P.A. Nova S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

May 20, 2021

Śródroczne skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej P.A. NOVA S.A. na dzień 31 marca 2021 roku

	Okres zakończony 31.03.2021	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 31.03.2020
A K T Y W A	TPLN	TPLN	TPLN
Aktywa trwałe (długoterminowe)	352 194	349 453	369 458
Rzeczowe aktywa trwałe	14 133	14 370	15 576
Nieruchomości inwestycyjne	27 439	27 451	29 418
Wartość firmy	-	-	-
Wartości niematerialne	4	6	125
Długoterminowe aktywa finansowe, w tym:	288 317	287 434	295 337
w jednostkach powiązanych	288 245	287 374	293 792
w pozostałych jednostkach	72	60	1 545
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	5 784	4 416	14 968
Długoterminowe należności	16 517	15 776	14 034
Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)	50 207	39 307	104 895
Aktywa obrotowe inne niż aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	50 207	39 307	104 895
Zapasy	244	114	311
Należności krótkoterminowe, w tym:	27 474	22 636	34 723
z tytułu dostaw i usług	15 715	15 886	31 956
pozostałe należności	9 675	4 966	2 101
krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	2 084	1 784	666
Aktywa z tytułu umów (wycena kontraktów)	20 511	12 687	66 433
Należności z tytułu podatku dochodowego	249	249	85
Krótkoterminowe aktywa finansowe	-	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	1 729	3 621	3 343
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	-		-
Aktywa razem	402 401	388 760	474 353

	Okres zakończony 31.03.2021	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 31.03.2020
K A P I T A Ł W Ł A S N Y I Z O B O W I Ą Z A N I A	TPLN	TPLN	TPLN
Kapitał własny razem	321 043	319 288	308 258
Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej	321 043	319 288	308 258
Kapitał podstawowy	10 000	10 000	10 000
Udziały (akcje) własne	(577)	(577)	(577)
Kapitał z aktualizacji wyceny	-	-	-
Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną	142 856	142 856	142 856
Zyski / straty zatrzymane	168 764	167 009	155 979
Kapitał własny przypadający na udziały niekontrolujące	-	-	-
Zobowiązania	81 358	69 472	166 095

Zobowiązania długoterminowe	21 631	20 406	59 102
Długoterminowe rezerwy	1 381	1 462	1 567
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego	14 244	12 507	22 391
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki, w tym:	-	-	27 255
kredyty	-	-	-
pożyczki	-	-	27 255
Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu	3 873	4 276	6 756
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe	-	-	-
Inne długoterminowe zobowiązania	2 133	2 161	1 133
Zobowiązania krótkoterminowe	59 727	49 066	106 993
Zobowiązania krótkoterminowe inne niż zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży	59 727	49 066	106 993
Krótkoterminowe rezerwy	5 903	6 058	5 212
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki, w tym:	23 994	11 344	64 697
kredyty	23 664	11 015	63 409
pożyczki	330	329	1 288
Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu	615	711	568
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe	2 921	2 905	-
Krótkoterminowe zobowiązania, w tym:	26 006	27 245	36 428
z tytułu dostaw i usług	23 331	24 942	23 735
pozostałe zobowiązania	2 675	2 303	12 693
krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	-	-	-
Zobowiązania z tytułu umów (wycena kontraktów)	285	800	88
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	3	3	-
Zobowiązania dotyczące aktywów sklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	-
Kapitał własny i zobowiązania razem	402 401	-	474 353

Wartość księgowa	321 043	319 288	308 258
Liczba akcji / udziałów (w szt.)	10 000 000	10 000 000	10 000 000
Wartość księgowa na jedną /en akcję / udział (w zł)	32,10	31,93	30,83
Rozwodniona liczba akcji / udziałów (w szt.)	10 000 000	10 000 000	10 000 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną /en akcję / udział (w zł)	32,10	31,93	30,83

Skrócone śródroczne sprawozdanie z całkowitych dochodów P.A. NOVA S.A. za okres od 01 stycznia do 31 marca 2021 roku

Działalność kontynuowana	Rok 2021 Rok 2020 (01.01.2021 - (01.12.2020 - 31.03.2021) 31.12.2020)		Rok 2020 (01.01.2020 - 31.03.2020)
	TPLN	TPLN	TPLN
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	18 286	96 825	19 670
Przychody netto ze sprzedaży produktów	16 594	89 148	18 039
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	1 692	7 677	1 631
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	16 554	88 583	17 762
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	15 071	82 115	16 320
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	1 483	6 468	1 442
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	1 732	8 242	1 908
Koszty sprzedaży	141	492	136
Koszty ogólnego zarządu	1 439	5 602	1 477
Pozostałe przychody	386	1 149	95
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	23	-	-
Dotacje	28	228	46
Inne przychody operacyjne	335	921	49
Pozostałe koszty	164	1 035	112
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	-	61	46
Aktualizacja wyceny wartości aktywów niefinansowych	-	367	-
Inne koszty operacyjne	164	607	66
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	374	2 262	278
Przychody finansowe	2 038	7 333	2 062
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	300	523	132
od jednostek powiązanych	300	523	132
Odsetki, w tym:	824	3 859	1 224
od jednostek powiązanych	824	3 820	1 213
Zysk ze zbycia inwestycji	-	-	-
Aktualizacja wartości inwestycji	-	-	-
Inne	914	2 951	706
Koszty finansowe	288	4 612	985
Odsetki, w tym:	126	1 141	822
dla jednostek powiązanych	17	21	209
Strata ze zbycia inwestycji	-	-	-
Aktualizacja wartości inwestycji	18	950	19
Inne	144	2 521	144
Zysk (strata) brutto	2 124	4 983	1 355
Podatek dochodowy	2 124	4 983	1 355
część bieżąca	369	1 340	600
część odroczona	-	864	(32)
Zysk (strata) netto	1 755	3 643	755
Zysk (strata) netto przypadający na udziały niekontrolujące	-	-	-
Zysk (strata) netto przynależny akcjonariuszom jednostki	0,18	0,36	0,08
Inne całkowite dochody, w tym:	-	-	-
podlegające przekwalifikowaniu do rachunku zysków i strat	-	-	-
niepodlegające przekwalifikowaniu do rachunku zysków i strat	-	-	-
Razem całkowite dochody netto (zysk/strata netto skorygowany o inne dochody)	1 755	3 643	755

Skrócone śródroczne sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym P.A. NOVA S.A. za okres od 01 stycznia do 31 marca 2021 roku

	Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej				Kapitał własny	Kapitał
	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną	Udziały (akcje) własne	Kapitał z aktualizacji wyceny	Zyski / straty zatrzymane	Razem	przypadający na udziały niekontrolujące	własny razem
Saldo na dzień 01.01.2021 roku	10 000	142 856	(577)	-	167 009	319 288	-	319 288
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekta błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na dzień 01.01.2021 roku po korektach (po przekształceniu)	10 000	142 856	(577)	-	167 009	319 288	-	319 288
Zmiany w kapitale własnym	-	-	-	-	1 755	1 755	-	1 755
Zysk/ strata za rok obrotowy	-	-	-	-	1 755	1 755	-	1 755
Inne całkowite dochody netto	-	-	-	-	-	-	-	-
Całkowite dochody netto	-	-	-	-	1 755	1 755	-	1 755
Zmiany wynikające ze zmian udziałów własnościowych w jednostkach zależnych, które nie prowadzą do utraty kontroli	-	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-
Pozostałe	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na dzień 31.03.2021 roku	10 000	142 856	(577)	-	168 764	321 043	-	321 043

	Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej						Kapitał własny	Kapitał
	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną	Udziały (akcje) własne	Kapitał z aktualizacji wyceny	Zyski / straty zatrzymane	Razem	przypadający na udziały niekontrolujące	własny razem
Saldo na dzień 01.01.2020 roku	10 000	142 856	(577)	-	155 224	307 503	-	307 503
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekta błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na dzień 01.01.2020 roku po korektach (po przekształceniu)	10 000	142 856	(577)	-	155 224	307 503	-	307 503

Zmiany w kapitale własnym	-	-	-	-	11 785	11 785	-	11 785
Zysk/ strata za rok obrotowy	-	-	-	-	3 643	3 643	-	3 643
Inne całkowite dochody netto	-	-	-	-	-	-	-	-
Całkowite dochody netto	-	-	-	-	3 643	3 643	-	3 643
Zmiany wynikające ze zmian udziałów własnościowych w jednostkach zależnych, które nie prowadzą do utraty kontroli	-	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-
Pozostałe	-	-	-	-	8 142	8 142	-	8 142
Saldo na dzień 31.12.2020 roku	10 000	142 856	(577)	-	167 009	319 288	-	319 288

	Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej					Kapitał własny	Kapitał
	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną	Udziały (akcje) własne	Kapitał z aktualizacji wyceny	Zyski / straty zatrzymane	Razem	przypadający na udziały niekontrolujące	własny razem
Saldo na dzień 01.01.2020 roku	10 000	142 856	(577)	-	155 224	307 503	-	307 503
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekta błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na dzień 01.01.2020 roku po korektach (po przekształceniu)	10 000	142 856	(577)	-	155 224	307 503	-	307 503
Zmiany w kapitale własnym	-	-	-	-	755	755	-	755
Zysk/ strata za rok obrotowy	-	-	-	-	755	755	-	755
Inne całkowite dochody netto	-	-	-	-	-	-	-	-
Całkowite dochody netto	-	-	-	-	755	755	-	755
Zmiany wynikające ze zmian udziałów własnościowych w jednostkach zależnych, które nie prowadzą do utraty kontroli	-	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-
Pozostałe	-	-	-	-		-	-	-
Saldo na dzień 31.03.2020 roku	10 000	142 856	(577)	-	155 979	308 258	-	308 258

Skrócone śródroczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych P.A. NOVA S.A. za okres od 01 stycznia do 31 marca 2021 roku

	Rok 2021 (01.01.2021 - 31.03.2021) TPLN	Rok 2020 (01.12.2020 - 31.12.2020) TPLN	Rok 2020 (01.01.2020 - 31.03.2020) TPLN
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto	1 755	3 643	755
Korekty razem	(16 174)	53 356	(14 615)
Amortyzacja	-	-	-
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	416	1 826	344
Korekty z tytułu kosztów finansowych	(78)	2	3
Korekty z tytułu przychodów finansowych	194	1 421	819
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	(1 124)	(4 374)	(1 355)
Zmiana stanu rezerw	(361)	7 907	164
Zmiana stanu zapasów	(235)	(150)	(891)
Zmiana stanu należności, w tym rozliczeń międzyokresowych	(130)	420	223
Zmiana stanu zobowiązań, w tym rozliczeń międzyokresowych	(5 566)	398	(9 782)
Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu umów	(1 309)	(15 673)	(10 547)
Korekty wynikające z obciążeń z tytułu podatku dochodowego	(8 338)	60 307	5 849
Inne korekty z działalności operacyjnej	369	1 273	558
Przepływy pieniężne z działalności (wykorzystane w działalności)	(12)	(1)	-
Zapłacony podatek dochodowy (zwrot), zaliczony do działalności operacyjnej	(14 419)	56 999	(13 860)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-	(1 806)	(790)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej	(14 419)	55 193	(14 650)
Wpływy z tyt. odsetek otrzymanych
Wpływy z tyt. dywidend otrzymanych	183	1 041	980
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych	300	523	132
Wpływy ze sprzedaży aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości inwestycyjnych	-	-	-
Wpływy ze spłaty udzielonych pożyczek	44	379	371
Wydatki z tytułu nabycia aktywów finansowych	-	7 888	6 395
Wydatki z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości inwestycyjnych	(27)	(5)	-
Wydatki z tyt. udzielonych pożyczek	(205)	(4 756)	(30)
Pozostałe wpływy i wydatki inwestycyjne	(115)	(12 337)	(14)
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-	-	-
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej	180	(7 267)	7 834
Wpływy z emisji akcji zwykłych
Wpływ z emisji dłużnych papierów wartościowych	-	-	-
Wpływy i wydatki z tytułu otrzymanych kredytów i pożyczek	-	-	-
Wydatki z tytułu spłaty kredytów i pożyczek	23 663	42 438	50 661
Wydatki z tytułu wypłaconej dywidendy	(11 015)	(71 988)	(26 872)
Wydatki z tyt. spłaty zobowiązań dotyczących leasingu finansowego	-	-	-
Wydatki z tyt. spłaty odsetek od kredytów, pożyczek, zobowiązań finansowych, dłużnych papierów wartościowych	(227)	(873)	(259)
Pozostałe wpływy i wydatki z działalności finansowej	(84)	(21 399)	(20 777)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	10	425	314
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	12 347	(51 397)	3 067
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	(1 892)	(3 471)	(3 749)
Różnice kursowe z przeliczenia rachunku przepływów pieniężnych Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków	(1 892)	(3 471)	(3 749)
pieniężnych po uwzględnieniu różnic kursowych	-	-	-
Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	3 621	7 092	7 092
o ograniczonej możliwości dysponowania	1 729	3 621	3 343
	956	1 244	1 206