 설립 |
[(주)디오션시티쓰리]
| 주요사업 | 구분 | 연혁 |
|---|---|---|
| 부동산업 | 2016.11. | (주)디오션시티쓰리 설립 |
&cr[(주)디오션시티포]
| 주요사업 | 구분 | 연혁 |
|---|---|---|
| 부동산업 | 2018.07. | (주)디오션시티포 설립 |
[(주)디오션시티]
| 주요사업 | 구분 | 연혁 |
|---|---|---|
| 부동산업 | 2017.06. | (주)디오션앤디 설립 |
| 부동산업 | 2017.10. | (주)디오션시티 상호변경 |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 01월 07일신주인수권행사보통주9,588,1735006012016년 08월 22일신주인수권행사보통주2,906,9335007252016년 08월 31일전환권행사보통주297,6055006242016년 11월 10일신주인수권행사보통주1615006092016년 11월 08일유상증자(주주우선공모)보통주61,000,0005005002017년 05월 23일신주인수권행사보통주15005272017년 09월 15일무상감자보통주22,436,706500-2017년 10월 11일유상증자(제3자배정)보통주9,779,9515002,0452017년 12월 16일유상증자(주주우선공모)보통주22,000,0005001,2152018년 03월 19일신주인수권행사보통주3095004,2102018년 12월 28일유상증자(제3자배정)보통주19,157,0885007832019년 03월 30일유상증자(제3자배정)보통주16,548,463500846
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제104회 신주인수권부사채 ('16년 1/4분기) |
| 제106회 신주인수권부사채 ('16년 3/4분기) |
| 제105회 전환사채 ('16년 3/4분기) |
| 제106회 신주인수권부사채 ('16년 4/4분기) |
| - |
| 제106회 신주인수권부사채 ('17년 2/4분기) |
| 1:10 무상감자 이후 신주 발행 |
| - |
| - |
| 제106회 신주인수권부사채 ('18년 1/4분기) |
| - |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2014년 02월 03일2017년 02월 03일15,000,000,000페이퍼코리아(주)&cr기명식보통주2014.03.03&cr-&cr2017.01.03113.86861548---2017년 09월 29일2024년 09월 29일30,000,000,000페이퍼코리아(주)&cr기명식보통주2018.09.29&cr-&cr2024.08.29163.110841,678--조기상환 청구권 행사2019년 02월 19일2024년 02월 19일40,000,000,000페이퍼코리아(주)&cr기명식보통주2020.02.19&cr-&cr2024.01.19126.5582673840,000,000,00054,200,542주) 행사가액 조정85,000,000,000---40,000,000,00054,200,542-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제105회 무기명식&cr이권부 무보증&cr전환사채 |
| 제108회 무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채 |
| 제109회 무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
&cr주) 2019년 중 행사가액(행사비율) 조정 내역&cr- 2019년 03월 : 917원(101.85387%)&cr- 2019년 08월 : 738원(126.55826%)&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 01월 21일2021년 01월 21일30,000,000,000페이퍼코리아(주)&cr기명식보통주2016. 2.21&cr-&cr2020.12.2118.661513,88524,463,0007,179,126주) 행사가액 조정30,000,000,000---24,463,0007,179,126-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제106회 무기명식&cr이권부 무보증&cr신주인수권부사채 |
| 합 계 | - | - | - |
&cr주) 2019년 중 행사가액(행사비율) 조정 내역&cr- 2019년 03월 : 3,885원(18.66151%)&cr
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 22_미상환전환형조건부자본증권등발행현황 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
----------------
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 주식&cr전환의&cr사유 | 주식&cr전환의&cr범위 | 전환가액 | 주식전환으로&cr인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주1,800,000,0001,800,000,000-1,434,061,3881,434,061,388-1,344,138,8711,344,138,871-446,297,431446,297,431-------897,841,440897,841,440액면병합89,922,51789,922,517-175,551175,551-89,746,96689,746,966-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주175,551---175,551-.-------보통주175,551---175,551--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) --------------------
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건 |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 |
5. 의결권 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주89,922,517-우선주--보통주175,551-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주89,746,966-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500-16,192-38,061-107,323-15,450-57,411-115,773-192-701-639-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 내용&cr&cr[페이퍼코리아(주), 나투라페이퍼(주)]&cr&cr가. 산업의 특성&cr 제지산업의 특성은 첫째, 대규모 시설투자가 요구되는 자본집약적산업이고, 둘째, 전력 용수 등의 소비가 많은 에너지 다소비 산업이며, 셋째, 폐지를 재활용하는 환경친화형 산업입니다. 제지산업은 국내 전 제조업 중 생산액 기준으로 0.7%의 비중을 차지하고 있으며 시장규모는 약 10조원, 연 생산능력은 약 11,602천톤입니다.&cr 제지산업은 문화생활의 향상과 국민소득수준 향상으로 국민 1인당 지류 소비량이 1960년대 4∼5kg에서 현재는 약 197.2kg으로 대폭 증가하였고 품질도 고급화 추세를 보이고 있으며 생산능력 또한 증대되었습니다.&cr&cr나. 산업의 성장성&cr 국내 신문용지 시장은 1980년대 후반부터 두 자릿수 이상의 높은 성장률을 보여 왔으나, 1998년 외환위기에 따른 국내 경기 침체로 위축되었고, 이후 GDP 성장수준과 비례하여 지속적인 성장을 하였습니다. 디지털미디어의 발전으로 수요가 위축되었으나, 최근 생산업체의 설비 폐쇄 및 가동 중단으로 수급균형을 회복하였습니다.&cr 산업용지는 산업재의 성격을 가지고 있으므로 공산품 및 소비재의 증가에 영향을 받으며 일반적으로 GDP 성장율을 따르고 있습니다. 최근 산업용지 시장의 성장세는 낮은 수준을 보이고 있으며, 소비 및 공급증가율이 정체되는 등 성숙기에 있는 것으로 판단됩니다.&cr&cr다. 경기변동의 특성&cr 신문용지는 국내 경기 상황이 업계의 호ㆍ불황을 가름하는 가장 큰 변수로 작용하고 있으며 특히 광고시장의 경기변동에 밀접한 관계를 가지고 있습니다.&cr 산업용지는 중간재의 성격으로 타 산업에 비해 경기변동에 민감성이 높지는 않습니다.&cr&cr라. 국내외 시장여건&cr 신문용지의 경우 2003년 하반기 이후 공급초과가 지속되었으나, 2017년 경쟁사의 사업 중단 및 당사의 신문용지 생산 중단 등으로 인한 공급 감소로 수급이 안정되었습니다. 특히, 국내 시장은 3개 신문용지 제조업체 (전주페이퍼, 대한제지, 나투라페이퍼)가 과점의 형태로 시장을 점유하고 있어 향후 새로운 공급자의 시장 진입은 어려울 것으로 예상됩니다.&cr 산업용지의 경우 산업구조가 고도화되면서 다양한 산업과 영역에서의 신제품을 포장하고 보관하기 위한 산업용지 수요도 자연스럽게 증가하는 상황입니다. 국내 시장은 4개 제조업체(페이퍼코리아, KGP, 아세아제지, 송학제지)가 약 70%를 차지하고 있습니다.&cr&cr마. 영업개황&cr 당사는 계열사인 나투라페이퍼(주)로부터 신문용지를 공급받아 판매하고 있으며, 2018년 수급구조 개선으로 다소 안정적인 실적을 유지할 것으로 예상됩니다.&cr 또한 전라북도 군산시 비응도동 소재 신공장의 설비투자 완료 후 양산체제 진입과정에 있으며, 향후 2PLY 제품 및 고부가가치 지종의 시장 확대로 손익구조 개선이 기대됩니다.&cr 당사는 전라북도 군산시 조촌동 소재 공장부지 개발사업을 1단계와 2단계로 구분하여 진행 중입니다. 공동주택사업의 시행은 자회사를 설립하여 진행 중이며, 상업용지의 매각은 당사가 직접 진행하고 있습니다.
&cr[나투라미디어(주), NATURA MEDIA EUROPE S.A.]&cr&cr가. 산업의 특성&cr 디지털 프린팅 시장은 세계 광고산업과 연동해서 성장하고 있으며, 다품종 소량 생산이 주종을 이루고 있고 일부 PP, PVC 제품에 한해 대량 생산 체제가 갖추어져 있습니다.&cr&cr나. 산업의 성장성&cr 세계 경기에 연동하는 산업으로 완만한 상승곡선의 성장을 하고 있습니다. 지속 성장이 가능한 시장이라 판단됩니다.&cr&cr다. 경기변동의 특성&cr 경기에 영향을 많이 받으며, 광고시장 변화에 따라 변동이 심합니다.&cr&cr라. 시장여건&cr PP, PVC 제품은 국내 과다경쟁으로 수익률이 저조하고, 수출에서는 중국산 제품 대비 경쟁력이 떨어져 어려움을 겪고 있으나, PET 제품에 대한 원가 경쟁력이 좋아 수출경쟁력이 높습니다.&cr&cr마. 영업개황&cr 국내시장이 협소하고, 시장 경쟁 심화로 내수판매보다는 수출에 집중하고 있습니다. 수출이 전체 매출의 약 70%를 차지하며, 전 세계 50여 개 업체와 거래 중입니다.&cr&cr[(주)디오션시티퍼스트, (주)디오션시티투, (주)디오션시티쓰리, (주)디오션시티포, (주)디오션시티]&cr&cr가. 산업의 특성&cr 부동산 개발사업은 토지 및 건물 등의 부동산을 개발/건설한 후 분양 및 임대 등의 방법으로 수익을 창출하는 사업을 말하며 부동산개발업의 관리 및 육성에 관한 법률에 따라 하는 사업입니다. 즉 공급 목적으로 형질 변경이나 건축물, 건물 등을 건설하여 판매나 임대하는 사업입니다. 사업, 목적, 개발 단계별로 규율되고 있는 개발행위에 대한 규정 중에서 개발에 필요한 공통 요소를 '부동산 개발'로 정의하여 부동산 개발업의 영역을 명확히 한 것이 이 사업입니다.&cr&cr나. 산업의 성장성&cr 부동산 개발사업은 주택 공급이 대부분을 차지하고 있으며, 2017년 전국 주택보급률이 103.3%에 도달했지만 선진국에 비해 낮은 수준이며, 인구는 2030년, 가구는 2035년까지 증가할 것으로 예측되어 주택 수요는 지속 유지될 것으로 전망됩니다.&cr
다. 경기변동의 특성&cr 대표적 경기의존적산업으로 경제 여건에 따라 호황과 불황이 반복되는 특성에 따라 성장을 하며, 또한 국가 정책 및 제도에 민감하게 반응합니다. &cr
라. 국내외 시장여건&cr 부동산 개발사업은 주택법, 도시 및 주거환경정비법 등 사업유형에 따라 다양한 법률이 적용되고 있습니다. 다양한 산업과 연관된 사업 특성상 국민경제에 큰 영향을 미치기 때문에 정부는 주택 가격 및 경기 상황에 따라 정책 규제/완화를 반복하여 시행하였습니다. 글로벌 금융위기 이후 주택경기 침체로 정부는 공공 분양 축소, 취득세 영구 인하, 다주택자 양도세 폐지, 민간택지 분양가상한제 탄력 추진, 재건축 연한 단축 등 주택시장 정상화 기조를 이어갈 것으로 전망됩니다.&cr&cr마. 영업개황&cr 페이퍼코리아 공장이전 및 이전부지를 개발하기 위해 페이퍼코리아에서 100% 지분 투자하여 설립된 주택건설사업자 등록한 회사이며, 전라북도 군산시 조촌동 41-20, 2-31번지 등 일원에서 사업 진행 중입니다.&cr
2. 주요 제품, 서비스&cr&cr[페이퍼코리아(주)]
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제지 | 제품 | 산업용지 | 내수 | 산업용지 | 페이퍼코리아 | 28,852(16) |
| 수출 | 산업용지 | PaperCorea | 17,723(10) | |||
| 상품 | 신문용지 등 | 내수 | 신문용지 등 | 페이퍼코리아 | 57,322(31) | |
| 수출 | 신문용지 등 | PaperCorea | 21,552(12) | |||
| 기타 | - | - | 107(0) | |||
| 부동산 | 용지 | - | - | 55,710(31) | ||
| 합계 | - | - | 181,266(100) |
[나투라페이퍼(주)]
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 신문용지 | 제품 | 제지 | 신문용지 | 페이퍼코리아 | 69,979(98) |
| 가공 | 제지 | 신문용지 | 페이퍼코리아 | 221(0) | |
| 상품 | 제지 | 신문용지 | 페이퍼코리아 | - | |
| 기타 | 제지 | 고지 | - | 1,361(2) | |
| 합 계 | - | - | 71,561(100) |
[나투라미디어(주)]
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|
| 미디어 | 미디어 | 프린팅 소재 | 나투라미디어(주) | 20,415(95) |
| 코팅제 | 코팅제 | 426(2) | ||
| 전자소재 | 전자소재 | 331(2) | ||
| 기타 | 기타 | 235(1) | ||
| 합계 | - | 21,407(100) |
&cr[NATURA MEDIA EUROPE S.A.]
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|
| 미디어상품매출 | 미디어 | 프린팅 소재 | 나투라미디어(주) | - |
| 합계 | - | - |
&cr[(주) 디오션시티퍼스트]
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 분양 | 분양매출 | 아파트공급 | 대우푸르지오 | 469(100) |
| 합계 | - | - | 469(100) |
&cr[(주) 디오션시티투]
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 분양 | 분양매출 | 아파트공급 | 대림e-편한세상 | 13,749(100) |
| 합계 | - | - | 13,749(100) |
[(주) 디오션시티쓰리]
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율)(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 분양 | 분양매출 | 아파트공급 | 대림e-편한세상 | - |
| 합계 | - | - | - |
(*) ㈜디오션시티쓰리는 K-IFRS 제 1115호에 의하여 완성기준 수익인식기준을 적용하였습니다.&cr
[(주) 디오션시티포]
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 분양 | 분양매출 | 아파트공급 | 포스코더샵 | 18,896(100) |
| 합계 | - | - | 18,896(100) |
[(주) 디오션시티]
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 분양 | 분양매출 | 용역매출 | - | - |
| 합계 | - | - | - |
3. 주요 원재료&cr&cr[페이퍼코리아(주)]&cr&cr 당사는 고지를 주요 원재료로 사용하고 있고, 공급시장은 많은 업체들이 경쟁하고 있어 독과점 시장은 형성되어 있지 않으며, 매입액 및 가격변동추이 등은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제지 | 원재료 | 국내고지, 수입고지 외 | 산업용지 외 | 22,187(90) | 수입 외 |
| 부재료 | 과산화수소, 황산알미늄, 규산소다 외 | 산업용지 외 | 2,425(10) | 수입 외 | |
| 합 계 | - | 24,612(100) | - |
&cr나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원/kg)
| 품 목 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 |
|---|---|---|---|
| DLK (수입) | 325 | 325 | 366 |
[나투라페이퍼(주)]&cr&cr 당사는 고지를 주요 원재료로 사용하고 있고, 공급시장은 많은 업체들이 경쟁하고 있어 독과점 시장은 형성되어 있지 않으며, 매입액 및 가격변동추이 등은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제지 | 원재료 | 국내고지, 수입고지 외 | 신문용지 | 38,381(90) | - |
| 부재료 | 과산화수소 외 | 신문용지 | 4,211(10) | - | |
| 합 계 | - | 42,592(100) | - |
&cr나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원/kg)
| 품 목 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| ONP (국내) | 209 | 223 | - |
[나투라미디어(주)]&cr가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 미디어 | 원재료 | 원단 | 8,021(64) | - |
| 원재료 | 약품 | 4,492(36) | - | |
| 합계 | - | - | 12,513(100) | - |
&cr나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원/kg)
| 품 목 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| PET | 3,100 | 3,100 | 3,000 |
&cr[NATURA MEDIA EUROPE S.A.]&cr&cr가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 미디어상품매입 | 상품매입원가 | 원가 | 581(100) | - |
| 합계 | - | - | 581(100) | - |
&cr[(주)디오션시티퍼스트]&cr&cr가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 매출원가 | 건설용지비 | - | - |
| 매출원가 | 외주비 | - | - | |
| 매출원가 | 지급수수료 외 | - | - | |
| 판매관리비 | 인건비 외 | 68(100) | - | |
| 합계 | - | - | 68(100) | - |
[(주)디오션시티투]&cr&cr가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 매출원가 | 건설용지비 | - | - |
| 매출원가 | 외주비 | - | - | |
| 매출원가 | 지급수수료 외 | - | - | |
| 판매관리비 | 인건비 외 | 333(100) | - | |
| 합계 | - | - | 333(100) | - |
&cr[(주)디오션시티쓰리]&cr&cr가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 매출원가 | 건설용지비 | - | - |
| 매출원가 | 외주비 | - | - | |
| 매출원가 | 지급수수료 외 | - | - | |
| 판매관리비 | 인건비 외 | 593(100) | - | |
| 합계 | - | - | 593(100) | - |
[(주)디오션시티포]&cr&cr가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 매출원가 | 건설용지비 | 3,059(16) | - |
| 매출원가 | 외주비 | 8,810(45) | - | |
| 매출원가 | 지급수수료 외 | 4,504(23) | - | |
| 판매관리비 | 인건비 외 | 3,055(16) | - | |
| 합계 | - | - | 19,428(100) | - |
[(주)디오션시티]&cr&cr가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 매출원가 | 건설용지비 | - | - |
| 매출원가 | 외주비 | - | - | |
| 매출원가 | 지급수수료 외 | - | - | |
| 판매관리비 | 인건비 외 | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - |
4. 생산 및 설비&cr&cr[페이퍼코리아(주)]&cr
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
(단위 : M/T)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제지 | 신문용지 | 군산 | - | - | 100,800 |
| 서적지 외 | 군산 | - | - | 12,000 | |
| 크라프트지 외 | 군산 | 136,500 | 182,500 | 123,984 | |
| 합 계 | 136,500 | 182,500 | 236,784 |
(2) 생산능력의 산출근거&cr(가) 산출방법 등
① 산출기준 : 주요기계의 최대 생산능력을 감안하여 산출하였음
② 산출방법
- 제1호기 : 500톤/일&cr&cr(나) 당기 평균가동시간
① 제지사업부문 일일평균가동시간 : 23.36시간&cr② 2019년 3분기 평균가동시간 : 23.36시간/일 × 265.8일 = 6,209시간&cr주) 정기 점검 및 보수를 위하여 가동 중단되는 시간은 산정에서 제외하였음.
&cr나. 생산실적 및 가동률&cr(1) 생산실적
(단위 : M/T)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제지 | 신문용지 | 군산 | - | - | 100,443 |
| 서적지 외 | 군산 | - | - | 3,664 | |
| 크라프트지 외 | 군산 | 67,086 | 101,569 | 99,180 | |
| 합 계 | 67,086 | 101,569 | 203,287 |
(2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간, %)
| 사업소(사업부문) | 2019년 3분기&cr가동가능시간 | 2019년 3분기&cr실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 제 지 | 6,378 | 6,209 | 97 |
| 합 계 | 6,378 | 6,209 | 97 |
&cr다. 생산설비의 현황 등
[자산항목 : 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등] (단위 : 백만원)
| 사업소 | 자산항목 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당분기증감 | (재평가차액)/당분기상각액 | 당분기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제지 | 토지 | 자가보유 | 군산시 | 면적&cr477,776㎡ | 16,252 | - | - | - | 16,252 | 공시지가&cr: 16,994백만원 |
| 건물 | 면적&cr37,530㎡ | 26,377 | 2,808 | - | 522 | 28,663 | 지방세 과세시가표준액&cr: 13,450백만원 | |||
| 구축물 | 각종&cr구축물 外 | 3,569 | 285 | - | 88 | 3,766 | - | |||
| 기계 | 각종&cr기계장치 外 | 101,716 | 2,745 | - | 3,495 | 100,966 | - | |||
| 기타 | 각종 차량,&cr공기구 外 | 605 | 51 | - | 151 | 505 | - | |||
| 금융리스자산 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 건설중인자산 | - | 1,291 | 4,705 | 5,885 | - | 111 | - | |||
| 합계 | 149,810 | 10,594 | 5,885 | 4,256 | 150,263 | - |
&cr[나투라페이퍼(주)]&cr
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
(단위 : M/T)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제지 | 신문용지 | 청주 | 144,778 | 193,568 | 42,426 |
| 합 계 | 144,778 | 193,568 | 42,426 |
주) 2017년 생산능력은 2017년 10월 중 계열사로 인수한 시점부터의 생산능력입니다.&cr&cr(2) 생산능력의 산출근거&cr(가) 산출방법 등
① 산출기준 : 설비의 최대 생산능력을 감안하여 산출하였음
② 산출방법 : &cr- 제1호기 : 530.3톤 / 일&cr- 산출근거 : 평량(g/㎡) * 지폭(mm) * 초속스피드(M/min) * 60분 * 24시간 * 가동일수&cr
(나) 당기 평균가동시간&cr① 제지사업부문 일일평균가동시간 : 22.74시간&cr- 2019년 3분기 평균가동시간 : 22.74시간/일 × 273일 = 6,209시간
&cr나. 생산실적 및 가동률&cr(1) 생산실적
(단위 : M/T)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제지 | 신문용지 | 청주 | 125,686 | 176,293 | 38,946 |
| 합 계 | 125,686 | 176,293 | 38,946 |
주) 2017년 생산실적은 2017년 10월 중 계열사로 인수한 시점부터의 생산실적입니다.&cr
(2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간, %)
| 사업소(사업부문) | 2019년 3분기&cr가동가능시간 | 2019년 3분기&cr실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 제 지 | 6,552 | 6,209 | 95 |
| 합 계 | 6,552 | 6,209 | 95 |
&cr다. 생산설비의 현황 등
[자산항목 : 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등] (단위 : 백만원)
| 사업소 | 자산항목 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당분기증감 | (재평가차액)/당분기상각액 | 당분기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제지 | 토지 | 자가보유 | 청주시 | 면적&cr182,711㎡ | 37,761 | - | 180 | - | 37,581 | - |
| 건물 | 면적&cr53,942㎡ | 16,364 | - | 235 | 687 | 15,442 | - | |||
| 구축물 | 각종&cr구축물 外 | 867 | - | - | 30 | 837 | - | |||
| 기계 | 각종&cr기계장치 外 | 20,038 | 2,467 | - | 1,228 | 21,277 | - | |||
| 기타 | 각종 차량,&cr공기구 外 | 209 | - | - | 56 | 153 | - | |||
| 금융리스자산 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 건설중인자산 | - | 170 | 3,122 | 2,467 | - | 825 | - | |||
| 합계 | 75,409 | 5,589 | 2,882 | 2,001 | 76,115 | - |
&cr[나투라미디어(주)]&cr&cr가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr- 생산능력 : 3,120천㎡/月&cr- 산출근거 : 120천㎡/日 × 작업일수 26 日 = 3,120천 ㎡&cr&cr나. 생산실적 및 가동률
| 구분 | 생산실적 | 가동률 |
|---|---|---|
| 미디어 | 10,408천㎡ | 68% |
&cr다. 생산설비의 현황 등
| [자산항목 : 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 자산항목 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당분기증감 | (재평가차액)/&cr당분기상각액 | 당분기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 나투라&cr미디어㈜ | 건물 | 자가보유 | 군산시 | 생산설비 | 5,002 | - | - | 133 | 4,869 | - |
| 구축물 | 15 | - | - | 1 | 14 | - | ||||
| 기계장치 | 6,183 | 163 | - | 513 | 5,833 | - | ||||
| 차량운반구 | 11 | - | 9 | 2 | 0 | - | ||||
| 공구비품 | 199 | 6 | - | 47 | 158 | - | ||||
| 시설장치 | 339 | - | - | 30 | 309 | - | ||||
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | ||||
| 합계 | 11,749 | 169 | 9 | 726 | 11,183 | - |
&cr[(주)디오션시티퍼스트, (주)디오션시티투, (주)디오션시티쓰리, (주)디오션시티포, (주)디오션시티]&cr 해당사항 없음.&cr
5. 매출현황&cr&cr[페이퍼코리아(주)]&cr&cr가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업&cr부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제지 | 제품 | 산업용지 등 | 수출 | 17,723 | 13,517 | 32,454 |
| 내수 | 28,852 | 46,004 | 80,232 | |||
| 합계 | 46,575 | 59,521 | 112,686 | |||
| 상품 | 신문용지 등 | 수출 | 21,552 | 26,179 | 8,993 | |
| 내수 | 57,322 | 107,077 | 84,052 | |||
| 합계 | 78,874 | 133,256 | 93,045 | |||
| 기타 | 내수 | 107 | 198 | 13,785 | ||
| 합계 | 107 | 198 | 13,785 | |||
| 부동산 | 용지 | 내수 | 55,710 | - | 22,548 | |
| 합계 | 55,710 | - | 22,548 | |||
| 합계 | 수출 | 39,275 | 39,696 | 41,447 | ||
| 내수 | 141,991 | 153,279 | 200,617 | |||
| 합계 | 181,266 | 192,975 | 242,064 |
&cr나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로&cr 생산제품 및 상품을 신문사, 인쇄소 및 실수요처에 직접 판매하거나 대리점, 지류유통 도소매업체, 수출에이전트를 경유하여 판매하고 있습니다.&cr
(2) 판매방법 및 조건&cr 일별/월별 주문에 의한 계획생산을 하여 판매하고 있고, 대금회수조건은 거래처별로 상이하며, 결제조건에 따라 현금 수금 또는 어음 지급조건으로 매출채권을 회수하고 있습니다.
&cr(3) 판매전략&cr 지종 및 품질수준에 따른 차별가격 정책 도입과 동시에 물류기능 확보를 기반으로 한 적기 공급 추진하고 있습니다.
(4) 주요매출처&cr 당사 국내주요매출처는 조선일보, 동아일보, 매일경제 등이 있으며, 매출비율은 각각 12%, 4%, 2% 입니다.&cr
[나투라페이퍼(주)]&cr&cr가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업&cr부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제지 | 제품 | 신문용지 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 69,979 | 77,064 | 9,383 | |||
| 합 계 | 69,979 | 77,064 | 9,383 | |||
| 가공 | 신문용지 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | 221 | 2,739 | - | |||
| 합 계 | 221 | 2,739 | - | |||
| 상품 | 신문용지 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | - | 14 | 1,698 | |||
| 합 계 | - | 14 | 1,698 | |||
| 기타 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 1,361 | 453 | - | |||
| 합 계 | 1,361 | 453 | - | |||
| 합계 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 71,561 | 80,270 | 11,081 | |||
| 합 계 | 71,561 | 80,270 | 11,081 |
&cr나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로&cr 일정 수준의 생산재고를 보유 및 유지하고 있으며, 주문처로 수주받은 규격의 제품을 납품하고 있습니다. &cr&cr(2) 판매방법 및 조건&cr 일별/월별 주문에 의한 계획생산을 하여 판매하고 있으며, 대금 회수조건은 결제조건에 따라 현금 수금 또는 어음 지급조건으로 매출채권을 회수하고 있습니다.&cr&cr(3) 판매전략&cr 지종 및 품질수준에 따른 차별가격 정책 도입과 동시에 물류기능 확보를 기반으로 한 적기공급 추진하고 있습니다.
(4) 주요매출처&cr 나투라페이퍼(주)의 생산품은 당분기말 현재 전량 페이퍼코리아(주)로 판매되었습니다.&cr
[나투라미디어(주)]&cr&cr가. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 코팅제 | 제품 | 코팅제 | 426 | 753 | 804 |
| 미디어 | 미디어 | 20,415 | 30,168 | 33,252 | |
| 전자소재 | 전자소재 | 331 | 801 | 1,266 | |
| 탄소응용소재 | 탄소응용소재 | - | 712 | 3,281 | |
| 기타 | 기타 | 235 | 1,962 | 174 | |
| 합계 | 21,407 | 34,396 | 38,777 |
&cr나. 판매경로 및 판매방법&cr(1) 판매경로&cr- 직접 수출 : 각 국가별 BRAND 및 OEM 공급&cr- 로컬 수출 : 국내 로컬 업체 이용&cr- 내수 판매 : 국내 대리점 영업&cr&cr(2) 판매방법 및 조건&cr- T/T, L/C, O/A&cr- 출고 전, 후 현금결제&cr- 내수 : 납품 후 1개월 내 현금&cr&cr(3) 판매전략&cr- 각 국가별 거점 업체 선정 : BRAND 1개 업체, OEM 2개 업체 선정&cr- 내수 : 대리점 9개 업체 및 직판 체제 구축을 통한 영업&cr- 나투라미디어 강점 제품 FOCUSING : 백릿류, MULTI LAYERED 제품 등.&cr- 지역별 가격 차별화 전략&cr&cr(4) 주요매출처&cr- NESCHEN, PAPER UNION, KIMBERLY, IGEPA, GIFFIN 등&cr&cr[NATURA MEDIA EUROPE S.A.]&cr&cr가. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미디어상품매출 | 미디어 | 프린팅 소재 | - | 1,407 | 1,646 |
| 합계 | - | 1,407 | 1,646 |
&cr[(주)디오션시티퍼스트]&cr&cr가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 분양 | 분양매출 | 469 | 79,539 | 178,842 |
| 합계 | 469 | 79,539 | 178,842 |
[(주)디오션시티투]&cr&cr가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 분양 | 분양매출 | 13,749 | 103,283 | 87,034 |
| 합계 | 13,749 | 103,283 | 87,034 |
[(주)디오션시티쓰리]&cr&cr가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2019년 3분기(*1) | 2018년(*1) |
|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 분양 | 분양매출 | - | - |
| 합계 | - | - |
(*1) ㈜디오션시티쓰리는 K-IFRS 제 1115호에 의하여 완성기준 수익인식기준을 적용하였습니다.&cr&cr[(주)디오션시티포]&cr&cr가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2019년 3분기 | 2018년 |
|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 분양 | 분양매출 | 18,896 | - |
| 합계 | 18,896 | - |
&cr[(주)디오션시티]&cr&cr가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2019년 3분기 | 2018년 |
|---|---|---|---|---|
| 분양사업 | 분양 | 용역매출 | - | - |
| 합계 | - | - |
&cr 6. 수주상황&cr&cr[페이퍼코리아(주)]&cr가. 내수판매&cr 산업용지 및 신문용지 거래처와 일일 발주 등에 의하여 판매가 이루어지고 있습니다.&cr&cr나. 수출판매&cr 기존 거래처와는 분기 단위로 발주처 수요에 따라 계약이 이루어지고 있으며, 인도, 대만, 홍콩 등 동남아시아와 추가 거래를 지속하고 있습니다.&cr&cr[나투라페이퍼(주)]&cr 각 매출은 일일 발주 등에 의한 일상적 상거래로 판매가 이루어지고 있습니다.&cr&cr[나투라미디어(주)]&cr 미국, 남미, 유럽, 아시아 지역에서 월 평균 $1,800,000 규모의 거래가 이루어지고 있습니다.&cr
[(주)디오션시티퍼스트, (주)디오션시티투, (주)디오션시티쓰리, (주)디오션시티포, (주)디오션시티]&cr가. 수주상황
| (단위: 천원) |
| 품 목 | 계약일자 | 공사기한 | 분양금액 |
|---|---|---|---|
| 군산 디오션시티퍼스트 A2블럭&cr공동주택 신축사업 | 2015.10.13 | 2018.03.29 | 326,339,856 |
| 군산 디오션시티투 A1블럭&cr공동주택 신축사업 | 2016.05.16 | 2018.11.16 | 196,256,121 |
| 군산 디오션시티쓰리 A3블럭&cr공동주택 신축사업 | 2017.11.03 | 2020.05.03 | 121,003,360 |
| 군산 디오션시티포 A4블럭&cr공동주택 신축사업 | 2019.04.01 | 2022.09.30 | 256,153,171 |
| 합 계 | 899,752,508 |
&cr나. 진행률 적용 수주상황
| (단위: 천원) |
| 품 목 | 발주처 | 계약일자 | 공사기한 | 분양금액 | 진행률 | 초과청구공사 | 미청구공사 | 분양미수금 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금 액 | 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손충당금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 군산 디오션시티퍼스트 A2블럭&cr공동주택 신축사업 | 분양계약자 | 2015.10.13 | 2018.03.29 | 1 | 326,339,856 | 100.00% | - | - | - | - | - | - |
| 군산 디오션시티투 A1블럭&cr공동주택 신축사업 | 분양계약자 | 2016.05.16 | 2018.11.16 | 1 | 196,256,121 | 100.00% | - | - | - | - | - | - |
| 군산 디오션시티쓰리 A3블럭&cr공동주택 신축사업 | 분양계약자 | 2017.11.03 | 2020.05.03 | 1 | 121,003,360 | - | 72,366,093 | - | - | - | - | - |
| 군산 디오션시티포 A4블럭&cr공동주택 신축사업 | 분양계약자 | 2019.04.01 | 2022.09.30 | 1 | 256,153,171 | 7.38% | 7,655,703 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 4 | 899,752,508 | - | 80,021,796 | - | - | - | - | - |
7. 시장위험과 위험관리&cr
(1) 매출채권 신용위험&cr&cr당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 채권발생일 및 어음만기일을 기준으로 구분하였습니다.&cr당 3분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외상매출금 | 받을어음 | 매출채권 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기대손실률 | 총장부금액 | 손실충당금 | 기대손실률 | 총장부금액 | 손실충당금 | 총장부금액 | 손실충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ~3개월 | 0.4% | 12,386,768 | (45,074) | 0.0% | 8,648,957 | - | 21,035,725 | (45,074) |
| 3~6개월 | 5.4% | 1,086,177 | (58,859) | 0.0% | 1,733,131 | - | 2,819,309 | (58,859) |
| 6~9개월 | 50.5% | 165,529 | (83,594) | 0.0% | 60,000 | - | 225,529 | (83,594) |
| 9~12개월 | 94.8% | 87,663 | (83,140) | 0.0% | - | 87,663 | (83,140) | |
| 12개월~ | 100.0% | 68,073 | (68,073) | 0.0% | - | 68,073 | (68,073) | |
| 개별손상채권 | 100.0% | 4,318,456 | (4,318,456) | 100.0% | 297,203 | (297,203) | 4,615,659 | (4,615,659) |
| 합계 | 18,112,666 | (4,657,196) | 10,739,291 | (297,203) | 28,851,957 | (4,954,399) |
&cr당 3분기와 전 3분기중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기초 손실충당금 | (4,814,903) | (5,883,019) |
| 기초 이익잉여금의 조정 | - | (35,098) |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | (139,496) | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | 1,034,914 |
| 당기말 손실 충당금 | (4,954,399) | (4,883,203) |
&cr(2) 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 신용위험&cr당사는 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 손실충당금을 개별채권별로 인식하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 2,340,000 | - | 2,620,000 | - |
| 미수금 | 1,173,890 | - | 6,803,437 | - |
| 미수수익 | - | - | 5,225 | - |
| 장기대여금 | - | 2,198,026 | - | 2,198,026 |
| 차감 : 손실충당금 | - | (2,198,026) | - | (2,198,026) |
| 단기금융상품 | 7,337,120 | - | 1,233,949 | - |
| 장기금융상품 | - | 7,800 | - | 7,800 |
| 보증금 | - | 557,170 | - | 661,857 |
| 차감 : 현재가치할인차금 | - | (38,286) | - | - |
| 합계 | 10,851,010 | 526,684 | 10,662,612 | 669,657 |
&cr당 3분기와 전 3분기 중 상각후원가로 측정하는 기타금융자산의 손실충당금 변동은 없습니다.&cr
8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr&cr[페이퍼코리아(주)]&cr[통화선도계약]
| (기준일 : 2019년 09월 30일 ) | (단위 : 원) |
| 거래상대방 | 대상통화 | 금 액 | 계약환율 | 계 약 일 | 만 기 일 | 평가손익 | 대금수수방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
해당사항 없음.&cr&cr 9. 경영상의 주요계약 등&cr 당사는 자금조달의 추진, 경영구조 개선 등의 자구노력을 위하여 2017년 7월 24일 연합자산관리(주)("유암코")와 경영정상화를 위한 약정을 체결하였습니다.&cr&cr 10. 연구개발활동&cr[페이퍼코리아(주)]&cr 생산기술 강화를 위하여 기술개발실을 설치하여 신제품 개발, 공정개선, 생산 및 인쇄품질개선을 담당하고 있습니다.&cr&cr[나투라미디어(주)]&cr1. INKJET MEDIA 부분&cr1) 고해상도 출력소재 개발&cr2) 친환경 출력소재 개발&cr3) 점착 출력소재 개발&cr4) 레이저 및 염료승화형 출력소재 개발&cr&cr2. 전자소재 부분&cr1) DISPLAY용 보호필름&cr2) DISPLAY용 공정용 보호필름&cr&cr3. DECO FILM&cr1) 가전용 DECO 필름소재 &cr2) DECO 장식소재 개발&cr&cr4. 탄소응용 소재&cr1) 식품용 포장재 &cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 제67기 3분기 요약연결재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.
| (1) 요약연결재무정보 |
| 페이퍼코리아(주)와 그 종속기업 |
(단위 : 원)
| 구분 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 09월 30일) | (2018년 12월 31일) | (2017년 12월 31일) | |
| [비유동자산] | 258,959,471,153 | 251,040,090,023 | 278,154,467,081 |
| 유형자산 | 236,178,043,661 | 235,133,136,773 | 254,230,802,393 |
| 무형자산 | 1,068,677,233 | 1,481,978,344 | 714,059,554 |
| 생물자산 | 326,899,999 | 326,899,999 | 371,899,999 |
| 기타비유동자산 | 21,385,850,260 | 14,098,074,907 | 22,837,705,135 |
| [유동자산] | 338,684,376,149 | 337,374,003,273 | 383,394,384,953 |
| 당좌자산 | 60,036,669,442 | 78,187,764,016 | 175,265,477,573 |
| 재고자산 | 278,647,706,707 | 259,186,239,257 | 208,128,907,380 |
| 자산총계 | 597,643,847,302 | 588,414,093,296 | 661,548,852,034 |
| 자본금 | 44,961,258,500 | 36,687,027,000 | 27,108,328,500 |
| 자본잉여금 | 106,214,813,702 | 100,536,028,304 | 95,168,873,421 |
| 자본조정 | (1,083,882,074) | (1,083,882,074) | (1,846,201,933) |
| 기타포괄손익누계액 | 39,704,361,030 | 55,490,290,777 | 57,678,936,348 |
| 이익잉여금 | (164,188,439,097) | (163,782,358,440) | (122,372,332,401) |
| 비지배지분 | 4,996,551 | 4,843,302 | 771,157,588 |
| 자본총계 | 25,613,108,612 | 27,851,948,869 | 56,508,761,523 |
| 비유동부채 | 191,707,007,913 | 138,745,871,144 | 275,145,040,279 |
| 유동부채 | 380,323,730,777 | 421,816,273,283 | 329,895,050,232 |
| 부채총계 | 572,030,738,690 | 560,562,144,427 | 605,040,090,511 |
| 자본부채총계 | 597,643,847,302 | 588,414,093,296 | 661,548,852,034 |
| 종속·관계·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| &cr | (2019년 01월 01일~&cr2019년 09월 30일) | (2018년 01월 01일~&cr2018년 12월 31일) | (2017년 01월 01일~&cr2017년 12월 31일) |
| 매출액 | 194,974,140,013 | 412,274,754,394 | 556,516,272,475 |
| 매출총이익 | 21,765,085,345 | 36,890,854,583 | (4,124,375,846) |
| 영업이익 | (3,104,458,742) | 2,178,439,385 | (39,377,643,873) |
| 계속영업순이익 | (3,104,458,742) | 2,178,439,385 | (39,377,643,873) |
| 당기순이익 | (16,191,857,155) | (38,061,341,990) | (107,322,691,164) |
| 지배주주지분 순이익 | (16,192,010,404) | (38,057,319,895) | (106,175,581,334) |
| 비지배주주지분 순이익 | 153,249 | (4,022,095) | (1,147,109,830) |
| 총포괄이익 | (16,191,857,155) | (39,115,311,518) | (106,833,345,758) |
| 기본주당이익 | (192) | (701) | (639) |
※ 제 67기 3분기 요약연결재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성하였습니다.&cr
연결재무제표의 연결에 포함된 회사
| 구분 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 |
|---|---|---|---|
| 회사명 | 페이퍼코리아(주)&cr나투라미디어(주)&cr(*2)아젤리아제일차(유)&cr(*3)(주)디오션시티퍼스트&cr(*3)(주)디오션시티투&cr(*3)(주)디오션시티쓰리&cr(*3)(주)디오션시티포&cr(*4)나투라페이퍼(주)&cr(*5)(주)디오션시티&cr(*6)NATURA MEDIA EUROPE S.A. | 페이퍼코리아(주)&cr나투라미디어(주)&cr(*2)페이퍼제이차(유)&cr(*2)아젤리아제일차(유)&cr(*3)(주)디오션시티퍼스트&cr(*3)(주)디오션시티투&cr(*3)(주)디오션시티쓰리&cr(*3)(주)디오션시티포&cr(*4)나투라페이퍼(주)&cr(*5)(주)디오션시티&cr(*6)NATURA MEDIA EUROPE S.A. | 페이퍼코리아(주)&cr(*1)나투라개발(주)&cr나투라미디어(주)&cr(*2)페이퍼제이차(유)&cr(*3)(주)디오션시티퍼스트&cr(*3)(주)디오션시티투&cr(*3)(주)디오션시티쓰리&cr(*4)나투라페이퍼(주)&cr(*5)(주)디오션시티&cr(*6)NATURA MEDIA EUROPE S.A. |
(*1) 전기 중 지배기업은 나투라개발(주)를 흡수합병하였습니다.&cr(*2) 매출채권의 유동화를 위한 회사입니다. 페이퍼제이차(유)는 당기 중 해산 및 청산하였습니다.&cr(*3) (주)디오션시티퍼스트는 2015년 7월 13일 주거용지(A2) 공동주택 신축사업 시행을 위해, (주)디오션시티투는 2015년 12월 17일 주거용지(A1) 공동주택 신축사업 시행을 위해 설립된 회사입니다. (주)디오션시티쓰리는 2016년 11월 08일 주거용지(A3) 공동주택 신축사업 시행을 위해 설립된 회사이며, (주)디오션시티포는 2018년 07월 23일 주거용지(A4) 공동주택 신축사업 시행을 위해 설립된 회사입니다.&cr(*4) 전전기 중 전주페이퍼 청주공장 인수를 위하여 나투라페이퍼(주)를 설립하였습니다.&cr(*5) 전전기 중 (주)디오션시티투의 부동산매매를 위하여 설립되었으며, 2017년 중 종속회사인 나투라개발(주)가 소유한 100% 지분을 취득하였습니다.&cr(*6) 나투라미디어 유럽법인을 관계기업에서 종속기업으로 재분류 하였습니다.&cr
※ 제67기 3분기 요약재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.
| (2) 요약재무정보 |
| 페이퍼코리아(주) |
(단위 : 원)
| 구분 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 |
|---|---|---|---|
| (2019년 09월 30일) | (2018년 12월 31일) | (2017년 12월 31일) | |
| [비유동자산] | 223,982,014,257 | 220,259,739,626 | 228,597,585,934 |
| 유형자산 | 150,262,625,285 | 149,810,263,760 | 136,133,130,435 |
| 무형자산 | 306,088,545 | 666,667,257 | 618,242,154 |
| 생물자산 | 326,899,999 | 326,899,999 | 371,899,999 |
| 기타비유동자산 | 73,086,400,428 | 69,455,908,610 | 91,474,313,346 |
| [유동자산] | 183,072,423,424 | 238,192,246,385 | 244,451,492,503 |
| 당좌자산 | 44,528,077,862 | 50,976,370,682 | 66,570,152,427 |
| 재고자산 | 138,544,345,562 | 187,215,875,703 | 177,881,340,076 |
| 자산총계 | 407,054,437,681 | 458,451,986,011 | 473,049,078,437 |
| 자본금 | 44,961,258,500 | 36,687,027,000 | 27,108,328,500 |
| 자본잉여금 | 106,500,360,115 | 100,821,574,717 | 95,454,419,834 |
| 자본조정 | 89,631,016 | 89,631,016 | 89,631,016 |
| 기타포괄손익누계액 | 40,323,934,621 | 56,109,864,368 | 56,012,446,906 |
| 이익잉여금 | (159,858,831,971) | (160,195,156,234) | (103,510,722,064) |
| 자본총계 | 32,016,352,281 | 33,512,940,867 | 75,154,104,192 |
| 비유동부채 | 94,625,129,469 | 90,073,206,861 | 187,200,704,797 |
| 유동부채 | 280,412,955,931 | 334,865,838,283 | 210,694,269,448 |
| 부채총계 | 375,038,085,400 | 424,939,045,144 | 397,894,974,245 |
| 자본부채총계 | 407,054,437,681 | 458,451,986,011 | 473,049,078,437 |
| 종속·관계·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| (2019년 01월 01일~&cr2019년 09월 30일) | (2018년 01월 01일~&cr2018년 12월 31일) | (2017년 01월 01일~&cr2017년 12월 31일) | |
| 매출액 | 181,265,765,153 | 192,974,616,515 | 242,063,629,649 |
| 매출총이익 | 9,526,857,194 | 7,317,592,265 | (20,890,174,517) |
| 영업이익 | (5,325,193,062) | (12,328,420,091) | (42,915,944,537) |
| 당기순이익 | (15,449,605,484) | (57,411,495,314) | (115,772,529,621) |
| 총포괄이익 | (15,449,605,484) | (56,559,640,451) | (115,747,200,369) |
| 기본주당이익 | (183) | (1,057) | (697) |
※ 제 67기 3분기 요약재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성하였습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019-3q_67_00134723_페이퍼코리아주식회사.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 67 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 66 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기말 | 제 66 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 338,684,376,149 | 337,374,003,273 |
| 현금및현금성자산 | 9,938,115,848 | 26,961,632,145 |
| 매출채권및기타채권 | 31,183,437,626 | 32,377,836,096 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 0 | 2,175,225,545 |
| 기타금융자산 | 7,337,120,109 | 1,233,949,130 |
| 재고자산 | 278,647,706,707 | 259,186,239,257 |
| 계약자산 | 0 | 6,897,149,269 |
| 기타유동자산 | 11,274,444,529 | 8,167,280,757 |
| 당기법인세자산 | 303,551,330 | 374,691,074 |
| 비유동자산 | 258,959,471,153 | 251,040,090,023 |
| 장기매출채권및기타채권 | 14,909,083 | 14,207,293 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 19,540,480 | 1,000 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 628,772,467 | 628,772,467 |
| 기타금융자산 | 894,726,304 | 1,103,493,050 |
| 유형자산 | 236,178,043,661 | 235,133,136,773 |
| 사용권자산 | 1,756,113,915 | 0 |
| 투자부동산 | 5,731,567,740 | 5,834,642,641 |
| 무형자산 | 1,068,677,233 | 1,481,978,344 |
| 매각예정자산 | 323,976,667 | 323,976,667 |
| 생물자산 | 326,899,999 | 326,899,999 |
| 이연법인세자산 | 12,016,243,604 | 6,192,981,789 |
| 자산총계 | 597,643,847,302 | 588,414,093,296 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 380,323,730,777 | 421,816,273,283 |
| 매입채무및기타채무 | 41,599,834,568 | 58,431,375,261 |
| 단기차입금 | 146,431,452,100 | 147,114,013,354 |
| 유동성장기부채 | 85,465,351,084 | 123,633,355,360 |
| 유동성사채 | 21,973,522,597 | 30,741,747,484 |
| 유동성금융리스부채 | 0 | 230,506,975 |
| 기타금융부채 | 215,982,331 | 33,284,180 |
| 계약부채 | 83,573,941,192 | 61,213,698,059 |
| 유동성리스부채 | 624,955,004 | 0 |
| 기타유동부채 | 344,331,045 | 418,292,610 |
| 당기법인세부채 | 94,360,856 | 0 |
| 비유동부채 | 191,707,007,913 | 138,745,871,144 |
| 장기차입금 | 152,020,693,299 | 119,836,848,542 |
| 사채 | 0 | 0 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | 15,605,320,000 | 0 |
| 기타금융부채 | 5,280,147,705 | 5,295,817,155 |
| 퇴직급여부채 | 11,898,839,576 | 10,849,589,123 |
| 기타충당부채 | 5,134,395,890 | 2,079,430,319 |
| 리스부채 | 1,043,726,190 | 0 |
| 기타비유동부채 | 723,885,253 | 684,186,005 |
| 부채총계 | 572,030,738,690 | 560,562,144,427 |
| 자본 | ||
| 지배주주지분 | 25,608,112,061 | 27,847,105,567 |
| 자본금 | 44,961,258,500 | 36,687,027,000 |
| 자본잉여금 | 106,214,813,702 | 100,536,028,304 |
| 자본조정 | (1,083,882,074) | (1,083,882,074) |
| 기타포괄손익누계액 | 39,704,361,030 | 55,490,290,777 |
| 결손금 | (164,188,439,097) | (163,782,358,440) |
| 비지배지분 | 4,996,551 | 4,843,302 |
| 자본총계 | 25,613,108,612 | 27,851,948,869 |
| 부채및자본총계 | 597,643,847,302 | 588,414,093,296 |
&cr
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 76,256,304,423 | 194,974,140,013 | 77,121,546,701 | 290,591,693,853 |
| 매출원가 | 65,411,696,036 | 173,209,054,668 | 67,719,366,268 | 264,532,860,372 |
| 매출총이익(손실) | 10,844,608,387 | 21,765,085,345 | 9,402,180,433 | 26,058,833,481 |
| 판매비와관리비 | 6,597,293,393 | 24,869,544,087 | 7,401,247,828 | 21,568,730,990 |
| 대손상각비(환입) | 225,664,497 | 73,303,991 | 484,902,710 | (548,339,445) |
| 기타의 판매비와관리비 | 6,371,628,896 | 24,796,240,096 | 6,916,345,118 | 22,117,070,435 |
| 영업이익(손실) | 4,247,314,994 | (3,104,458,742) | 2,000,932,605 | 4,490,102,491 |
| 기타영업외수익 | 1,330,378,444 | 2,113,609,541 | 748,675,658 | 2,598,936,381 |
| 기타영업외비용 | 1,126,143,652 | 2,796,662,667 | 2,357,225,574 | 7,302,438,644 |
| 기타의대손상각비(환입) | (34,579,309) | (142,665,034) | 0 | 568,094,021 |
| 기타의 기타비용 | 1,160,722,961 | 2,939,327,701 | 2,357,225,574 | 6,734,344,623 |
| 금융수익 | 4,368,575,483 | 4,601,512,647 | 2,334,876,528 | 2,940,298,756 |
| 금융비용 | 6,548,744,709 | 21,443,919,876 | 6,840,993,219 | 19,531,553,542 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,271,380,560 | (20,629,919,097) | (4,113,734,002) | (16,804,654,558) |
| 법인세비용 | 4,244,156,472 | 4,438,061,942 | (3,062,152,704) | (10,048,244,803) |
| 분기순이익(손실) | 6,515,537,032 | (16,191,857,155) | (7,175,886,706) | (26,852,899,361) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | (1,580,240,744) | (1,580,240,744) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | (1,580,240,744) | (1,580,240,744) |
| 자산재평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | (1,580,240,744) | (1,580,240,744) |
| 총포괄이익(손실) | 6,515,537,032 | (16,191,857,155) | (8,756,127,450) | (28,433,140,105) |
| 분기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 소유주지분 | 6,515,624,085 | (16,192,010,404) | (7,015,865,413) | (26,304,277,026) |
| 비지배주주지분 | (87,053) | 153,249 | (160,021,293) | (548,622,335) |
| 총포괄이익(손실)의 귀속 | ||||
| 소유주지분 | 6,515,624,085 | (16,192,010,404) | (8,596,106,157) | (27,884,517,770) |
| 비지배주주지분 | (87,053) | 153,249 | (160,021,293) | (548,622,335) |
| 주당이익(손실) | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | 73 | (192) | (134) | (487) |
| 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) | 54 | (192) | (134) | (487) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 결손금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 27,108,328,500 | 95,168,873,421 | (1,846,201,933) | 57,678,936,348 | (122,372,332,401) | 55,737,603,935 | 771,157,588 | 56,508,761,523 |
| 회계정책변경의 효과 | 0 | 0 | 0 | (761,093,663) | (3,726,157,610) | (4,487,251,273) | 0 | (4,487,251,273) |
| 수정후금액 | 27,108,328,500 | 95,168,873,421 | (1,846,201,933) | 56,917,842,685 | (126,098,490,011) | 51,250,352,662 | 771,157,588 | 52,021,510,250 |
| 분기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (26,304,277,026) | (26,304,277,026) | (548,622,335) | (26,852,899,361) |
| 토지재평가차익 | 0 | 0 | 0 | (1,580,240,744) | 0 | (1,580,240,744) | 0 | (1,580,240,744) |
| 신주인수권 행사 | 154,500 | 1,152,479 | 0 | 0 | 0 | 1,306,979 | 0 | 1,306,979 |
| 종속회사 합병으로 인한 변동 | 0 | 376,022,960 | 0 | (116,366,328) | (36,338,041) | 223,318,591 | 223,318,591 | |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2018.09.30 (기말자본) | 27,108,483,000 | 95,546,048,860 | (1,846,201,933) | 55,221,235,613 | (152,439,105,078) | 23,590,460,462 | 222,535,253 | 23,812,995,715 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 36,687,027,000 | 100,536,028,304 | (1,083,882,074) | 55,490,290,777 | (163,782,358,440) | 27,847,105,567 | 4,843,302 | 27,851,948,869 |
| 회계정책변경의 효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 수정후금액 | 36,687,027,000 | 100,536,028,304 | (1,083,882,074) | 55,490,290,777 | (163,782,358,440) | 27,847,105,567 | 4,843,302 | 27,851,948,869 |
| 분기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (16,192,010,404) | (16,192,010,404) | 153,249 | (16,191,857,155) |
| 토지재평가차익 | 0 | 0 | 0 | 15,785,929,747 | (15,785,929,747) | 0 | 0 | 0 |
| 신주인수권 행사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 종속회사 합병으로 인한 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 유상증자 | 8,274,231,500 | 5,678,785,398 | 0 | 0 | 0 | 13,953,016,898 | 0 | 13,953,016,898 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 44,961,258,500 | 106,214,813,702 | (1,083,882,074) | 39,704,361,030 | (164,188,439,097) | 25,608,112,061 | 4,996,551 | 25,613,108,612 |
&cr
| 연결 현금흐름표 |
| 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (22,079,133,823) | (37,358,372,715) |
| 영업에서 사용된 현금 | (1,662,692,236) | (20,329,900,241) |
| 분기순이익(손실) | (16,191,857,155) | (26,852,899,361) |
| 조정 | 22,358,322,753 | 38,653,492,962 |
| 자산및부채의증감 | (7,829,157,834) | (32,130,493,842) |
| 이자수취 | 241,408,240 | 489,030,793 |
| 배당금수취 | 0 | 2,480,248,438 |
| 법인세 납부(환급) | (375,192,880) | (790,682,112) |
| 이자지급 | (20,282,656,947) | (19,207,069,593) |
| 투자활동현금흐름 | (7,871,016,608) | (19,125,533,798) |
| 단기대여금의 감소 | 26,814,922 | |
| 당기손익-공정가치금융자산감소 | 2,180,587,491 | 0 |
| 단기금융상품의 처분 | 33,503,994,984 | 30,652,143,156 |
| 장기금융상품의 처분 | 12,000,000 | 52,370,634 |
| 보증금의 회수 | 477,952,031 | 986,887,282 |
| 유형자산의 처분 | 9,500,000 | 301,853,604 |
| 매각예정자산의 처분 | 0 | 4,535,503,000 |
| 생물자산의 처분 | 0 | 13,580,000 |
| 무형자산의 처분 | 290,000,000 | 189,335,503 |
| 매도가능금융자산의 처분 | 0 | 252,386,212 |
| 단기금융상품의 취득 | (39,607,165,963) | (14,086,971,667) |
| 장기금융상품의 취득 | (55,150,580) | (76,650,510) |
| 보증금의 증가 | (84,980,434) | (2,101,175,358) |
| 유형자산의 취득 | (4,556,392,191) | (37,378,868,533) |
| 매각예정자산의 취득 | 0 | (3,527,150) |
| 건물의 처분(폐기) | 0 | (2,453,141,075) |
| 무형자산의 취득 | (15,000,000) | (36,073,818) |
| 당기손익-공정가치금융자산증가 | (26,361,946) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 12,926,634,134 | 50,732,278,679 |
| 단기차입금의 증가 | 100,469,178,588 | 44,135,779,223 |
| 장기차입금의 증가 | 80,346,670,000 | 43,980,866,760 |
| 유동성장기차입금의 증가 | 0 | 4,000,000,000 |
| 사채의 발행 | 40,000,000,000 | 0 |
| 리스부채의 증가 | 1,741,195 | 0 |
| 신주인수권의 행사 | 0 | 1,300,890 |
| 유상증자 | 13,953,016,898 | 0 |
| 단기차입금의 감소 | (102,051,702,691) | (23,777,748,107) |
| 장기차입금의 상환 | (29,159,410,000) | (13,600,000,000) |
| 유동성사채의 상환 | (31,247,446,333) | (1,477,120,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (57,503,824,171) | (2,111,666,666) |
| 유동성금융리스부채의 상환 | (234,683,156) | (419,133,421) |
| 리스부채의 상환 | (408,236,196) | 0 |
| 종속기업투자주식의 취득 | (1,238,670,000) | 0 |
| 현금및현금성자산의순증가 | (17,023,516,297) | (5,751,627,834) |
| 기초현금및현금성자산 | 26,961,632,145 | 23,110,489,340 |
| 기말현금및현금성자산 | 9,938,115,848 | 17,358,861,506 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 67기 3분기 2019년 09월 30일 현재 |
| 제 66기 2018년 12월 31일 현재 |
| 페이퍼코리아주식회사와 그 종속기업 |
&cr1. 일반사항&cr(1) 지배기업의 개요&cr페이퍼코리아주식회사(이하 "지배기업")는 1944년 10월에 설립되어, 신문용지 등의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 전북 군산시 외항로 1245에 본사 및 제조시설을 가지고 있고, 서울시 강남구 강남대로 262에 지점을 운영하고 있습니다. 지배기업은 1976년 5월에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 설립후 수차례의 증자 및 감자를 거쳐 2019년 09월 30일 현재 납입자본금은 44,961,259천원입니다. &cr&cr당 3분기말 현재 지배기업의 최대주주는 발행주식의 60.32%를 보유하고 있는 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사입니다.&cr&cr(2) 당 3분기말 현재 연결대상 종속기업&cr① 종속기업의 개요
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 지분율(%) | 주요 사업 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 67(당) 기 3분기 |
제 66(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 나투라미디어(주) | 한국 | 12월 | 99.95 | 99.95 | 특수용지 |
| NATURA MEDIAEUROPE S.A. | 한국 | 12월 | 100 | 100 | 특수용지 |
| 나투라페이퍼(주) | 한국 | 12월 | 100 | 100 | 신문용지 |
| (주)디오션시티퍼스트 | 한국 | 12월 | 100 | 100 | 부동산분양 및 개발 |
| (주)디오션시티투 | 한국 | 12월 | 100 | 100 | 부동산분양 및 개발 |
| (주)디오션시티쓰리 | 한국 | 12월 | 100 | 100 | 부동산분양 및 개발 |
| (주)디오션시티포(*1) | 한국 | 12월 | 100 | 100 | 부동산분양 및 개발 |
| (주)디오션시티 | 한국 | 12월 | 100 | 100 | 부동산분양 및 개발 |
| 아젤리아제일차유한회사(*2) | 한국 | 12월 | - | - | - |
(*1) 전기 중 부동산분양 및 개발을 위해 (주)디오션시티포를 설립하였습니다.&cr(*2) 매출채권 유동화를 위한 회사입니다.&cr&cr(3) 종속기업의 주요 재무현황&cr① 제 67(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 나투라미디어(주) | 31,378,798 | 20,339,684 | 11,039,114 | 21,406,656 | 316,896 |
| NATURA MEDIAEUROPE S.A. | 913,815 | 770,047 | 143,768 | - | - |
| 나투라페이퍼(주) | 109,787,006 | 65,985,479 | 43,801,527 | 71,561,008 | 550,448 |
| 아젤리아제일차유한회사 | 22,417,455 | 22,415,505 | 1,949 | - | 2,094 |
| (주)디오션시티퍼스트 | 288,869 | 663 | 288,206 | 468,874 | (54,119) |
| (주)디오션시티투 | 1,313,911 | 529,724 | 784,187 | 13,749,106 | 1,136,007 |
| (주)디오션시티쓰리 | 93,206,194 | 88,175,993 | 5,030,200 | - | (625,737) |
| (주)디오션시티포 | 49,402,313 | 45,645,444 | 3,756,869 | 18,895,777 | (397,320) |
| (주)디오션시티 | 20,096 | - | 20,096 | - | (53) |
&cr② 제 66(전) 기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 나투라개발(주) | - | - | - | 5,098,139 | (2,513,662) |
| 나투라미디어(주) | 31,817,766 | 21,095,548 | 10,722,218 | 26,276,853 | (4,480,295) |
| NATURA MEDIAEUROPE S.A. | 913,815 | 770,047 | 143,768 | - | - |
| 나투라페이퍼(주) | 109,373,588 | 66,122,510 | 43,251,079 | 52,274,708 | 1,506,716 |
| 아젤리아제일차유한회사 | 32,961,028 | 32,961,173 | (145) | - | (110) |
| (주)디오션시티퍼스트 | 6,355,761 | 6,013,435 | 342,326 | 78,987,089 | 3,931,058 |
| (주)디오션시티투 | 30,655,584 | 24,938,333 | 5,717,250 | 42,771,891 | 1,548,375 |
| (주)디오션시티쓰리 | 60,805,388 | 55,149,450 | 5,655,938 | - | (610,123) |
| (주)디오션시티포 | 1,089,112 | 993,430 | 95,682 | - | (92,796) |
| (주)디오션시티 | 20,148 | - | 20,148 | - | (71,422) |
&cr&cr2. 재무제표 작성기준&cr연결실체는 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr연결실체는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr① 기준서 제1116호 '리스'&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제 1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제 1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제 1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 18에서 설명하고 있습니다.&cr&cr② 기준서 제 1109호 '금융상품'&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산은 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr③ 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr④ 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 K-IFRS 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 K-IFRS 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr⑤ 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr⑥ 연차개선 2015-2017&cr1) 기준서 제 1103호 '사업결합'&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로, 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr2) 기준서 제 1111호 '공동약정'&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우, 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr3) 기준서 제 1012호 '법인세'&crK-IFRS 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr4) 기준서 제 1023호 '차입원가'&cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr&cr3. 회계정책&cr요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr(1) 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr&cr4. 영업부문&cr연결실체는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. &cr&cr연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.&cr① 제지: 펄프 및 종이의 구매, 제조 및 판매&cr② 특수용지: 기타 화학제품 제조 및 도매업&cr③ 부동산: 부동산 분양 및 개발 &cr&cr(1) 연결실체의 당 3분기와 전기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출액 | 계속영업분기순이익(손실) | 자산총액 | 부채총액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 67(당)기&cr 3분기 | 제 66(전)기&cr 3분기 | 제 67(당)기&cr 3분기 | 제 66(전)기&cr 3분기 | 제 67(당)기&cr 3분기 | 제 66(전) 기 | 제 67(당)기&cr 3분기 | 제 66(전) 기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제지 | 252,826,773 | 193,028,214 | (14,899,157) | (47,035,857) | 516,841,444 | 567,825,574 | 441,023,565 | 491,061,555 |
| 플랜트(*) | - | 5,098,139 | - | (2,513,662) | - | - | - | - |
| 특수용지 | 21,406,656 | 26,276,853 | 316,896 | (4,480,295) | 32,292,613 | 32,731,581 | 21,109,731 | 21,865,596 |
| 부동산분양 | 33,113,756 | 121,758,980 | 58,778 | 4,705,092 | 144,231,382 | 98,925,993 | 134,351,824 | 87,094,648 |
| 연결제거 | (112,373,045) | (55,570,492) | (1,668,374) | 22,471,822 | (95,721,592) | (111,069,056) | (24,454,381) | (39,459,655) |
| 합 계 | 194,974,140 | 290,591,694 | (16,191,857) | (26,852,899) | 597,643,847 | 588,414,093 | 572,030,739 | 560,562,144 |
(*) 전기중 사업이 중단되었으나 주요 사업이 아니므로 중단영업을 표시하지 않았습니다. &cr&cr(2) 주요 고객에 대한 의존도&cr당 3분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결실체 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.&cr&cr&cr5. 금융상품 위험관리&cr&cr(1) 매출채권 신용위험&cr&cr연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 채권발생일 및 어음만기일을 기준으로 구분하였습니다.&cr당 3분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외상매출금 | 받을어음 | 매출채권 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기대손실률 | 총장부금액 | 손실충당금 | 기대손실률 | 총장부금액 | 손실충당금 | 총장부금액 | 손실충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ~30일이내 | 0.3% | 11,140,248 | (33,714) | 0.0% | 8,906,661 | (258) | 20,046,909 | (33,972) |
| 30~60일 | 0.3% | 3,408,158 | (11,596) | 0.0% | 1,877,050 | (144) | 5,285,208 | (11,740) |
| 60~90일 | 0.4% | 784,818 | (2,808) | 0.1% | 220,866 | (322) | 1,005,684 | (3,130) |
| 90~120일 | 5.2% | 891,155 | (46,780) | 0.2% | 130,154 | (260) | 1,021,308 | (47,040) |
| 120~180일 | 4.1% | 322,787 | (13,110) | 1.0% | 8,226 | (82) | 331,012 | (13,192) |
| 180~365일 | 59.1% | 418,038 | (247,174) | 0.0% | - | - | 418,038 | (247,174) |
| 365일이상 | 100.0% | 48,009 | (48,009) | 0.0% | - | - | 48,009 | (48,009) |
| 개별손상채권 | 100.0% | 6,271,852 | (6,271,852) | 100.0% | 567,203 | (567,203) | 6,839,054 | (6,839,054) |
| 합계 | 23,285,063 | (6,675,042) | 11,710,160 | (568,269) | 34,995,223 | (7,243,311) |
&cr당 3분기와 전 3분기 중 매출채권의손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | (7,170,007) | (6,322,597) |
| 기초 이익잉여금의 조정 | - | (36,790) |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | (73,304) | 548,339 |
| 기말 손실 충당금 | (7,243,311) | (5,811,047) |
&cr(2) 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 신용위험&cr연결실체는 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 손실충당금을 개별채권별로 인식하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 1,907,756 | - | 1,907,756 | - |
| 차감 : 손실충당금 | (444,241) | - | (586,906) | - |
| 미수금 | 2,337,461 | 18,730 | 1,048,616 | 18,730 |
| 차감 : 손실충당금 | (394,881) | - | (394,881) | - |
| 차감 : 현재가치할인차금 | - | (3,821) | - | (4,523) |
| 미수수익 | 25,430 | - | - | - |
| 장기대여금 | - | 2,198,026 | - | 2,198,026 |
| 차감 : 손실충당금 | - | (2,198,026) | - | (2,198,026) |
| 단기금융상품 | 7,337,120 | - | 1,233,949 | - |
| 장기금융상품 | - | 208,635 | - | 165,484 |
| 보증금 | - | 737,286 | - | 938,009 |
| 차감 : 현재가치할인차금 | - | (51,195) | - | - |
| 합계 | 10,768,646 | 909,635 | 3,208,535 | 1,117,700 |
&cr당 3분기와 전 3분기 중 상각후원가로 측정하는 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | (3,179,813) | (2,655,288) |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | - | (577,718) |
| 환입된 미사용 금액 | 142,665 | 9,624 |
| 기말 손실 충당금 | (3,037,148) | (3,223,382) |
&cr&cr6. 공정가치&cr(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 19,540 | 19,540 | 2,175,227 | 2,175,227 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 628,772 | 628,772 | 628,772 | 628,772 |
| 소 계 | 648,313 | 648,313 | 2,803,999 | 2,803,999 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산: | ||||
| 현금성자산 | 9,938,116 | 9,938,116 | 26,961,632 | 26,961,632 |
| 매출채권및기타채권 | 31,198,347 | 31,198,347 | 32,392,043 | 32,392,043 |
| 단기금융상품 | 7,337,120 | 7,337,120 | 1,233,949 | 1,233,949 |
| 장기금융상품 | 208,635 | 208,635 | 165,484 | 165,484 |
| 보증금 | 686,091 | 686,091 | 938,009 | 938,009 |
| 소 계 | 49,368,309 | 49,368,309 | 61,691,118 | 61,691,118 |
| 금융자산 합계 | 50,016,622 | 50,016,622 | 64,495,117 | 64,495,117 |
| 금융부채: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치금융부채 | 15,605,320 | 15,605,320 | - | - |
| 소 계 | 15,605,320 | 15,605,320 | - | - |
| 상각후원가로 인식된 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 41,599,835 | 41,599,835 | 58,431,375 | 58,431,375 |
| 단기차입금 | 146,431,452 | 146,431,452 | 147,114,013 | 147,114,013 |
| 장기차입금 | 237,486,044 | 237,486,044 | 243,470,204 | 243,470,204 |
| 사채 | 21,973,523 | 21,973,523 | 30,741,747 | 30,741,747 |
| 금융리스부채 | - | - | 230,507 | 230,507 |
| 기타금융부채 | 5,496,130 | 5,496,130 | 5,329,101 | 5,329,101 |
| 소 계 | 452,986,984 | 452,986,984 | 485,316,948 | 485,316,948 |
| 금융부채 합계 | 468,592,304 | 468,592,304 | 485,316,948 | 485,316,948 |
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
&cr당 3분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 19,540 | - | 19,540 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 628,772 | 628,772 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | - | 15,605,320 | 15,605,320 |
&cr&cr7. 금융상품의 범주별 분류&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치&cr금융부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 9,938,116 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 31,198,347 | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | 7,337,120 | - | - | - | - |
| 장기금융상품 | 208,635 | 19,540 | - | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 628,772 | - | - |
| 보증금 | 686,091 | - | - | - | - |
| 사채(유동성사채 포함) | - | - | - | 21,973,523 | - |
| 단기차입금 | - | - | - | 146,431,452 | - |
| 장기차입금(유동성장기부채 포함) | - | - | - | 237,486,044 | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 41,599,835 | - |
| 내재파생상품 | - | - | - | - | 15,605,320 |
| 기타금융부채(유동성기타금융부채 포함) | - | - | - | 5,496,130 | - |
| 범주별 계 | 49,368,309 | 19,540 | 628,772 | 452,986,984 | 15,605,320 |
&cr② 제 66(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 26,961,632 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 32,392,043 | - | - | - |
| 단기금융상품 | 1,233,949 | 2,175,227 | - | - |
| 장기금융상품 | 165,484 | - | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 628,772 | - |
| 보증금 | 938,009 | - | - | - |
| 유동성사채 | - | - | - | 30,741,747 |
| 단기차입금 | - | - | - | 147,114,013 |
| 장기차입금(유동성장기부채 포함) | - | - | - | 243,470,204 |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 58,431,375 |
| 금융리스부채 | - | - | - | 230,507 |
| 기타금융부채(유동성기타금융부채 포함) | - | - | - | 5,329,101 |
| 범주별 계 | 61,691,118 | 2,175,227 | 628,772 | 485,316,948 |
&cr(2) 금융상품 범주별 순손익&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산(*) | 당기손익-공정가치 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치&cr 금융부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 349,443 | 4,029 | - | - |
| 평가이익 | - | - | - | 4,248,040 |
| 손상환입(*) | 142,665 | - | - | - |
| 손상차손(*) | (73,304) | (1,461) | - | - |
| 이자비용 | - | - | (21,223,695) | - |
| 수수료비용 | - | - | (144) | - |
| 처분손실 | - | - | (218,620) | - |
(*) 상각후원가측정 금융자산의 대손상각비 및 환입는 판매비와관리비 및 기타영업외비용에 계상하였습니다.&cr&cr② 제 66(전)기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익&cr -공정가치 금융자산 | 기타포괄손익-&cr 공정가치 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 442,417 | 12,204 | - | - |
| 배당금수익 | - | 2,304,248 | 176,000 | - |
| 처분이익 | - | 5,430 | - | - |
| 손상환입 | 548,339 | - | - | - |
| 손상차손 | (568,094) | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | (19,320,669) |
| 수수료비용 | - | - | - | (58,868) |
| 처분손실 | (629) | - | - | (151,388) |
&cr&cr8. 금융자산&cr(1) 현금 및 현금성자산&cr당 3분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 4,332 | 3,602 |
| 요구불예금 | 9,933,784 | 26,703,671 |
| 별단예금 | - | 254,360 |
| 합 계 | 9,938,116 | 26,961,632 |
&cr(2) 당기손익-공정가치 금융자산&cr① 당기손익-공정가치 금융자산내역은 아래와 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | - | 2,175,226 |
| RP_발행어음형 | - | 1,001,381 |
| CMA_발행어음형 | - | 1,173,845 |
| 비유동 | 19,540 | 1 |
| 출자금 | 1 | 1 |
| 장기저축성보험 | 19,539 | - |
&cr(3) 기타포괄손익-공정가치 금융자산&cr① 기타포괄손익-공정가치 금융자산내역은 아래와 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 비유동항목 | 628,772 | 628,772 |
| (주)매일방송 | 455,630 | 455,630 |
| 한국전화번호부 | 1 | 1 |
| (주)해솔에어텍 주식 | 110,789 | 110,789 |
| (주)해솔에어텍 우선주 | - | - |
| 에코글라스 | 62,353 | 62,353 |
위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr&cr(4) 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산&cr① 매출채권 및 손실충당금내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 34,995,223 | 37,573,257 |
| 손실충당금 | (7,243,311) | (7,170,007) |
| 합계 | 27,751,912 | 30,403,250 |
연결실체는 당 3분기 중 7,662,843천원에 상당하는 매출채권을 양도하고 현금을 수령했으며, 매출채권 중 373,988천원을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12 참고).&cr대출 약정 상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리하였습니다.&cr&cr② 기타상각후원가 측정금융자산내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 1,907,756 | - | 1,907,756 | - |
| 차감 : 손실충당금 | (444,241) | - | (586,906) | - |
| 미수금 | 2,337,461 | 18,730 | 1,048,616 | 18,730 |
| 차감 : 손실충당금 | (394,881) | - | (394,881) | - |
| 차감 : 현재가치할인차금 | - | (3,821) | - | (4,523) |
| 미수수익 | 25,430 | - | - | - |
| 장기대여금 | - | 2,198,026 | - | 2,198,026 |
| 차감 : 손실충당금 | - | (2,198,026) | - | (2,198,026) |
| 단기금융상품 | 7,337,120 | - | 1,233,949 | - |
| 장기금융상품 | - | 208,635 | - | 165,484 |
| 보증금 | - | 737,286 | - | 938,009 |
| 차감 : 현재가치할인차금 | - | (51,195) | - | - |
| 합계 | 10,768,646 | 909,635 | 3,208,535 | 1,117,700 |
&cr③ 손상&cr매출채권, 기타 상각후 원가 금융자산의 손상 및 회사의 신용위험 관련사항은 주석 5를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr(4) 사용이 제한된 금융자산&cr당 3분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 2,737,131 | 18,249,016 | 신탁사명의(코리아신탁)(*) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 1,173,845 | 신탁사명의(코리아신탁)(*) |
| 기타상각후원가측정 금융자산 | 7,337,120 | 1,233,949 | 신탁사명의(코리아신탁)(*) |
| 9,300 | 9,300 | 당좌개설보증금 | |
| 합 계 | 10,083,551 | 20,666,109 |
(*) 코리아신탁(주)와의 자금관리 대리사무계약을 체결하였습니다. 상세한 설명은 주석 20을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr&cr9. 유형자산 및 투자부동산&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 연결실체의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지(*2) | 건물(*1,2) | 구축물(*2) | 기계장치(*2) | 기타 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 54,193,100 | 54,579,375 | 4,894,683 | 145,121,542 | 3,268,500 | 936,386 | 262,993,586 |
| 감가상각누계액 | - | (5,187,110) | (278,029) | (18,228,698) | (2,450,459) | - | (26,144,297) |
| 손상누계액 | - | - | - | (671,246) | - | - | (671,246) |
| 장부금액 | 54,193,100 | 49,392,265 | 4,616,654 | 126,221,598 | 818,040 | 936,386 | 236,178,044 |
(*1) 당 3분기말 현재 건물의 일부에 대해서 코리아신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다.&cr(*2) 당 3분기말 현재 유형자산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 12참고).&cr&cr② 제 66(전) 기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지(*2) | 건물(*1,2) | 구축물(*2) | 기계장치(*2) | 기타 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 54,193,100 | 51,771,754 | 4,609,683 | 139,746,330 | 3,226,402 | 1,460,848 | 255,008,118 |
| 감가상각누계액 | - | (3,809,031) | (158,800) | (13,035,345) | (2,200,560) | - | (19,203,735) |
| 손상누계액 | - | - | - | (671,246) | - | - | (671,246) |
| 장부금액 | 54,193,100 | 47,962,724 | 4,450,884 | 126,039,739 | 1,025,842 | 1,460,848 | 235,133,137 |
(*1) 전기말 현재 건물의 일부에 대해서 코리아신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다.&cr(*2) 전기말 현재 유형자산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 12참고).&cr&cr(2) 당 3분기 및 전 3분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 기타 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부가액 | 54,193,100 | 47,962,724 | 4,450,884 | 126,039,739 | 1,025,842 | 1,460,848 | 235,133,137 |
| 취득 및 자본적지출 | - | - | - | 163,300 | 9,611 | 7,827,271 | 8,000,182 |
| 대체 | - | 2,807,621 | 285,000 | 5,211,912 | 47,200 | (8,351,733) | - |
| 처분액 | - | - | - | - | (9,073) | - | (9,073) |
| 감가상각비 | - | (1,378,080) | (119,230) | (5,193,353) | (255,540) | - | (6,946,202) |
| 기말 장부가액 | 54,193,100 | 49,392,265 | 4,616,654 | 126,221,598 | 818,040 | 936,386 | 236,178,044 |
&cr② 제 66(전)기 3분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 기타 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부가액 | 81,255,151 | 26,645,623 | 927,997 | 57,257,199 | 452,147 | 87,692,684 | 254,230,802 |
| 취득 및 자본적지출 | 17,636 | - | - | 333,520 | 280,028 | 19,378,267 | 20,009,450 |
| 대체 | (17,659,711) | 26,845,840 | 3,675,161 | 71,999,165 | 293,128 | (102,833,504) | (17,679,921) |
| 매각예정자산대체 | (3,682,114) | (736,916) | - | - | - | - | (4,419,031) |
| 투자부동산대체 | (2,073,109) | (1,634,188) | (613) | - | - | - | (3,707,910) |
| 재평가로인한 순감소 | (3,037,110) | - | - | - | - | - | (3,037,110) |
| 손상 | (35,155) | (239,029) | - | (671,246) | - | - | (945,430) |
| 처분액 | (214,736) | - | - | (258,152) | (14,130) | - | (487,018) |
| 감가상각비 | - | (1,416,056) | (112,116) | (4,759,748) | (172,325) | - | (6,460,245) |
| 기말 장부가액 | 54,570,852 | 49,465,273 | 4,490,429 | 123,900,739 | 838,848 | 4,237,447 | 237,503,587 |
&cr(3) 투자부동산 &cr① 당 3분기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 손상누계액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 3,046,507 | - | - | 3,046,507 |
| 건물(*) | 4,296,397 | (239,029) | (1,372,309) | 2,685,059 |
| 구축물(*) | 56,660 | - | (56,658) | 2 |
| 합계 | 7,399,564 | (239,029) | (1,428,967) | 5,731,568 |
(*) 당 3분기말 현재 투자부동산중 일부를 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 12 참고).&cr&cr② 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 손상누계액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 3,046,507 | - | - | 3,046,507 |
| 건물(*) | 4,296,397 | (239,029) | (1,269,234) | 2,788,133 |
| 구축물(*) | 56,660 | - | (56,658) | 2 |
| 합계 | 7,399,564 | (239,029) | (1,325,892) | 5,834,643 |
(*) 전기말 현재 투자부동산중 일부를 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 12 참고).&cr&cr③ 당 3분기와 전 3분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 장부가액 | 5,834,643 | - |
| 대체 | - | 3,707,910 |
| 감가상각비 | (103,075) | (11,761) |
| 기말장부가액 | 5,731,568 | 3,696,149 |
&cr&cr10. 사용권자산&cr(1) 당 3분기말 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 67(당)기 기초 |
| --- | --- | --- |
| 부동산 | 1,215,432 | 1,215,832 |
| 차감 : 감가상각누계액 | (253,239) | (20,178) |
| 차량운반구 | 1,167,319 | 1,241,283 |
| 차감 : 감가상각누계액 | (373,399) | (217,975) |
| 합계 | 1,756,114 | 2,218,961 |
&cr(2) 당 3분기중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부가액(*) | 1,212,534 | 1,006,427 | 2,218,961 |
| 취득 | 2,898 | 116,323 | 119,221 |
| 연장으로 인한 증가 | - | 44,816 | 44,816 |
| 처분액 | - | (247) | (247) |
| 감가상각비 | (253,239) | (373,399) | (626,638) |
| 기말 장부가액 | 962,194 | 793,920 | 1,756,114 |
(*) 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 리스를 2019년 1월 1일 기준으로 최초 적용하였습니다.&cr&cr11. 재고자산&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 3,499,169 | (518,724) | 2,980,445 | 3,151,901 | (833,880) | 2,318,021 |
| 제품 | 11,915,313 | (600,547) | 11,314,766 | 13,299,834 | (657,474) | 12,642,360 |
| 재공품(*2) | 2,477,477 | (370,214) | 2,107,263 | 2,014,622 | (370,214) | 1,644,408 |
| 원재료(*2) | 7,645,713 | (771,984) | 6,873,729 | 6,764,848 | (484,749) | 6,280,098 |
| 부재료(*2) | 366,337 | - | 366,337 | 370,428 | - | 370,428 |
| 저장품(*2) | 1,776,702 | - | 1,776,702 | 1,587,064 | - | 1,587,064 |
| 미착품(*2) | 2,177,613 | - | 2,177,613 | 4,900,387 | - | 4,900,387 |
| 용지(*1,2) | 179,651,163 | - | 179,651,163 | 186,273,980 | - | 186,273,980 |
| 미완성공사(*3) | 71,399,688 | - | 71,399,688 | 31,429,449 | - | 31,429,449 |
| 완성건물(*3) | - | - | - | 11,740,042 | - | 11,740,042 |
| 합계 | 280,909,175 | (2,261,468) | 278,647,707 | 261,532,555 | (2,346,317) | 259,186,237 |
(*1) 연결실체는 당 3분기말 현재 용지에 대해서 코리아신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다(주석 20 참고).&cr(*1,2) 연결실체는 당 3분기말 현재 재고자산중 일부를 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 12 참고).&cr(*3) 연결실체는 당 3분기말 현재 완성건물, 미완성공사에 대해서 코리아신탁(주), 국제자산신탁(주) 와 부동산관리신탁계약을 체결하고 있습니다(주석 20 참고).&cr&cr(2) 재고자산평가손실충당금의 변동과 관련하여 당 3분기와 전 3분기 중 반영된 금액은 85백만원 및 991백만원입니다.&cr
12. 담보제공자산&cr(1) 제 67(당) 기 3분기
| (외화단위: USD, 원화단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 기계장치,&cr 투자부동산, 용지 | 3,600,000 | 일반자금대출 | 2,220,000 | KEB하나은행 |
| 1,200,000 | 일반자금대출 | 800,000 | 삼호저축은행 | |
| 26,800,000 | 일반자금대출 | 14,643,000 | 한국산업은행 | |
| 24,000,000 | 담보부대출 | 20,000,000 | ||
| 26,520,000 | Usance | USD 9,417,983 | ||
| 18,000,000 | 시설자금대출 | 2,400,000 | ||
| 60,000,000 | 시설자금대출 | 15,734,470 | ||
| 14,600,000 | 일반자금대출 | 14,600,000 | 전주페이퍼 | |
| 15,000,000 | 일반자금대출 | 15,000,000 | KEB하나은행 | |
| 60,000,000 | 담보부대출 | 9,972,296 | 한국투자증권 | |
| 56,400,000 | 담보부대출 | 47,000,000 | 유앤아이대부 | |
| 12,344,000 | 일반자금대출,무역금융 | 4,200,000 | 우리은행 | |
| Usance | USD 406,651 | |||
| 12,000,000 | 담보부대출 | 10,000,000 | 산은캐피탈 | |
| 12,000,000 | 담보부대출 | 10,000,000 | 에스비아이저축은행 | |
| USD 11,647,905 | 수입자금대출&cr수출성장자금대출 | USD 8,450,000&cr2,400,000 | 수출입은행 | |
| 7,000,000 | ||||
| 재고자산 및 수입목적물 양도담보 | USD 19,500,000 | |||
| 3,289,000 | ||||
| 종속기업투자주식(*1) | 5,000,000 | |||
| 종속기업투자주식(*2) | 20,400,000 | 단기차입금 | 30,000,000 | 유앤아이대부 |
| 종속기업투자주식(*3) | 8,204,671 | 단기차입금 | 15,000,000 | 유앤아이대부 |
| 매출채권 | 373,988 | 할인어음 | 7,011,763 | IBK캐피탈 |
(*1) 당 3분기말 지배기업이 보유한 종속기업지분증권 중 나투라페이퍼(주) 주식 250,000주에 대해 담보가 설정되어 있습니다&cr(*2) 당 3분기말 지배기업이 보유한 종속기업지분증권 중 나투라페이퍼(주) 주식 1,020,000주에 대해 담보가 설정되어 있습니다&cr(*3) 당 3분기말 지배기업이 보유한 종속기업지분증권 중 나투라미디어㈜ 주식 2,900,202주에 대해 담보가 설정되어 있습니다&cr&cr(2) 제 66(전) 기
| (외화단위: USD, 원화단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 기계장치,&cr 투자부동산, 용지 | 3,600,000 | 일반자금대출 | 2,490,000 | KEB하나은행 |
| 1,200,000 | 일반자금대출 | 460,000 | 삼호저축은행 | |
| 26,800,000 | 일반자금대출 | 14,643,000 | 한국산업은행 | |
| 24,000,000 | 담보부대출 | 20,000,000 | ||
| 25,500,000 | Usance | USD 14,341,970 | ||
| USD 10,200,000 | ||||
| 18,000,000 | 시설자금대출 | 4,200,000 | ||
| 60,000,000 | 시설자금대출 | 38,300,000 | ||
| 14,600,000 | 일반자금대출 | 14,600,000 | 전주페이퍼 | |
| 15,000,000 | 일반자금대출 | 15,000,000 | KEB하나은행 | |
| 60,000,000 | 담보부대출 | 50,000,000 | 한국투자증권 | |
| 56,400,000 | 담보부대출 | 47,000,000 | 유앤아이대부 | |
| 12,344,000 | 일반자금대출,무역금융 | 4,300,000 | 우리은행 | |
| Usance | USD 1,280,648 | |||
| 12,000,000 | 담보부대출 | 10,000,000 | 산은캐피탈 | |
| 12,000,000 | 담보부대출 | 10,000,000 | 에스비아이저축은행 | |
| USD 11,647,905 | 수입자금대출 | USD 9,200,000 | 수출입은행 | |
| 7,000,000 | ||||
| 재고자산 및 수입목적물 양도담보 | USD 19,500,000 | 수출성장자금대출 | 2,530,000 | |
| 3,289,000 | ||||
| 종속기업투자주식(*1) | 20,400,000 | 단기차입금 | 30,000,000 | 유앤아이대부 |
| 종속기업투자주식(*2) | 16,000,000 | 선수금 | USD 4,607,995 | Adoniss Limited |
| 매출채권 | 301,182 | 할인어음 | 5,010,287 | IBK캐피탈 |
(*1) 전기말 지배기업이 보유한 종속기업지분증권 중 나투라페이퍼(주) 주식 1,020,000주에 대해 담보가 설정되어 있습니다.&cr(*2) 전기말 지배기업이 보유한 종속기업지분증권 중 나투라페이퍼(주) 주식 800,000주에 대해 담보가 설정되어 있습니다.&cr&cr(3) 당 3분기말 현재 연결실체의 차입금 및 한도 거래 약정등과 관련하여 담보로 설정되어 있는 자산에 대한 근질권설정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보제공액 | 여신금액 | 근질권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)디오션시티쓰리&cr 주식담보&cr (1,788,361주)(*1) | 8,941,806 | 13,500,000 | 1순위 : 유앤아이대부 유한회사 |
| (주)디오션시티포&cr 주식담보&cr (875,940주)(*2) | 4,379,700 | 35,500,000 | 제 1순위 근질권자 : 엠스퀘어디오션(주) 외 2개사&cr 제 2순위 근질권자 : 씨에이치오션뷰(주) |
(*1) 근질권자에 대한 근질권설정액은 130,000,000천원입니다.&cr(*2) 근질권자에 대한 근질권설정액은 208,000,000천원입니다.
&cr&cr13. 차입금 및 사채&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수출입은행 | 수입자금 | 8.32 | 10,150,985 | 10,286,520 |
| 수출입은행 | 포괄수출금융 | 6.50 | 2,190,000 | 2,530,000 |
| 우리은행 | 무역금융 | 6.18 | 4,200,000 | 4,300,000 |
| 우리은행 | 운전일반자금외 | 8.88 | 691,000 | 814,000 |
| 신한은행 | 무역금융 | 5.24 | 1,088,000 | 1,088,000 |
| 산업은행 | 운전자금 | 4.19 | 11,343,000 | 11,343,000 |
| 산업은행 | 운전자금 | 4.82~5.45 | 3,300,000 | 3,300,000 |
| 유앤아이대부 | 운전자금 | 7.50~9.40 | 90,000,000 | 85,000,000 |
| 삼호저축은행 | 일반대출 | 6.00~9.00 | 710,000 | 460,000 |
| 농협은행 | 무역금융외 | 4.39~8.39 | 2,290,000 | 2,414,000 |
| 우리은행 외 | 할인어음(*) | 5.50 | 7,662,843 | 5,758,190 |
| Usance L/C | LIBOR+1.2~1.3 | 12,805,624 | 19,820,303 | |
| 합 계 | 146,431,452 | 147,114,013 |
(*) 연결실체는 (주)아이비케이캐피탈 외 1개 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였으며, (주)아이비케이캐피탈 외 1개 금융기관에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하고있습니다.&cr&cr(2) 당 3분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 106회 신주인수권 부사채(*1) | 2016-01-21 | 2021-01-21 | 1.00 | 26,264 | 27,774 |
| 제 108회 전환사채(*2) | 2017-09-29 | 2024-09-29 | 4.60 | - | 30,713,974 |
| 제 109회 전환사채(*3) | 2019-02-19 | 2024-02-19 | 4.60 | 21,947,259 | - |
| 합계 | 21,973,523 | 30,741,747 | |||
| 유동성대체액 | (21,973,523) | (30,741,747) | |||
| 차감계 | - | - |
(*1,3) 연결실체는 신주인수권부사채 및 전환사채의 조기상환청구권 행사기간이 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 시작되므로 유동성사채로 분류하였습니다.&cr(*2) 연결실체는 2019년 2월 19일 제 108회 전환사채를 전액 조기상환 하였으며, 이에 따른 사채상환손실을 인식하였습니다.&cr&cr(3) 당 3분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 행사기간 | 행사가격 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 106회 신주인수권 부사채 | 2016-01-21 | 2021-01-21 | 2016-02-21 &cr~ 2020-12-21 | 3,885원 | 24,463 | 27,106 |
| 사채상환할증금 | 4,040 | 4,476 | ||||
| 사채할인발행차금 | (150) | (255) | ||||
| 신주인수권조정 | (2,089) | (3,554) | ||||
| 합 계 | 26,264 | 27,774 |
제106회 신주인수권부사채는 현금납입 및 사채대용납입으로 신주인수권의 행사가 가능하며, 신주인수권 행사일이 속한 영업연도의 직전 영업연도말에 주식으로 전환된 것으로 간주하여 당해연도의 배당금을 지급합니다. 또한 상기 신주인수권부사채를 만기까지 보유할 경우 사채의 만기일에 사채 원금의 116.51%에 해당하는 금액을 일시상환하며, 발행일로부터 18개월이 경과하는 날부터 6개월마다 조기상환을 청구할 수 있습니다.&cr&cr한편, 연결실체는 당 3분기 중 케이티비투자증권(주)와 제106회 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채 관리계약을 체결하였습니다. 주요 계약내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 재무비율 유지 | 최근보고서상(별도재무제표) 부채비율 400%이하 유지 |
| 담보권설정제한 | 사채발행이후 담보권설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상(별도재무제표) 자기자본의 100%이하 |
| 자산처분제한 | 하나의 회계년도기간 中 총액 1,000억원의 자산처분제한(단, 본사채보다 선순위 채무상환금액은 차감) 단, 일반적인 금융자산이나 재고자산의 처분은 제외 |
| 이행상황보고서제출 | 사업보고서 및 반기검토보고서 제출일로부터 90일이내 |
회사의 제 106회 신주인수권부사채는 2017년 7월 21일 조기상환 청구되었으나, 사채 원리금 미지급으로 인해 기한이익 상실의사유가 발생하였고, 7월 25일 조기상환 청구 원리금 28,552,271천원에 대하여 상환하였습니다. 이후에도 상환청구권요청에의해 회사는 원리금을 상환하고 있으며, 당 3분기말 현재 24,463천원의 사채가 미청구 되었습니다.&cr&cr제 106회 신주인수권부사채의 행사가격의 조정 요건은 다음과 같습니다.
| 행사가격 조정시기 | 조정가격 |
|---|---|
| 발행일로부터 3개월 이후 매 3개월마다 | Min [최근일 가중산술평균주가,(1개월 가중산술평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3, 청약 3거래일 전 가중산술평균주가]&cr (단, 행사가액이 액면가 미만인 경우 액면가액) |
&cr한편, 당 3분기 중 신주인수권부사채에 부여된 신주인수권의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | |
|---|---|
| 구 분 | 제106회 신주인수권부사채 |
| --- | --- |
| 기초 | 6,794,374 |
| 행사비율의 변동으로인한 조정 | 384,752 |
| 기말 미전환 잔여주식수 | 7,179,126 |
&cr(4) 당 3분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 행사기간 | 행사가격 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 108회 전환사채 | 2017-09-29 | 2024-09-29 | 2018-09-29 ~ 2024-08-29 | - | - | 30,000,000 |
| 제 109회 전환사채 | 2019-02-19 | 2024-02-19 | 2020-02-19 ~ 2024-01-29 | 738원 | 40,000,000 | - |
| 사채상환할증금 | 5,688,360 | 6,432,810 | ||||
| 전환권조정 | (23,741,101) | (5,718,836) | ||||
| 합 계 | 21,947,259 | 30,713,974 |
제108회 전환사채는 2019년 2월 19일 전액 상환하였습니다.&cr제 109회 전환사채는 사채대용납입으로 전환권의 행사가 가능하며, 전환권 행사일이속한 영업연도의 직전 영업연도말에 주식으로 전환된 것으로 간주하여 당해연도의 배당금을 지급합니다. 또한, 상기 전환사채를 만기까지 보유할 경우 사채의 만기일에사채 원금의 114.2209%에 해당하는 금액을 일시상환하며, 발행일로부터1.5년이 되는 2020년 08월 19일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있습니다.&cr&cr제 109회 전환사채의 행사가격의 조정 요건은 다음과 같습니다.
| 행사가격 조정시기 | 조정가격 |
|---|---|
| 발행일로부터 1.5년 이후 매 3개월마다 | Min [최근일 가중산술평균주가,(1개월 가중산술평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3, 청약 3거래일 전 가중산술평균주가]&cr (단, 전환가액이 액면가 미만인 경우 액면가액) |
&cr한편, 당 3분기 중 전환사채에 부여된 전환권의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제108회 전환사채 | 제109회 전환사채 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 17,878,426 | - |
| 발행 | - | 42,826,552 |
| 행사비율의 변동으로인한 조정 | - | 11,373,990 |
| 행사기간 만료 | (17,878,426) | - |
| 기말 미전환 잔여주식수 | - | 54,200,542 |
&cr(5) 당 3분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 4.98 | 2,400,000 | 4,200,000 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 6.81~7.37 | 15,734,470 | 38,300,000 |
| 전주페이퍼(*) | 일반자금대출 | 3.67 | 14,600,000 | 14,600,000 |
| KEB하나은행(*) | 일반자금대출 | 3.67 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한국투자증권 | 담보대출 | 4.00 | 9,972,296 | 50,000,000 |
| 유앤아이대부 | 담보대출 | 8.00 | 47,000,000 | 47,000,000 |
| 유암코PF-7차 | 운전자금 | 7.00 | 19,800,000 | - |
| 미래에셋외 | 자산유동화증권 | 5.00 | 22,166,667 | 32,666,667 |
| 유앤아이대부 | 담보대출 | 6.50 | 13,500,000 | - |
| 한국산업은행 | 일반자금대출 | 4.50 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 산은캐피탈(주) | 일반자금대출 | 4.50 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| (주)에스비아이저축은행 | 일반자금대출 | 4.50 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| (주)에스비아이저축은행 | 일반자금대출 | 6.50 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| KEB하나은행 | 시설자금대출 | 5.17 | 2,220,000 | 2,490,000 |
| 현대해상 | 약관대출 | 3.70 | 170,520 | 123,850 |
| 메리츠화재해상보험(주) | PF대출 | 5.00 | 10,600,000 | - |
| 엠스퀘어디오션(주) | PF대출 | 5.00 | 10,600,000 | - |
| 메리츠캐피탈(주) | PF대출 | 5.00 | 5,800,000 | - |
| 씨에이치오션뷰(주) | PF대출 | 7.50 | 8,500,000 | - |
| 소 계 | 238,063,952 | 244,380,517 | ||
| 차감: 현재가치할인차금 | (577,908) | (910,313) | ||
| 합 계 | 237,486,044 | 243,470,204 | ||
| 유동성장기차입금 | (85,465,351) | (123,633,355) | ||
| 차감계 | 152,020,693 | 119,836,849 |
(*) 전기 중 전주페이퍼의 차입금 15,000,000천원이 KEB하나은행으로 양도되었습니다.&cr&cr한편, 위의 자산유동화차입금은 향후 신문용지를 판매시 보유하게 되는 장래의 매출채권에 대한 권리 등을 금융기관에 신탁하는 방식으로 상환하는 차입금으로 그 대상채권과 기간은 다음과 같습니다
| 대상채권 | 신탁기간 |
|---|---|
| 국내 매출채권(조선일보,동아일보) | 2018.04.13(신탁개시일) ~ 2021. 04. 13(신탁종료일)&cr유동화채권의 원리금이 신탁종료일전 상환시 즉시 신탁종료&cr신탁종료일까지 원리금 미상환시 자동연장 |
또한, 아젤리아제일차유한회사는 미래에셋캐피탈외 3개사의 대주단에게 대출원리금채무를 담보하기 위하여 아젤리아제일차유한회사가 보유하는 신탁계약에 따른 1종 수익권에 대하여 130%의 근질권을 설정하였습니다.&cr&cr(6) 당 3분기말 현재 사채 및 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 상 환 연 도 | 사채(*) | 장기차입금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2019년 10월 1일 ~ 2020년 9월 30일 | 45,716,863 | 85,592,296 | 131,309,159 |
| 2020년 10월 1일 ~ 2021년 9월 30일 | - | 97,001,137 | 97,001,137 |
| 2021년 10월 1일 ~ 2022년 9월 30일 | - | 55,392,860 | 55,392,860 |
| 2022년 10월 1일 ~ 2023년 9월 30일 | - | - | - |
| 2023년 10월 1일 ~ | - | 77,660 | 77,660 |
| 합 계 | 45,716,863 | 238,063,952 | 283,780,815 |
(*) 사채의 상환금액은 액면가액에 상환할증금이 포함된 금액이며, 실제 만기일을 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr&cr14. 계약자산과 계약부채&cr(1) 연결실체가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 진행기준 적용세대 | - | 6,897,149 |
| 계약자산 합계 | - | 6,897,149 | |
| 선수금 | 3,552,144 | 5,814,005 | |
| 초과청구공사 | 완성기준 적용세대 | 80,021,797 | 55,399,693 |
| 계약부채 합계 | 83,573,941 | 61,213,698 |
&cr(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동&cr계약자산과 계약부채의 유의적인 변동은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증감 | 수익인식 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 계약자산 | 진행기준 적용세대 | 6,897,149 | (25,792,926) | 18,895,777 | - |
| 계약부채 | 선수금 | (5,814,005) | (4,974,778) | 7,236,638 | (3,552,144) |
| 계약부채 | 완성기준 적용세대(*) | (55,399,693) | (38,840,083) | 14,217,979 | (80,021,797) |
| 합 계 | (61,213,698) | (43,814,861) | 21,456,617 | (83,571,941) |
(*) 보고기간말 현재 전부 또는 부분적으로 이행되지 않은 초과청구공사에 배분된 거래가격의 합계는 80,022백만원입니다. 상기금액은 부동산에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점에 수익으로 인식될 예정입니다.&cr&cr&cr15. 퇴직급여부채&cr(1) 연결실체의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 15,097,526 | 14,141,403 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,198,686) | (3,291,814) |
| 재무상태표상 확정급여채무 | 11,898,840 | 10,849,589 |
&cr(2) 당 3분기와 전 3분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 14,141,403 | 16,881,292 |
| 퇴직급여전입액 : | 1,390,382 | 1,383,078 |
| 당기근무원가 | 1,163,499 | 1,065,034 |
| 이자원가 | 226,883 | 318,044 |
| 급여지급액 | (434,259) | (3,461,344) |
| 기말잔액 | 15,097,526 | 14,803,026 |
연결실체는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 결정하였습니다.&cr&cr(3) 당 3분기와 전 3분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 3,291,814 | 3,078,013 |
| 이자수익 | 45,912 | - |
| 급여지급액 | (139,039) | (370,113) |
| 기말잔액 | 3,198,686 | 2,707,900 |
&cr(4) 당 3분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 사외적립자산 | 3,151,654 | 3,241,669 |
| 국민연금전환금 | 47,033 | 50,144 |
&cr(5) 당 3분기와 전 3분기 중 퇴직급여제도와 관련해서 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 1,163,499 | 1,065,034 |
| 이자원가 | 180,971 | 318,044 |
| 합계 | 1,344,471 | 1,383,078 |
&cr(6) 보험수리적가정 확인&cr보고기간말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.45%~2.86% | 2.86%~3.13% |
| 미래임금인상률 | 1.00%~1.30% | 1.00%~4.00% |
&cr&cr16.충당부채&cr(1) 당 3분기말과 전기말 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 충당부채 | 5,134,396 | 2,079,430 |
&cr(2) 당 3분기와 전 3분기 중 충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,079,430 | 4,751,971 |
| 사용액 | (182,082) | (1,909,540) |
| 전입액(환입액) | 3,137,048 | (288,112) |
| 기말금액 | 5,034,396 | 2,554,320 |
충당부채는 전기 이전에 판매된 용지와 관련되어 있으며, 군산시 기부채납부지에 대한 발생할 조성비, 기부채납부지 매입비, 환경영향평가 등의 의무를 부담함에 따라 예상되는 지출액을 충당부채로 추정하였습니다.&cr&cr&cr17. 납입자본&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,800,000,000주 | 1,800,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 89,922,517주 | 73,374,054주 |
| 자본금 | 44,961,258,500원 | 36,687,027,000원 |
&cr(2) 당 3분기와 전 3분기 중 지배기업의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 73,374,054 | (175,551) | 73,198,503 | 54,216,657 | (175,551) | 54,041,106 |
| 유상증자 | 16,548,463 | - | 16,548,463 | - | - | - |
| 신주인수권행사 | - | - | - | 309 | - | 309 |
| 기말 발행주식수 | 89,922,517 | (175,551) | 89,746,966 | 54,216,966 | (175,551) | 54,041,415 |
&cr(3) 자본잉여금&cr① 당 3분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 50,389,076 | 44,710,290 |
| 감자차익 | 50,691,756 | 50,691,756 |
| 자기주식처분이익 | 1,863,494 | 1,863,494 |
| 전환권대가 | 508,965 | 508,965 |
| 신주인수권대가 | 2,721,070 | 2,721,070 |
| 기타자본잉여금 | 40,454 | 40,454 |
| 합계 | 106,214,814 | 100,536,028 |
&cr② 당 3분기와 전 3분기 중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 100,536,028 | 95,168,873 |
| 신주인수권 행사 | - | 1,152 |
| 유상증자 | 5,678,785 | - |
| 종속회사 합병으로 인한 변동 | - | 376,023 |
| 기말금액 | 106,214,814 | 95,546,049 |
&cr(4) 자본조정&cr① 당 3분기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (141,649) | (141,649) |
| 주식매입선택권 | 231,280 | 231,280 |
| 기타자본조정 | (1,173,513) | (1,173,513) |
| 합계 | (1,083,882) | (1,083,882) |
&cr(5) 기타포괄손익누계액&cr① 당 3분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 해외사업환산차대 | (30,221) | (30,221) |
| 재평가차액 | 40,691,121 | 56,477,051 |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 | (956,539) | (956,539) |
| 합계 | 39,704,361 | 55,490,291 |
&cr② 당 3분기와 전 3분기중 기타포괄손익누계액 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 55,490,291 | 57,678,936 |
| 회계정책의 변경 | - | (761,094) |
| 종속회사합병 | - | (116,366) |
| 재평가차액 | (15,785,930) | (1,580,241) |
| 기말잔액 | 39,704,361 | 55,221,236 |
&cr&cr18. 법인세&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율을 21.5%입니다.&cr&cr&cr19. 특수관계자&cr(1) 지배ㆍ종속관계&cr당 3분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 최상위지배기업 | 연합자산관리(주) |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사 |
| 기타 | (주)진선기업 |
| 유앤아이대부 유한회사 |
&cr(2) 당 3분기와 전 3분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 기타수익 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사 | - | 1,148,057 |
| 기타 | (주)진선기업 | 108,676 | 4,654,505 |
| 유앤아이대부 유한회사 | - | 8,863,281 | |
| 합 계 | 108,676 | 14,665,842 |
&cr② 제 66(전)기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 기타수익 | 원재료매입 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위지배기업 | 연합자산관리(주) | - | - | 58,072 |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사 | - | - | 1,032,164 |
| 기타 | (주)진선기업 | 108,741 | 131,133 | 7,351,018 |
| 유앤아이대부 유한회사 | - | - | 9,662,718 | |
| 합 계 | 108,741 | 131,133 | 18,045,900 |
&cr(3) 당 3분기와 전 3분기 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금차입 | 자금상환 | 출자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사(*) | 59,800,000 | 30,000,000 | 14,000,000 |
| 기타 | 유앤아이대부 유한회사 | 59,500,000 | 41,000,000 | - |
| 합 계 | 119,300,000 | 71,000,000 | 14,000,000 |
(*) 연결실체가 당 3분기 중 발행한 제 109회 사모사채 400억중 140억을 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사가 타인에게 매각하였습니다.&cr&cr② 제 66(전)기 3분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금차입 | 자금상환 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 유앤아이대부 유한회사 | 35,000,000 | 13,200,000 |
| 합 계 | 35,000,000 | 13,200,000 |
&cr(4) 당 3분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익&cr -공정가치 금융자산 | 미수금등 | 대여금 | 미지급금 등 | 차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사(*1) | - | - | - | 421,299 | 45,800,000 |
| 기타 | (주)진선기업(*2)(*3) | 1,700,000 | 25,430 | 4,053,026 | 1,112,422 | - |
| 유앤아이대부 유한회사 | - | - | - | 1,311,168 | 150,500,000 | |
| 합 계 | 1,700,000 | 25,430 | 4,053,026 | 2,844,888 | 196,300,000 |
(*1) 3분기말 현재 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자합자회사의 전환사채 260억에 대한 전환권은 35,230,352주입니다.&cr(*2) (주)진선기업 대여금에 대한 당 3분기말 대손충당금 잔액은 2,624,090천원입니다.&cr(*3) (주)진선기업 당기손익-공정가치 금융자산에 대한 당 3분기말 대손충당금 잔액은 1,700,000천원입니다.&cr&cr② 제 66(전) 기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익&cr -공정가치 금융자산 | 대여금 | 미지급금 등 | 차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위지배기업 | 연합자산관리(주) | - | - | 190,555 | - |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사(*1) | - | - | - | 30,000,000 |
| 기타 | (주)진선기업(*2)(*3) | 1,700,000 | 4,053,026 | 1,747,965 | - |
| 유앤아이대부 유한회사 | - | - | 748,795 | 132,000,000 | |
| 합 계 | 1,700,000 | 4,053,026 | 2,687,315 | 162,000,000 |
(*1) 전기말 현재 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사의 전환사채 300억에 대한 전환권은 17,878,426주입니다.&cr(*2) (주)진선기업 대여금에 대한 전기말 대손충당금 잔액은 2,732,176천원입니다.&cr(*3) (주)진선기업 당기손익-공정가치 금융자산에 대한 전기말 대손충당금 잔액은 1,700,000천원입니다.&cr&cr(5) 당 3분기와 전 3분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 517,842 | 501,224 |
| 퇴직급여 | 50,173 | 26,380 |
&cr(6) 당 3분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 담보및 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: USD, 원화단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 담보 및&cr지급보증액 | 담보 및&cr지급보증내역 | 제공한 회사 | 제공받은회사의 사용내역 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 여신금액 | 여신기관 | 여신발생일자 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 42,000,000 | 연대보증 | 유암코기업리바운스제칠차기업&cr 재무안정사모투자 합자회사 | 22,166,667 | 미래에셋캐피탈(주)외&cr 3개금융기관 | 2018.04.13 |
| 1,272,960 | 수출신용보증 | - | 한국무역보험공사 | 2018.03.05 | ||
| US$3,224,000 | 수입신용보증 | US$- | 한국무역보험공사 | 2018.06.21 | ||
| 기타 | 30,000,000 | 공사비지급확약 | 유앤아이대부 유한회사 | 43,000,000 | 엠스퀘어디오션(주)외 3개금융기관 | 2019.03.19 |
&cr(7) 당 3분기말 현재 연결실체가 특수관계자와 체결한 차입약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 거래처 | 한도액 | 실행액 |
| --- | --- | --- |
| 유앤아이대부 유한회사 | 60,000,000 | 13,500,000 |
&cr상기 차입과 관련한 세부약정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사업및 대출약정상&cr우선수익권 | A3블럭 개발사업 관련 비용지급목적 대출실행계약 체결&cr(유앤아이대부 유한회사 : 대주, 주식회사 디오션시티쓰리 : 차주, 주식회사 삼호 : 시공사) |
| 주식 근질권 설정 | 주식을 담보목적물로 하여 근질권설정&cr채권최고액 : 130,000,000,000 (대출약정금액의 130%)&cr(제 1순위 근질권자 : 유앤아이대부 유한회사, 근질권설정자 : 페이퍼코리아주식회사, 채무자 겸 발행회사 : 주식회사 디오션시티쓰리) |
| 양도담보권에 대한 설정 | 채무자의 양도담보권자에 대한 피담보채무(대출약정에 의하여 채무자가 제1순위 양도담보권자에 대하여 부담하는 모든 채무)를&cr담보하기 위하여 양도담보권설정자 명의의 담보물에 양도담보권을 설정&cr담보한도액 : 130,000,000,000 (대출약정금액의 130%)&cr담보대상 : 전라북도 군산시 조촌동 41-20번지 외 3필지 일원의 A3블럭 부지상에 공동주택, 근린생활시설 등을 신축하여&cr분양하는 사업과 관련하여, 주식회사 디오션시티쓰리 및 주식회사 삼호 사이에 체결된 공사도급계약서&cr(제 1순위 양도담보권자 : 유앤아이대부 유한회사, 채무자 겸 양도담보권설정자 : 주식회사 디오션시티쓰리) |
| 관리형투자신탁계약 | 개발사업에서 발생하는 사업수익금 및 비용집행에 관해 신탁회사와 자금관리대리사무계약 체결 |
&cr&cr20. 우발부채 및 약정사항&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (외화단위: USD,EUR, 단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련차입금 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 제공자 | 물건 또는 내용 | 통화 | 금 액 | 종 류 | 통화 | 금 액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | 한국무역보험공사(*1) | 수출신용보증 | KRW | 979,200 | 무역금융 | KRW | 1,088,000 | 신한은행 |
| 지급보증 | 한국무역보험공사 | 수입신용보증 | USD | 2,480,000 | usance | USD | 2,480,000 | KEB하나은행 |
| 지급보증 | 기술보증기금(*2) | 지급보증 | KRW | 630,000 | 일반자금대출 | KRW | 700,000 | 농협은행 |
| 지급보증 | 한국무역보험공사(*3) | 지급보증 | KRW | 648,000 | 무역금융 | KRW | 720,000 | 농협은행 |
| 지급보증 | 한국무역보험공사 | 지급보증 | EUR | 285,000 | 선적후 보증서 | EUR | - | 우리은행 |
| 지급보증 | (주)버추얼텍(*4) | 대출보증(PCI보통주2,601,627주) | KRW | 1,860,163 | KRW | 30,000,000 | 유앤아이대부(유) | |
| 지급보증 | 구형우, 김도연, 이명철(*5) | 대출보증(진선기업보통주 900,000주) | ||||||
| 이행보증 | 서울보증보험 | 이행보증 | KRW | 2,090,514 | - | - | - | - |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 지급보증 | KRW | 1,200,000 | - | - | - | - |
| 인허가보증 | 서울보증보험 | 인허가보증 | KRW | 6,443,994 | - | - | - | - |
| 공탁보증 | 서울보증보험 | 공탁보증 | KRW | 93,300 | - | - | - | - |
| 분양이행 | 주택도시보증공사 | 이행보증 | KRW | 83,177,451 | - | - | - | - |
(*1) 관련 차입금 1,088,000천원과 한국무역보험공사의 보증금액 979,200천원과의 차액 108,800천원은 연결실체의 신용으로 보증받고 있습니다.&cr(*2) 관련 차입금 700,000천원과 기술보증기금의 보증금액 630,000천원과의 차액 70,000천원은 연결실체의 신용으로 보증받고 있습니다.&cr(*3) 관련 차입금 720,000천원과 한국무역보험공사의 보증금액 648,000천원과의 차액 72,000천원은 연결실체의 신용으로 보증받고 있습니다.&cr(*4) (주)버추얼텍이 보유한 당사의 주식 2,601,627주를 관련 차입금에 대한 지급보증으로 제공 받고 있습니다.&cr(*5) 구형우, 김도연, 이명철이 보유한 진선기업의 주식 900,000주를 관련 차입금에 대한 지급보증으로 제공받고 있습니다.&cr&cr② 제 66(전) 기
| (외화단위: USD,EUR, 단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련차입금 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 제공자 | 물건 또는 내용 | 통화 | 금 액 | 종 류 | 통화 | 금 액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | 한국무역보험공사(*1) | 수출신용보증 | KRW | 979,200 | 무역금융 | KRW | 1,088,000 | 신한은행 |
| 지급보증 | 한국무역보험공사 | 수입신용보증 | USD | 2,480,000 | usance | USD | 2,480,000 | KEB하나은행 |
| 지급보증 | 기술보증기금(*2) | 지급보증 | KRW | 720,000 | 일반자금대출 | KRW | 800,000 | 농협 |
| 지급보증 | 한국무역보험공사(*3) | 지급보증 | KRW | 648,000 | 무역금융 | KRW | 720,000 | 농협 |
| 지급보증 | 한국무역보험공사 | 지급보증 | EUR | 285,000 | 선적후 보증서 | EUR | - | 우리은행 |
| 지급보증 | (주)버추얼텍(*4) | 대출보증(PCI보통주2,601,627주) | KRW | 2,432,521 | 단기차입금 | KRW | 30,000,000 | 유앤아이대부(유) |
| 지급보증 | 구형우, 김도연, 이명철(*5) | 대출보증(진선기업보통주 900,000주) | ||||||
| 이행보증 | 서울보증보험 | 이행보증 | KRW | 2,165,185 | - | - | - | - |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 지급보증 | KRW | 1,400,000 | - | - | - | - |
| 인허가보증 | 서울보증보험 | 인허가보증 | KRW | 8,726,100 | - | - | - | - |
| 공탁보증 | 서울보증보험 | 공탁보증 | KRW | 133,300 | - | - | - | - |
| 분양이행 | 주택도시보증공사 | 이행보증 | KRW | 219,908,595 |
(*1) 관련 차입금 1,088,000천원과 한국무역보험공사의보증금액 979,200천원과의 차액 108,800천원은 연결실체의 신용으로 보증받고 있습니다.&cr(*2) 관련 차입금 800,000천원과 기술보증기금의보증금액 720,000천원과의 차액80,000천원은 연결실체의 신용으로 보증받고 있습니다.&cr(*3) 관련 차입금 720,000천원과 한국무역보험공사의보증금액 648,000천원과의 차액 72,000천원은 연결실체의 신용으로 보증받고 있습니다.&cr(*4) (주)버추얼텍이 보유한 지배회사의 주식 2,601,627주를 관련차입금에 대한 지급보증으로 제공받고 있습니다.&cr(*5) 구형우, 김도연, 이명철이 보유한 진선기업의 주식 900,000주를 관련차입금에 대한 지급보증으로 제공받고 있습니다.&cr&cr(2) 당 3분기말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다.&cr
(3) 당 3분기말과 전기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (외화단위: USD, EUR, 원화단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 약정사항 | 통화 | 한도금액 |
| --- | --- | --- |
| 외화담보대출 | KRW | 1,000,000 |
| 무역금융 | KRW | 8,198,000 |
| 무역금융 | USD | 729,000 |
| 수출환어음 | EUR | 300,000 |
| 수입신용장 | USD | 23,966,000 |
| 수입자금대출 | USD | 8,450,000 |
| 운전자금대출 | KRW | 176,854,850 |
| 장기차입금 | KRW | 55,000,000 |
| ABL | KRW | 35,000,000 |
| 할인어음 | KRW | 16,050,000 |
| 담보대출 | KRW | 50,000,000 |
| 시설자금대출 | KRW | 58,800,000 |
| 수분양자원리금지급보증 | KRW | 71,294,958 |
| 일반보증약정(*) | KRW | 48,660,000 |
| 일반보증약정(*) | USD | 12,583,200 |
| 수출선적후보증(*) | EUR | 388,500 |
| 일반자금대출연대보증(*) | KRW | 1,851,600 |
| 외환고객한도연대보증(*) | USD | 874,800 |
| 무역통합연대보증(*) | KRW | 84,000 |
| 유동성지원특별협약연대보증(*) | KRW | 842,400 |
| 할인어음연대보증(*) | KRW | 650,000 |
| 산업운영자금대출연대보증 | KRW | 1,200,000 |
| 산업시설자금대출연대보증 | KRW | 6,285,000 |
(*) 해당 금액은 특수관계자의 차입금에 대해 지급보증한 금액입니다.&cr&cr한편, 연결실체는 전주페이퍼로부터 차입한 296억(KEB하나은행 150억 양도분 포함)에 대하여 2차에 걸쳐 상환(1차 상환기일은 연결실체의 요청에 따라 1회 최대 1년 연장 가능)하기로 약정하였습니다. 만약 연결실체가 2차 상환기일(영업양수도계약일로부터 3년 6개월이 되는날)에 2차 상환대상금액(196억 원금 및 그 이자)를 지급하지못하는경우, 전주페이퍼의 재량에 따른 선택으로 연결실체가 보유한 나투라페이퍼 지분100%를 전주페이퍼 또는 전주페이퍼가 지명하는 자에게 무상으로 이전하거나 연결실체와 나투라페이퍼사이에 체결된 일체의 계약을 해지할것을 연결실체에 요구할수 있습니다. 나투라페이퍼 지분을 이전하는 경우, 연결실체는 나투라페이퍼에 영업권을 금 50억원(전주페이퍼가 지정한 날로부터 6개월 이내)에 양도 하여야 합니다.또한, 지분의 무상이전시 부담하는 법인세/소득세/간주취득세 등 연결실체가 부담할수 있습니다.&cr&cr② 제 66(전) 기
| (외화단위: USD, EUR, 원화단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 약정사항 | 통화 | 한도금액 |
| --- | --- | --- |
| B2B | KRW | 1,240,000 |
| 외화담보대출 | KRW | 1,000,000 |
| 무역금융 | KRW | 8,638,000 |
| 무역금융 | USD | 810,000 |
| 수출환어음 | EUR | 300,000 |
| 수입신용장 | USD | 24,020,000 |
| 수입자금대출 | USD | 9,200,000 |
| 운전자금대출 | KRW | 151,387,000 |
| 장기차입금 | KRW | 55,000,000 |
| ABL | KRW | 35,000,000 |
| 할인어음 | KRW | 17,340,500 |
| 담보대출 | KRW | 50,000,000 |
| 시설자금대출 | KRW | 58,800,000 |
| 수분양자원리금지급보증 | KRW | 188,480,105 |
| 일반보증약정(*) | KRW | 48,840,000 |
| 일반보증약정(*) | USD | 12,648,000 |
| 수출선적후보증(*) | EUR | 388,500 |
| 일반자금대출연대보증(*) | KRW | 1,831,200 |
| 리스부채연대보증(*) | KRW | 940,500 |
| 외환고객한도연대보증(*) | USD | 972,000 |
| 무역통합연대보증(*) | KRW | 96,000 |
| 유동성지원특별협약연대보증(*) | KRW | 842,400 |
| 할인어음연대보증(*) | KRW | 910,000 |
| 산업운영자금대출연대보증 | KRW | 1,560,000 |
| 산업운영자금대출연대보증 | KRW | 6,285,000 |
(*) 해당 금액은 특수관계자의 차입금에 대해 지급보증한 금액입니다.&cr&cr(4) 부동산담보 신탁 계약&cr① 페이퍼코리아(주)&cr지배기업은 군산시 구암로 50(조촌동) 공장부지 개발과 관련하여 용지, 토지 및 건축물, 기계장치에 대해 코리아신탁(주)와 부동산 담보신탁계약을 체결하였습니다.&cr&cr당 3분기말 현재 부동산담보신탁 관련 우선수익자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 순위 | 수익자 | 수익한도금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 용지(개발 1단계 부지) | 1 | 군산시 | 87,900,000 |
| 용지(개발 2단계부지)(*) | 1 | 군산시 | 87,900,000 |
(*) (주)한국투자증권 등 5개 금융기관과의 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 근저당권이 설정되어 있습니다.&cr&cr② (주)디오션시티퍼스트&cr주식회사 디오션시티퍼스트는 군산시 구암로 50(조촌동) 2-6번지 A2블럭 부지상에 공동주택 개발과 관련하여 용지와 건물에 대해 코리아신탁(주)와 부동산 관리신탁계약을 체결하였습니다.&cr&cr상기 신탁계약 관련 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 관리형투자신탁계약 | 개발사업에서 발생하는 사업수익금 및 비용집행에 관해 신탁회사와 자금관리대리사무계약 체결 |
&cr③ (주)디오션시티투&cr주식회사 디오션시티투는 A1블럭 공동주택 개발과 관련하여 용지와 건물에 대해 코리아신탁(주)와 부동산 관리신탁계약을 체결하였습니다.&cr&cr상기 신탁계약 관련 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 관리형투자신탁계약 | 개발사업에서 발생하는 사업수익금 및 비용집행에 관해 신탁회사와 자금관리대리사무계약 체결 |
&cr④ (주)디오션시티쓰리&cr주식회사 디오션시티쓰리는 군산시 구암로 50(조촌동) 2-19번지외 A3블럭 부지상에공동주택 개발과 관련하여 용지와 건물에 대해 코리아신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 하였습니다.&cr당 3분기말 현재 부동산담보신탁 관련 우선수익자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 순위 | 수익자 | 수익한도금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| A3BL&cr 용지 및 건물 | 1 | 유앤아이대부 유한회사 | 116,350,000 |
| 2 | 주식회사 삼호 | 97,533,800 | |
| 3 | 유앤아이대부 유한회사 | 13,650,000 |
&cr⑤ (주)디오션시티포&cr주식회사 디오션시티포는 군산시 구암로 50(조촌동) 2-31번지 외 A4블럭 부지상에 공동주택 개발과 관련하여 용지와 건물에 대해 국제자산신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다.&cr당 3분기말 현재 부동산담보신탁 관련 우선수익자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 순 위 | 수익자 | 수익한도금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| A4BL&cr용지및건물 | 1 | 엠스퀘어디오션(주) | 78,000,000 |
| 1 | 메리츠화재해상보험(주) | 78,000,000 | |
| 1 | 메리츠캐피탈(주) | 40,950,000 | |
| 2 | 씨에이치오션뷰(주) | 11,050,000 | |
| 3 | (주)포스코건설 | 279,536,001 | |
| 4 | 엠스퀘어디오션(주) | 4,680,000 | |
| 4 | 메리츠화재해상보험(주) | 4,680,000 | |
| 4 | 메리츠캐피탈(주) | 2,457,000 | |
| 5 | 씨에이치오션뷰(주) | 663,000 |
&cr(5) 부동산담보 신탁계약 관련 차입약정&cr① (주)디오션시티쓰리&cr주식회사 디오션시티쓰리는 A3블럭 개발과 관련하여 유앤아이대부 유한회사와 2016년 12월 13일 차입약정을 체결하였으며, 당 3분기말 현재 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 거래처 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한도액 | 실행액 | 한도액 | 실행액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유앤아이대부 유한회사 | 60,000,000 | 13,500,000 | 60,000,000 | - |
&cr상기 신탁계약 관련 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사업 및 대출약정상 우선수익권 | 본건사업 관련 비용지급목적 대출실행계약 체결 &cr (유앤아이대부 유한회사 : 대주, 주식회사 디오션시티쓰리 : 차주, 주식회사 삼호 : 시공사) |
| 주식 근질권 설정 | 주식을 담보목적물로 하여 근질권설정 &cr 채권최고액 : 130,000,000,000 (대출약정금액의 130%) &cr (제 1순위 근질권자 : 유앤아이대부 유한회사, 근질권설정자 : 페이퍼코리아주식회사, 채무자 겸 발행회사 : 주식회사 디오션시티쓰리) |
| 양도담보권에 대한 설정 | 채무자의 양도담보권자에 대한 피담보채무(대출약정에 의하여 채무자가 제1순위 양도담보권자에 대하여 부담하는 모든 채무)를 담보하기 위하여 양도담보권설정자 명의의 담보물에 양도담보권을 설정 &cr 담보한도액 : 130,000,000,000 (대출약정금액의 130%) &cr 담보대상 : 전라북도 군산시 조촌동 41-20번지 외 3필지 일원의 A3블럭 부지상에 공동주택, 근린생활시설 등을 신축하여 분양하는 사업과 관련하여, 주식회사 디오션시티쓰리 및 주식회사 삼호 사이에 체결된 공사도급계약서 &cr (제 1순위 양도담보권자 : 유앤아이대부 유한회사, 채무자 겸 양도담보권설정자 : 주식회사 디오션시티쓰리) |
| 관리형투자신탁계약 | 개발사업에서 발생하는 사업수익금 및 비용집행에 관해 신탁회사와 자금관리대리사무계약 체결 |
그 외 본건 대출 관련 시공사인 주식회사 삼호와 책임준공약정을 체결하고 있습니다. 본건 사업과 관련하여 입주예정일(2020년 5월)까지 분양계약자를 입주 시키지 못할 경우에는 이미 납부한 공급대금에 대해 미리 정한 연체요율(연8.59%~연12.59%)을 적용하여 분양계약자들에게 지체상금을 지급하거나 잔여대금에서 공제할 의무를 지고 있습니다.&cr&cr② (주)디오션시티포&cr주식회사 디오션시티포는 A4블럭 개발과 관련하여 엠스퀘어디오션(주) 외 3개사와 2019년 3월 19일 차입약정을 체결하였으며, 당 3분기말 현재 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 거래처 | 제 67(당)기 3분기 | |
| --- | --- | --- |
| 한도액 | 실행액 | |
| --- | --- | --- |
| 엠스퀘어디오션(주) | 60,000,000 | 10,600,000 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 60,000,000 | 10,600,000 |
| 메리츠캐피탈(주) | 31,500,000 | 5,800,000 |
| 씨에이치오션뷰(주) | 8,500,000 | 8,500,000 |
| 합계 | 160,000,000 | 35,500,000 |
&cr상기 신탁계약 관련 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사업및 대출약정상 &cr 우선수익권 | 본건사업 관련 자금 조달목적 대출실행계약 체결 &cr (엠스퀘어디오션(주) 외 3개사 : 대주, 주식회사 디오션시티포 : 차주, (주)포스코 : 시공사, 메리츠종합금융증권(주) : 대리금융기관) |
| 예금채권 근질권 설정 | 예금채권을 담보목적물로하여 근질권설정 &cr 채권최고액 : 208,000,000,000 (대출약정금액의 130%) &cr (제 1순위 근질권자 : 엠스퀘어디오션(주) 외 2개사, 제 2순위 근질권자 : 씨에이치오션뷰(주), 채무자 겸 근질권설정자 : (주)디오션시티포, 대리금융기관 : 메리츠종합금융증권(주)) |
| 주식 근질권 설정 | 주식을 담보목적물로 하여 근질권설정 &cr 채권최고액 : 208,000,000,000 (대출약정금액의 130%) &cr (제 1순위 근질권자 : 엠스퀘어디오션(주) 외 2개사, 제 2순위 근질권자 : 씨에이치오션뷰(주),&cr 채무자 겸 발행회사 : (주)디오션시티포, 근질권설정자 : 페이퍼코리아(주), 대리금융기관 : 메리츠종합금융증권(주)) |
| 관리형투자신탁계약 | 개발사업에서 발생하는 사업수익금 및 비용집행에 관해 신탁회사와 자금관리대리사무계약 체결 |
그 외 본건 대출 관련 시공사인 주식회사 포스코에서 책임준공 확약을 하였습니다.&cr본건 사업비대출과 관련하여 유앤아이대부 유한회사에서 공사비지급확약을 하였습니다.&cr&cr(6) 공장이전 및 공장부지 개발사업 관련 약정사항&cr지배기업은 2011년 2월 14일 군산시와 공장이전 및 공장부지 개발사업 관련 양해각서 및 2015년 4월 3일 공장이전 등에 관한 변경약정서를 체결하였습니다. 군산시와 체결한 공장이전과 관련한 약정에 의하여 개발이익이 공장이전비용을 초과하는 경우, 초과개발이익의 51%에 해당하는 금액은 군산시가 환수할 예정입니다.&cr&cr(7) 자금관리 대리사무계약&cr지배기업은 군산시와의 체결한 공장이전 및 공장부지 개발사업 관련 약정에 따라 코리아신탁(주)와의 자금관리 대리사무계약을 체결하였습니다. 전라북도 군산시 구암로 50의 공장부지를 공동주택 및 상업용지등으로 개발하는 사업에 따른 지배기업의 사업수익금 일체를 코리아신탁(주)가 수납관리하고 위 금원을 공장 이전 및 개발사업의 사업비, 대주의 대출금 상환등의 지정용도로만 사용함으로써, 공장이전 및 공장부지 개발사업 관련 약정서의 목적을 달성하기 위함입니다.&cr&cr(8) 자금보충약정&cr지배회사는 매출채권 유동화를 위해 설립한 종속회사인 아젤리아제일차유한회사와 자금보충약정을 체결하였습니다. 아젤리아제일차유한회사는 기초자산에 대한 인수대금을 조달하기 위하여 미래에셋캐피탈외 3개사로부터 350억의 ABL대출약정을 체결하였습니다. 연결실체는 아젤리아제일차유한회사가 ABL 대출약정에 따른 채무를 상환하기에 자금이 부족한 경우를 포함하여 자금보충이행사유 발생(아젤리아제일차유한회사가 어떠한 사유로든 자금보충이행을 청구하는 경우)시 그 부족자금 상당액을 대여하는 내용의 약정을 체결하였습니다.&cr&cr(9) 당 3분기말 현재 연결실체가 국내에서 피고로 계류중인 소송사건은 1건이며, 1심패소후 항소하였습니다. 연결실체는 1심 소송금액인 495백만원 및 그에 해당하는 이자비용 35백만원을 포함하여 금전공탁을 완료 하였으며, 이에 대해 전기 중 비용으로 인식하였습니다.&cr&cr&cr21. 회계정책의 변경&cr주석 2.1.1에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 4.75 ~ 6.4%입니다.&cr&cr연결실체는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다. 리스부채의 재측정금액은 최초 적용일 직후 관련된 사용권자산의 조정으로 인식하였습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 기초 |
| --- | --- |
| 전기말에 공시된 운용리스약정 | 2,371,287 |
| 가산: 전기말에 인식된 금융리스부채 | 230,507 |
| 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액 | (143,277) |
| (차감): 정액법으로 비용 인식한 단기리스료 | (181,653) |
| 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 | 2,276,864 |
| 인식된 리스부채의 유동분류 | |
| 유동 리스부채 | 931,007 |
| 비유동 리스부채 | 1,345,857 |
| 합계 | 2,276,864 |
&cr부동산 리스계약에 대한 사용권자산은 기업회계기준서 제1116호를 계속해서 적용해온 것처럼 소급하여 측정하였습니다. 그 밖의 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr&cr① 재무상태표에 인식된 금액&cr리스와 관련해 기준서 제 1116호를 최초적용하며 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표(일부) | 제 66(전)기 | 기준서 제1116호 | 제 67(당)기 기초 |
| --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 | - | 2,218,961 | 2,218,961 |
| 보증금 | 938,009 | - | 938,009 |
| 현재가치할인차금(보증금) | - | (72,604) | (72,604) |
| 기타자산 | 587,476,085 | - | 587,476,085 |
| 총자산 | 588,414,093 | 2,146,357 | 590,560,450 |
| 유동성리스부채 | - | 700,500 | 700,500 |
| 비유동성리스부채 | - | 1,345,857 | 1,345,857 |
| 충당부채 | 2,079,430 | 100,000 | 2,179,430 |
| 기타부채 | 558,482,714 | - | 558,482,714 |
| 총부채 | 560,562,144 | 2,146,357 | 562,708,501 |
| 이익잉여금 | (163,782,358) | - | (163,782,358) |
| 기타자본 | 191,634,307 | - | 191,634,307 |
| 총자본 | 27,851,949 | - | 27,851,949 |
&cr리스와 관련해 당 3분기 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 67(당)기 기초 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | 2,382,752 | 2,218,961 |
| 사용권자산상각누계액 | (626,638) | - |
| 현재가치할인차금(보증금) | (51,195) | (72,604) |
| 유동성리스부채 | 624,955 | 700,500 |
| 비유동성리스부채 | 1,043,726 | 1,345,857 |
| 충당부채 | 100,000 | 100,000 |
&cr② 손익계산서에 인식된 금액&cr리스와 관련해서 당 3분기 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제 67(당)기 3분기 |
| --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | 626,638 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 87,143 |
| 리스부채에 대한 이자수익(금융수익에 포함) | 21,162 |
| 단기리스료 및 소액자산 리스표(매출원가 및 관리비에 포함) | 271,109 |
&cr③ 실무적 간편법의 사용&cr연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용&cr- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토&cr- 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외&cr- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용&cr또한 연결실체는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr&cr(2) 연결실체의 리스활동과 회계정책&cr연결실체는 다양한 창고, 건물, 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~5년의 고정기간으로 체결되지만 아래 ②에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr&cr2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr&cr2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr&cr리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.&cr- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함), &cr- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료&cr- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액&cr- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격&cr- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액&cr&cr리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr&cr사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.&cr- 리스부채의 최초 측정금액&cr- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료&cr- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가&cr- 복구원가의 추정치&cr&cr단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr&cr① 변동리스료&cr&cr② 연장선택권 및 종료선택권&cr연결실체 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 회사가 행사할 수 있습니다. &cr&cr③ 잔존가치보증&cr계약기간 동안 리스원가를 최적화하기 위해 회사는 시설장치 리스와 관련하여 잔존가치보증을 종종 제공합니다.&cr&cr&cr22. 건설계약&cr(1) 제 67(당)기 3분기&cr① 당 3분기 중 주요 분양계약잔액과 분양수입 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 구분 | 기초분양계약잔액 | 증감액 | 분양수입(*) | 기말분양계약잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 군산 디오션시티 A2블럭 공동주택 신축사업 | 완성기준 적용세대 | 468,182 | - | 468,182 | - |
| 군산 디오션시티 A1블럭 공동주택 신축사업 | 완성기준 적용세대 | 13,293,120 | - | 13,293,120 | - |
| 군산 디오션시티 A3블럭 공동주택 신축사업 | 완성기준 적용세대 | 121,003,360 | - | - | 121,003,360 |
| 군산 디오션시티 A4블럭 공동주택 신축사업 | 진행기준 적용세대 | - | 256,153,171 | 18,895,777 | 237,257,394 |
| 진행기준 적용세대 소계 | - | 256,153,171 | 18,895,777 | 237,257,394 | |
| 완성기준 적용세대 소계 | 134,764,662 | - | 13,761,302 | 121,003,360 | |
| 합 계 | 134,764,662 | 256,153,171 | 32,657,079 | 358,260,754 |
상기 분양공사 중 A2블럭과 A1블럭은 전기 중 공사가 완료되었으며, 모든 세대에 대해 분양계약이 체결되었습니다. A3블럭의 분양계약예정액은 123,424백만원이며, A4블럭의 분양계약예정액은 265,332백만원입니다. 동 금액은 선택적 약적사항인 발코니확장 매출과 단지내상가의 입찰금액에 따라 변동될 수 있습니다.&cr(*1) 분양수입은 유의적금융요소 금액(완성기준세대 457백만원)이 반영되기 전의 금액입니다.&cr&cr② 당 3분기 중 진행중인 공사관련 미청구공사, 초과청구공사 및 누적 분양원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 구분 | 초과청구공사 | 누적분양원가 | 누적분양수익(*) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 군산 디오션시티 A2블럭 공동주택 신축사업 | 진행기준 적용세대 | - | (263,684,065) | 274,703,578 |
| 완성기준 적용세대 | - | (45,345,971) | 47,277,385 | |
| 군산 디오션시티 A1블럭 공동주택 신축사업 | 진행기준 적용세대 | - | (119,319,796) | 137,740,890 |
| 완성기준 적용세대 | - | (48,271,913) | 55,911,414 | |
| 군산 디오션시티 A3블럭 공동주택 신축사업 | 완성기준 적용세대 | 72,366,093 | - | - |
| 군산 디오션시티 A4블럭 공동주택 신축사업 | 진행기준 적용세대 | 7,655,703 | 16,372,717 | 18,895,777 |
| 진행기준 적용세대 소계 | 7,655,703 | (366,631,144) | 431,340,245 | |
| 완성기준 적용세대 소계 | 72,366,093 | (93,617,884) | 103,188,799 | |
| 합 계 | 80,021,797 | (460,249,028) | 534,529,044 |
(*) 누적분양수익은 누적매출할인(진행기준세대(-)24백만원, 완성기준세대(-)4백만원), 누적금융비용지원 금액(진행기준세대 (-)8,492백만원, 완성기준세대 (-)2,058백만원) 및 누적유의적금융요소 금액(완성기준세대 3,616백만원)이 반영된 금액입니다.&cr&cr③ 당 3분기말 현재 중요계약별 관련된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 구분 | 계약일 | 공사기한 | 진행률 | 분양계약금액 | 누적분양수익(*) | 기말분양&cr계약잔액 | 초과청구공사 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 군산 디오션시티 A2블럭 &cr공동주택 신축사업 | 진행기준&cr적용세대 | 2015.10.13 | 2018.03.29 | 100.00% | 279,691,507 | 274,703,578 | - | - |
| 완성기준&cr적용세대 | 100.00% | 46,648,350 | 47,277,385 | - | - | |||
| 군산 디오션시티 A1블럭 &cr공동주택 신축사업 | 진행기준&cr적용세대 | 2016.05.16 | 2018.11.16 | 100.00% | 141,269,633 | 137,740,890 | - | - |
| 완성기준&cr적용세대 | 100.00% | 54,986,488 | 55,911,414 | - | - | |||
| 군산 디오션시티 A3블럭 &cr공동주택 신축사업 | 진행기준&cr적용세대 | 2017.11.03 | 2020.05.03 | - | - | - | - | - |
| 완성기준&cr적용세대 | - | 121,003,360 | - | 121,003,360 | 72,366,093 | |||
| 군산 디오션시티 A4블럭 공동주택 신축사업 | 진행기준&cr적용세대 | 2019.04.01 | 2022.09.30 | 7.38% | 256,153,171 | 18,895,777 | 237,257,394 | 7,655,703 |
| 완성기준&cr적용세대 | - | - | - | - | - | |||
| 진행기준 적용세대 소계 | 677,114,310 | 431,340,245 | 237,257,394 | 7,655,703 | ||||
| 완성기준 적용세대 소계 | 222,638,198 | 103,188,799 | 121,003,360 | 72,366,093 | ||||
| 합 계 | 899,752,508 | 534,529,044 | 358,260,754 | 80,021,797 |
진행기준 적용세대의 분양계약금액은 아파트 651,728백만원, 발코니확장 25,385백만원으로 구성되어 있으며, 완성기준 적용세대의 분양계약금액은 아파트 208,704백만원, 발코니확장 7,093백만원, 단지내상가 6,841백만원으로 구성되어 있습니다.&cr(*) 누적분양수익은 누적매출할인(진행기준세대(-)24백만원, 완성기준세대(-)4백만원), 누적금융비용지원 금액(진행기준세대 (-)8,492백만원, 완성기준세대 (-)2,058백만원) 및 누적유의적금융요소 금액(완성기준세대 3,616백만원)이 반영된 금액입니다.&cr&cr④ 전기 중 진행기준 수익인식 프로젝트가 모두 종료되어 당 3분기 중 원가변동 요인은 발생하지 아니하였습니다.&cr&cr(2) 제 66(전)기 3분기&cr① 전 3분기 중 주요 분양계약잔액과 분양수입 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 구분 | 기초분양계약잔액(*1) | 증감액 | 분양수입(*2) | 기말분양계약잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 군산 디오션시티 A2블럭 공동주택 신축사업 | 진행기준 적용세대 | 33,336,091 | - | 33,336,091 | - |
| 완성기준 적용세대 | 41,630,636 | 5,015,704 | 45,638,044 | 1,008,297 | |
| 군산 디오션시티 A1블럭 공동주택 신축사업 | 진행기준 적용세대 | 63,015,808 | - | 45,278,639 | 17,737,169 |
| 완성기준 적용세대 | 48,463,578 | 2,811,100 | - | 51,274,678 | |
| 군산 디오션시티 A3블럭 공동주택 신축사업 | 진행기준 적용세대 | - | - | - | - |
| 완성기준 적용세대 | - | 121,003,360 | - | 121,003,360 | |
| 진행기준 적용세대 소계 | 96,351,900 | - | 78,614,730 | 17,737,169 | |
| 완성기준 적용세대 소계 | 90,094,214 | 128,830,165 | 45,638,044 | 173,286,335 | |
| 합 계 | 186,446,114 | 128,830,165 | 124,252,774 | 191,023,505 |
A2블럭의 분양계약예정금액은 326,340백만원, A1블럭의 분양계약예정금액은 196,256백만원, A3블럭의 분양계약예정액은 123,424백만원이며, 동 금액은 선택적 약적사항인 발코니확장 매출과 단지내상가의 입찰금액에 따라 변동될 수 있습니다.&cr(*1) 기업회계기준서 1115호 적용에따라 기초분양계약잔액이 63,514백만원(A2블럭 36,669백만원, A1블럭 26,845백만원) 증가하였습니다.&cr(*2) 분양수입은 매출할인(진행기준세대 (-)15백만원, 완성기준세대 (-)2백만원), 금융비용지원 금액(진행기준세대 (-)3,680백만원, 완성기준세대 (-)180백만원) 및 유의적금융요소 금액(완성기준세대 1,383백만원)이 반영되기 전의 금액입니다.&cr&cr② 전 3분기 중 진행중인 공사관련 미청구공사, 초과청구공사 및 누적 분양원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공사명 | 구분 | 초과청구공사 | 미청구공사 | 누적분양원가 | 누적분양수익(*) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 군산 디오션시티 A2블럭 공동주택 신축사업 | 진행기준 적용세대 | - | - | (263,525,995) | 274,700,501 |
| 완성기준 적용세대 | 385,191 | - | (44,385,380) | 46,259,215 | |
| 군산 디오션시티 A1블럭 공동주택 신축사업 | 진행기준 적용세대 | - | 24,642,711 | (103,996,105) | 119,392,111 |
| 완성기준 적용세대 | 35,989,693 | - | - | - | |
| 군산 디오션시티 A3블럭 공동주택 신축사업 | 진행기준 적용세대 | - | - | - | - |
| 완성기준 적용세대 | 34,857,873 | - | - | - | |
| 진행기준 적용세대 소계 | - | 24,642,711 | (367,522,099) | 394,092,612 | |
| 완성기준 적용세대 소계 | 71,232,757 | - | (44,385,380) | 46,259,215 | |
| 합 계 | 71,232,757 | 24,642,711 | (411,907,480) | 440,351,827 |
(*) 누적분양수익은 누적매출할인(진행기준세대(-)24백만원, 완성기준세대(-)4백만원), 누적금융비용지원 금액(진행기준세대 (-)9,104백만원, 완성기준세대 (-)760백만원) 및 누적유의적금융요소 금액(완성기준세대 1,383백만원)이 반영된 금액입니다.&cr&cr&cr23. 계속기업불확실성&cr연결실체는 2017년 7월 21일 제106회 신주인수권부사채 조기상환일에 사채를 상환할 계획이었으나 자금조달에 차질이 발생하여, 해당 사채의 본 원리금을 변제하지 못하였습니다. 이후 2017년 7월 25일에 채권 원리금 및 연체이자 285억원을 해당 증권사에 전액 지급하였습니다.&cr&cr연결실체는 2019년 9월 30일로 종료되는 보고기간에 분기순손실 16,192백만원이 발생하였으며, 당기말 현재 부채비율은 2,233%(전기말 2,013%)입니다. 유동부채가 유동자산을 41,639백만원 초과하고 있습니다. 한편, 연결회사는 자금조달의 추진, 경영구조 개선등의 자구노력을 위하여 2017년 7월 24일 연합자산관리(주)("유암코")와 경영정상화를 위한 약정을 체결하였으며, 이에 따라 특수관계자인 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사로부터 457억원(전기말 300억)의 사채와 유앤아이대부 유한회사로부터 1,505억원(전기말 1,320억)의 장,단기차입금을 조달하였고 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사로부터 1,273백만원의 수출신용보증과 3,224천$의 수입신용보증42,000백만원의 연대보증을 제공받고있습니다. 연결회사가 계속기업으로서 존속할지 여부는 연결회사의 향후 영업성과 및 연합자산관리(주)의 계속적인 자금지원여부에 따라 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.&cr&cr만일 이러한 계획에 차질이 있는 경우, 연결실체의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이러한 불확실성의 최종결과로 인해 발생할 수 있는 자산과 부채 및 관련 손익금액에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 67 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 66 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기말 | 제 66 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 183,072,423,424 | 238,192,246,385 |
| 현금및현금성자산 | 5,803,900,784 | 7,711,735,156 |
| 매출채권및기타채권 | 27,411,447,218 | 34,821,698,116 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 0 | 2,175,225,545 |
| 기타금융자산 | 7,337,120,109 | 1,233,949,130 |
| 재고자산 | 138,544,345,562 | 187,215,875,703 |
| 기타유동자산 | 3,965,268,421 | 4,626,149,595 |
| 당기법인세자산 | 10,341,330 | 407,613,140 |
| 비유동자산 | 223,982,014,257 | 220,259,739,626 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 19,539,480 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 566,419,871 | 566,419,871 |
| 기타금융자산 | 526,683,771 | 669,657,290 |
| 지분법적용투자지분 | 62,204,273,428 | 64,193,643,428 |
| 유형자산 | 150,262,625,285 | 149,810,263,760 |
| 사용권자산 | 854,478,557 | 0 |
| 투자부동산 | 3,629,248,662 | 3,679,424,130 |
| 무형자산 | 306,088,545 | 666,667,257 |
| 생물자산 | 326,899,999 | 326,899,999 |
| 이연법인세자산 | 5,285,756,659 | 346,763,891 |
| 자산총계 | 407,054,437,681 | 458,451,986,011 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 280,412,955,931 | 334,865,838,283 |
| 매입채무및기타채무 | 36,991,698,332 | 40,761,144,703 |
| 단기차입금 | 133,335,893,693 | 131,522,547,729 |
| 유동성장기부채 | 83,245,351,084 | 123,273,355,360 |
| 유동성사채 | 21,973,522,597 | 30,741,747,484 |
| 기타금융부채 | 1,105,615,191 | 2,933,271,259 |
| 계약부채 | 3,157,815,029 | 5,408,895,480 |
| 유동성리스부채 | 404,338,373 | 0 |
| 기타유동부채 | 198,721,632 | 224,876,268 |
| 비유동부채 | 94,625,129,469 | 90,073,206,861 |
| 장기차입금 | 63,233,849,072 | 78,204,727,668 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | 15,605,320,000 | 0 |
| 기타금융부채 | 391,115,813 | 507,457,629 |
| 퇴직급여부채 | 9,771,858,414 | 9,159,226,156 |
| 기타충당부채 | 5,134,395,890 | 2,079,430,319 |
| 리스부채 | 357,531,213 | 0 |
| 기타비유동부채 | 131,059,067 | 122,365,089 |
| 부채총계 | 375,038,085,400 | 424,939,045,144 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 44,961,258,500 | 36,687,027,000 |
| 자본잉여금 | 106,500,360,115 | 100,821,574,717 |
| 자본조정 | 89,631,016 | 89,631,016 |
| 기타포괄손익누계액 | 40,323,934,621 | 56,109,864,368 |
| 결손금 | (159,858,831,971) | (160,195,156,234) |
| 자본총계 | 32,016,352,281 | 33,512,940,867 |
| 부채및자본총계 | 407,054,437,681 | 458,451,986,011 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 55,457,906,586 | 181,265,765,153 | 48,198,804,193 | 140,753,506,852 |
| 매출원가 | 49,930,521,437 | 171,738,907,959 | 44,130,736,959 | 134,662,327,685 |
| 매출총이익(손실) | 5,527,385,149 | 9,526,857,194 | 4,068,067,234 | 6,091,179,167 |
| 판매비와관리비 | 3,966,496,624 | 14,852,050,256 | 4,315,549,616 | 12,259,620,810 |
| 대손상각비(환입) | 178,565,054 | 139,496,451 | (35,844,387) | (1,034,913,638) |
| 기타의 판매비와관리비 | 3,787,931,570 | 14,712,553,805 | 4,351,394,003 | 13,294,534,448 |
| 영업이익(손실) | 1,560,888,525 | (5,325,193,062) | (247,482,382) | (6,168,441,643) |
| 기타영업외수익 | 1,511,995,004 | 1,815,907,835 | 458,207,893 | 1,933,415,509 |
| 기타영업외비용 | 963,923,773 | 2,108,666,625 | 2,753,883,216 | 24,940,894,134 |
| 기타의대손상각비(환입) | 0 | 0 | 0 | 6,611,261,149 |
| 기타의 기타비용 | 963,923,773 | 2,108,666,625 | 2,753,883,216 | 18,329,632,985 |
| 금융수익 | 4,394,548,381 | 4,733,895,042 | 2,756,038,412 | 3,261,082,026 |
| 금융비용 | 6,293,401,474 | 18,839,153,049 | 5,914,080,401 | 15,979,744,271 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 210,106,663 | (19,723,209,859) | (5,701,199,694) | (41,894,582,513) |
| 법인세비용 | 4,710,706,895 | 4,273,604,375 | (2,139,521,251) | (6,647,990,402) |
| 분기순이익(손실) | 4,920,813,558 | (15,449,605,484) | (7,840,720,945) | (48,542,572,915) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄이익(손실) | 4,920,813,558 | (15,449,605,484) | (7,840,720,945) | (48,542,572,915) |
| 주당이익(손실) | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | 55 | (183) | (149) | (898) |
| 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) | 41 | (183) | (149) | (898) |
| 자본변동표 |
| 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 결손금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 27,108,328,500 | 95,454,419,834 | 89,631,016 | 56,012,446,906 | (103,510,722,064) | 75,154,104,192 |
| 회계정책변경의 효과 | 0 | 0 | 0 | (185,513,723) | 158,137,466 | (27,376,257) |
| 수정후 금액 | 27,108,328,500 | 95,454,419,834 | 89,631,016 | 55,826,933,183 | (103,352,584,598) | 75,126,727,935 |
| 분기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (48,542,572,915) | (48,542,572,915) |
| 토지재평가차익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 신주인수권 행사 | 154,500 | 1,152,479 | 0 | 0 | 0 | 1,306,979 |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2018.09.30 (기말자본) | 27,108,483,000 | 95,455,572,313 | 89,631,016 | 55,826,933,183 | (151,895,157,513) | 26,585,461,999 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 36,687,027,000 | 100,821,574,717 | 89,631,016 | 56,109,864,368 | (160,195,156,234) | 33,512,940,867 |
| 회계정책변경의 효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 수정후 금액 | 36,687,027,000 | 100,821,574,717 | 89,631,016 | 56,109,864,368 | (160,195,156,234) | 33,512,940,867 |
| 분기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (15,449,605,484) | (15,449,605,484) |
| 토지재평가차익 | 0 | 0 | 0 | (15,785,929,747) | 15,785,929,747 | 0 |
| 신주인수권 행사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 유상증자 | 8,274,231,500 | 5,678,785,398 | 0 | 0 | 0 | 13,953,016,898 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 44,961,258,500 | 106,500,360,115 | 89,631,016 | 40,323,934,621 | (159,858,831,971) | 32,016,352,281 |
| 현금흐름표 |
| 제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 67 기 3분기 | 제 66 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 29,623,363,400 | (42,307,767,975) |
| 영업에서 사용된 현금 | 45,491,449,276 | (29,632,288,491) |
| 당기순이익(손실) | (15,449,605,484) | (48,542,572,915) |
| 조정 | 15,869,081,298 | 45,461,602,611 |
| 자산및부채의증감 | 45,071,973,462 | (26,551,318,187) |
| 이자수취 | 219,247,067 | 99,040,143 |
| 배당금수취 | 0 | 2,478,488,438 |
| 법인세 납부(환급) | 361,804,500 | 44,120,249 |
| 이자지급 | (16,449,137,443) | (15,297,128,314) |
| 투자활동현금흐름 | 164,345,987 | (23,222,704,567) |
| 단기금융상품의 처분 | 33,503,994,984 | 30,642,143,156 |
| 당기손익-공정가치금융자산감소 | 2,180,587,491 | 0 |
| 단기대여금의 감소 | 580,000,000 | 0 |
| 종속기업지분의 처분 | 4,500,000,000 | 0 |
| 유형자산의 처분 | 0 | 58,000,000 |
| 매각예정자산의 처분 | 0 | 4,535,503,000 |
| 생물자산의 처분 | 0 | 13,580,000 |
| 무형자산의 처분 | 290,000,000 | 189,335,503 |
| 사업결합으로 인한 현금유입 | 0 | 692,457,320 |
| 보증금의 회수 | 312,167,724 | 978,887,282 |
| 단기금융상품의 취득 | (39,607,165,963) | (14,086,971,667) |
| 당기손익-공정가치금융자산증가 | (26,361,946) | 0 |
| 단기대여금의 증가 | (300,000,000) | (6,755,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (1,241,395,869) | (34,663,988,760) |
| 매각예정자산의 취득 | 0 | (3,527,150) |
| 건물의 처분(폐기) | 0 | (2,453,141,075) |
| 무형자산의 취득 | 0 | (10,131,818) |
| 종속기업지분의 취득 | 0 | (300,000,000) |
| 보증금의 증가 | (27,480,434) | (2,059,850,358) |
| 재무활동현금흐름 | (31,695,543,759) | 62,599,204,391 |
| 단기차입금의 증가 | 85,500,800,671 | 38,725,212,243 |
| 장기차입금의 증가 | 19,800,000,000 | 43,980,866,760 |
| 사채의 발행 | 40,000,000,000 | 0 |
| 신주인수권의 행사 | 0 | 1,300,890 |
| 유상증자 | 13,953,016,898 | 0 |
| 단기차입금의 감소 | (84,538,842,255) | (16,431,055,502) |
| 유동성장기부채의 상환 | (57,233,824,171) | (1,800,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (17,659,410,000) | (400,000,000) |
| 유동성사채의 상환 | (31,247,446,333) | (1,477,120,000) |
| 리스부채의 상환 | (269,838,569) | 0 |
| 현금및현금성자산의순증가 | (1,907,834,372) | (2,931,268,151) |
| 기초현금및현금성자산 | 7,711,735,156 | 7,110,276,564 |
| 기말현금및현금성자산 | 5,803,900,784 | 4,179,008,413 |
5. 재무제표 주석
| 제 67기 3분기 2019년 09월 30일 현재 |
| 제 66기 2018년 12월 31일 현재 |
| 페이퍼코리아주식회사 |
&cr1. 회사의 개요&cr페이퍼코리아주식회사(이하 "당사")는 1944년 10월에 설립되어, 신문용지 등의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 전북 군산시 외항로 1245에 본사 및 제조시설을 가지고 있고, 서울시 강남구 강남대로 262에 지점을 운영하고 있습니다.&cr당사는 1976년 5월에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 설립후 수차례의 증자 및 감자를 거쳐 2019년 09월 30일 현재 납입자본금은 44,961,259천원입니다. &cr&cr당 3분기말 현재 당사의 최대주주는 발행주식의 60.32%를 보유하고 있는 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사입니다.&cr&cr&cr2. 재무제표 작성기준&cr당사는 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr① 기준서 제1116호 '리스'&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제 1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제 1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제 1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 18에서 설명하고 있습니다.&cr&cr② 기준서 제 1109호 '금융상품'&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산은 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr③ 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr④ 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 K-IFRS 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 K-IFRS 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr⑤ 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr⑥ 연차개선 2015-2017&cr1) 기준서 제 1103호 '사업결합'&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로, 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr2) 기준서 제 1111호 '공동약정'&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우, 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr3) 기준서 제 1012호 '법인세'&crK-IFRS 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr4) 기준서 제 1023호 '차입원가'&cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr&cr3. 회계정책&cr요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr(1) 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr&cr4. 금융상품 위험관리&cr&cr(1) 매출채권 신용위험&cr&cr당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 채권발생일 및 어음만기일을 기준으로 구분하였습니다.&cr당 3분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외상매출금 | 받을어음 | 매출채권 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기대손실률 | 총장부금액 | 손실충당금 | 기대손실률 | 총장부금액 | 손실충당금 | 총장부금액 | 손실충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ~3개월 | 0.4% | 12,386,768 | (45,074) | 0.0% | 8,648,957 | - | 21,035,725 | (45,074) |
| 3~6개월 | 5.4% | 1,086,177 | (58,859) | 0.0% | 1,733,131 | - | 2,819,309 | (58,859) |
| 6~9개월 | 50.5% | 165,529 | (83,594) | 0.0% | 60,000 | - | 225,529 | (83,594) |
| 9~12개월 | 94.8% | 87,663 | (83,140) | 0.0% | - | 87,663 | (83,140) | |
| 12개월~ | 100.0% | 68,073 | (68,073) | 0.0% | - | 68,073 | (68,073) | |
| 개별손상채권 | 100.0% | 4,318,456 | (4,318,456) | 100.0% | 297,203 | (297,203) | 4,615,659 | (4,615,659) |
| 합계 | 18,112,666 | (4,657,196) | 10,739,291 | (297,203) | 28,851,957 | (4,954,399) |
&cr당 3분기와 전 3분기중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기초 손실충당금 | (4,814,903) | (5,883,019) |
| 기초 이익잉여금의 조정 | - | (35,098) |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | (139,496) | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | 1,034,914 |
| 당기말 손실 충당금 | (4,954,399) | (4,883,203) |
&cr(2) 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 신용위험&cr당사는 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 손실충당금을 개별채권별로 인식하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 2,340,000 | - | 2,620,000 | - |
| 미수금 | 1,173,890 | - | 6,803,437 | - |
| 미수수익 | - | - | 5,225 | - |
| 장기대여금 | - | 2,198,026 | - | 2,198,026 |
| 차감 : 손실충당금 | - | (2,198,026) | - | (2,198,026) |
| 단기금융상품 | 7,337,120 | - | 1,233,949 | - |
| 장기금융상품 | - | 7,800 | - | 7,800 |
| 보증금 | - | 557,170 | - | 661,857 |
| 차감 : 현재가치할인차금 | - | (38,286) | - | - |
| 합계 | 10,851,010 | 526,684 | 10,662,612 | 669,657 |
&cr당 3분기와 전 3분기 중 상각후원가로 측정하는 기타금융자산의 손실충당금 변동은 없습니다.&cr&cr&cr5. 공정가치&cr(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 19,539 | 19,539 | 2,175,226 | 2,175,226 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 566,420 | 566,420 | 566,420 | 566,420 |
| 소 계 | 585,959 | 585,959 | 2,741,645 | 2,741,645 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 : | ||||
| 현금성자산 | 5,803,901 | 5,803,901 | 7,711,735 | 7,711,735 |
| 매출채권및기타채권 | 27,411,447 | 27,411,447 | 34,821,698 | 34,821,698 |
| 단기금융상품 | 7,337,120 | 7,337,120 | 1,233,949 | 1,233,949 |
| 장기금융상품 | 7,800 | 7,800 | 7,800 | 7,800 |
| 보증금 | 518,884 | 518,884 | 661,857 | 661,857 |
| 소 계 | 41,079,152 | 41,079,152 | 44,437,040 | 44,437,040 |
| 금융자산 합계 | 41,665,111 | 41,665,111 | 47,178,685 | 47,178,685 |
| 금융부채: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치금융부채 | 15,605,320 | 15,605,320 | - | - |
| 소 계 | 15,605,320 | 15,605,320 | - | - |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | 36,991,698 | 36,991,698 | 40,761,145 | 40,761,145 |
| 단기차입금 | 133,335,894 | 133,335,894 | 131,522,548 | 131,522,548 |
| 장기차입금 | 146,479,200 | 146,479,200 | 201,478,083 | 201,478,083 |
| 사채 | 21,973,523 | 21,973,523 | 30,741,747 | 30,741,747 |
| 기타금융부채 | 1,496,731 | 1,496,731 | 3,440,729 | 3,440,729 |
| 소 계 | 340,277,046 | 340,277,046 | 407,944,252 | 407,944,252 |
| 금융부채 합계 | 355,882,366 | 355,882,366 | 407,944,252 | 407,944,252 |
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
&cr당 3분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 19,539 | - | 19,539 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 566,420 | 566,420 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | - | - | 15,605,320 | 15,605,320 |
&cr&cr6. 금융상품의 범주별 분류&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치&cr금융부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 5,803,901 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 27,411,447 | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | 7,337,120 | - | - | - | - |
| 장기금융상품 | 7,800 | 19,539 | - | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 566,420 | - | - |
| 보증금 | 518,884 | - | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 36,991,698 | - |
| 단기차입금 | - | - | - | 133,335,894 | - |
| 장기차입금(유동성장기부채 포함) | - | - | - | 146,479,200 | - |
| 사채(유동성사채 포함) | - | - | - | 21,973,523 | - |
| 기타금융부채(유동성기타금융부채 포함) | - | - | - | 1,496,731 | - |
| 내재파생상품 | - | - | - | - | 15,605,320 |
| 범주별 계 | 41,079,152 | 19,539 | 566,420 | 340,277,046 | 15,605,320 |
&cr② 제 66(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 7,711,735 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 34,821,698 | - | - | - |
| 단기금융상품 | 1,233,949 | 2,175,226 | - | - |
| 장기금융상품 | 7,800 | - | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 566,420 | - |
| 보증금 | 661,857 | - | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 40,761,145 |
| 단기차입금 | - | - | - | 131,522,548 |
| 장기차입금(유동성장기부채 포함) | - | - | - | 201,478,083 |
| 유동성사채 | - | - | - | 30,741,747 |
| 기타금융부채(유동성기타금융부채 포함) | - | - | - | 3,440,729 |
| 범주별 계 | 44,437,040 | 2,175,226 | 566,420 | 407,944,252 |
&cr(2) 금융상품 범주별 순손익&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산(*) | 당기손익-공정가치 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치 금융부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 230,879 | 4,029 | - | - |
| 평가이익 | - | - | - | 4,248,040 |
| 금융보증수익 | - | - | 250,947 | - |
| 이자비용 | - | - | (18,619,072) | - |
| 손상차손 | (139,496) | (1,461) | - | - |
| 상환손실 | - | - | (218,620) | - |
(*) 매출채권 및 기타채권의 대손상각비환입은 판매비와관리비에 계상하였습니다.&cr&cr② 제 66(전)기 3분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 671,873 | 12,204 | - |
| 배당금수익 | - | 2,478,488 | - |
| 손상환입 | 1,034,914 | - | - |
| 금융보증수익 | - | - | 98,517 |
| 이자비용 | - | - | (15,934,699) |
| 손상차손 | (6,611,261) | - | - |
| 상환손실 | - | - | (45,046) |
&cr&cr7. 금융자산&cr(1) 현금 및 현금성자산&cr당 3분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 3,954 | 3,307 |
| 요구불예금 | 5,799,947 | 7,708,428 |
| 합 계 | 5,803,901 | 7,711,735 |
&cr(2) 당기손익-공정가치 금융자산&cr① 당기손익-공정가치 금융자산내역은 아래와 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | - | 2,175,226 |
| RP_발행어음형 | - | 1,001,381 |
| CMA_발행어음형 | - | 1,173,845 |
| 비유동 | 19,539 | - |
| 장기저축성보험 | 19,539 | - |
&cr(3) 기타포괄손익-공정가치 금융자산&cr① 기타포괄손익-공정가치 금융자산내역은 아래와 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 비유동항목 | 566,420 | 566,420 |
| (주)매일방송 | 455,630 | 455,630 |
| 한국전화번호부 | 1 | 1 |
| (주)해솔에어텍 주식 | 110,789 | 110,789 |
위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr&cr(4) 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산&cr① 매출채권 및 손실충당금내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 28,851,957 | 30,207,938 |
| 손실충당금 | (4,954,399) | (4,814,903) |
| 합계 | 23,897,558 | 25,393,036 |
회사는 당기중 22,019,562천원에 상당하는 매출채권을 양도하고 현금을 수령했습니다. 당 3분기말 현재 7,011,763천원을 단기차입금으로 계상하고 있으며, 매출채권 중 373,988천원을 담보로 제공하고 있습니다(주석 13 참고).&cr대출 약정 상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리하였습니다.&cr&cr② 기타상각후원가 측정금융자산내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 2,340,000 | - | 2,620,000 | - |
| 미수금 | 1,173,890 | - | 6,803,437 | - |
| 미수수익 | - | - | 5,225 | - |
| 장기대여금 | - | 2,198,026 | - | 2,198,026 |
| 차감 : 손실충당금 | - | (2,198,026) | - | (2,198,026) |
| 단기금융상품 | 7,337,120 | - | 1,233,949 | - |
| 장기금융상품 | - | 7,800 | - | 7,800 |
| 보증금 | - | 557,170 | - | 661,857 |
| 차감 : 현재가치할인차금 | - | (38,286) | - | - |
| 합계 | 10,851,010 | 526,684 | 10,662,612 | 669,657 |
&cr③ 손상&cr매출채권, 기타 상각후 원가 금융자산의 손상 및 회사의 신용위험 관련사항은 주석 4를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr(5) 사용이 제한된 금융자산&cr당 3분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 1,173,845 | 신탁사명의(코리아신탁) (*) |
| 기타상각후원가측정 금융자산 | 7,337,120 | 1,233,949 | 신탁사명의(코리아신탁) (*) |
| 7,800 | 7,800 | 당좌개설보증금 | |
| 합 계 | 7,344,920 | 2,415,594 |
(*) 코리아신탁(주)와의 자금관리 대리사무계약을 체결하였습니다. 상세한 설명은 주석 20을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr&cr8. 유형자산 및 투자부동산&cr(1) 당 3기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지(*2) | 건물(*1,2) | 구축물(*2) | 기계장치(*2) | 기타 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 16,251,537 | 31,423,088 | 3,960,161 | 113,033,019 | 2,081,158 | 111,286 | 166,860,249 |
| 감가상각누계액 | - | (2,760,318) | (194,480) | (11,395,938) | (1,575,641) | - | (15,926,377) |
| 손상누계액 | - | - | - | (671,246) | - | - | (671,246) |
| 장부금액 | 16,251,537 | 28,662,770 | 3,765,681 | 100,965,835 | 505,517 | 111,286 | 150,262,625 |
(*1) 당 3분기말 현재 건물의 일부에 대해서 코리아신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다.&cr(*2) 당 3분기말 현재 유형자산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 13참고).&cr&cr② 제 66(전) 기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지(*2) | 건물(*1,2) | 구축물(*2) | 기계장치(*2) | 기타 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 16,251,537 | 28,615,468 | 3,675,161 | 110,288,306 | 2,030,347 | 1,290,944 | 162,151,762 |
| 감가상각누계액 | - | (2,237,981) | (106,581) | (7,900,650) | (1,425,040) | - | (11,670,252) |
| 손상누계액 | - | - | - | (671,246) | - | - | (671,246) |
| 장부금액 | 16,251,537 | 26,377,487 | 3,568,579 | 101,716,410 | 605,307 | 1,290,944 | 149,810,264 |
(*1) 전기말 현재 건물의 일부에 대해서 코리아신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다.&cr(*2) 전기말 현재 유형자산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 13참고).&cr&cr(2) 당 3분기 및 전 3분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 기타 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부가액 | 16,251,537 | 26,377,487 | 3,568,579 | 101,716,410 | 605,307 | 1,290,944 | 149,810,264 |
| 취득 및 자본적지출 | - | - | - | - | 3,611 | 4,704,875 | 4,708,487 |
| 대체 | - | 2,807,621 | 285,000 | 2,744,713 | 47,200 | (5,884,534) | - |
| 감가상각비 | - | (522,338) | (87,899) | (3,495,288) | (150,601) | - | (4,256,125) |
| 기말 장부가액 | 16,251,537 | 28,662,770 | 3,765,681 | 100,965,835 | 505,517 | 111,286 | 150,262,625 |
&cr② 제 66(전)기 3분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 기타 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부가액 | 15,655,891 | 2 | - | 31,058,857 | 85,934 | 89,332,447 | 136,133,130 |
| 취득 및 자본적지출 | 17,636 | - | - | - | 120,193 | 17,141,760 | 17,279,588 |
| 사업결합으로 인한취득 | 2,055,474 | 1,634,188 | 613 | 76,653 | 27 | - | 3,766,955 |
| 대체 | - | 26,845,840 | 3,675,161 | 72,135,443 | 255,770 | (102,912,214) | - |
| 투자부동산대체 | (2,073,109) | (1,634,188) | (613) | - | - | - | (3,707,910) |
| 처분액 | - | - | - | (258,008) | (18) | - | (258,026) |
| 감가상각비 | - | (450,955) | (77,480) | (3,218,479) | (67,261) | - | (3,814,174) |
| 기말 장부가액 | 15,655,891 | 26,394,887 | 3,597,681 | 99,794,466 | 394,645 | 3,561,993 | 149,399,563 |
&cr(3) 투자부동산 &cr① 당 3분기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 손상누계액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 2,073,109 | - | - | 2,073,109 |
| 건물(*) | 3,026,811 | (239,029) | (1,231,644) | 1,556,137 |
| 구축물(*) | 56,660 | - | (56,658) | 2 |
| 합계 | 5,156,580 | (239,029) | (1,288,302) | 3,629,249 |
(*) 당 3분기말 현재 투자부동산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다.(주석 13 참고).&cr&cr② 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득가액 | 손상누계액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 2,073,109 | - | - | 2,073,109 |
| 건물(*) | 3,026,811 | (239,029) | (1,181,469) | 1,606,313 |
| 구축물(*) | 56,660 | - | (56,658) | 2 |
| 합계 | 5,156,580 | (239,029) | (1,238,127) | 3,679,424 |
(*) 전기말 현재 투자부동산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다.(주석 13 참고).&cr&cr③ 당 3분기와 전 3분기중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 장부가액 | 3,679,424 | - |
| 감가상각비 | (50,175) | - |
| 기말장부가액 | 3,629,249 | - |
&cr&cr9. 사용권자산&cr(1) 당 3분기말 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 67(당)기 기초 |
| --- | --- | --- |
| 부동산 | 840,387 | 837,489 |
| 차감 : 감가상각누계액 | (247,296) | - |
| 차량운반구 | 350,493 | 264,323 |
| 차감 : 감가상각누계액 | (89,106) | - |
| 합 계 | 854,479 | 1,101,813 |
&cr(2) 당 3분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부가액(*) | 837,489 | 264,323 | 1,101,813 |
| 취득 및 자본적지출 | 2,898 | 86,170 | 89,068 |
| 감가상각비 | (247,296) | (89,106) | (336,402) |
| 기말 장부가액 | 593,092 | 261,387 | 854,479 |
(*) 당사는 기업회계기준서 제1116호 리스를 2019년 1월 1일 기준으로 최초 적용하였습니다.&cr&cr10. 종속기업지분증권&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 종속기업지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소유지분율(%) | 장부금액 | 소유지분율(%) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 나투라미디어(주)(*1) | 99.95 | 8,232,763 | 99.95 | 8,232,763 |
| 나투라페이퍼(주)(*2) | 100.00 | 40,000,000 | 100.00 | 40,000,000 |
| (주)디오션시티퍼스트(*3) | 100.00 | 300,000 | 100.00 | 300,000 |
| (주)디오션시티투(*4) | 100.00 | 300,004 | 100.00 | 6,369,074 |
| (주)디오션시티쓰리 | 100.00 | 8,941,806 | 100.00 | 8,941,806 |
| (주)디오션시티포(*5) | 100.00 | 4,379,700 | 100.00 | 300,000 |
| (주)디오션시티 | 100.00 | 50,000 | 100.00 | 50,000 |
| 아젤리아제일차유한회사(*6) | - | - | - | - |
| NATURA MEDIA EUROPE S.A. | 40.00 | - | 40.00 | - |
| 합 계 | 62,204,273 | 64,193,643 |
(*1) 당사는 전기 중 나투라개발(주)와의 합병시 나투라미디어(주)의 26,000주를 취득하였고, 이후 감자하여 1,300,310주가 감소하였습니다. 감자후 유상증자에 참여하여 2,900,000주를 취득(나투라미디어 대여금의 현물출자)하였습니다.&cr(*2) 당사는 당 3분기말 현재 나투라페이퍼(주)의 주식중 일부를 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다.&cr(*3) 전기 중 (주)디오션시티퍼스트의 유상감자로 인하여 4,324,315주가 감소하였습니다.&cr(*4) 당기 중 (주)디오션시티투의 유상감자로 인하여 1,243,814주가 감소하였습니다.&cr(*5) 당사는 전기 중 (주)디오션시티포의 60,000주를 취득하였으며, 당기 중 815,940주를 취득하였습니다.&cr(*6) 당사는 전기 중 매출채권 유동화를 위해 아젤리아제일차유한회사를 인수하였습니다.&cr&cr(2) 당 3분기 중 종속기업지분증권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초장부금액 | 증가 | 감소 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 나투라미디어(주) | 8,232,763 | - | - | 8,232,763 |
| 나투라페이퍼(주) | 40,000,000 | - | - | 40,000,000 |
| (주)디오션시티퍼스트 | 300,000 | - | - | 300,000 |
| (주)디오션시티투 | 6,369,074 | - | 6,069,070 | 300,004 |
| (주)디오션시티쓰리 | 8,941,806 | - | - | 8,941,806 |
| (주)디오션시티포 | 300,000 | 4,079,700 | - | 4,379,700 |
| (주)디오션시티 | 50,000 | - | - | 50,000 |
| 아젤리아제일차유한회사 | - | - | - | - |
| NATURA MEDIA EUROPE S.A. | - | - | - | - |
| 합 계 | 64,193,643 | 4,079,700 | 6,069,074 | 62,204,269 |
&cr&cr11. 재고자산&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실&cr 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 2,330,319 | (72,585) | 2,257,734 | 2,484,701 | (387,741) | 2,096,961 |
| 제품 | 6,529,139 | (531,265) | 5,997,875 | 9,776,944 | (588,192) | 9,188,752 |
| 재공품 | 24,130 | - | 24,130 | 12,141 | - | 12,141 |
| 원재료 | 4,249,570 | (771,984) | 3,477,586 | 4,841,021 | (484,749) | 4,356,272 |
| 부재료 | 159,622 | - | 159,622 | 189,889 | - | 189,889 |
| 저장품 | 530,720 | - | 530,720 | 491,102 | - | 491,102 |
| 미착품 | 427,356 | - | 427,356 | 2,236,067 | - | 2,236,067 |
| 용지(*) | 125,669,323 | - | 125,669,323 | 168,644,693 | - | 168,644,693 |
| 합계 | 139,920,179 | (1,375,833) | 138,544,346 | 188,676,558 | (1,460,682) | 187,215,876 |
(*) 당사는 당 3분기말 현재 용지에 대해서 코리아신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr(2) 당 3분기와 전 3분기중 재고자산평가손실충당금의 변동과 관련하여 매출원가에 반영된 금액은 각각 84.848원, 312,715천원입니다.&cr&cr&cr12. 차입금 및 사채&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 무역금융 | 6.18 | 4,200,000 | 4,300,000 |
| 수출입은행 | 수입자금 | 8.32 | 10,150,985 | 10,286,520 |
| 산업은행 | 운전자금 | 4.19 | 11,343,000 | 11,343,000 |
| 산업은행 | 운전자금 | 4.82~5.45 | 3,300,000 | 3,300,000 |
| 신한은행 | 무역금융 | 5.24 | 1,088,000 | 1,088,000 |
| 우리은행 외 | Usance L/C | 2.91~4.21 | 6,242,146 | 11,194,741 |
| (주)아이비케이캐피탈(*) | 할인어음 | 5.30 | 7,011,763 | 5,010,287 |
| 유앤아이대부 | 운전자금 | 7.50~9.40 | 90,000,000 | 85,000,000 |
| 합 계 | 133,335,894 | 131,522,548 |
(*) 당사는 (주)아이비케이캐피탈과 상업어음 할인약정을 체결하였으며, (주)아이비케이캐피탈에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액을 단기차입금으로 계상하고있습니다.&cr&cr(2) 당 3분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 106회 신주인수권 부사채(*1) | 2016-01-21 | 2021-01-21 | 1.00 | 26,264 | 27,774 |
| 제 108회 전환사채(*2) | 2017-09-29 | 2024-09-29 | 4.60 | - | 30,713,974 |
| 제 109회 전환사채(*3) | 2019-02-19 | 2024-02-19 | 4.60 | 21,947,259 | - |
| 합계 | 21,973,523 | 30,741,747 | |||
| 유동성대체액 | (21,973,523) | (30,741,747) | |||
| 차감계 | - | - |
(*1,3) 당사는 신주인수권부사채 및 전환사채의 조기상환청구권 행사기간이 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 시작되므로 유동성사채로 분류하였습니다.&cr(*2) 당사는 2019년 2월 19일 제 108회 전환사채를 전액 조기상환 하였으며, 이에 따른 사채상환손실을 인식하였습니다.&cr&cr(3) 당 3분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 행사기간 | 행사가격 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 106회 신주인수권부사채 | 2016-01-21 | 2021-01-21 | 2016-02-21 &cr~ 2020-12-21 | 3,885원 | 24,463 | 27,106 |
| 사채상환할증금 | 4,040 | 4,476 | ||||
| 사채할인발행차금 | (150) | (255) | ||||
| 신주인수권조정 | (2,089) | (3,554) | ||||
| 합 계 | 26,264 | 27,774 |
제106회 신주인수권부사채는 현금납입 및 사채대용납입으로 신주인수권의 행사가 가능하며, 신주인수권 행사일이 속한 영업연도의 직전 영업연도말에 주식으로 전환된 것으로 간주하여 당해연도의 배당금을 지급합니다. 또한 상기 신주인수권부사채를 만기까지 보유할 경우 사채의 만기일에 사채 원금의 116.51%에 해당하는 금액을 일시상환하며, 발행일로부터 18개월이 경과하는 날부터 6개월마다 조기상환을 청구할 수 있습니다.&cr&cr한편, 당사는 당 3분기 중 케이티비투자증권(주)와 제106회 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채 관리계약을 체결하였습니다. 주요 계약내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 재무비율 유지 | 최근보고서상(별도재무제표) 부채비율 400%이하 유지 |
| 담보권설정제한 | 사채발행이후 담보권설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상(별도재무제표) 자기자본의 100%이하 |
| 자산처분제한 | 하나의 회계년도기간 中 총액 1,000억원의 자산처분제한(단, 본사채보다 선순위 채무상환금액은 차감) 단, 일반적인 금융자산이나 재고자산의 처분은 제외 |
| 이행상황보고서제출 | 사업보고서 및 반기검토보고서 제출일로부터 90일이내 |
회사의 제 106회 신주인수권부사채는 2017년 7월 21일 조기상환 청구되었으나, 사채 원리금 미지급으로 인해 기한이익 상실의사유가 발생하였고, 7월 25일 조기상환 청구 원리금 28,552,271천원에 대하여 상환하였습니다. 이후에도 상환청구권요청에의해 회사는 원리금을 상환하고 있으며, 당 3분기말 현재 24,463천원의 사채가 미청구 되었습니다.&cr&cr제 106회 신주인수권부사채의 행사가격의 조정 요건은 다음과 같습니다.
| 행사가격 조정시기 | 조정가격 |
|---|---|
| 발행일로부터 3개월 이후 매 3개월마다 | Min [최근일 가중산술평균주가,(1개월 가중산술평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3, 청약 3거래일 전 가중산술평균주가]&cr (단, 행사가액이 액면가 미만인 경우 액면가액) |
&cr한편, 당기 중 신주인수권부사채에 부여된 신주인수권의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | |
|---|---|
| 구 분 | 제106회 신주인수권부사채 |
| --- | --- |
| 기초 | 6,794,374 |
| 행사비율의 변동으로인한 조정 | 384,752 |
| 기말 미전환 잔여주식수 | 7,179,126 |
&cr(4) 당 3분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 행사기간 | 행사가격 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 108회 전환사채 | 2017-09-29 | 2024-09-29 | 2018-09-29 ~ 2024-08-29 | - | - | 30,000,000 |
| 제 109회 전환사채 | 2019-02-19 | 2024-02-19 | 2020-02-19 ~ 2024-01-29 | 738원 | 40,000,000 | - |
| 사채상환할증금 | 5,688,360 | 6,432,810 | ||||
| 전환권조정 | (23,741,101) | (5,718,836) | ||||
| 합 계 | 21,947,259 | 30,713,974 |
제108회 전환사채는 2019년 2월 19일 전액 상환하였습니다.&cr제 109회 전환사채는 사채대용납입으로 전환권의 행사가 가능하며, 전환권 행사일이속한 영업연도의 직전 영업연도말에 주식으로 전환된 것으로 간주하여 당해연도의 배당금을 지급합니다. 또한, 상기 전환사채를 만기까지 보유할 경우 사채의 만기일에사채 원금의 114.2209%에 해당하는 금액을 일시상환하며, 발행일로부터1.5년이 되는 2020년 08월 19일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있습니다.&cr&cr제 109회 전환사채의 행사가격의 조정 요건은 다음과 같습니다.
| 행사가격 조정시기 | 조정가격 |
|---|---|
| 발행일로부터 1.5년 이후 매 3개월마다 | Min [최근일 가중산술평균주가,(1개월 가중산술평균주가+1주일 가중산술평균주가+최근일 가중산술평균주가)/3, 청약 3거래일 전 가중산술평균주가]&cr (단, 전환가액이 액면가 미만인 경우 액면가액) |
&cr한편, 당기 중 전환사채에 부여된 전환권의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제108회 전환사채 | 제109회 전환사채 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 17,878,426 | - |
| 발행 | - | 42,826,552 |
| 행사비율의 변동으로인한 조정 | - | 11,373,990 |
| 행사기간 만료 | (17,878,426) | - |
| 기말 미전환 잔여주식수 | - | 54,200,542 |
&cr(5) 당 3분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 4.98 | 2,400,000 | 4,200,000 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 6.81~7.37 | 15,734,470 | 38,300,000 |
| 전주페이퍼(*) | 일반자금대출 | 3.67 | 14,600,000 | 14,600,000 |
| KEB하나은행(*) | 일반자금대출 | 3.67 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한국투자증권 | 담보대출 | 4.00 | 9,972,296 | 50,000,000 |
| 유앤아이대부 | 담보대출 | 8.00 | 47,000,000 | 47,000,000 |
| 유암코PF-7차 | 운전자금 | 7.00 | 19,800,000 | - |
| 아젤리아제일차유한회사 | 자산유동화증권 | 5.00 | 22,166,667 | 32,666,667 |
| 소 계 | 146,673,432 | 201,766,667 | ||
| 차감: 현재가치할인차금 | (194,232) | (288,584) | ||
| 합 계 | 146,479,200 | 201,478,083 | ||
| 유동성장기차입금 | (83,245,351) | (123,273,355) | ||
| 차감계 | 63,233,849 | 78,204,728 |
(*) 전기 중 전주페이퍼의 차입금 15,000,000천원이 KEB하나은행으로 양도되었습니다.&cr&cr한편, 위의 자산유동화차입금은 향후 신문용지를 판매 시 보유하게 되는 장래의 매출채권에 대한 권리 등을 금융기관에 신탁하는 방식으로 상환하는 차입금으로 그 대상채권과 기간은 다음과 같습니다
| 대상채권 | 신탁기간 |
|---|---|
| 국내 매출채권(조선일보,동아일보) | 2018.04.13(신탁개시일) ~ 2021. 04. 13(신탁종료일)&cr유동화채권의 원리금이 신탁종료일전 상환시 즉시 신탁종료&cr신탁종료일까지 원리금 미상환 시 자동연장 |
또한, 아젤리아제일차유한회사는 미래에셋캐피탈외 3개사의 대주단에게 대출원리금채무를 담보하기 위하여 아젤리아제일차유한회사가 보유하는 신탁계약에 따른 1종 수익권에 대하여 130%의 근질권을 설정하였습니다.&cr&cr(6) 당 3분기말 현재 사채 및 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 상 환 연 도 | 사채(*) | 장기차입금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2019년 10월 1일 ~ 2020년 9월 30일 | 45,716,863 | 83,372,296 | 129,089,159 |
| 2020년 10월 1일 ~ 2021년 9월 30일 | - | 43,501,137 | 43,501,137 |
| 2021년 10월 1일 ~ 2022년 9월 30일 | - | 19,800,000 | 19,800,000 |
| 합 계 | 45,716,863 | 146,673,432 | 192,390,295 |
(*) 사채의 상환금액은 액면가액에 상환할증금이 포함된 금액이며, 실제 만기일을 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr&cr13. 담보제공자산&cr(1) 제 67(당) 기 3분기
| (외화단위: USD, 원화단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지/용지,&cr 건물, 기계장치,&cr 투자부동산 | 60,000,000 | 담보부대출 | 9,972,296 | 한국투자증권 |
| 56,400,000 | 담보부대출 | 47,000,000 | 유앤아이대부 | |
| 18,800,000 | 일반자금대출 | 11,343,000 | 한국산업은행 | |
| 8,000,000 | 일반자금대출 | 3,300,000 | ||
| 25,500,000 | Usance | USD 4,154,453 | ||
| 18,000,000 | 시설자금대출 | 2,400,000 | ||
| 60,000,000 | 시설자금대출 | 15,734,470 | ||
| 14,600,000 | 일반자금대출 | 14,600,000 | 전주페이퍼 | |
| 15,000,000 | 일반자금대출 | 15,000,000 | KEB하나은행 | |
| 12,344,000 | 무역금융 | 4,200,000 | 우리은행 | |
| Usance | USD 406,651 | |||
| USD 11,647,905 | 수입자금 대출 | USD 8,450,000 | 수출입은행 | |
| 7,000,000 | ||||
| 재고자산 및 수입목적물&cr 양도담보 | USD 19,500,000 | |||
| 종속기업투자주식(*1) | 5,000,000 | |||
| 종속기업투자주식(*2) | 20,400,000 | 단기차입금 | 30,000,000 | 유앤아이대부 |
| 종속기업투자주식(*3) | 8,204,671 | 단기차입금 | 15,000,000 | 유앤아이대부 |
| 매출채권 | 373,988 | 할인어음 | 7,011,763 | IBK캐피탈 |
(*1) 당 3분기말 당사가 보유한 종속기업지분증권 중 나투라페이퍼(주) 주식 250,000주에 대해 담보가 설정되어 있습니다&cr(*2) 당 3분기말 당사가 보유한 종속기업지분증권 중 나투라페이퍼(주) 주식 1,020,000주에 대해 담보가 설정되어 있습니다&cr(*3) 당 3분기말 당사가 보유한 종속기업지분증권 중 나투라미디어(주) 주식 2,900,202주에 대해 담보가 설정되어 있습니다&cr&cr(2) 제 66(전) 기
| (외화단위: USD, 원화단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지/용지,&cr 건물, 기계장치,&cr 투자부동산 | 60,000,000 | 담보부대출 | 50,000,000 | 한국투자증권 |
| 56,400,000 | 담보부대출 | 47,000,000 | 유앤아이대부 | |
| 18,800,000 | 일반자금대출 | 11,343,000 | 한국산업은행 | |
| 8,000,000 | 일반자금대출 | 3,300,000 | ||
| 25,500,000 | Usance | USD 7,328,833 | ||
| 18,000,000 | 시설자금대출 | 4,200,000 | ||
| 60,000,000 | 시설자금대출 | 38,300,000 | ||
| 14,600,000 | 일반자금대출 | 14,600,000 | 전주페이퍼 | |
| 15,000,000 | 일반자금대출 | 15,000,000 | KEB하나은행 | |
| 12,344,000 | 무역금융 | 4,300,000 | 우리은행 | |
| Usance | USD 1,280,648 | |||
| USD 11,647,905 | 수입자금 대출 | USD 9,200,000 | 수출입은행 | |
| 7,000,000 | ||||
| 재고자산 및 수입목적물&cr 양도담보 | USD 19,500,000 | |||
| 종속기업투자주식(*1) | 20,400,000 | 단기차입금 | 30,000,000 | 유앤아이대부 |
| 종속기업투자주식(*2) | 16,000,000 | 선수금 | USD 4,607,995 | MAYAR |
| 매출채권 | 301,182 | 할인어음 | 5,010,287 | IBK캐피탈 |
(*1) 전기말 당사가 보유한 종속기업지분증권 중 나투라페이퍼(주) 주식 1,020,000주에 대해 담보가 설정되어 있습니다.&cr(*2) 전기말 당사가 보유한 종속기업지분증권 중 나투라페이퍼(주) 주식 800,000주에 대해 담보가 설정되어 있습니다.&cr&cr&cr14. 계약부채&cr(1) 당사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 3,157,815 | 5,408,895 |
&cr(2) 계약부채의 유의적인 변동
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 수익인식 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금(*) | 5,408,895 | 3,157,815 | 5,408,895 | 3,157,815 |
(*) 기초선수금은 당기 중 모두 수익인식되었습니다.&cr&cr&cr15. 퇴직급여부채&cr(1) 당사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 9,815,540 | 9,206,020 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (43,682) | (46,793) |
| 재무상태표상 확정급여채무 | 9,771,858 | 9,159,226 |
&cr(2) 당 3분기와 전 3분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 9,206,020 | 10,582,594 |
| 퇴직급여전입액 : | 784,042 | 783,477 |
| 당기근무원가 | 621,089 | 571,938 |
| 이자원가 | 162,953 | 211,539 |
| 전입액 | - | 62,617 |
| 급여지급액 | (174,522) | (1,226,956) |
| 기말잔액 | 9,815,540 | 10,201,731 |
당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 결정하였습니다.&cr&cr(3) 당 3분기와 전 3분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 46,793 | 50,118 |
| 급여지급액 | (3,112) | (3,325) |
| 기말잔액 | 43,682 | 46,793 |
&cr(4) 당 3분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 국민연금전환금 | 43,682 | 46,793 |
&cr(5) 당 3분기와 전 3분기 중 퇴직급여제도와 관련해서 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 414,059 | 381,292 |
| 이자원가 | 108,635 | 141,026 |
| 합계 | 522,695 | 522,318 |
&cr(6) 보험수리적가정 확인&cr보고기간말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.45% | 2.86% |
| 미래임금인상률 | 2.00% | 2.00% |
&cr&cr16.충당부채&cr(1) 당 3분기말과 전기말 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 충당부채 | 5,134,396 | 2,079,430 |
&cr(2) 당 3분기와 전 3분기중 충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,079,430 | 4,751,971 |
| 사용액 | (182,082) | (1,909,540) |
| 전입액(환입액) | 3,137,048 | (288,112) |
| 기말금액 | 5,034,396 | 2,554,320 |
충당부채는 전기이전에 판매된 용지와 관련되어 있으며, 군산시 기부채납부지에 대한 발생할 조성비, 기부채납부지 매입비, 환경영향평가 등의 의무를 부담함에 따라 예상되는 지출액을 충당부채로 추정하였습니다.&cr&cr&cr17. 납입자본&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,800,000,000주 | 1,800,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 89,922,517주 | 73,374,054주 |
| 자본금 | 44,961,258,500원 | 36,687,027,000원 |
&cr(2) 당 3분기와 전 3분기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 73,374,054 | (175,551) | 73,198,503 | 54,216,657 | (175,551) | 54,041,106 |
| 유상증자 | 16,548,463 | - | 16,548,463 | - | - | - |
| 신주인수권행사 | - | - | - | 309 | - | 309 |
| 기말 발행주식수 | 89,922,517 | (175,551) | 89,746,966 | 54,216,966 | (175,551) | 54,041,415 |
&cr(3) 자본잉여금&cr① 당 3분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 50,389,076 | 44,710,290 |
| 감자차익 | 50,691,756 | 50,691,756 |
| 자기주식처분이익 | 1,863,494 | 1,863,494 |
| 전환권대가 | 508,965 | 508,965 |
| 신주인수권대가 | 2,721,070 | 2,721,070 |
| 기타자본잉여금 | 326,000 | 326,000 |
| 합계 | 106,500,360 | 100,821,575 |
&cr② 당 3분기와 전 3분기 중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 100,821,575 | 95,454,420 |
| 신주인수권 행사 | - | 1,152 |
| 유상증자 | 5,678,785 | - |
| 기말금액 | 106,500,360 | 95,455,572 |
&cr(4) 자본조정&cr① 당 3분기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (141,649) | (141,649) |
| 주식매입선택권 | 231,280 | 231,280 |
| 합계 | 89,631 | 89,631 |
&cr(5) 기타포괄손익누계액&cr① 당 3분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 재평가차액 | 40,691,121 | 56,477,051 |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 | (367,187) | (367,187) |
| 합계 | 40,323,935 | 56,109,864 |
&cr② 당 3분기와 전 3분기중 기타포괄손익누계액 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 56,109,864 | 56,012,447 |
| 회계정책의 변경 | - | (185,514) |
| 재평가차액 | (15,785,930) | - |
| 기말잔액 | 40,323,935 | 55,826,933 |
&cr&cr18. 법인세&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율을 21.7%입니다.&cr&cr&cr19. 특수관계자&cr(1) 지배ㆍ종속관계&cr당 3분기말 현재 당사의 지배ㆍ종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 최상위지배기업 | 연합자산관리(주) |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사 |
| 종속기업 | 나투라미디어(주) |
| 나투라페이퍼(주) | |
| 아젤리아제일차유한회사 | |
| (주)디오션시티퍼스트 | |
| (주)디오션시티투 | |
| (주)디오션시티쓰리 | |
| (주)디오션시티포 | |
| (주)디오션시티 | |
| NATURA MEDIA EUROPE S.A. | |
| 기타 | (주)진선기업 |
| 유앤아이대부 유한회사 |
&cr(2) 당 3분기와 전 3분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 매 출 | 기타수익 | 매입 | 유형자산취득 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사 | - | - | - | - | 1,148,057 |
| 종속기업 | 나투라미디어(주) | 2,516 | 121,339 | - | - | - |
| 나투라페이퍼(주) | - | 675,199 | 71,561,008 | - | 72,799 | |
| 아젤리아제일차유한회사 | - | - | - | - | 1,022,671 | |
| (주)디오션시티퍼스트 | 2,000 | - | - | - | - | |
| (주)디오션시티포 | 40,801,521 | 4,156 | - | - | - | |
| 기타 | (주)진선기업 | - | - | - | - | 1,340,954 |
| 유앤아이대부 유한회사 | - | - | - | - | 8,476,397 | |
| 합 계 | 40,806,037 | 800,693 | 71,561,008 | - | 12,060,878 |
(*) 유상사급거래 총액기준으로 당 3분기 상품 매입액은 73,660백만원입니다.&cr&cr② 제 66(전)기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 매 출 | 기타수익 | 매입 | 유형자산취득 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위지배기업 | 연합자산관리(주) | - | - | - | - | 58,072 |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사 | - | - | - | - | 1,032,164 |
| 종속기업 | 나투라개발(주) | 4,165 | 11,364 | - | 2,497,028 | 762,322 |
| 나투라미디어(주) | 18,240 | 605,594 | 33,152 | - | - | |
| 나투라페이퍼(주) | - | 6,301 | 52,274,708 | - | 42,089 | |
| 아젤리아제일차유한회사 | - | - | - | - | 873,822 | |
| (주)디오션시티퍼스트 | - | 4,000 | - | - | - | |
| 기타 | (주)진선기업 | - | - | 94,533 | - | 4,722,980 |
| 유앤아이대부 유한회사 | - | - | - | - | 7,033,370 | |
| 합 계 | 22,405 | 627,259 | 52,402,393 | 2,497,028 | 14,524,819 |
&cr(3) 당 3분기와 전 3분기 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 | 자금차입 | 자금상환 | 출자 | 종속기업투자 | 종속기업&cr투자회수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사(*1) | - | - | 59,800,000 | 30,000,000 | 14,000,000 | - | - |
| 종속기업 | 나투라미디어(주) | 300,000 | 280,000 | - | - | - | - | - |
| 아젤리아제일차유한회사 | - | - | - | 10,500,000 | - | - | - | |
| (주)디오션시티퍼스트(*2) | - | - | - | - | - | - | 5,922,049 | |
| (주)디오션시티투(*3) | - | - | - | - | - | - | 5,738,670 | |
| (주)디오션시티포 | - | 300,000 | - | - | - | 4,079,700 | - | |
| 기타 | 유앤아이대부 유한회사 | - | - | 46,000,000 | 41,000,000 | - | - | - |
| 합 계 | 300,000 | 580,000 | 105,800,000 | 81,500,000 | 14,000,000 | 4,079,700 | 11,660,719 |
(*1) 당사가 당 3분기 중 발행한 제 109회 사모사채 400억중 140억을 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사가 타인에게 매각하였습니다.&cr(*2) (주)디오션시티퍼스트의 2018년 9월 20일 주총결의에 따라 14,300백만원의 유상감자를 결의 하였으며, 당 기중 5,922백만원을 회수하였습니다.&cr(*3) (주)디오션시티투의 2019년 2월 14일 주총결의에 따라 6,069백만원의 유상감자를 결의 하였으며, 당 3분기말 현재 미수금은 330백만원입니다.&cr&cr② 제 66(전)기 3분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금차입 | 자금상환 | 출자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 나투라개발(주) | - | - | 800,000 | - |
| 나투라미디어(주) | 6,755,000 | - | - | - | |
| 나투라페이퍼(주) | - | 1,000,000 | 1,000,000 | - | |
| 아젤리아제일차유한회사 | - | 35,000,000 | - | - | |
| (주)디오션시티포 | - | - | - | 300,000 | |
| 기타 | 유앤아이대부 유한회사 | - | 35,000,000 | - | - |
| 합 계 | 6,755,000 | 71,000,000 | 1,800,000 | 300,000 |
&cr(4) 당 3분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 등 | 대여금 | 매입채무 | 미지급금 등 | 차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사(*1) | - | - | - | - | 421,299 | 45,800,000 |
| 종속기업 | 나투라미디어(주) | 27,001 | 82,628 | 2,340,000 | - | - | - |
| 나투라페이퍼(주) | - | 171,381 | - | 19,737,369 | 570,584 | - | |
| 아젤리아제일차유한회사 | - | 2,056,316 | - | - | 42,511 | 22,166,667 | |
| (주)디오션시티투 | - | 330,400 | - | - | - | - | |
| 기타 | (주)진선기업(*2) | - | 2,198,026 | - | 299,289 | - | |
| 유앤아이대부 유한회사 | - | - | - | - | 907,740 | 137,000,000 | |
| 합 계 | 27,001 | 2,640,725 | 4,538,026 | 19,737,369 | 2,241,423 | 204,966,667 |
(*1) 당 3분기말 현재 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자합자회사의 전환사채 260억에 대한 전환권은 35,230,352주입니다.&cr(*2) (주)진선기업 대여금에 대한 당 3분기말 대손충당금 잔액은 2,198,026천원입니다.&cr&cr② 제 66(전) 기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 등 | 대여금 | 매입채무 | 미지급금 등 | 차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위지배기업 | 연합자산관리(주) | - | - | - | - | 190,555 | - |
| 지배기업 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사(*1) | - | - | - | - | - | 30,000,000 |
| 종속기업 | 나투라미디어(주) | 24,464 | 66,278 | 2,320,000 | - | - | - |
| 나투라페이퍼(주) | - | 32,343 | - | 21,460,416 | 2,569,144 | - | |
| 아젤리아제일차유한회사 | - | 2,290,020 | - | - | 80,548 | 32,666,667 | |
| (주)디오션시티퍼스트 | - | 5,922,049 | - | - | - | - | |
| (주)디오션시티포 | - | 526 | 300,000 | - | - | - | |
| 기타 | (주)진선기업(*2) | - | - | 2,198,026 | - | 683,078 | - |
| 유앤아이대부 유한회사 | - | - | - | - | 748,795 | 132,000,000 | |
| 합 계 | 24,464 | 8,311,216 | 4,818,026 | 21,460,416 | 4,272,119 | 194,666,667 |
(*1) 전기말 현재 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자합자회사의 전환사채 300억에 대한 전환권은 17,878,426주입니다.&cr(*2) (주)진선기업 대여금에 대한 전기말 대손충당금 잔액은 2,198,026천원입니다.&cr&cr(5) 당 3분기와 전 3분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 66(전)기 3분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 398,996 | 291,852 |
| 퇴직급여 | 41,297 | 14,544 |
&cr(6) 당 3분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (외화단위: EUR, USD, 원화단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 담보 및&cr지급보증액 | 담보 및&cr지급보증내역 | 제공받은회사 | 제공받은회사의 사용내역 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 여신금액 | 여신기관 | 여신발생일자 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 4,088,000&crUSD 1,458,000 &crEUR 388,500 | 대출 보증 | 나투라미디어(주) | 4,492,480 | 기업은행 외 | 2007. 6.28 외 |
| 48,000,000&crUSD 12,000,000 | 대출 보증 | 나투라페이퍼(주) | 46,323,079 | 산업은행 외 | 2018.08.22 외 | |
| 8,941,806 | 주식담보(*1)&cr (1,788,361주) | (주)디오션시티쓰리 | 13,500,000 | 유앤아이대부 | 2017.11.01 | |
| 4,379,700 | 주식담보(*2)&cr (875,940주) | (주)디오션시티포 | 35,500,000 | 엠스퀘어디오션 외 | 2019.03.19 | |
| 30,000,000 | 공사비 지급 보증 |
(*1) 근질권자에 대한 근질권설정액은 130,000,000 천원입니다.&cr(*2) 근질권자에 대한 근질권설정액은 208,000,000천원입니다.&cr&cr② 제 66(전) 기
| (외화단위: EUR, USD, 원화단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 담보 및&cr지급보증액 | 담보 및&cr지급보증내역 | 제공받은회사 | 제공받은회사의 사용내역 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 여신금액 | 여신기관 | 여신발생일자 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 5,460,100&crUSD 1,620,000&crEUR 388,500 | 대출 보증 | 나투라미디어(주) | 4,932,260 | 기업은행 외 | 2007. 6.28 외 |
| 48,000,000&crUSD 12,000,000 | 대출 보증 | 나투라페이퍼(주) | 48,359,713 | 산업은행 외 | 2018.08.22 외 | |
| 8,941,806 | 주식담보(*)&cr (1,788,361주) | (주)디오션시티쓰리 | - | 유앤아이대부 | 2017.11.01 |
(*) 근질권자에 대한 근질권설정액은 130,000,000 천원입니다.&cr&cr(7) 당 3분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: USD, 원화단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 차입금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사. | 보증서 보증&cr(보증채무최고액) | 1,272,960 | 수출신용보증 | - | 한국무역보험공사 |
| 지급보증 | 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사 | 보증서 보증&cr(보증채무최고액) | US$3,224,000 | 수입신용보증 | US$- | 한국무역보험공사 |
&cr&cr20. 우발부채 및 약정사항&cr(1) 당 3분기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (외화단위: USD, 단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련차입금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 제공자 | 물건 또는 내용 | 금 액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증(*1) | 한국무역보험공사 | 수출신용보증 | 979,200 | 무역금융 | 1,088,000 | 신한은행 |
| 지급보증 | 한국무역보험공사 | 수입신용보증 | US$2,480,000 | Usance | US$2,480,000 | KEB하나은행 |
| 지급보증(*2) | (주)버추얼텍 | 대출보증(PCI보통주2,601,627주) | 2,432,521 | 단기차입금 | 30,000,000 | 유앤아이대부(유) |
| 지급보증(*3) | 구형우, 김도연, 이명철 | 대출보증(진선기업보통주 900,000주) | ||||
| 이행보증 등 | 서울보증보험 | 이행보증 등 | 1,594,836 | - | - | - |
| 인허가보증 | 서울보증보험 | 인허가보증 | 6,443,994 | - | - | - |
| 공탁보증 | 서울보증보험 | 공탁보증 | 93,300 | - | - | - |
(*1) 관련 차입금 1,088,000천원과 한국무역보험공사의보증금액 979,200천원과의 차액 108,800천원은 당사의 신용으로 보증받고 있습니다.&cr(*2) (주)버추얼텍이 보유한 당사의 주식 2,601,627주를 관련 차입금에 대한 지급보증으로 제공 받고 있습니다.&cr(*3) 구형우, 김도연, 이명철이 보유한 진선기업의 주식 900,000주를 관련 차입금에 대한 지급보증으로 제공받고 있습니다.&cr&cr② 제 66(전) 기
| (외화단위: USD, 단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련차입금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 제공자 | 물건 또는 내용 | 금 액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증(*1) | 한국무역보험공사 | 수출신용보증 | 979,200 | 무역금융 | 1,088,000 | 신한은행 |
| 지급보증 | 한국무역보험공사 | 수입신용보증 | US$2,480,000 | Usance | US$2,480,000 | KEB하나은행 |
| 지급보증(*2) | (주)버추얼텍 | 대출보증(PCI 보통주 2,601,627주) | 2,432,521 | 단기차입금 | 30,000,000 | 유앤아이대부(유) |
| 지급보증(*3) | 구형우, 김도연, 이명철 | 대출보증(진선기업 보통주 900,000주) | ||||
| 이행보증 등 | 서울보증보험 | 이행보증 등 | 1,654,507 | - | - | - |
| 인허가보증 | 서울보증보험 | 인허가보증 | 8,726,100 | - | - | - |
| 공탁보증 | 서울보증보험 | 공탁보증 | 133,300 | - | - | - |
(*1) 관련 차입금 1,088,000천원과 한국무역보험공사의보증금액 979,200천원과의 차액 108,800천원은 당사의 신용으로 보증받고 있습니다.&cr(*2) (주)버추얼텍이 보유한 당사의 주식 2,601,627주를 관련 차입금에 대한 지급보증으로 제공 받고 있습니다.&cr(*3) 구형우, 김도연, 이명철이 보유한 진선기업의 주식 900,000주를 관련 차입금에 대한 지급보증으로 제공받고 있습니다.&cr&cr(2) 당 3분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 없습니다.&cr
(3) 당사는 나투라미디어(주)와 금전소비대차약정이 체결되어 있습니다&cr&cr(4) 당 3분기말과 전기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 67(당)기 3분기
| (외화단위: USD, EUR, 원화단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 약정사항 | 통화 | 한도금액 |
| --- | --- | --- |
| 외화담보대출 | KRW | 1,000,000 |
| 무역금융 | KRW | 5,288,000 |
| 수입신용장 | USD | 13,480,000 |
| 수입자금대출 | USD | 8,450,000 |
| 운전자금대출 | KRW | 171,443,000 |
| 장기차입금 | KRW | 15,000,000 |
| ABL | KRW | 35,000,000 |
| 할인어음 | KRW | 15,000,000 |
| 담보대출 | KRW | 50,000,000 |
| 시설자금대출 | KRW | 58,800,000 |
| 일반보증약정(*) | KRW | 48,660,000 |
| 일반보증약정(*) | USD | 12,583,200 |
| 수출선적후보증(*) | EUR | 388,500 |
| 일반자금대출연대보증(*) | KRW | 1,851,600 |
| 외환고객한도연대보증(*) | USD | 874,800 |
| 무역통합연대보증(*) | KRW | 84,000 |
| 유동성지원특별협약연대보증(*) | KRW | 842,400 |
| 할인어음연대보증(*) | KRW | 650,000 |
| 산업운영자금대출연대보증 | KRW | 1,200,000 |
| 산업시설자금대출연대보증 | KRW | 6,285,000 |
(*) 해당 금액은 특수관계자의 차입금에 대해 지급보증한 금액입니다.&cr&cr한편, 당사는 전주페이퍼로부터 차입한 296억(KEB하나은행 150억 양도분 포함)에 대하여 2차에 걸쳐 상환(1차 상환기일은 당사의 요청에 따라 1회 최대 1년 연장 가능)하기로 약정하였습니다. 만약 당사가 2차 상환기일(영업양수도계약일로부터 3년 6개월이 되는날)에 2차 상환대상금액(196억 원금 및 그 이자)를 지급하지 못하는경우, 전주페이퍼의 재량에 따른 선택으로 당사가 보유한 나투라페이퍼 지분100%를 전주페이퍼 또는 전주페이퍼가 지명하는 자에게 무상으로 이전하거나 당사와 나투라페이퍼사이에 체결된 일체의 계약을 해지할것을 당사에 요구할수 있습니다. 나투라페이퍼 지분을 이전하는 경우, 당사는 나투라페이퍼에 영업권을 금 50억원(전주페이퍼가 지정한 날로부터 6개월 이내)에 양도 하여야 합니다. 또한, 지분의 무상이전시 부담하는 법인세/소득세/간주취득세 등 당사가 부담할수 있습니다.&cr&cr② 제 66(전) 기
| (외화단위: USD, EUR, 원화단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 약정사항 | 통화 | 한도금액 |
| --- | --- | --- |
| B2B | KRW | 1,240,000 |
| 외화담보대출 | KRW | 1,000,000 |
| 무역금융 | KRW | 5,388,000 |
| 수입신용장 | USD | 13,480,000 |
| 수입자금대출 | USD | 9,200,000 |
| 운전자금대출 | KRW | 146,643,000 |
| 장기차입금 | KRW | 15,000,000 |
| ABL | KRW | 35,000,000 |
| 할인어음 | KRW | 15,000,000 |
| 담보대출 | KRW | 50,000,000 |
| 시설자금대출 | KRW | 58,800,000 |
| 일반보증약정(*) | KRW | 48,840,000 |
| 일반보증약정(*) | USD | 12,648,000 |
| 수출선적후보증(*) | EUR | 388,500 |
| 일반자금대출연대보증(*) | KRW | 1,831,200 |
| 리스부채연대보증(*) | KRW | 940,500 |
| 외환고객한도연대보증(*) | USD | 972,000 |
| 무역통합연대보증(*) | KRW | 96,000 |
| 유동성지원특별협약연대보증(*) | KRW | 842,400 |
| 할인어음연대보증(*) | KRW | 910,000 |
| 산업운영자금대출연대보증 | KRW | 1,560,000 |
| 산업운영자금대출연대보증 | KRW | 6,285,000 |
(*) 해당 금액은 특수관계자의 차입금에 대해 지급보증한 금액입니다.&cr&cr(5) 부동산담보 신탁 계약&cr당사는 군산시 구암로 50(조촌동) 전 공장부지 개발과 관련하여 용지,건물에 대해 코리아신탁(주)와 부동산담보신탁 계약을 체결하였습니다.&cr&cr당 3분기말 현재 부동산담보신탁 관련 우선수익자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 순위 | 수익자 | 수익한도금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 용지(개발 1단계 부지) | 1 | 군산시 | 87,900,000 |
| 용지(개발 2단계 부지)(*) | 1 | 군산시 | 87,900,000 |
(*)(주)한국투자증권 등 5개 금융기관과의 차입금 및 한도거래 약정 등과 관련하여 근저당권이 설정되어 있습니다.&cr&cr(6) 공장이전 및 공장부지 개발사업 관련 약정사항&cr당사는 2011년 2월 14일 군산시와 공장이전 및 공장부지 개발사업 관련 양해각서 및2015년 4월 3일 공장이전 등에 관한 변경약정서를 체결하였습니다. 군산시와 체결한 공장이전과 관련한 약정에 의하여 개발이익이 공장이전비용을 초과하는 경우, 초과개발이익의 51%에 해당하는 금액은 군산시가 환수할 예정입니다.&cr&cr(7) 자금관리 대리사무계약&cr당사는 군산시와의 체결한 공장이전 및 공장부지 개발사업 관련 약정에 따라 코리아신탁(주)와의 자금관리 대리사무계약을 체결하였습니다. 전라북도 군산시 구암로 50의 공장부지를 공동주택 및 상업용지등으로 개발하는 사업에 따른 당사의 사업수익금 일체를 코리아신탁(주)가 수납관리하고 위 금원을 공장 이전 및 개발사업의 사업비, 대주의 대출금 상환등의 지정 용도로만 사용함으로써 공장이전 및 공장부지 개발사업 관련 약정서의 목적을 달성하기 위함입니다.&cr&cr(8) 자금보충약정&cr당사는 매출채권 유동화를 위해 설립한 자회사인 아젤리아제일차유한회사와 자금보충약정을 체결하였습니다. 아젤리아제일차유한회사는 기초자산에 대한 인수대금을 조달하기 위하여 미래에셋캐피탈외 3개사로부터 350억의 ABL대출약정을 체결하였습니다. 당사는 아젤리아제일차유한회사가 ABL 대출약정에 따른 채무를 상환하기에 자금이 부족한 경우를 포함하여 자금보충이행사유 발생(아젤리아제일차유한회사가 어떠한 사유로든 자금보충이행을 청구하는 경우)시 그 부족자금 상당액을 대여하는 내용의 약정을 체결하였습니다.&cr&cr(9) 당기말 현재 회사가 국내에서 피고로 계류중인 소송사건은 1건이며 1심패소후 항소하였습니다. 당사는 1심 소송금액인 495백만원 및 그에 해당하는 이자비용 35백만원을 포함하여 금전공탁을 완료 하였으며, 이에 대해 전기중 비용으로 인식하였습니다.&cr&cr&cr21. 회계정책의 변경&cr주석 2.1.1에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 6.4%입니다.&cr&cr회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다. 리스부채의 재측정금액은 최초 적용일 직후 관련된 사용권자산의 조정으로 인식하였습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 기초 |
| --- | --- |
| 전기말에 공시된 운용리스약정 | 1,213,258 |
| 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액 | (88,964) |
| (차감): 정액법으로 비용 인식한 단기리스료 | (181,653) |
| 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 | |
| 인식된 리스부채의 유동분류 | |
| 유동 리스부채 | 381,727 |
| 비유동 리스부채 | 560,914 |
| 합계 | 942,641 |
&cr부동산 리스계약에 대한 사용권자산은 기업회계기준서 제1116호를 계속해서 적용해 온 것처럼 소급하여 측정하였습니다. 그 밖의 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr&cr① 재무상태표에 인식된 금액&cr리스와 관련해 기준서 제 1116호를 최초적용하며 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표(일부) | 제 66(전)기 | 기준서 제1116호 | 제 67(당)기 기초 |
| --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 | - | 1,101,813 | 1,101,813 |
| 사용권자산상각누계액 | - | - | - |
| 보증금 | 485,000 | - | 485,000 |
| 현재가치할인차금(보증금) | - | (59,172) | (59,172) |
| 기타자산 | 457,966,986 | - | 457,966,986 |
| 총자산 | 458,451,986 | 1,042,641 | 459,494,627 |
| 유동성리스부채 | - | 381,727 | 381,727 |
| 비유동성리스부채 | - | 560,914 | 560,914 |
| 충당부채 | 2,079,430 | 100,000 | 2,179,430 |
| 기타부채 | 422,859,615 | - | 422,859,615 |
| 총부채 | 424,939,045 | 1,042,641 | 425,981,686 |
| 이익잉여금 | (160,195,156) | - | (160,195,156) |
| 기타자본 | 193,708,097 | - | 193,708,097 |
| 총자본 | 33,512,941 | - | 33,512,941 |
&cr리스와 관련해 당 3분기 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 67(당)기 3분기 | 제 67(당)기 기초 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | 1,190,880 | 1,101,813 |
| 사용권자산상각누계액 | (336,402) | - |
| 현재가치할인차금(보증금) | (38,286) | (59,172) |
| 유동성리스부채 | 404,338 | 381,727 |
| 비유동성리스부채 | 357,531 | 560,914 |
| 충당부채 | 100,000 | 100,000 |
&cr② 손익계산서에 인식된 금액&cr리스와 관련해서 당 3분기 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제 67(당)기 3분기 |
| --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | 336,402 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 41,853 |
| 리스부채에 대한 이자수익(금융수익에 포함) | 20,886 |
| 단기리스료 및 소액자산 리스표(매출원가 및 관리비에 포함) | 261,510 |
&cr③ 실무적 간편법의 사용&cr회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용&cr- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토&cr- 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외&cr- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용&cr또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr&cr(2) 회사의 리스활동과 회계정책&cr회사는 다양한 창고, 건물, 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~5년의 고정기간으로 체결되지만 아래 ②에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr&cr2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr&cr2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr&cr리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.&cr- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함), &cr- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료&cr- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액&cr- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격&cr- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액&cr&cr리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr&cr사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.&cr- 리스부채의 최초 측정금액&cr- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료&cr- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가&cr- 복구원가의 추정치&cr&cr단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr&cr① 변동리스료&cr&cr② 연장선택권 및 종료선택권&cr회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 회사가 행사할 수 있습니다. &cr&cr③ 잔존가치보증&cr계약기간 동안 리스원가를 최적화하기 위해 회사는 시설장치 리스와 관련하여 잔존가치보증을 종종 제공합니다.&cr&cr&cr22. 계속기업불확실성&cr당사는 2017년 7월 21일 제 106회 신주인수권부사채 조기상환일에 사채를 상환할 계획이었으나 자금조달에 차질이 발생하여, 해당 사채의 본 원리금을 변제하지 못하였습니다. 이후 2017년 7월 25일에 채권 원리금 및 연체이자 285억원을 해당 증권사에 전액 지급하였습니다.&cr&cr당사는 2019년 9월 30일로 종료되는 보고기간에 당기순손실 15,450백만원이 발생하였으며, 당기말 현재 부채비율은 1,171%(전기말 1,286%), 유동부채가 유동자산을 97,341백만원 초과하고 있습니다. 한편, 당사는 자금조달의 추진, 경영구조 개선등의 자구노력을 위하여 2017년 7월 24일 연합자산관리(주)("유암코")와 경영정상화를 위한 약정을 체결하였으며, 이에 따라 지배주주인 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사로부터 457억원(전기말 300억)의 사채와 유앤아이대부 유한회사로부터 1,370억(전기말 1,320억)의 장,단기차입금을 조달하였고 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사로부터 1,273백만원의 수출신용보증과 3,224천$의 수입신용보증을 제공받고 있습니다. 당사가 계속기업으로서 존속할지여부는 당사의 향후 영업성과 및 연합자산관리(주)의 계속적인 자금지원여부에 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.&cr&cr만일 이러한 계획에 차질이 있는 경우, 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이러한 불확실성의 최종결과로 인해 발생할 수 있는 자산과 부채 및 관련 손익금액에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
(1) 재무제표 재작성 등 유의사항&cr 연결회사의 종속회사인 나투라미디어(주)는 전기 중 전전기 재무제표상 재고자산의 평가 및 이연법인세자산 회계처리에 오류를 발견하고 이를 소급적으로 재산정하고 실무적으로 적용가능한 회계기간까지 소급하여 재작성하였습니다. 이에 따라 연결회사는 2017년 1월 1일과 2017년 12월 31일의 연결재무상태표와 2017년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표의 내용을 재작성 하였습니다.&cr
(2) 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제67기&cr3분기 | 매출채권 | 34,995 | 7,243 | 20.7 |
| 대여금 | 4,106 | 2,642 | 64.3 | |
| 미수금 | 2,337 | 395 | 16.9 | |
| 미수수익 | 25 | - | - | |
| 합 계 | 40,039 | 10,280 | 25.7 | |
| 제66기 | 매출채권 | 37,573 | 7,170 | 19.1 |
| 대여금 | 4,106 | 2,785 | 67.8 | |
| 미수금 | 1,067 | 395 | 37.0 | |
| 미수수익 | - | - | - | |
| 합 계 | 42,746 | 10,350 | 24.2 | |
| 제65기 | 매출채권 | 121,376 | 6,323 | 5.2 |
| 대여금 | 4,132 | 2,260 | 54.7 | |
| 미수금 | 3,424 | 395 | 11.5 | |
| 미수수익 | 561 | - | - | |
| 합 계 | 129,493 | 8,978 | 6.93 |
나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 10,350 | 8,978 | 34,376 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 73 | 37 | (28,621) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 73 | - | (28,621) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | 37 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (143) | 1,335 | 3,223 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 10,280 | 10,350 | 8,978 |
&cr다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr 일반채권은 원칙적으로 개별 채권의 계속적인 회수여부, 상대 거래처와의 거래상태, 거래 처의 부도여부 및 채권보전 대책 등을 면밀히 검토한 후 최대한 보수적인 관점으로 산출한 대손 추산액을 대손충당금으로 설정함.
| 구분 | 설정방법 | 충당금 산정방법 |
|---|---|---|
| 부실채권 | 개별법 | 1) 해당 부실거래처에 담보가 없는 경우 : 매출채권잔액 전액을 대손충당금으로 설정&cr2) 해당 부실거래처에 담보가 있는 경우 : 해당자산의 감정가액,공시지가 등 경매를 통한 회수를 가정하여 경매 3차 최저낙찰가인 64%로 평가하여 동 금액을 회수가능액으로 하여 나머지 채권잔액을 대손충당금으로 설정 |
| 정상채권 | 대손 경험율 | 1) 정상채권은 과거 5개년간 대손경험율에 의하여 산정된 비율을 정상채권잔액에 곱하여 대손충당금을 설정&cr2) 산식 : [(4년전부실채권발생액/4년전매출채권잔액)*가중치1+(3년전부실채권발생액/3년전매출채권잔액)*가중치2+(2년전부실채권발생액/2년전매출채권잔액)*가중치3+(1년전부실채권발생액/1년전매출채권잔액)*가중치4+(당해연도부실채권발생액/당해년도매출채권잔액)*가중치5]/15 * 정상매출채권잔액 |
라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr 당 분기말과 전기말 현재 대여금 및 수취채권 중 매출채권의 발생연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제67(당)기 3분기 | 제66(전)기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된 금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 90일 이하 | 26,337,801 | (48,842) | 27,798,109 | (28,988) |
| 90일 초과 | 8,657,422 | (7,194,469) | 9,775,148 | (7,141,019) |
| 합 계 | 34,995,223 | (7,243,311) | 37,573,257 | (7,170,007) |
(3) 재고자산 현황(연결기준)&cr가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제67기 3분기 | 제66기 | 제65기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제지 | 상품 | 2,980 | 2,318 | 3,207 | - |
| 제품 | 11,315 | 12,643 | 6,640 | - | |
| 재공품 | 2,107 | 1,645 | 4,067 | - | |
| 원재료 | 6,874 | 6,280 | 7,096 | - | |
| 부재료 | 366 | 370 | 303 | - | |
| 저장품 | 1,777 | 1,587 | 1,614 | - | |
| 미착품 | 2,178 | 4,900 | 4,759 | - | |
| 소계 | 27,597 | 29,743 | 27,686 | - | |
| 부동산 개발 | 용지 | 179,651 | 186,274 | 178,344 | - |
| 완성건물 | - | 11,740 | - | ||
| 미완성공사 | 71,400 | 31,429 | 2,099 | - | |
| 소계 | 251,051 | 229,443 | 180,443 | - | |
| 합 계 | 278,648 | 259,186 | 208,129 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 46.62% | 44.05% | 31.46% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 0.86회 | 1.61회 | 3.75회 | - |
&cr나. 재고자산의 실사내역 등
- 실사일자 : 2019년 1월 3일&cr- 외부감사인 (삼일회계법인) 입회 및 참여하 재고 실사.&cr- 장기체화재고 등 : 해당사항 없음.&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
진행률 적용 수주상황
| (단위: 천원) |
| 품 목 | 발주처 | 계약일자 | 공사기한 | 분양금액 | 진행률 | 초과청구공사 | 미청구공사 | 분양미수금 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금 액 | 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손충당금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 군산 디오션시티퍼스트 A2블럭&cr공동주택 신축사업 | 분양계약자 | 2015.10.13 | 2018.03.29 | 1 | 326,339,856 | 100.00% | - | - | - | - | - | - |
| 군산 디오션시티투 A1블럭&cr공동주택 신축사업 | 분양계약자 | 2016.05.16 | 2018.11.16 | 1 | 196,256,121 | 100.00% | - | - | - | - | - | - |
| 군산 디오션시티쓰리 A3블럭&cr공동주택 신축사업 | 분양계약자 | 2017.11.03 | 2020.05.03 | 1 | 121,003,360 | - | 72,366,093 | - | - | - | - | - |
| 군산 디오션시티포 A4블럭&cr공동주택 신축사업 | 분양계약자 | 2019.04.01 | 2022.09.30 | 1 | 256,153,171 | 7.38% | 7,655,703 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 4 | 899,752,508 | - | 80,021,796 | - | - | - | - | - |
채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
페이퍼코리아(주)회사채공모2013년 02월 07일12,0007.0BB-&cr(NICE신용평가)&cr(한국기업평가)2016년 02월 07일만기상환엘아이지투자증권(주)&cr유진투자증권(주)페이퍼코리아(주)회사채공모2014년 02월 03일15,0007.0BB-&cr(NICE신용평가)&cr(한국기업평가)2017년 02월 03일만기상환엘아이지투자증권(주)페이퍼코리아(주)회사채공모2016년 01월 21일30,0004.0BB-&cr(NICE신용평가)&cr(한국기업평가)2021년 01월 21일일부말소(*1)유진투자증권(주)&cr엘아이지투자증권(주)&cr한양증권(주)페이퍼코리아(주)회사채사모2017년 05월 02일1,0008.0-2018년 05월 02일만기상환-페이퍼코리아(주)회사채사모2017년 09월 29일30,0007.0B-&cr(NICE신용평가)&crB+&cr(한국기업평가)2024년 09월 29일조기상환-페이퍼코리아(주)회사채사모2019년 02월 19일40,0007.0B-&cr(NICE신용평가)&crB&cr(한국기업평가)2024년 02월 19일--128,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
제104회 무기명식&cr이권부 무보증&cr신주인수권부사채2013년 02월 07일2016년 02월 07일12,0002013년 01월 22일아이엠투자증권(주)제105회 무기명식&cr이권부 무보증&cr전환사채2014년 02월 03일2017년 02월 03일15,0002014년 01월 03일케이티비투자증권(주)제106회 무기명식&cr이권부 무보증&cr신주인수권부사채2016년 01월 21일2021년 01월 21일30,0002016년 01월 05일케이티비투자증권(주)
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2019년 06월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
제106회 신주인수권부사채 : 부채비율 400% 이하 (별도)2019년 06월 30일 기준 : 1,444% (별도)제106회 신주인수권부사채 : 자기자본 100% 이하2019년 06월 30일 기준 : 121%제106회 신주인수권부사채 : 1,000억원 미만/년2019년 01월 01일 ~ 2019년 06월 30일 : 3억원해당사항 없음해당사항 없음2019년 반기 사채이행상황보고서 제출완료
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
1) 기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
2) 전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
3-1) 회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
24------24-40,000-----40,0002440,000-----40,024
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
3-2) 회사채 미상환 잔액 (연결기준)
| (기준일 : | 2019년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 24 | - | - | - | - | - | - | 24 |
| 사모 | - | 40,000 | - | - | - | - | - | 40,000 | |
| 합계 | 24 | 40,000 | - | - | - | - | - | 40,024 |
4) 신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
5) 조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제67기 3분기(당분기)진일회계법인--제66기(전기)삼일회계법인적정-제65기(전전기)삼일회계법인적정-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제67기 3분기(당분기)진일회계법인반기. 중간. 기말 회계감사170,000650제66기(전기)삼일회계법인반기. 중간. 기말 회계감사215,0002,466제65기(전전기)삼일회계법인반기. 중간. 기말 회계감사160,0002,398
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제67기 3분기(당분기)----------제66기(전기)2018.06.사채관리계약&cr이행상황보고서2018.06. ~ 2018.06..1백만원제 106회 BW2018.11사채관리계약&cr이행상황보고서2018.11. ~ 2018.111백만원제 106회 BW제65기(전전기)2017.07.세무조정2017.07. ~ 2018.04.4백만원디오션시티퍼스트2017.07.세무조정2017.07. ~ 2018.04.4백만원디오션시티투2017.07.세무조정2017.07. ~ 2018.04.4백만원디오션시티쓰리
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 변경&cr 당사는 「주식회사등의외부감사에관한법률」 제12조 및 동법시행령 제18조에 의거하여 제67기(2019.01.01~2019.12.31)부터 삼일회계법인에서 진일회계법인으로 외부감사인을 변경하였습니다.&cr&cr5. 내부회계관리제도&cr 제66기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
&cr가. 이사회의 구성 개요&cr 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사 및 1명의 기타비상무이사 등 총 3명으로 구성되어 있습니다. &cr 이사회 의장은 권육상 대표이사가 겸직하고 있으며, 각 이사들의 의견을 조율하고 총괄하는 역할에 적임이라 판단하여 선임하였습니다. &cr 이사회 내 위원회는 설치되지 않았으며, 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 기타비상무이사 | 사외이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 권육상 | 변수형 | 서경국 | 한순우 | 김동환 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019년 01월 07일 | 계열회사 연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2019년 01월 19일 | 내부회계관리제도의 운영실태 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2019년 01월 23일 | 단기차입금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2019년 02월 08일 | 제66기 별도재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2019년 02월 14일 | (주)디오션시티투 2019년 임시주주총회 부의안건 찬성에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2019년 02월 15일 | 전환사채 신규 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2019년 02월 19일 | 단기차입금 실행의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2019년 02월 22일 | 제66기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2019년 03월 05일 | 제66기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2019년 03월 08일 | 단기차입금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2019년 03월 14일 | 계열회사 연대보증 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2019년 03월 14일 | 운영자금 대환의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2019년 03월 19일 | 제66기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2019년 03월 19일 | 제66기 별도재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2019년 03월 19일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2019년 03월 19일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 2019년 03월 19일 | 계열회사 연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 2019년 03월 19일 | 주식 근질권 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 2019년 03월 19일 | 계열회사 유상증자 참여에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 2019년 03월 19일 | 부동산 매매계약 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 2019년 03월 21일 | 제66기 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 2019년 03월 21일 | 기명식 보통주 신규 발행의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 23 | 2019년 03월 25일 | 연대보증 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 24 | 2019년 03월 25일 | 연대보증 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 25 | 2019년 03월 27일 | 직무대행 순서 수립의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 26 | 2019년 04월 18일 | 연대보증 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 27 | 2019년 05월 22일 | 단기차입금 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 28 | 2019년 05월 22일 | 계열회사 자금대여 확약의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 29 | 2019년 05월 22일 | 대출 만기연장에 관한 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 30 | 2019년 05월 29일 | 단기차입금 조달의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 31 | 2019년 06월 04일 | 군산 디오션시티 2단계 상업용지 매각 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 32 | 2019년 06월 10일 | 단기차입금 조달의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 33 | 2019년 06월 13일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 34 | 2019년 06월 18일 | 운영자금 대환의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 35 | 2019년 06월 18일 | 수입신용장(한도) 기한연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 36 | 2019년 06월 27일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 37 | 2019년 07월 16일 | 장기차입금 신규 조달의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 38 | 2019년 07월 24일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 39 | 2019년 08월 23일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 40 | 2019년 09월 11일 | 단기차입금 신규 조달의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 41 | 2019년 09월 16일 | 금전대차 약정에 관한 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 42 | 2019년 09월 23일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
주1) 서경국 사내이사는 2019년 03월 27일 제66기 정기주주총회에서 선임되었습니다.&cr주2) 변수형 사내이사는 2019년 03월 27일, 김동환 사외이사는 2019년 06월 17일 일신상의 사유로 사임하였습니다.&cr&cr다. 이사회 내 위원회&cr 해당사항 없음.&cr&cr라. 이사의 독립성&cr 이사 선임에 관하여 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하고 있으며, 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임 시, 이사에 대한 정보(최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등 포함.)를 주주총회 전에 투명하게 공개하고 있습니다.&cr 당사의 이사에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.&cr&cr[2019년 09월 30일 현재]
| 직 명 | 성 명 | 임기 및&cr연임여부 | 선임배경 | 추 천 인 | 활동분야 &cr(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(대표이사) | 권육상 | 3년&cr초임 | 업무 총괄 및 안정적인 대외업무 수행 | 최대주주 | 대표이사 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 서경국 | 3년&cr초임 | 업무 총괄 및 안정적인 대외업무 수행 | 최대주주 | 부사장 | 해당없음 | 해당없음 |
| 기타비상무이사 | 한순우 | 3년&cr초임 | 업무 자문 및 안정적인 대외업무 수행 | 최대주주 | 기타비상무이사 | 해당없음 | 직원 |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
업무 수행에 필요한 전문성 및 적격성을 갖추고 있다고 판단&cr필요시 관련 교육 실시 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회에 관한 사항&cr 해당사항 없음.&cr&cr나. 감사에 관한 사항&cr(1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 타회사&cr겸직 현황 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 김재일 | 한양대학교 경제학과 한국산업은행 심사1부 신용평가단장 한국산업은행 경영관리전문위원 한국산업은행 내부통제전문위원 |
- | 상근 |
&cr(2) 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2019년 01월 07일 | 계열회사 연대보증 연장의 건 | 가결 |
| 2 | 2019년 01월 19일 | 내부회계관리제도의 운영실태 보고의 건 | 가결 |
| 3 | 2019년 01월 23일 | 단기차입금 연장의 건 | 가결 |
| 4 | 2019년 02월 08일 | 제66기 별도재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 5 | 2019년 02월 14일 | (주)디오션시티투 2019년 임시주주총회 부의안건 찬성에 관한 건 | 가결 |
| 6 | 2019년 02월 15일 | 전환사채 신규 발행의 건 | 가결 |
| 7 | 2019년 02월 19일 | 단기차입금 실행의 건 | 가결 |
| 8 | 2019년 02월 22일 | 제66기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 9 | 2019년 03월 05일 | 제66기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 10 | 2019년 03월 08일 | 단기차입금 연장의 건 | 가결 |
| 11 | 2019년 03월 14일 | 계열회사 연대보증 승인의 건 | 가결 |
| 12 | 2019년 03월 14일 | 운영자금 대환의 건 | 가결 |
| 13 | 2019년 03월 19일 | 제66기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 14 | 2019년 03월 19일 | 제66기 별도재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 15 | 2019년 03월 19일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 |
| 16 | 2019년 03월 19일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 |
| 17 | 2019년 03월 19일 | 계열회사 연대보증 연장의 건 | 가결 |
| 18 | 2019년 03월 19일 | (주)디오션시티포 주식 근질권 설정의 건 | 가결 |
| 19 | 2019년 03월 19일 | 계열회사 유상증자 참여에 관한 건 | 가결 |
| 20 | 2019년 03월 19일 | 부동산 매매계약 승인의 건 | 가결 |
| 21 | 2019년 03월 21일 | 제66기 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 22 | 2019년 03월 21일 | 기명식 보통주 신규 발행의 건 | 가결 |
| 23 | 2019년 03월 25일 | 연대보증 승인의 건 | 가결 |
| 24 | 2019년 03월 25일 | 연대보증 승인의 건 | 가결 |
| 25 | 2019년 03월 27일 | 직무대행 순서 수립의 건 | 가결 |
| 26 | 2019년 04월 18일 | 연대보증 승인의 건 | 가결 |
| 27 | 2019년 05월 22일 | 단기차입금 연장의 건 | 가결 |
| 28 | 2019년 05월 22일 | 계열회사 자금대여 확약의 건 | 가결 |
| 29 | 2019년 05월 22일 | 대출 만기연장에 관한 건 | 가결 |
| 30 | 2019년 05월 29일 | 단기차입금 조달의 건 | 가결 |
| 31 | 2019년 06월 04일 | 군산 디오션시티 2단계 상업용지 매각 승인의 건 | 가결 |
| 32 | 2019년 06월 10일 | 단기차입금 조달의 건 | 가결 |
| 33 | 2019년 06월 13일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 |
| 34 | 2019년 06월 18일 | 운영자금 대환의 건 | 가결 |
| 35 | 2019년 06월 18일 | 수입신용장(한도) 기한연장의 건 | 가결 |
| 36 | 2019년 06월 27일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 |
| 37 | 2019년 07월 16일 | 장기차입금 신규 조달의 건 | 가결 |
| 38 | 2019년 07월 24일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 |
| 39 | 2019년 08월 23일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 |
| 40 | 2019년 09월 11일 | 단기차입금 신규 조달의 건 | 가결 |
| 41 | 2019년 09월 16일 | 금전대차 약정에 관한 건 | 가결 |
| 42 | 2019년 09월 23일 | 연대보증 연장의 건 | 가결 |
&cr다. 감사의 독립성&cr 당사는 감사의 독립성 강화를 위하여 감사 선임 시, 감사에 대한 모든 정보(추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 포함)를 주주총회 전에 투명하게 공개하고 있습니다.&cr 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계 서류를 해당 부서에 제출하도록 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
업무 수행에 필요한 전문성 및 적격성을 갖추고 있다고 판단&cr필요시 관련 교육 실시 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
재무팀3팀장 (26년)&cr부장 (26년)&cr대리 (6년)재무제표 검토, 분석 및 보고&cr내부회계관리제도운영 업무 수행
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr나. 소수주주권의 행사여부&cr 장부등열람허용가처분 소송에서 2019년 09월 24일 대법원 판결로 승소하였습니다.&cr&cr다. 경영권 경쟁&cr 해당사항 없음.
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
유암코기업리바운스제칠차&cr기업재무안정사모투자합자회사최대주주보통주37,691,63451.3754,240,09760.32-보통주37,691,63451.3754,240,09760.32-기타-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
유암코기업리바운스제칠차&cr기업재무안정사모투자합자회사3연합자산관리(주)98.8연합자산관리(주)98.8연합자산관리(주)98.8------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
유암코기업리바운스제칠차&cr기업재무안정사모투자합자회사67,63261567,0172,142-1,100-1,100
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
연합자산관리(주)8김석민---신한은행14.0----국민은행14.0----KEB하나은행14.0----중소기업은행14.0----우리은행14.0----농협은행14.0----한국산업은행14.0
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
연합자산관리(주)4,352,3243,529,260823,064310,78834,94525,396
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2017년 10월 11일유암코기업리바운스제칠차&cr기업재무안정사모투자합자회사9,779,95130.36제3자배정 유상증자 참여(주)버추얼텍 → 유암코기업리바운스제칠차&cr기업재무안정사모투자합자회사
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
유암코기업리바운스제칠차&cr기업재무안정사모투자합자회사54,240,09760.32---8,2200.00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
11,17799.9631,028,83742.29
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
※ 최근 주주명부폐쇄일인 2018년 12월 31일자 기준입니다.&cr
4. 주식사무
| 정관상&cr신주인수권의 내용 | ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음. | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부&crT) 02-368-5863 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 매일경제신문 |
5. 주가 및 주식거래 실적
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 2019년04월 | 2019년05월 | 2019년06월 | 2019년07월 | 2019년08월 | 2019년09월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 960 | 1,030 | 882 | 844 | 715 | 733 |
| 최 저 | 925 | 881 | 842 | 715 | 663 | 686 | ||
| 평 균 | 944 | 945 | 862 | 795 | 689 | 710 | ||
| 월간&cr거래량 | 최 고 | 403,853 | 1,538,419 | 324,033 | 2,817,732 | 210,654 | 153,234 | |
| 최 저 | 77,392 | 52,748 | 42,967 | 30,301 | 25,425 | 13,041 | ||
| 평 균 | 150,954 | 265,919 | 82,330 | 216,182 | 95,490 | 62,636 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
권육상남1955년 08월대표이사등기임원상근업무총괄고려대학교 경제학과&cr건국대학교 일반대학원 경영학 박사&crKB자산운용㈜ 부사장&cr세하(주) 대표이사---2018년 03월 28일&cr부터2021년 03월 28일서경국남1964년 11월부사장등기임원상근업무총괄서울대학교 경제학과&crWharton School, University of Pennsylvania, MBA Finance 전공&cr(주)미네르바소프트 부사장&cr(주)에너솔라 부사장---2019년 03월 27일&cr부터2022년 03월 27일천재우남1961년 06월상무미등기임원상근영업총괄전북대학교 경영학과&cr페이퍼코리아(주) 영업팀장---2009년 03월 24일&cr부터-황선덕남1970년 04월이사미등기임원상근부동산개발총괄건국대학교 부동산대학원 석사&cr페이퍼코리아(주) 개발사업담당---2017년 02월 01일&cr부터-진두하남1966년 12월이사미등기임원상근공장장전북대학교 화학공학과&cr페이퍼코리아(주) 부공장장---2019년 04월 19일&cr부터-최종호남1968년 02월전무미등기임원상근상근기술고문서강대학교 화학공학과&cr(주)전주페이퍼 공장장&cr(주)전주페이퍼 생산본부장---2019년 01월 02일&cr부터-한순우남1976년 04월기타비상무이사등기임원비상근기타비상무이사고려대학교 경영학과&cr삼일회계법인&cr(주)하나은행 기업개선부&cr연합자산관리(주) 기업구조조정본부--직원2017년 11월 27일&cr부터2020년 11월 27일김재일남1959년 10월감사등기임원상근감사
한양대학교 경제학과
한국산업은행 심사1부 신용평가단장
한국산업은행 경영관리전문위원
한국산업은행 내부통제전문위원
---2017년 12월 18일&cr부터2020년 03월 31일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 김동환 사외이사는 일신상의 사유로 2019년 06월 17일 사임하였습니다.&cr&cr
직원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제지남152---15218.38,06153-제지여8---8727034-160---160-8,33052-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
4304,31876,079-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사42,000,000-감사1300,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5339,00067,800-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 등기이사 중 한순우 기타비상무이사는 비상무직으로 보수 산정에서 제외하였습니다.&cr주) 김동환 사외이사는 일신상의 사유로 2019년 06월 17일 사임하였습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 원) 3275,600137,800-118,00018,000-----145,40045,400-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주) 등기이사 중 한순우 기타비상무이사는 비상무직으로 보수 산정에서 제외하였습니다.&cr주) 김동환 사외이사는 일신상의 사유로 2019년 06월 17일 사임하였습니다.&cr
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) 4--1--1--6--
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-----------
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 회사가 속해있는 기업집단&cr 당사는 유암코기업리바운스제칠차기업재무안정사모투자 합자회사 기업집단에 속해있으며, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한 기업집단에 해당되지 않습니다.
| 구분 | 회사명 | 업종 | 상장여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 지배회사 | 페이퍼코리아(주) | 산업용지 제조, 판매 | 상장 | - |
| 종속회사 | 나투라페이퍼(주) | 신문용지 제조, 판매 | 비상장 | - |
| 나투라미디어(주) | 디지털 미디어 사업 | 비상장 | - | |
| NATURA MEDIA EUROPE S.A. | 특수용지 | 비상장 | - | |
| (주)디오션시티퍼스트 | 부동산업 | 비상장 | - | |
| (주)디오션시티투 | 부동산업 | 비상장 | - | |
| (주)디오션시티쓰리 | 부동산업 | 비상장 | - | |
| (주)디오션시티포 | 부동산업 | 비상장 | - | |
| (주)디오션시티 | 부동산업 | 비상장 | - | |
| 아젤리아제일차(유) | 금융업 | 비상장 | - | |
| 관계기업 | (주)진선기업 | 도, 소매업 | 비상장 | - |
| 기타 | 유앤아이대부유한회사 | 대부업 | 비상장 | - |
| 최대주주 | 유암코기업리바운스제칠차&cr기업재무안정사모투자합자회사 | 기업재무안정 경영참여형&cr사모집합투자기구 | 비상장 | 최대주주 |
| 당사 포함 총 13개사 |
&cr나. 계통도
| 출자회사 | 유암코기업리바운스제칠차기&cr업재무안정사모투자합자회사 | 페이퍼코리아(주) | 나투라미디어(주) | (주)진선기업 |
|---|---|---|---|---|
| 피출자회사 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 페이퍼코리아(주) | 60.32% | - | - | 0.19% |
| 나투라페이퍼(주) | - | 100.00% | - | - |
| 나투라미디어(주) | - | 99.95% | - | - |
| NATURA MEDIA EUROPE S.A. | - | 40.00% | 60.00% | - |
| (주)디오션시티퍼스트 | - | 100.00% | - | - |
| (주)디오션시티투 | - | 100.00% | - | - |
| (주)디오션시티쓰리 | - | 100.00% | - | - |
| (주)디오션시티포 | - | 100.00% | - | - |
| (주)디오션시티 | - | 100.00% | - | - |
| (주)진선기업 | - | 10.60% | 24.94% | - |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
나투라페이퍼(주)&cr(비상장)2017년 06월 07일신문용지 생산영업&cr법인설립40,0002,000,000100.040,000---2,000,000100.040,000109,3741,556나투라미디어(주)&cr(비상장)2006년 12월 31일투자목적14,8612,910,13299.98,233---2,910,13299.98,23331,818-7,610NATURA MEDIA&crEUROPE S. A.&cr(비상장)2010년 10월 23일디지털미디어사업&cr유럽법인설립4726-----26--9146(주)디오션시티퍼스트&cr(비상장)2015년 07월 21일부동산사업 진출21,92260,000100.0300---60,000100.03006,3563,717(주)디오션시티투&cr(비상장)2015년 12월 17일부동산사업 진출6,3691,273,814100.06,369-1,243,814-6,069-30,000100.030030,6564,843(주)디오션시티쓰리&cr(비상장)2016년 11월 08일부동산사업 진출8,9421,788,361100.08,942---1,788,361100.08,94260,805-1,365(주)디오션시티포&cr(비상장)2018년 07월 23일부동산사업 진출30060,000100.0300 815,940 4,080-875,940100.04,3801,089-204(주)디오션시티&cr(비상장)2017년 12월 08일부동산사업 진출5010,000100.050---10,000100.05020-71(주)매일방송&cr(비상장)2004년 04월 04일투자목적52885,4200.2455---85,4200.2455435,586-781(주)해솔네트웍스&cr(구,해솔에어텍)&cr(비상장)2007년 03월 20일신규사업발굴400800,00019.7111---800,00019.71111,176-43한국전화번호부(주)&cr(비상장)2014년 12월 31일채권변제10921,7453.20---21,7453.20--진선기업(주)&cr(비상장)2018년 07월 31일투자목적-255,43810.6----255,43810.6-6,733-284한국실리콘(주)&cr(비상장)2018년 07월 31일투자목적-295,1691.0----295,1691.0-166,309-74,318--64,760-----62,771--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등과의 신용공여 등
&cr(1) 채무보증내역
(단위: 백만원, 달러, 유로)
| 성명&cr(법인명) | 거 래 내 역 | 신용공여일 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입기관 | 채무내용 | 기초 | 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 나투라페이퍼(주) | 산업은행 | Usance L/C 약정 | $ 10,200,000 | $ 10,200,000 | 2018.08.22. | - |
| 우리은행 | Usance L/C 약정 | $ 1,800,000 | $ 1,800,000 | 2018.09.28. | - | |
| 한국산업은행&cr산은캐피탈(주)&cr(주)에스비아이저축은행 | 운영자금대출 | 48,000 | 48,000 | 2018.12.13 | - | |
| 나투라미디어(주) | 우리은행&cr중소기업은행&cr국민은행&cr농협중앙회&cr아이비케이캐피탈&cr오케이캐피탈&cr삼호저축은행 | 일반분할상환대출,&cr운전자금대출,&cr기업일반대출,&cr외국환통합자금한도,&crUsance L/C 약정,&cr금융리스, 무역금융 | 5,460&cr$ 1,620,000&crEUR 388,500 | 4,088&cr$ 1,458,000&crEUR 388,500 | 2007.06.28. 외 | - |
| (주)디오션시티쓰리 | 유앤아이대부 | - | 8,942 | 8,942 | 2017.11.01. | 디오션시티쓰리&cr보통주식 1,788,361주&cr담보제공 |
| (주)디오션시티포 | 엠스퀘어디오션(주) &cr메리츠화재해상보험(주)&cr메리츠캐피탈(주) &cr씨에이치오션뷰(주) | - | - | 34,380 | 2019.03.19 | 디오션시티포&cr보통주식 875,940주&cr담보제공,&cr공사비 지급 보증 |
| 합 계 | - | - | 62,402&cr$ 13,620,000&crEUR 388,500 | 95,410&cr$ 13,458,000&crEUR 388,500 | - | - |
&cr(2) 대여금 내역
(단위: 백만원)
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 계정과목 | 변 동 내 역 | 이자율 | 대여일 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 나투라미디어(주) | 계열회사 | 단기대여금 | 2,320 | 2,340 | 6.4~7.5% | 2018.11.19. 외 | - |
| (주)디오션시티포 | 계열회사 | 단기대여금 | 300 | - | 6.4% | 2018.12.21. | - |
| 합 계 | - | 2,620 | 2,040 | - | - | - |
&cr(3) 영업거래내역
(단위: 백만원)
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 거래년월 | 거래내용 | 금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)디오션시티투 | 계열회사 | 2016.03 | 토지(재고자산) 매각 등&cr전북 군산시 조촌동 2-11 외 8필지(35,927㎡) | 30,969 |
| (주)디오션시티포 | 계열회사 | 2019.03 | 토지(재고자산) 매각 등&cr전북 군산시 조촌동 2-31 외 2필지(43,263㎡) | 40,797 |
&cr2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr
(1) 채무보증내역&cr해당사항 없음.&cr
(2) 대여금 내역&cr해당사항 없음.&cr&cr(3) 영업거래내역&cr해당사항 없음.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | 9 | 373,988 | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황
신용보강 제공 현황
| (단위 : 천원) |
| 발행회사&cr(SPC) | 증권종류 | PF 사업장&cr구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환&cr잔액 | 신용보강&cr유형 | 조기상환&cr조항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중
장래매출채권 유동화 현황
| (단위 : 천원) |
| 발행회사&cr(SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
장래매출채권 유동화채무 비중
| (단위 : 천원) |
| 당기말 | 전기말 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동화채무 | - | - | - | - | - |
| 총차입금 | - | - | - | - | - |
| 매출액 | - | - | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | - | - | - |
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2019.01.01. ~ 2019.09.30.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr환수 현황 | 단기매매차익 &cr미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | - | - | - |
| 총액 | - | - | - |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2019.01.01. ~ 2019.09.30.) |
(단위 : 원) --------------
| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
공모자금의 사용내역
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제105회 전환사채2014년 02월 03일운영자금 및&cr차환자금(주1)15,000운영자금 및&cr차환자금(주2)15,004환율변동 등제106회 신주인수권부사채2016년 01월 21일운영자금(주3)30,000운영자금(주4)31,989환율변동 등주주배정유상증자2016년 11월 07일운영자금(주5)30,500운영자금(주6)31,819환율변동 등주주배정유상증자2017년 12월 15일운영자금(주7)26,730운영자금(주8)27,180환율변동 등
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 신고서상 자금사용계획
| [회차: 105회] | (단위: 백만원) |
| 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 합계 |
|---|---|---|---|
| - | 4,000 | 11,000 | 15,000 |
[자금사용계획 세부내역]&cr
가. 신주인수권부사채 차환자금
(단위 : 백만원)
| 사채종류 | 조기상환일 | 조기상환금액 |
|---|---|---|
| 제104회 신주인수권부사채 | 2014.02.07 | 11,000 |
&cr나. 국내 원재료 구매자금
(단위 : 백만원)
| 구분 | 금액 | 사용예정일 |
|---|---|---|
| 국내원재료 | 4,000 | 2014.02 ~ 2014.03 |
&cr다. 금번 전환사채 150억원 발행은 총액인수 조건으로 청약 미달시, 주관회사 및 인수단에서 전액 잔액 인수를 하기로 예정되어 있어, 청약 미달에 따른 발행회사 자금조달 리스크는 없습니다.&cr&cr라. 조기상환이 전액 청구되지 않았을 경우, 당사는 기타 만기도래 차입금의 상환에 자금을 사용할 예정입니다.&cr&cr(주2) 실제 자금사용 현황&cr
가. 신주인수권부사채 차환자금
(단위 : 백만원)
| 사채종류 | 조기상환일 | 조기상환금액 |
|---|---|---|
| 제103회 신주인수권부사채 | 2014.02.28 | 313 |
| 제104회 신주인수권부사채 | 2014.02.07 | 10,229 |
| 제103회 신주인수권부사채 | 2014.05.29 | 15 |
| 제104회 신주인수권부사채 | 2014.05.07 | 356 |
| 제104회 신주인수권부사채 | 2014.08.07 | 30 |
| 제104회 신주인수권부사채 | 2014.11.07 | 40 |
| 제103회 신주인수권부사채 | 2014.12.01 | 21 |
&cr나. 국내 원재료 구매자금
(단위 : 백만원)
| 구분 | 금액 | 사용일 |
|---|---|---|
| 국내원재료 | 4,000 | 2014.02 ~ 2014.03 |
&cr(주3) 신고서상 자금사용계획
| [회차 : 106회] | (단위 : 백만원) |
| 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 기타자금 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| - | 30,000 | - | - | 30,000 |
| 주) | 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다. |
&cr가. 자금 조달의 개요 &cr 당사는 금번 공모 분리형 무보증 신주인수권부사채 납입자금에 대해서 아래와 같은 우선순위로 사용할 예정입니다. 2016년 반기 일반차입금 및 Usance차입금 등의 상환자금으로 약 200억원을 사용할 예정이며, 원재료 구입비용으로 약 100억원을 사용할 예정입니다. 환율 변동으로 인해 부족분이 발생될 경우에는 회사 자체자금으로 부족분을 충당할 계획입니다.&cr&cr나. 세부 사용 계획&cr
■ 차입금 상환 계획
(단위 : 백만원)
| 구분 | 금융기관 | 2016년 2월 | 2016년 3월 | 2016년 4월 | 2016년 5월 | 2016년 6월 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Usance차입금 | 한국산업은행 | 1,651 | 819 | 1,355 | 2,197 | 1,383 | 7,405 |
| 하나은행 | 1,379 | 220 | 663 | 480 | 1,051 | 3,793 | |
| 우리은행 | 405 | 997 | 853 | 477 | 523 | 3,255 | |
| 소계 | 3,435 | 2,036 | 2,871 | 3,154 | 2,957 | 14,453 | |
| 금융리스 | 신한캐피탈 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 600 |
| 오케이아프로캐피탈 | 93 | 93 | 93 | - | - | 279 | |
| 소계 | 213 | 213 | 213 | 120 | 120 | 879 | |
| 한도대출 | 국민은행 | 1,888 | - | - | - | - | 1,888 |
| 일반대출 | SK증권 | - | - | 580 | - | - | 580 |
| 일반대출 | 신한금융투자 | - | - | 1,000 | - | - | 1,000 |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | - | 600 | - | - | 600 | 1,200 |
| 소계 | 1,888 | 600 | 1,580 | - | 600 | 4,668 | |
| 합계 | 5,536 | 2,849 | 4,664 | 3,274 | 3,677 | 20,000 |
| 주1) | 상기의 금액은 환율변동 등에 의해 변경될 수 있으며, 부족분은 자체자금으로 충당할 계획입니다. |
| 주2) | USANCE차입금은 전액 외화이며, 증권신고서 제출 전일인 2016년 01월 04일 현재 서울외국환중개(주) 고시 매매기준율 @1,172.0원/USD를 적용하여 환산하였습니다. |
| 주3) | USANCE차입금(2016년 6월)은 Open 전으로, 약정한도를 반영한 예정액입니다. |
&cr■ 원재료 구매 계획
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 금 액 | 사용예정일 |
|---|---|---|
| 원재료(국내고지 등) | 2,000 | 2016년 2월 |
| 원재료(국내고지 등) | 2,000 | 2016년 3월 |
| 원재료(국내고지 등) | 2,000 | 2016년 4월 |
| 원재료(국내고지 등) | 2,000 | 2016년 5월 |
| 원재료(국내고지 등) | 2,000 | 2016년 6월 |
| 합 계 | 10,000 |
| 주) | 당사의 생산일정에 따라서 구입시기는 유동적으로 조정될 수 있습니다. |
&cr(주4) 실제 자금사용 현황&cr
가. 차입금 상환
(단위 : 백만원)
| 구분 | 금융기관 | 2016년 2월 | 2016년 3월 | 2016년 4월 | 2016년 5월 | 2016년 6월 | 2016년 7월 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Usance차입금 | 한국산업은행 | 1,715 | 830 | 1,327 | 2,196 | 1,104 | 1,549 | 8,721 |
| 하나은행 | 1,433 | 223 | 649 | 480 | 919 | 267 | 3,971 | |
| 우리은행 | 420 | 1,010 | 802 | 511 | 355 | 553 | 3,651 | |
| 소계 | 3,568 | 2,063 | 2,778 | 3,186 | 2,379 | 2,369 | 16,343 | |
| 금융리스 | 신한캐피탈 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | - | 600 |
| 오케이아프로캐피탈 | 93 | 93 | 93 | - | - | 279 | ||
| 소계 | 213 | 213 | 213 | 120 | 120 | 879 | ||
| 한도대출 | 국민은행 | 1,888 | - | - | - | - | 1,888 | |
| 일반대출 | KEB하나은행 | 200 | - | 300 | 200 | - | 700 | |
| 일반대출 | 신한은행 | - | 479 | - | - | 500 | 979 | |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | - | 600 | - | - | 600 | 1,200 | |
| 소계 | 2,088 | 1,079 | 300 | 200 | 1,100 | 4,767 | ||
| 합계 | 5,869 | 3,355 | 3,291 | 3,506 | 3,599 | 2,369 | 21,989 |
| 주1) | 일반대출은 상환계획 조정으로 타행 차입금 상환으로 대체하였습니다. |
| 주2) | USANCE차입금(2016년 6월)은 확정액이 변경되어 7월 일부 상환 예정입니다. |
| 주3) | USANCE차입금(2016년 7월) 부족분은 자체자금으로 상환하였습니다. |
&cr나. 원재료 구매
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 금 액 | 사용일 |
|---|---|---|
| 원재료(국내고지 등) | 2,000 | 2016년 2월 |
| 원재료(국내고지 등) | 2,000 | 2016년 3월 |
| 원재료(국내고지 등) | 2,000 | 2016년 4월 |
| 원재료(국내고지 등) | 2,000 | 2016년 5월 |
| 원재료(국내고지 등) | 2,000 | 2016년 6월 |
| 합 계 | 10,000 | - |
&cr(주5) 신고서상 자금사용계획
(단위: 백만원)
| 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 기타자금 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| - | 30,500 | - | - | 30,500 |
| 주) | 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다. |
&cr가. 자금 조달의 개요&cr&cr 당사는 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 납입자금에 대해서 아래와 같은 우선순위로 사용할 예정입니다. 2016년 11월부터 2017년 3월까지 Usance 차입금 및 시설차입금 등의 상환자금으로 약 130억원을 사용할 예정이며, 원재료 구입비용으로 약 175억원을 사용할 예정입니다. 환율 변동으로 인해 부족분이 발생될 경우에는당사 자체자금 또는 외부 차입을 통해 부족분을 충당할 계획입니다. 또한 납입대금유입 이후 실제 사용집행 시기까지는 시차가 있어 이 기간 동안에는 신용등급이 우량한 국내 제1금융권 등의 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.&cr
나. 세부 사용 계획&cr
■ 차입금 상환 계획
(단위: 백만원)
| 구 분 | 금융기관 | 2016년 | 2017년 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 11월 | 12월 | 1월 | 2월 | 3월 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Usance&cr차입금 | 산업은행 | 855 | 1,532 | 1,853 | 1,441 | 1,000 | 6,681 |
| 하나은행 | 188 | 770 | 492 | 566 | 400 | 2,416 | |
| 우리은행 | 472 | 560 | 642 | 631 | 400 | 2,705 | |
| 소 계 | 1,515 | 2,862 | 2,987 | 2,638 | 1,800 | 11,802 | |
| 시설자금대출 | 산업은행 | - | 600 | - | - | 600 | 1,200 |
| 소 계 | - | 600 | - | - | 600 | 1,200 | |
| 합 계 | 1,515 | 3,462 | 2,987 | 2,638 | 2,400 | 13,002 |
| 주1) | 상기의 금액은 환율변동 등에 의해 변경될 수 있으며, 부족분은 자체자금 또는 외부차입을 통해 충당할 계획입니다. |
| 주2) | USANCE차입금은 전액 외화이며, 2016년 08월 30일 현재 서울외국환중개(주) 고시매매기준율 @1,125.0원/USD를 적용하여 환산하였습니다. |
| 주3) | USANCE차입금(2017년 3월)은 Open 전으로, 약정한도를 반영한 예정액입니다. |
&cr■ 원재료 구매 계획
(단위: 백만원)
| 구 분 | 금 액 | 사용예정일 |
|---|---|---|
| 원재료(국내고지 등) | 3,500 | 2016년 11월 |
| 원재료(국내고지 등) | 3,500 | 2016년 12월 |
| 원재료(국내고지 등) | 3,500 | 2017년 01월 |
| 원재료(국내고지 등) | 3,500 | 2017년 02월 |
| 원재료(국내고지 등) | 3,500 | 2017년 03월 |
| 합 계 | 17,500 | - |
| 주) | 당사의 생산일정에 따라서 구입시기는 유동적으로 조정될 수 있습니다. |
&cr(주6) 실제 자금사용 현황&cr
■ 차입금 상환
(단위: 백만원)
| 구 분 | 금융기관 | 2016년 | 2017년 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 11월 | 12월 | 01월 | 02월 | 03월 | 04월 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Usance&cr차입금 | 산업은행 | 883 | 1,606 | 1,994 | 1,001 | 1,028 | 1,474 | 7,986 |
| 하나은행 | 194 | 830 | 518 | 328 | 767 | 115 | 2,752 | |
| 우리은행 | 488 | 588 | 412 | 73 | 11 | 808 | 2,380 | |
| 소 계 | 1,565 | 3,024 | 2,925 | 1,402 | 1,806 | 2,397 | 13,119 | |
| 시설자금대출 | 산업은행 | - | 600 | - | - | 600 | - | 1,200 |
| 소 계 | - | 600 | - | - | 600 | - | 1,200 | |
| 합 계 | 1,565 | 3,624 | 2,925 | 1,402 | 2,406 | 2,397 | 14,319 |
| 주) | USANCE차입금(2017년 2월)은 확정액이 변경되어 2017년 4월 상환 되었으며, 부족분은 자체자금으로 충당하였습니다. |
■ 원재료 구매
(단위: 백만원)
| 구 분 | 금 액 | 사용일 |
|---|---|---|
| 원재료(국내고지 등) | 3,500 | 2016년 11월 |
| 원재료(국내고지 등) | 3,500 | 2016년 12월 |
| 원재료(국내고지 등) | 3,500 | 2017년 01월 |
| 원재료(국내고지 등) | 3,500 | 2017년 02월 |
| 원재료(국내고지 등) | 3,500 | 2017년 03월 |
| 합 계 | 17,500 | - |
(주7) 신고서상 자금사용계획&cr
(단위: 백만원)
| 시설자금 | 운영자금 | 차환자금 | 기타자금 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| - | 26,730 | - | - | 26,730 |
| 주) | 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다. |
가. 자금 조달의 개요&cr&cr 당사는 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 납입자금에 대해서 아래와 같은 우선순위로 사용할 예정입니다.&cr&cr 2018년 01월부터 05월까지 Usance 차입금, 회사채 및 시설차입금 등의 상환자금으로 약 150억원을 사용할 예정이며, 원재료 구입비용으로 약 117억원을 사용할 예정입니다. 환율 변동 등으로 인해 부족분이 발생될 경우에는 당사 자체자금 또는 외부 차입을 통해 부족분을 충당할 계획입니다.&cr
나. 세부 사용 계획&cr
■ 차입금 상환 계획
(단위: 백만원)
| 구 분 | 차입처 | 2018년 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Usance&cr차입금 | 산업은행 | 1,793 | 1,692 | 1,692 | 1,692 | 1,692 | 8,561 |
| 하나은행 | 350 | 575 | 575 | 575 | 575 | 2,651 | |
| 우리은행 | 711 | 372 | 372 | 372 | 372 | 2,199 | |
| 소 계 | 2,854 | 2,639 | 2,639 | 2,639 | 2,639 | 13,411 | |
| 제107회&cr사모 사채 | 내일신문 | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 소 계 | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 | |
| 시설자금 | 산업은행 | - | - | 600 | - | - | 600 |
| 소 계 | - | - | 600 | - | &cr&cr | 600 | |
| 합 계 | 2,854 | 2,639 | 3,239 | 2,639 | 3,639 | 15,011 |
| 주1) | 상기의 금액은 환율변동 등에 의해 변경될 수 있으며, 부족분은 자체자금 또는 외부차입을 통해 충당할 계획입니다. |
| 주2) | USANCE차입금은 전액 외화이며, 2017년 09월 19일 현재 서울외국환중개(주) 고시매매기준율 @1,127.9원/USD를 적용하여 환산하였습니다. |
| 주3) | USANCE차입금(2018년 2월 ~ 5월)은 Open 전으로, 약정한도를 반영한 예정액입니다. |
&cr■ 원재료 구매 계획
(단위: 백만원)
| 구 분 | 금 액 | 사용예정일 |
|---|---|---|
| 원재료 (국내고지 등) | 4,000 | 2018년 01월 |
| 원재료 (국내고지 등) | 4,000 | 2018년 02월 |
| 원재료 (국내고지 등) | 3,719 | 2018년 03월 |
| 합 계 | 11,719 | - |
| 주) | 당사의 생산 일정에 따라서 구입시기는 유동적으로 조정될 수 있습니다. |
&cr(주8) 실제 자금사용 현황&cr&cr ■ 차입금 상환
(단위: 백만원)
| 구 분 | 차입처 | 2018년 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | 6월 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Usance&cr차입금 | 산업은행 | 1,727 | 1,462 | 1,584 | 1,550 | 604 | 960 | 7,887 |
| 하나은행 | 341 | 506 | 128 | 389 | 445 | 449 | 2,258 | |
| 우리은행 | 586 | 449 | 69 | 415 | 145 | 171 | 1,835 | |
| 소 계 | 2,654 | 2,417 | 1,781 | 2,354 | 1,194 | 1,580 | 11,980 | |
| 제107회&cr사모 사채 | 내일신문 | - | - | - | - | 1,000 | - | 1,000 |
| 소 계 | - | - | - | - | 1,000 | - | 1,000 | |
| 시설자금 | 산업은행 | - | - | 600 | - | - | 600 | 1,200 |
| 소 계 | - | - | 600 | - | - | 600 | 1,200 | |
| 합 계 | 2,654 | 2,417 | 2,381 | 2,354 | 2,194 | 2,180 | 14,180 |
| 주) | USANCE차입금은 전액 외화이며, 서울외국환중개(주)에서 고시하는 월평균 매매기준율(1월 @1,066.70원/USD, 2월 @1,079.58원/USD, 3월 @1,071.89원/USD, 4월 @1,067.76원/USD, 5월 @1,076.39/USD, 6월 @1,092.80원/USD)을 적용하여 환산하였습니다. |
&cr■ 원재료 구매
(단위: 백만원)
| 구 분 | 금 액 | 사용일 |
|---|---|---|
| 원재료 (국내고지 등) | 4,000 | 2018년 01월 |
| 원재료 (국내고지 등) | 4,000 | 2018년 02월 |
| 원재료 (국내고지 등) | 4,000 | 2018년 03월 |
| 원재료 (국내고지 등) | 1,000 | 2018년 04월 |
| 합 계 | 13,000 | - |
| 주) | 운영자금 실제사용현황 중 부족분 450백만원은 자체자금으로 충당하였습니다. |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제107회 사모사채2017년 05월 02일운영자금1,000운영자금1,000-제108회 사모전환사채2017년 09월 29일운영자금30,000운영자금30,000-제3자배정 유상증자2017년 10월 10일운영자금20,000운영자금20,000-제3자배정 유상증자2018년 12월 27일운영자금15,000운영자금15,000-제109회 사모전환사채2019년 02월 19일운영자금40,000운영자금40,000-제3자배정 유상증자2019년 03월 29일운영자금14,000운영자금14,000-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | (단위 : 원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 내부 매출액 | ( - ) | ( - ) | ( - ) | ( - ) | ( - ) | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
1. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제66기&cr주주총회&cr(2019.03.27) | 제1호 의안 제66기 재무제표(결손금처리계산서) 및&cr연결재무제표 승인의 건 | 보고사항으로&cr추가 | - |
| 제2호 의안 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제3호 의안 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제4호 의안 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제5호 의안 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제65기&cr주주총회&cr(2018.03.28) | 제1호 의안 제65기 재무제표(이익잉여금 처분계산서) 및&cr연결재무제표 승인의 건 | 보고사항으로&cr추가 | - |
| 제2호 의안 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제3호 의안 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제4호 의안 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 임시주주총회&cr(2017.11.27) | 제1호 의안 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제2호 의안 감사 선임의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제3호 의안 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 임시주주총회&cr(2017.08.14) | 제1호 의안 자본금 감소 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제2호 의안 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제64기&cr주주총회&cr(2017.03.28) | 제1호 의안 제64기 재무제표(이익잉여금 처분계산서) 및&cr연결재무제표 승인의 건 | 보고사항으로&cr추가 | - |
| 제2호 의안 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제3호 의안 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제4호 의안 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
&cr2. 중요한 소송사건&cr 해당사항 없음.
&cr3. 채무보증 현황&cr 상기 "X. 이해관계자와의 거래내용" 참고.&cr&cr4. 채무인수약정 현황&cr 해당사항 없음.&cr&cr 5. 그 밖의 우발채무 등&cr 상기 Ⅲ. 재무에 관한 사항 "3. 연결재무제표 주석"에서 "20. 우발부채 및 약정사항" 참고해주시기 바랍니다..&cr &cr6. 제재현황&cr 당사는 2016년 6월, 8개 제지사업자의 인쇄고지 및 신문고지 구매에 대한 부당한 공동행위로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조를 위반하여 시정명령 및 과징금 1,734백만원을 부과받아 납부 완료하였습니다.&cr 재발 방지를 위해 정기적인 임직원 준법 교육을 실시하고 있습니다.
&cr7. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 해당사항 없음. &cr
8. 합병등의 사후정보
| 종료일자 | 상대방 | 계약내용 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상호 | 소재지 | 대표이사 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018년 07월 31일 | 나투라개발(주) | 전북 군산시 | 권육상 | 조직 통합을 통한 비용절감, 경영효율증대 및 사업경쟁력 극대화를 위한 소규모합병 |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표
합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 원) ----------------------
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
보호예수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주19,157,0882019년 01월 10일2020년 01월 09일1년증권의 발행 및 공시 등에&cr관한 규정에 따른 보호예수89,922,517보통주16,548,4632019년 04월 11일2020년 04월 10일1년증권의 발행 및 공시 등에&cr관한 규정에 따른 보호예수89,922,517
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음.&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.&cr