Pamapol S.A. — Management Reports 2018

Apr 27, 2018

WYJAŚNIENIE NIEZGODNOŚCI POMIĘDZY BILANSOWYMI ZMIANAMI STANÓW NIEKTÓRYCH POZYCJI BILANSOWYCH ORAZ ZMIANAMI TYCH STANÓW WYKAZANYMI W RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w tys. zł)

Pozycja rachunku przepływów pieniężnych	Zmiana wg rachunku przepływów pieniężnych	Zmiana wg bilansu/pozycja wg rachunku wyników	Różnica	Objaśnienie przyczyn różnic
Amortyzacja	5 876	5 657	+ 219	+ 99 amortyzacja know - how – ujęta w pozostałych kosztach operacyjnych, + 120 odpis wartości środków trwałych w budowie bilansowo traktowany jak amortyzacja,
Zmiana stanu należności	3 140	2 404	736	- 27 wzrost salda należności z tytułu sprzedaży środków trwałych, - 4 wyeliminowanie zmiany stanu opłaconych rat za leasing finansowy z należności na BO-BZ, - 1 000 wyeliminowanie z salda należności z tytułu zbytej nieruchomości w 2017 r. + 295 konwersja należności na inwestycje w związku z przejęciem nieruchomości za dług,
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem kredytów i pożyczek	529	989	- 460	- 372 wzrost salda zobowiązań z tytułu nabycia środków trwałych, - 158 wyeliminowanie wzrostu zobowiązań finansowych z tytułu leasingu finansowego, + 70 wyeliminowanie zmiany stanu zobowiązań z tyt. nabycia nieruchomości inwestycyjnej,
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	504	564	-60	-60 wyeliminowanie zmiany stanu zaliczki na sprzedaż nieruchomości inwestycyjnej,
Środki pieniężne na koniec okresu	580	584	-4	Dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej na dzień 31.12.2017 r.