Pamapol S.A.

Management Reports • Apr 30, 2020

WYJAŚNIENIE NIEZGODNOŚCI POMIĘDZY BILANSOWYMI ZMIANAMI STANÓW NIEKTÓRYCH POZYCJI BILANSOWYCH ORAZ ZMIANAMI TYCH STANÓW WYKAZANYMI W RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w tys. zł)

Pozycja rachunku przepływów pieniężnych	Zmiana wg rachunku przepływów pieniężnych	Zmiana wg bilansu/pozycja wg rachunku wyników	Różnica	Objaśnienie przyczyn różnic
Amortyzacja	5 892	5 673	+ 219	+ 99 amortyzacja know - how – ujęta w pozostałych kosztach operacyjnych, + 120 odpis wartości środków trwałych w budowie bilansowo traktowany jak amortyzacja
Zmiana stanu rezerw	321	371	-50	-50 eliminacja rezerwy na usunięcie kolizji ujętej w wartości sprzedanej inwestycji
Zmiana stanu zapasu	9 517	9 342	+175	+175 przeniesienie stalowych konstrukcji prezentowanych do tej pory na towarach na inwestycje w toku
Zmiana stanu należności	-8 399	-7 349	-1 050	+ 1 006 wzrost salda należności z tytułu sprzedaży środków trwałych, + 44 wyeliminowanie zmiany stanu opłaconych rat za leasing finansowy z należności na BO-BZ
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem kredytów i pożyczek	7 281	6 288	993	- 415 wzrost salda zobowiązań z tytułu nabycia środków trwałych, - 709 wyeliminowanie wzrostu zobowiązań z tytułu kredytu, + 102 wyeliminowanie spadku stanu zobowiązań finansowych z tytułu leasingu finansowego, + 1 885 wyeliminowanie spadku stanu zobowiązań finansowych z tytułu faktoringu niepełnego, + 130 wyeliminowanie zmiany stanu zobowiązań z tyt. wyksięgowania zaliczki inwestycyjnej z BO w koszty.
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	500	1 972	-1 472	-34 wyeliminowanie zmiany stanu zaliczki na sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych, -1 438 wpływ dotacji na zakup środków trwałych.
Środki pieniężne na koniec okresu	3 535	3 546	-11	Dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej na dzień 31.12.2019 r.