PALM ECO-TOWN DEVELOPMENT CO., LTD. — Audit Report / Information 2015

Dec 28, 2015

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前次募集资金使用情况鉴证报告

信会师报字[2015] 第410653号

棕榈园林股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的棕榈园林股份有限公司（以下简称“棕榈园 林”）董事会编制的截至2015年11月30日止的《前次募集资金使用情 况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供棕榈园林申请发行证券之目的使用，不得用作任 何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为棕榈园林申请发行证券的必 备文件，随同其他申报文件一起上报。

二、董事会的责任

棕榈园林董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按 照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行 字[2007]500号）编制截至2015年11月30日止的《前次募集资金使用 情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对棕榈园林董事会编制 的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

— 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。

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五、鉴证结论

我们认为，棕榈园林董事会编制的截至2015年11月30日止的《前 次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用 情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大 方面如实反映了棕榈园林截至2015年11月30日止的前次募集资金使 用情况。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 杜小强

中国注册会计师： 刘 薇

· 中国 上海 二〇一五年十二月二十八日

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棕榈园林股份有限公司 截至 2015 年 11 月 30 日止的 前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证 监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2015年11月30日止的前次募集资 金使用情况报告如下：

一、前次募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会2015年1月4日证监许可[2015]14号文核准，本公 司以非公开发行的方式向9名特定投资者发行普通股8,812.5万股，每股面值1.00 元，每股发行价格为16.00元，募集资金总额为人民币14.1亿元，扣除发行费用人 民币 10,998,871.00 元，本次非公开发行股票募集资金净额为人民币 1,399,001,129.00元。由主承销商于2015年2月2日汇入本公司募集资金监管账户， 共1,401,500,000.00元（含尚未扣除的其他发行费用2,498,871.00元）。上述募集 资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字[2015]第410036号” 验资报告验证。根据公司2014年第三次临时股东大会决议，公司募集资金扣除发 行费用后将全部用于补充公司营运资金。

截至2015年11月30日止，募集资金已合计使用1,399,001,129.00元，另累计收 到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额196,638.89元已转至公司基本户。

公司按照《上市公司证券发行管理方法》以及《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。 截至2015年11月30日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称	账号	初时存放日	初时存放金额	截止日余额	备注
平安银行股份有限公司					账户已于2015年
	11014724573007	2015-2-2	1,401,500,000.00	0.00
广州中石化大厦支行					11月2日注销
合 计			1,401,500,000.00	0.00

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二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表

截至2015年11月30日止，前次募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

							金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
	募集资金总额：			139,900.11			已累计使用募集资金总额：139,900.11
变更用途的募集资金总额：				-		各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：					-	2015年2－11月：				139,900.11
	投资项目		募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额
									实际投资金额与
										项目达到预定可使用状态日
			募集前承诺投	募集后承诺投		募集前承诺投	募集后承诺投	实际投资金额	募集后承诺投资
序号	承诺投资项目	实际投资项目			实际投资金额					期（或截止日项目完工程度）
			资金额	资金额		资金额	资金额(1)	(2)	金额的差额
									(3)＝(1)	-(2)
1	补充公司流动资金 补充公司流动资金		139,900.11	139,900.11	139,900.11	139,900.11	139,900.11	139,900.11	-	不适用
	合计		139,900.11	139,900.11	139,900.11	139,900.11	139,900.11	139,900.11	-	-

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（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

截止 2015 年 11 月 30 日，公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

截止 2015 年 11 月 30 日，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置 换情况。

（四）暂时闲置募集资金使用情况

截止 2015 年 11 月 30 日，公司前次募集资金已根据计划和公司经营需求使 用完毕，不存在暂时闲置募集资金使用情况。

三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

公司非公开发行募集资金用途为补充公司在流动资金方面的缺口，不进行单 独的财务评价，项目实施后效益主要体现为缓解公司的流动资金压力，减少财务 费用，财务风险得到有效降低，对公司持续健康发展起到了促进作用。

四、前次募集资金投资项目的资产运行情况

本公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。

五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况

本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告中披露的有关内容相一致，不 存在差异的情况。

六、报告的批准报出

本报告业经公司董事会于2015年12月28日批准报出。

棕榈园林股份有限公司董事会

2015 年 12 月 28 日

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