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Pacific Net Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2021
Jan 14, 2021
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年１月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第33期第２四半期(自 2020年９月１日 至 2020年11月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社パシフィックネット |
| 【英訳名】 | Pacific Net Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 上田 満弘 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区芝五丁目20番14号 |
| 【電話番号】 | 03-5730-1441（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役副社長 大江 正巳 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区芝五丁目20番14号 |
| 【電話番号】 | 03-5730-1441（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役副社長 大江 正巳 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E03465 30210 株式会社パシフィックネット Pacific Net Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2020-06-01 2020-11-30 Q2 2021-05-31 2019-06-01 2019-11-30 2020-05-31 1 false false false E03465-000 2021-01-14 E03465-000 2019-06-01 2019-11-30 E03465-000 2019-06-01 2020-05-31 E03465-000 2020-06-01 2020-11-30 E03465-000 2019-11-30 E03465-000 2020-05-31 E03465-000 2020-11-30 E03465-000 2019-09-01 2019-11-30 E03465-000 2020-09-01 2020-11-30 E03465-000 2021-01-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E03465-000 2020-11-30 jpcrp_cor:Row1Member E03465-000 2019-05-31 E03465-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp040300-q2r_E03465-000:ITSubscriptionDispositionReportableSegmentMember E03465-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp040300-q2r_E03465-000:ITSubscriptionDispositionReportableSegmentMember E03465-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp040300-q2r_E03465-000:ITAssetDispositionReportableSegmentMember E03465-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp040300-q2r_E03465-000:ITAssetDispositionReportableSegmentMember E03465-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp040300-q2r_E03465-000:CommunicationDeviceReportableSegmentMember E03465-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp040300-q2r_E03465-000:CommunicationDeviceReportableSegmentMember E03465-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E03465-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E03465-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E03465-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E03465-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E03465-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E03465-000 2019-06-01 2019-11-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E03465-000 2020-06-01 2020-11-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
0101010_honbun_0712147003212.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第32期
第２四半期
連結累計期間 | 第33期
第２四半期
連結累計期間 | 第32期 |
| 会計期間 | | 自 2019年６月１日
至 2019年11月30日 | 自 2020年６月１日
至 2020年11月30日 | 自 2019年６月１日
至 2020年５月31日 |
| 売上高 | （千円） | 2,195,583 | 2,475,376 | 4,566,841 |
| 経常利益 | （千円） | 205,507 | 355,838 | 408,579 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | （千円） | 130,116 | 238,667 | 289,441 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | 130,851 | 238,667 | 290,176 |
| 純資産額 | （千円） | 1,881,067 | 2,168,050 | 2,040,313 |
| 総資産額 | （千円） | 4,122,159 | 5,312,504 | 4,898,351 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | 25.57 | 47.37 | 57.16 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益金額 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 45.6 | 40.8 | 41.6 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 563,132 | 1,053,773 | 1,289,659 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △936,014 | △764,703 | △2,111,049 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 446,052 | 161,054 | 1,041,252 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | （千円） | 747,307 | 1,344,098 | 893,990 |
| 回次 | 第32期 第２四半期 連結会計期間 |
第33期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2019年９月１日 至 2019年11月30日 |
自 2020年９月１日 至 2020年11月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益金額 | （円） | 9.50 | 27.33 |
(注) １ 当社は、四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
ＩＴサブスクリプション事業の市場環境は、国内の2020年４月から2020年９月のビジネス向け新品ＰＣ出荷台数は、GIGAスクールの教育市場の拡大があったものの、Windows 10 更新需要の一巡により一般法人向けが減少した結果、合算では前年同期比でマイナス6.8％（※１）となりました。中期的には、一般法人向けＰＣ市場は、当面はWindows 10 更新需要の反動減が続くものの、テレワーク、デジタルトランスフォーメーションの必要性から、ＰＣの更新需要は継続的に発生するとともに、デスクトップからノートＰＣへの切り替えや高機能ＰＣへの需要は拡大するものと想定しております。なお、Windows 10 の反動減からの本格的な回復は2023年頃と想定しております。（※１）出典：ＭＭ総研
一方、情報機器サブスクリプション（中長期レンタル）は持続的な市場成長を想定しております。主な調達手段であった購入やリースは、故障対応や代替品確保・ＰＣ再設定、機器管理等をすべて自社で行わなければなりませんが、情報機器サブスクリプション（中長期レンタル）はこれらがサービスとして含まれるため、情報システム部門の負担軽減につながり、その採用が増加しています。今後も、ＩＴ人材不足も背景に引き続き拡大すると想定しています。市場規模についても、国内法人等が所有するＰＣ約3,600万台のうち、サブスクリプション利用台数は未だ数％と想定され、成長余地が大きな市場でもあります。
次に、ＩＴサービス市場についてです。少子化やデジタルトランスフォーメーションの必要性等から、ＩＴ人材不足はさらに深刻化し、当社のサービス分野である情報機器の管理・運用保守等、情報システム部門の負担軽減につながるサービスへのニーズはさらに拡大すると想定しております。また、ニューノーマルやテレワーク対応等から、クラウド活用はますます必須となり、デジタルトランスフォーメーションのためのＩＴ投資も持続的に拡大するものと想定しております。
ＩＴＡＤ事業の 回収・データ消去市場については、Windows 10 入れ替え拡大により使用済み情報機器の排出台数が増加に転じ、さらに2019年12月に発生し社会問題となったハードディスク転売事件で適正処分の重要性がクローズアップされたことにより、データ消去需要は引き続き拡大しております。
情報機器のリユース・リサイクル市場については、高い価値のリユース品は安定した国内流通市場が存在しますが、低い価値のリサイクル品については、バーゼル条約の規制強化等により有害物質を含むリサイクル品の輸出禁止が厳格運用され、特に、世界的な廃プラ問題や中国等の廃プラ輸入禁止により、プラスチックを多く含む 情報機器の海外流通が難しい状況となっております。この結果、近い将来、適正処理に対応したサービスへ転換していく必要性が非常に高いものと想定しております。
なお、当社は、以前から、適正処理サービスを推進しております。データ消去サービスを強化するとともに、リサイクル品については、国内リサイクルまたは適正処理を行っております。
コミュニケーション・デバイス事業のガイドレシーバー市場については、ガイドレシーバーの主な顧客は観光業界ですが、コロナ禍により大きな打撃を受けました。今後の回復もコロナ禍次第ですが、収束段階となれば需要は反転すると想定しております。
第２四半期は、好調な業績と、コロナ禍の中で使命感を持って業務に取り組む従業員に報いるため、グループ全従業員に対し2020年12月に特別賞与を支給すること等を決定し、第２四半期に約36百万円の追加費用を計上いたしました。
一方、過去から進めてきた事業構造改革によるストック収益（※２）拡大、社内ＤＸ等による生産性向上の効果が、前述の特別賞与等による追加コスト、ＩＴ人材・セキュリティ強化・レンタル資産拡大のための戦略投資、ＩＴ化投資などのコスト増をカバーした結果、過去最高となった第１四半期を超え、第２四半期は営業利益・経常利益・純利益で四半期の過去最高を更新いたしました。また、半期業績としても、売上高・各利益いずれも過去最高を更新いたしました。
（※２）ストック収益・・・ＩＴサブスクリプション事業（一部フロー含む）
この結果、当第２四半期連結累計期間の業績は、売上高2,475,376千円（前年同四半期比12.7％増）、営業利益356,928千円（前年同四半期比72.6％増）、経常利益355,838千円（前年同四半期比73.2％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益238,667千円（前年同四半期比83.4％増）となりました。
セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
＜ＩＴサブスクリプション事業＞
ストック収益が大部分を占めるＩＴサブスクリプション事業は、「SHIFT 2021」の最重要施策と位置付け、事業規模拡大へ向けた積極投資を行っております。
第２四半期については、今期はコロナ禍で受注ペースがダウンしたものの、前期からの好調な受注によるストック積み上げがサブスクリプション収益の拡大につながり、短期レンタルの受注も好調に推移いたしました。この結果、特別賞与や戦略投資によるコスト増をカバーし、売上高は1.45倍、セグメント利益は前期比約２倍となり、将来収益のストックも拡大いたしました。
この結果、売上高1,457,580千円（前年同四半期比45.5％増）、セグメント利益257,919千円（前年同四半期比99.7％増）となりました。
＜ＩＴＡＤ事業＞
使用済み情報機器の回収台数は、第２四半期（９～11月）は回復基調となりましたが、コロナ禍による第１四半期の減少の影響から、第２四半期累計（６～11月）では前年比減少となりました。しかしながら、データ消去の受注は好調に推移するとともに、在庫回転率の向上、業務ＩＴ化推進による生産性向上などの諸施策の効果により収益性がさらに向上した結果、売上高は若干の減収でしたが、特別賞与計上後でもセグメント利益は前期比1.46倍となりました。
この結果、売上高943,415千円（前年同四半期比3.8％減）、セグメント利益333,344千円（前年同四半期比46.0％増）となりました。
＜コミュニケーション・デバイス事業＞
コミュニケーション・デバイス事業は、観光需要の減少の影響を受け大幅な減収となりましたが、ｗｉｔｈコロナを見据えた大型受注や国内旅行の一部回復等により、売上高77,848千円（前年同四半期比64.2％減）、セグメント損失8,633千円（前年同四半期は、セグメント利益69,799千円）となりました。
2020年５月14日に日本旅行業協会が発表した「旅行業における新型コロナウイルスガイドライン（第１版）」で、団体旅行での三密を避ける施策として「ガイドレシーバーを利用したガイディング等を行うこと」との推奨がされた結果、旅行代理店や観光名所からのイヤホンガイド®への問い合わせは続いております。イヤホンガイド®の観光利用は、海外ツアーが大部分を占めていましたが、国内ツアーでもガイドレシーバー利用が増加すれば、ガイドレシーバーのシェア90％以上を有するイヤホンガイド®の市場開拓となります。コロナ収束後の需要反転を見据え、三密回避ツールとしての認知拡大、顧客開拓等を進めております。
なお、当セグメントはコロナ禍の影響を一番大きく受けておりますが、他セグメントに比べて規模が小さく固定費も低いことから、コロナ禍を最大限見積もっても、連結業績に対する影響は限定的と想定しております。
(2) 財政状態の分析
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、5,312,504千円（前連結会計年度末比414,153千円増）となりました。
この内、流動資産は1,981,180千円（前連結会計年度末比462,083千円増）となり、主に現金及び預金が450,108千円、売掛金が67,516千円それぞれ増加したことによります。
固定資産は3,331,324千円（前連結会計年度末比47,930千円減）となり、主にレンタル資産（純額）が63,796千円、のれんが20,631千円それぞれ減少したことによります。
負債は3,144,454千円（前連結会計年度末比286,415千円増）となりました。
この内、流動負債は1,588,785千円（前連結会計年度末比223,069千円増）となり、主に１年内返済予定の長期借入金が214,844千円、未払法人税等が58,484千円それぞれ増加し、賞与引当金が54,559千円減少したことによります。
固定負債は1,555,669千円（前連結会計年度末比63,346千円増）となり、主に長期借入金が60,882千円増加したことによります。
純資産は2,168,050千円（前連結会計年度末比127,737千円増）となり、主に親会社株主に帰属する四半期純利益238,667千円の計上による増加と剰余金の配当110,834千円による減少であります。
また、当第２四半期連結会計期間末における自己資本比率は40.8％（前連結会計年度末は41.6％）で、１株当たり純資産額は430円15銭（前連結会計年度末は404円79銭）であります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ450,108千円増加し、1,344,098千円となりました。
当第２四半期連結累計期間に係る区分ごとのキャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
① 営業活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期連結累計期間における営業活動の結果、得られた資金は1,053,773千円（前年同四半期に得られた資金は563,132千円）となりました。収入は主に税金等調整前四半期純利益356,575千円、減価償却費615,161千円、未払消費税等の増減額93,820千円であり、支出は主に売上債権の増減額66,536千円、法人税等の支払額68,952千円であります。
② 投資活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期連結累計期間における投資活動の結果、使用した資金は764,703千円（前年同四半期に使用した資金は936,014千円）となりました。支出は主にレンタル資産の取得を始めとする有形固定資産の取得による支出747,784千円であります。
③ 財務活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期連結累計期間における財務活動の結果、得られた資金は161,054千円（前年同四半期に得られた資金は446,052千円）となりました。収入は主に長期借入れによる収入695,000千円であり、支出は主に長期借入金の返済による支出419,274千円、配当金の支払いによる支出110,593千円であります。
(4) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第２四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載については、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（追加情報）」に記載しております。
(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において新たに発生した事業上及び財務上の対処すべき課題はありません。
(6) 研究開発活動
該当事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 20,700,000 |
| 計 | 20,700,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2020年11月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2021年１月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 5,175,000 | 5,175,000 | 東京証券取引所 （市場第二部） |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 5,175,000 | 5,175,000 | － | － |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2020年11月30日 | － | 5,175,000 | － | 432,750 | － | 525,783 |
2020年11月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社リッチモンド | 東京都大田区田園調布２丁目１－１９ | 2,009,800 | 39.89 |
| MSIP CLIENT SECURITIES （常任代理人 モルガン・スタンレーＭＵＦＧ証券株式会社 証券管理部） |
25 CABOT SQUARE, CANARY WHARF, LONDON E14 4QA, U. K. | 420,300 | 8.34 |
| 上田 満弘 | 東京都大田区 | 365,200 | 7.24 |
| 上田 トモ子 | 東京都大田区 | 300,000 | 5.95 |
| 上田 雄太 | 東京都大田区 | 300,000 | 5.95 |
| 上田 修平 | 東京都大田区 | 300,000 | 5.95 |
| NOMURA PB NOMINEES LIMITED OMNIBUS-MARGIN（CASHPB) (常任代理人 野村証券株式会社） | 1 ANGEL LANE, LONDON, EC4R 3AB, UNITED KINGDOM | 200,400 | 3.97 |
| CREDIT SUISSE AG, SINGAPORE BRANCH - FIRM EQUIY（POETS) （常任代理人 クレディ・スイス証券株式会社証券管理部） |
1 RAFFLES LINK, #03/#04-01 SOUTH LOBBY, SINGAPORE 039393 | 91,700 | 1.82 |
| BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG(FE-AC)（常任代理人 株式会社三菱ＵＦＪ銀行） | PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM | 74,557 | 1.47 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目１１番３号 | 64,000 | 1.27 |
| 計 | － | 4,125,957 | 81.89 |
（注）１ 上記のほか当社所有の自己株式137,135株があります。
２ 株式会社リッチモンドは、当社代表取締役社長上田満弘、及びその親族が株式を保有する資産管理会社
であります。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年11月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 137,100 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 5,034,300 | 50,343 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 3,600 | － | － |
| 発行済株式総数 | 5,175,000 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 50,343 | － |
（注）「単元未満株式」の普通株式には、当社所有の自己株式35株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2020年11月30日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| （自己保有株式） 株式会社パシフィックネット |
東京都港区芝五丁目20番14号 | 137,100 | － | 137,100 | 2.64 |
| 計 | － | 137,100 | － | 137,100 | 2.64 |
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年９月１日から2020年11月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年６月１日から2020年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、清陽監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年５月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年11月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 893,990 | 1,344,098 | |||||||||
| 売掛金 | 363,724 | 431,240 | |||||||||
| 商品 | 126,721 | 97,446 | |||||||||
| その他 | 136,534 | 108,979 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,872 | △585 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,519,097 | 1,981,180 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| レンタル資産 | 4,669,822 | 4,783,161 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,863,318 | △2,040,453 | |||||||||
| レンタル資産（純額） | 2,806,504 | 2,742,707 | |||||||||
| その他 | 453,258 | 485,283 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △309,446 | △324,682 | |||||||||
| その他（純額） | 143,811 | 160,600 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,950,316 | 2,903,308 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 117,855 | 97,223 | |||||||||
| その他 | 108,763 | 102,870 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 226,619 | 200,094 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 差入保証金 | 73,499 | 77,789 | |||||||||
| その他 | 153,692 | 174,024 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △24,872 | △23,892 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 202,319 | 227,921 | |||||||||
| 固定資産合計 | 3,379,254 | 3,331,324 | |||||||||
| 資産合計 | 4,898,351 | 5,312,504 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 98,323 | 127,632 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 731,572 | 946,416 | |||||||||
| 未払法人税等 | 81,149 | 139,633 | |||||||||
| 賞与引当金 | 58,329 | 3,770 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | － | 9,319 | |||||||||
| その他 | 396,341 | 362,013 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,365,716 | 1,588,785 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 1,445,697 | 1,506,579 | |||||||||
| 資産除去債務 | 40,678 | 40,704 | |||||||||
| その他 | 5,947 | 8,385 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,492,322 | 1,555,669 | |||||||||
| 負債合計 | 2,858,038 | 3,144,454 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年５月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年11月30日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 432,750 | 432,750 | |||||||||
| 資本剰余金 | 525,783 | 525,783 | |||||||||
| 利益剰余金 | 1,199,471 | 1,327,304 | |||||||||
| 自己株式 | △118,723 | △118,819 | |||||||||
| 株主資本合計 | 2,039,281 | 2,167,018 | |||||||||
| 新株予約権 | 1,032 | 1,032 | |||||||||
| 純資産合計 | 2,040,313 | 2,168,050 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 4,898,351 | 5,312,504 |
0104020_honbun_0712147003212.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 2,195,583 | 2,475,376 | |||||||||
| 売上原価 | 1,154,377 | 1,311,457 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,041,206 | 1,163,919 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 給料及び手当 | 314,800 | 315,545 | |||||||||
| 賞与引当金繰入額 | － | 3,770 | |||||||||
| 役員賞与引当金繰入額 | － | 9,319 | |||||||||
| 退職給付費用 | 10,798 | 10,751 | |||||||||
| 地代家賃 | 89,924 | 90,024 | |||||||||
| その他 | 418,847 | 377,581 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 834,370 | 806,991 | |||||||||
| 営業利益 | 206,835 | 356,928 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 3 | 2 | |||||||||
| 為替差益 | 271 | － | |||||||||
| 受取給付金 | － | 4,030 | |||||||||
| 受取補償金 | 499 | － | |||||||||
| 雑収入 | 1,106 | 1,213 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 1,879 | 5,245 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 3,206 | 5,829 | |||||||||
| 雑損失 | 1 | 506 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 3,208 | 6,335 | |||||||||
| 経常利益 | 205,507 | 355,838 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | 92 | － | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | － | 837 | |||||||||
| 特別利益合計 | 92 | 837 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 244 | 100 | |||||||||
| 特別損失合計 | 244 | 100 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 205,355 | 356,575 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 74,286 | 125,951 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 952 | △8,044 | |||||||||
| 法人税等合計 | 75,239 | 117,907 | |||||||||
| 四半期純利益 | 130,116 | 238,667 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 130,116 | 238,667 |
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【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 130,116 | 238,667 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | 735 | － | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 735 | － | |||||||||
| 四半期包括利益 | 130,851 | 238,667 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 130,851 | 238,667 |
0104050_honbun_0712147003212.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 205,355 | 356,575 | |||||||||
| 減価償却費 | 429,919 | 615,161 | |||||||||
| のれん償却額 | 20,631 | 20,631 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △7,708 | △2,267 | |||||||||
| 商品保証引当金の増減額（△は減少） | △669 | － | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | － | △54,559 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 9,319 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △3 | △2 | |||||||||
| 支払利息 | 3,206 | 5,829 | |||||||||
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △92 | － | |||||||||
| 固定資産除却損 | 244 | 100 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △44,148 | △66,536 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △49,700 | 41,292 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 56,761 | 29,308 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 1,643 | 93,820 | |||||||||
| その他 | 40,314 | 80,554 | |||||||||
| 小計 | 655,752 | 1,129,228 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 2 | |||||||||
| 利息の支払額 | △2,895 | △6,505 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △90,197 | △68,952 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 471 | － | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 563,132 | 1,053,773 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △914,892 | △747,784 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,529 | － | |||||||||
| 保険積立金の積立による支出 | △13,277 | △13,920 | |||||||||
| その他 | △316 | △2,998 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △936,014 | △764,703 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入れによる収入 | 400,000 | － | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 500,000 | 695,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △216,660 | △419,274 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △118,501 | △96 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △108,350 | △110,593 | |||||||||
| その他 | △10,435 | △3,980 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 446,052 | 161,054 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | △16 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 73,171 | 450,108 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 674,136 | 893,990 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 747,307 | ※ 1,344,098 |
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【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
該当事項はありません。 (追加情報)
（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）
新型コロナウイルス感染症による影響は、従来、2020年秋以降に収束するとの仮定のもと、連結財務諸表に与える影響は軽微であるとして会計上の見積りを行っておりましたが、2022年５月期の一定期間にわたり影響が継続するものとの仮定に変更し、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積を行っております。この仮定の変更による当社グループの財政状態及び経営成績への影響は軽微です。
なお、四半期報告書作成時点において入手可能な情報に基づき最善の見積りを行っておりますが、今後、実際の推移がこの仮定と乖離する場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(四半期連結貸借対照表関係)
###### １ 当座貸越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行６行と当座貸越契約を締結しております。
当第２四半期連結会計期間末における当座貸越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2020年５月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年11月30日) |
|
| 当座貸越極度額 | 1,000,000千円 | 1,000,000千円 |
| 借入実行残高 | －千円 | －千円 |
| 差引額 | 1,000,000千円 | 1,000,000千円 |
当社は、中古パソコン等の仕入れ確保のため、買取保証契約を締結しております。その買取保証額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2020年５月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年11月30日) |
| 29,277千円 | 29,151千円 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
|||
| 現金及び預金 | 747,307 | 千円 | 1,344,098 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 747,307 | 千円 | 1,344,098 | 千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間（自 2019年６月１日 至 2019年11月30日）
１ 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2019年８月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 108,670 | 21.00 | 2019年５月31日 | 2019年８月30日 | 利益剰余金 |
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ###### ３ 株主資本の著しい変動
当社は、2019年８月７日開催の取締役会決議に基づき、自己株式136,800株の取得を行っております。この結果、当第２四半期連結累計期間において、自己株式が118,468千円増加しました。
当第２四半期連結累計期間（自 2020年６月１日 至 2020年11月30日）
１ 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2020年８月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 110,834 | 22.00 | 2020年５月31日 | 2020年８月31日 | 利益剰余金 |
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2019年６月１日 至 2019年11月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | その他 (注)１ |
合計 | 調整額 (注)２ |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３ |
||||
| ＩＴ サブスクリプション 事業 |
ＩＴＡＤ 事業 |
コミュニケーション・デバイス 事業 |
計 | |||||
| 売上高 | ||||||||
| 外部顧客への売上高 | 996,840 | 981,132 | 216,875 | 2,194,848 | 734 | 2,195,583 | － | 2,195,583 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 5,019 | 50 | 404 | 5,473 | 1,000 | 6,473 | △6,473 | － |
| 計 | 1,001,860 | 981,182 | 217,279 | 2,200,322 | 1,734 | 2,202,057 | △6,473 | 2,195,583 |
| セグメント利益又は損 失（△） |
129,140 | 228,287 | 69,799 | 427,226 | △15,273 | 411,953 | △205,117 | 206,835 |
(注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、Ｍ＆Ａ仲介・アドバイザリ事業であります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△205,117千円は、主に報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る費用であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2020年６月１日 至 2020年11月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | その他 (注)１ |
合計 | 調整額 (注)２ |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３ |
||||
| ＩＴ サブスクリプション 事業 |
ＩＴＡＤ 事業 |
コミュニケーション・デバイス 事業 |
計 | |||||
| 売上高 | ||||||||
| 外部顧客への売上高 | 1,452,016 | 943,415 | 77,365 | 2,472,796 | 2,580 | 2,475,376 | － | 2,475,376 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 5,563 | － | 483 | 6,047 | － | 6,047 | △6,047 | － |
| 計 | 1,457,580 | 943,415 | 77,848 | 2,478,844 | 2,580 | 2,481,424 | △6,047 | 2,475,376 |
| セグメント利益又は損 失（△） |
257,919 | 333,344 | △8,633 | 582,629 | △7,579 | 575,050 | △218,122 | 356,928 |
(注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材紹介・派遣事業であります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△218,122千円は、主に報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る費用であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２ 報告セグメントの変更等に関する事項
前第３四半期連結会計期間より、組織と経営管理区分の変更を行ったことに伴い、従来「ＬＣＭ事業」に含めておりました「回収・データ消去サービス」を「リマーケティング事業」と統合し、「ＬＣＭ事業」を「ＩＴサブスクリプション事業」に、「リマーケティング事業」を「ＩＴＡＤ事業」にそれぞれ名称変更しております。
なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年６月１日 至 2019年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年６月１日 至 2020年11月30日) |
| １株当たり四半期純利益金額 | 25円 57銭 | 47円 37銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 130,116 | 238,667 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 130,116 | 238,667 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 5,088,819 | 5,037,889 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | － |
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。