Pangang Group Vanadium Titanium & Resources Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 29, 2021

攀钢集团钒钛资源股份有限公司

2020年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

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专项说明

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 $1 - 3$

信永中和	▌信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街	8号富华大厦A座9层	联系电话: telephone:	+86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288
$ShineZO$ ing ShineWing	certified public accountants 100027, P.R.China	9/F. Block A. Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajle, Dongcheng District, Beijing,	传真: facsimile:	+86(010)6554 7190 +86(010)65547190

关于攀钢集团钒钛资源股份有限公司

2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2021B JAA150090

攀钢集团钒钛资源股份有限公司全体股东:

我们按照中国注册会计师审计准则审计了攀钢集团钒钛资源股份有限公司(以下简称 "攀钢钒钛公司") 2020年度财务报表, 包括 2020年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表、2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表以及财务报表附注, 并于 2021 年 3 月 26 日出具了 XYZH/2021BJAA150089 号无 保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知,以及深圳证券交易所相关披露的要 求, 攀钢钒钛公司编制了本专项说明所附的攀钢钒钛公司 2020 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是攀钢钒钛公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计攀钢钒钛公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。

除对攀钢钒钛公司 2020 年度财务报表执行审计, 以及将本专项说明后附的汇总表所 载项目金额与我们审计攀钢钒钛公司 2020 年度财务报表时攀钢钒钛公司提供的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任 何附加程序。

为了更好地理解攀钢钒钛公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况, 汇总表应当与己审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供攀钢钒钛公司为 2020 年度报告披露之目的使用, 未经本事务所书面 同意,不得用于其他任何目的。

中国 北京 中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇二一年三月二十六日

2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位: 人民币万元

非经营性资金 占用	INVESTIGATION AND UNIT WON FLAT INT 资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年初占用 资金余额	2020年度占用累计发 生金额 (不含利息)	2020年度占用资 金的利息(如 有)	2020年度偿还累计 发生额	2020年末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业	3017321
计 小
前大股东及其 附属企业
计 小
计 总
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年初往来 资金余额	2020年度往来累计发 生金额(不含利息)	2020年度往来资 金的利息(如 有)	2020年度偿还累计 发生额	2020年末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质
	鞍钢国贸攀枝花有限公司	同受鞍钢集团控制	其他应收款		166.81		166.81		租赁费	经营性往来
	鞍钢集团财务有限责任公司	同受鞍钢集团控制	其他应收款		380,33		380.33		租赁费、利息	经营性往来
	鞍钢招标有限公司	同受鞍钢集团控制	其他应收款		78.20		78.20		租赁费	经营性往来
	成都积微物联电子商务有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		364.09		364.09		租赁费	经营性往来
	成都西部物联集团有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		0.07		0.07		租赁费	经营性往来
	成都先进金属材料产业技术研究院股份有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		1.37		1.37		往来款	经营性往来
	成都星云智联科技有限公司	同受暴钢集团控制	其他应收款		49.06		49.06		租赁费	经营性往来
	攀钢集团北海钢管有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		16,00		16.00		往来款	经营性往来
	攀钢集团工程技术有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		12.87		12.87		租赁费、电	经营性往来
	攀钢集团国际经济贸易有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		649.17		649.17		租赁费	经营性往来
大股东及其附	攀钢集团江油长城特殊钢有限公司	同受禁钢集团控制	其他应收款		1.95		1.95		往来款	经营性往来
属企业	攀钢集团攀枝花钢钒有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		365,83		365.83		往来款	经营性往来
	攀钢集团攀枝花钢铁研究院有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		0.36		0.36		往来款	经营性往来
	攀钢集团攀枝花坤牛物流有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		0.55		0.55		住米款	经营性往来
	攀钢集团攀枝花新白马矿业有限责任公司	同受禁钢集团控制	其他应收款		0.05		0.05		往来款	经营性往来
	攀钢集团生活服务有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		10.17		10.17		往来款	经营性往来
	攀钢集团物资贸易有限公司	同受暴钢集团控制	其他应收款		21.00		21.00		租赁费	经营性往来
	攀钢集团西昌钢钒有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		84.80		84.80		托管费	经营性往来
	攀钢集团西昌新钢业有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		0.98		0.98		往来款	经营性往来
	攀钢集团研究院有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		70.02		70.02		机赁费	经营性往来
	攀钢集团有限公司	本公司控制方	其他应收款	0.11	18,727.68		18,727.79		往来款	经营性往来
	攀钢欧洲有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		13.79		13.79		往来款	经营性往来

2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位: 人民币万元

编制单位: 攀钢集团机械资源股份有限公司 金额单位: 人民币万元
非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年初占用 资金余额	2020年度占用累计发 生金额 (不含利息)	2020年度占用资 金的利息(如 有)	2020年度偿还累计 发生额	2020年末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
	攀枝花瓣雕雕团设计研究院管理公	同受暴钢集团控制	其他应收款		0.16		0.16		往来款	经营性往来
	深圳惠融诚的的 "在这些人讨	同受攀钢集团控制	其他应收款		76.61		76.61		机赁费	经营性往来
	四川鸿舰重型机械制造有限责任公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		62.66		62.66		往来款	经营性往来
	四川攀钢钢构有限公司	同受攀钢集团控制	其他应收款		17,17		17.17		往来款	经营性往来
	四川攀研技术有限公司	同受藥钢集团控制	其他应收款		42.40		42.40		往来款	经营性往来
	四川众齐健康产业有限公司	其他关联方	其他应收款		4.48		4.48		往来款	经营性往来
	紫港有限公司	同受累钢集团控制	其他应收款		24.75		24.75		往来款	经营性往来
	鞍钢股份有限公司	同受鞍钢集团控制	预付账款		54.58		52.14	2.44	货款	经营性往来
	鞍钢集团有限公司	同受鞍钢集团控制	预付账款		6.10		6.10		往来款	经营性往来
	鞍钢国贸攀枝花有限公司	同受鞍钢集团控制	预付账款	6.77				6.77	往来款	经营性往来
	攀钢集团矿业有限公司	同受攀钢集团控制	预付账款		47,000.00		47,000.00		货款	经营性往来
	攀钢集团攀枝花钢钒有限公司	同受攀钢集团控制	预付账款		10.000.00		10.000.00		货款	经营性往来
	辨钠集团西昌钢钒有限公司	同受耕钢集团控制	预付账款	15,199.07	186,818.84		187,995.69	14,022,22	货款	经营性往来
	攀钢集团有限公司	同受攀钢集团控制	预付账款		1,00		1.00		往来款	经营性往来
	四川攀研技术有限公司	同受暴钢集团控制	预付账款		6.932.20		6.932.20		货款	经营性往来
大股东及其附 属企业	攀港有限公司	同受攀钢集团控制	预付账款		904.21		904.21		货款	经营性往来
	鞍钢股份有限公司	同受鞍钢集团控制	应收账款	610.59	22.271.45		21.871.20	1.010.84	货款	经营性往来
	鞍钢铸钢有限公司	同受鞍钢集团控制	应收账款	266.95	1,155.82		1,355.40	67.37	货款	经营性往来
	成都达海金属加工配送有限公司	同受暴钢集团控制	应收账款		49.07		49.07		货款	经营性往来
	成都积微物联电子商务有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款		7.67		7.67		货款	经营性往来
	成都星云智联科技有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款		168.97		168.97		电	经营性往来
	攀钢集团工程技术有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款		253,41		253.41		电	经营性往来
	禁钢集团工科工程咨询有限公司	其他关联方	应收账款		1.12		1.12		电	经营性往来
	攀钢集团江油长城特殊钢有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款	25,89	11,192.21		11,216.80	1.30	货款	经营性往来
	然钢集团矿业有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款		727.13		727.13		电	经营性往来
	攀钢集团攀枝花钢钒有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款	0.07	326,785.22		326,785,29		货款、电	经营性往来
	药钢集团攀枝花金属制品有限公司	同受耕钢集团控制	应收账款		5,361.43		5,361.43		电	经营性往来
	攀钢集团攀枝花聚钛科技有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款		34.93		34.93		电	经营性往来
	攀钢集团攀枝花坤牛物流有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款		39.70		39.70		电	经营性往来
	攀钢集团攀枝花钛材有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款	24.70	229.43		247.93	6.20	货款	经营性往来
	攀钢集团生活服务有限公司	同受整钢集团控制	应收账款		76.54		76.54		电	经营性往来

2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位, 人民币万元

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非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2020年初占用 资金余额	2020年度占用累计发 生金额 (不含利息)	2020年度占用资 金的利息(如 有)	2020年度偿还累计 发生额	2020年末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
	紫钢集团 为什么 十五八	同受禁钢集团控制	应收账款		984.05		984.05		货款	经营性往来
	攀钢集团西昌钢钒有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款		12,720.29		12,720.29		货款	经营性往来
	攀钠集团有限公司	本公司控制方	应收账款		26,080.32		26.080.32		货款、电	经营性往来
	攀钢欧洲有限公司	同受禁钢集团控制	应收账款	56.93	4,953.19		4.618.30	391.82	货款	经营性往来
	攀钢冶金材料有限责任公司	同受暴钢集团控制	应收账款		1.538.51		1.538.51		货款、电	经营性往来
	攀枝花攀钢集团设计研究院有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款		29.90		29.90		电	经营性往来
	攀枝花盘江煤焦化有限公司	集团联营企业	应收账款		15.281.02		15.281.02		电	经营性往来
大股东及其附	四川安宁铁钛股份有限公司	其他关联方	应收账款		241.00		202.21	38.79	货款	经营性往来
属企业	四川鸿舰重型机械制造有限责任公司	同受耕钢集团控制	应收账款		1.215.52		1,215.52		货款、电	经营性往来
	四川劳研科技有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款		9.83		9.83		货款	经营性往来
	四川攀钢钢构有限公司	同受攀钢集团控制	应收账款		18.87		18.87		电	经营性往来
	四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司	集团联营企业	应收账款		30.461.80		30,461.80		电	经营性往来
	四川攀研技术有限公司	同受暴钢集团控制	应收账款	0.28	6.079.93		6,080.21		货款	经营性往来
	四川众齐健康产业有限公司	其他关联方	应收账款		193.02		193.02		电	经营性往来
	攀港有限公司	同受暴钢集团控制	应收账款	946.31	32,441.68		29.451.50	3.936.49	货款	经营性往来
	鞍钢集团财务有限责任公司	同受鞍钢集团控制	应收利息		1.037.17			1.037.17	利息	经营性往来
上市公司的子 公司及其附属	攀钢集团钛业有限责任公司	子公司	其他会计科目	20,000.00	23,000.00		43,000.00		委托贷款	非经营性往来
金业	攀钢集团重庆钛业有限公司	子公司	其他会计科目	79,100.00	85,100.00		79,100.00	85,100.00	委托贷款	非经营性往来
关联自然人及 其控制的法人
其他关联方及
其附属企业 总 计			---	116,237.67	882,700.51		893.316.77	105,621.41

法定代表人:

附表

难论者

主管会计工作的负责人:

会计机构负责人:

底奠

응 河 I, H

• 信永中和会计师事务所(特殊普通答 名 称。
• 谭小青 首席合伙人:
• 主任会计师:
• 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦 经营场所: 8层
• 特殊普通合伙 组织形式:
• 11010136 执业证书编号:
• 批准执业文号: 京财会许可[2011]0056号
• 2011年07月07日 批准执业日期:

证书序号: 0014624

明 说

• 1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批, 准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
• 2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
• 3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
• 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 $4₁$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》。

$\mathsf{cminf}$ 巨潮资讯 www.cninfo.com.cr

国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

国家市场监督管理总局监制

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