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Share Issue/Capital Change • Feb 7, 2024

주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 2.7 팡스카이 주 요 사 항 보 고 서

금융위원회 귀중		2024 년 02월 07일
회 사 명 :	주식회사 팡스카이
대 표 이 사 :	지헌민, 조호현
본 점 소 재 지 :	서울특별시 구로구 디지털로31길 20,12층 1201-1~1204호(구로동,에이스테크노타워5차)
	(전 화)070-4658-9400
	(홈페이지)http://www.panggame.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)이사	(성 명)김재우
	(전 화)070-4658-9405

전환사채권 발행결정

6무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채500,000,00030,000,000,000-------500,000,000---282029년 02월 08일본 사채의 표면이율은 2.0%이며 표면이자는 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여, 발행일로부터 만기일까지 매1년 마다 해당 이자지급기일 현재의 미상환 전자등록금액에 표면금리를 적용하여 계산한 금액을 후지급하며, 원 단위 미만은 절사한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.[이자지급기일]2025-02-08,2026-02-08,2027-02-08,2028-02-08,2029-02-08만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 만기일에 전자등록금액의 135.1996%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단, 만기일이 영업일(토요일과 공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외한다, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 만기일로 하되, 원래의 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.사모1003,000본 건 발행 사채의 전환가액은 투자자와의 협의를 통해 보통주 1주당 3,000원으로 산정함주식회사 팡스카이 기명식 보통주166,6662.112025년 02월 08일2029년 01월 08일

가. 발행회사가 IPO시 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시 본 사채의 전환의 전환가격을 하회하는 경우 전환가액을 다음과 같이 즉시 조정한다.

조정 후 전환가액 = 최초 주당 공모가격 x 70%

나. 발행회사가 상장기업(기업인수목적상장회사(SPAC)을 포함)과의 합병 또는 주식교환(주식의 현물출자를 포함한다)을 승인하는 주주총회의 결의가 있을 시 합병(또는 주식교환)단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시 본 사채의 전환가격을 하회하는 경우는 전환가액을 다음과 같이 즉시 조정한다.

조정 후 전환가액 = 최초 주당 공모가격 x 70%

다. 발행회사가 본 사채의 전환 전에 본 사채의 전환가액을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행하면 그 하회하는 발행가격으로 조정한다.

라. 발행회사가 본 사채의 전환 전에 유상증자 또는 주식관련사채를 발행 한 뒤 발행가격을 본 사채의 전환가액을 하회하여 조정하면 본 사채의 전환가액은 그 하회하는 발행가격으로 조정한다.

---

1. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 : 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1.5년이 되는 2025년 08월 08일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 “조기상환지급기일”)에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 발행회사 또는 발행회사의 최대주주에게 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

2.특별조기상환청구권 : 발행회사가 다음 항들에 대한 경우가 발생한 경우 본 계약서 13조 조기상환청구권(Put Option)과 별개로 인수인은 사채 전자등록금액에 연복리 10.0%를 적용하여 발행회사 또는 발행회사의 최대주주에게 즉시 조기상환 청구가 가능하며, 조기상환 청구장소, 조기상환 지급장소 및 조기상환 청구절차는 본 계약서 제 13조 3항 내지 5항을 따른다.

1) 2023년 온기 감사보고서가 감사의견 상 적정 외 의견을 받은 경우

2) 2025년 03월 31일까지 코넥스 시장에 상장하지 아니한 경우※ 옵션에 관한 자세한 사항은 하단의 '22. 기타투자판단에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

-2024년 02월 08일2024년 02월 08일현금---2024년 02월 06일1-불참아니오사모 발행(사채 발행일로부터 1년간 전환 및 거래단위의 분할 및 병합 금지)-미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라발행할 주식		종류
주식수
주식총수 대비비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에따른전환가액조정		최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 납입방법
14. 대표주관회사
15. 보증기관
16. 담보제공에 관한 사항
17. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
18. 증권신고서 제출대상 여부
19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
20. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
21. 공정거래위원회 신고대상 여부

22. 기타 투자판단에 참고할 사항

1. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 : 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1.5년이 되는 2025년 08월 08일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 “조기상환지급기일”)에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 발행회사 또는 발행회사의 최대주주에게 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

1) 조기상환지급기일 및 청구금액

2025년 08월 08일 : 전자등록금액의 109.2087%

2025년 11월 08일 : 전자등록금액의 110.8431%

2026년 02월 08일 : 전자등록금액의 112.4800%

2026년 05월 08일 : 전자등록금액의 114.9414%

2026년 08월 08일 : 전자등록금액의 115.9408%

2026년 11월 08일 : 전자등록금액의 117.7071%

2027년 02월 08일 : 전자등록금액의 119.4784%

2027년 05월 08일 : 전자등록금액의 121.3103%

2027년 08월 08일 : 전자등록금액의 123.2114%

2027년 11월 08일 : 전자등록금액의 125.1201%

2028년 02월 08일 : 전자등록금액의 127.0366%

2028년 05월 08일 : 전자등록금액의 129.0286%

2028년 08월 08일 : 전자등록금액의 131.0750%

2028년 11월 08일 : 전자등록금액의 133.1319%

2) 조기상환율 및 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환지급기일의 60일전부터 30일전까지(이하 “조기상환청구기간”) 발행회사에게 조기상환청구를 하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환청구기간		조기상환 지급기일	조기상환율
From	To
60일 전	30 일전
1차	2025-06-09	2025-07-09	2025-08-08	109.2087%
2차	2025-09-09	2025-10-10	2025-11-08	110.8431%
3차	2025-12-10	2026-01-09	2026-02-08	112.4800%
4차	2026-03-09	2026-04-08	2026-05-08	114.9414%
5차	2026-06-09	2026-07-09	2026-08-08	115.9408%
6차	2026-09-09	2026-10-12	2026-11-08	117.7071%
7차	2026-12-10	2027-01-11	2027-02-08	119.4784%
8차	2027-03-09	2027-04-08	2027-05-08	121.3103%
9차	2027-06-09	2027-07-09	2027-08-08	123.2114%
10차	2027-09-09	2027-10-12	2027-11-08	125.1201%
11차	2027-12-10	2028-01-10	2028-02-08	127.0366%
12차	2028-03-09	2028-04-10	2028-05-08	129.0286%
13차	2028-06-09	2028-07-10	2028-08-08	131.0750%
14차	2028-09-09	2028-10-10	2028-11-08	133.1319%

3) 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점

4) 조기상환 지급장소 : 신한은행 신사동기업금융센터점

5) 조기상환 청구절차 : 조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환을 청구한다.

2. 특별조기상환청구권 : 발행회사가 다음 항들에 대한 경우가 발생한 경우 본 계약서 13조 조기상환청구권(Put Option)과 별개로 인수인은 사채 전자등록금액에 연복리 10.0%를 적용하여 발행회사 또는 발행회사의 최대주주에게 즉시 조기상환 청구가 가능하며, 조기상환 청구장소, 조기상환 지급장소 및 조기상환 청구절차는 본 계약서 제 13조 3항 내지 5항을 따른다.

1) 2023년 온기 감사보고서가 감사의견 상 적정 외 의견을 받은 경우

2) 2025년 03월 31일까지 코넥스 시장에 상장하지 아니한 경우

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】키움증권 주식회사기타회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 선정해당사항없음500,000,000-

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

【조달자금의 구체적 사용 목적】【운영자금ㆍ기타자금의 경우】(단위 : 원) '24년'25년'26년 이후운영자금마케팅 및 서비스 운영 관련 비용500,000,000--500,000,000

자금용도	세부내역*	연도별 사용 예정 금액
합계

* 다음 문구를 참고하여 운영ㆍ기타자금의 세부내역을 구체적으로 기재한다.

(작성예시) '□□□ 공정기술 개발을 위한 연구개발비(인건비, 재료비) 투자'

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】---------------------------

전환(행사)가능주식	기발행미상환사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)가액(원)	전환(행사)가능주식수(주)		전환(행사)가능기간
소계	(A)	-
신규 발행 사채권		(B)
합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)