P.A. Nova S.A. — Interim / Quarterly Report 2017

May 18, 2017

KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA P.A. NOVA S.A. (dane jednostkowe P.A. NOVA S.A.)

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł		w tys. EUR
	1 kwartał / 2017	1 kwartał / 2016	1 kwartał / 2017	1 kwartał / 2016
	okres od 2017-01-01	okres od 2016-01-01	okres od 2017-01-01	okres od 2016-01-01
	do 2017-03-31	do 2016-03-31	do 2017-03-31	do 2016-03-31
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	24 885	14 346	5 802	3 293
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(2 086)	(1 235)	(486)	(284)
Zysk (strata) brutto	1 813	1 114	423	256
Zysk (strata) netto	2 098	1 270	489	292
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	6 624	30 868	1 544	7 086
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(4 251)	(32 736)	(991)	(7 515)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(2 334)	(315)	(544)	(72)
Przepływy pieniężne netto, razem	39	(2 183)	9	(501)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,21	0,13	0,05	0,03
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	0,21	0,13	0,05	0,03
	dzień 31.03.2017	dzień 31.12.2016	dzień 31.03.2017	dzień 31.12.2016
Aktywa, razem	414 135	411 735	98 141	93 068
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	125 256	124 954	29 683	28 245
Zobowiązania długoterminowe	24 741	24 812	5 863	5 608
Zobowiązania krótkoterminowe	72 290	85 822	17 131	19 399
Kapitał własny	288 879	286 781	68 458	64 824
Kapitał zakładowy	10 000	10 000	2 370	2 260
Liczba akcji (w szt.)	10 000 000	10 000 000	10 000 000	10 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	28,89	28,68	6,85	6,48
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	28,89	28,68	6,85	6,48
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	-	0,75	-	0,17

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ w tys. zł

	stan na 2017-03-31 koniec kwartału 1/2017	stan na 2016-12-31 koniec kwartału 4/2016	stan na 2016-03-31 koniec kwartału 1/2016	stan na 2015-09-30 koniec kwartału 3/2015
AKTYWA
Aktywa trwałe	355 782	348 386	374 805	-
Wartości niematerialne i prawne, w tym:	112	161	353	-
wartość firmy	-	-	-	-
Rzeczowe aktywa trwałe	11 172	11 278	10 964	-
Należności długoterminowe	5 593	5 593	3 456	-
Od jednostek powiązanych	5 133	5 133	3 265	-
Od pozostałych jednostek	460	460	191	-
Inwestycje długoterminowe	333 305	327 603	355 899	-
Nieruchomości	47 322	43 771	34 833	-
Wartości niematerialne i prawne	-	-	-	-
Długoterminowe aktywa finansowe	285 983	283 832	321 066	-
w jednostkach powiązanych, w tym:	284 222	282 049	318 841	-
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności	-	-	-	-
w pozostałych jednostkach	1 761	1 783	2 225	-
Inne inwestycje długoterminowe	-	-	-	-
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	5 600	3 751	4 133	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	5 086	3 237	3 158	-
Inne rozliczenia międzyokresowe	514	514	975	-
Aktywa obrotowe	58 353	63 349	40 256	-
Zapasy	133	149	392	-
Należności krótkoterminowe	42 012	43 369	25 809	-
Od jednostek powiązanych	822	1 194	11 350	-
Od pozostałych jednostek	41 190	42 175	14 459	-
Inwestycje krótkoterminowe	14 569	11 273	2 907	-
Krótkoterminowe aktywa finansowe	14 569	11 273	2 907	-
w jednostkach powiązanych	7 258	4 001	25	-
w pozostałych jednostkach	-	-	-	-
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	7 311	7 272	2 882	-
Inne inwestycje krótkoterminowe	-	-	-	-
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 639	8 558	11 148	-
A k t y w a r a z e m	414 135	411 735	415 061	-
PASYWA
Kapitał własny	288 879	286 781	291 975	142 856

Kapitał zakładowy	10 000	10 000	10 000	-
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)	-	-	-	-
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	(577)	(577)	(577)	-
Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną	142 856	142 856	142 856	142 856
Kapitały niezarejestrowane	-	-	-	-
Zyski zatrzymane	136 600	134 502	139 696	-
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	-	-	-	-
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	125 256	124 954	123 086	-
Rezerwy na zobowiązania długoterminowe	8 608	8 377	9 055	-
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	5 270	5 039	5 483	-
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	108	108	112	-
Pozostałe rezerwy	3 230	3 230	3 460	-
Zobowiązania długoterminowe	24 741	24 812	24 046	-
Wobec jednostek powiązanych	24 585	24 664	23 856	-
Wobec pozostałych jednostek	156	148	190	-
Zobowiązania krótkoterminowe	72 290	85 822	83 787	-
Wobec jednostek powiązanych	63	7	78	-
Wobec pozostałych jednostek	72 227	85 815	83 709	-
Rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe	1 195	1 278	2 593	-
Rozliczenia międzyokresowe	18 422	4 665	3 605	-
Ujemna wartość firmy	-	-	-	-
Inne rozliczenia międzyokresowe	18 422	4 665	3 605	-
długoterminowe	-	-	-	-
krótkoterminowe	18 422	4 665	3 605	-
P a s y w a r a z e m	414 135	411 735	415 061	142 856
Wartość księgowa	288 879	286 781	291 975	142 856
Liczba akcji (w szt.)	10 000 000	10 000 000	10 000 000	10 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	28,89	28,68	29,20	14,29
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	10 000 000	10 000 000	10 000 000	10 000 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	28,89	28,68	29,20	14,29

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW w tys. zł

	4 kwartał /2016 1 kwartał /2017 okres okres od 2016-10-01 od 2017-01-01 do do 2016-12-31 2017-03-31	4 kwartał 2015 okres 1 kwartał /2016 od 2015-10-01 do okres od 2016-01-01 2015-12-31 do 2016-03-31
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów,
w tym:	(47 081) 24 885	(169 131) 14 346
od jednostek powiązanych	(9 664) 255	(113 291) 1 052
Przychody netto ze sprzedaży produktów	(43 421) 23 885	(167 483) 12 626
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	(3 660) 1 000	(1 648) 1 720
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	(45 170) 25 668	(159 491) 14 493
jednostkom powiązanym	(8 359) 159	(109 104) 836
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	(42 233) 25 013	(158 377) 13 374
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	(2 937) 655	(1 114) 1 119
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	(1 911) (783)	(9 640) (147)
Koszty sprzedaży	(424) 256	(430) 207
Koszty ogólnego zarządu	(1 950) 1 026	(1 734) 980
Zysk (strata) ze sprzedaży	463 (2 065)	(7 476) (1 334)
Pozostałe przychody operacyjne	(331) 31	(802) 153
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	(34) -	(8) 116
Dotacje	- -	(121) -
Inne przychody operacyjne	(297) 31	(673) 37
Pozostałe koszty operacyjne	(561) 52	(483) 54
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	- -	- -
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	(102) -	(8) -
Inne koszty operacyjne	(459) 52	(475) 54
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	693 (2 086)	(7 795) (1 235)
Przychody finansowe	(2 240) 4 811	(941) 3 142
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	774 3 550	1 609 1 750
od jednostek powiązanych	774 3 550	1 610 1 750
Odsetki, w tym:	(2 848) 1 260	(2 546) 1 388
od jednostek powiązanych	(2 840) 1 260	(2 529) 1 380
Zysk ze zbycia inwestycji	- -	- -
Aktualizacja wartości inwestycji	- -	- -
Inne	(166) 1	(4) 4
Koszty finansowe	(1 881) 912	(3 055) 793
Odsetki w tym:	(1 516) 484	(1 985) 679
dla jednostek powiązanych	(414) 186	(413) 219
Strata ze zbycia inwestycji	- -	- -
Aktualizacja wartości inwestycji	(142) 22	(12) 8
Inne	(223) 406	(1 058) 106
Zysk (strata) brutto	334 1 813	(5 681) 1 114
Podatek dochodowy	(116) (285)	(1 531) (156)
część bieżąca	(608) 1 332	915 915

część odroczona	(1 617) 492	(2 446) (1 071)
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	- -	- -
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	- -	- -
Zysk (strata) netto	450 2 098	(4 150) 1 270
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	6 368	5 417
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)	10 000 000	10 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,21	0,13
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)	10 000 000	10 000 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,21	0,13

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł

N

	rok / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016- 12-31	1 kwartał /2017 okres od 2017-01-01 do 2017-03-31	rok / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016- 12-31	1 kwartał /2016 okres od 2016-01-01 do 2016-03-31
Kapitał własny na początek okresu (BO)	291 975	286 781	290 705	290 705
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-
korekty błędów podstawowych	-	-	-	-
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych
porównywalnych	291 975	286 781	290 705	290 705
Kapitał zakładowy na początek okresu	10 000	10 000	10 000	10 000
Zmiany kapitału zakładowego	-	-	-	-
zwiększenia (z tytułu)	-	-	-	-
przeznaczenia na kapitał zakładowy kapitału zapasowego	-	-	-	-
emisji akcji (wydania udziałów)	-	-	-	-
zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-	-
umorzenia akcji (udziałów)	-	-	-	-
Kapitał zakładowy na koniec okresu	10 000	10 000	10 000	10 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu	-	-	-	-
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy	-	-	-	-
zwiększenia (z tytułu)	-	-	-	-
zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-	-
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu	-	-	-	-
Akcje (udziały) własne na początek okresu	(577)	(577)	(577)	(577)
Zmiany akcji (udziałów) własnych	-	-	-	-
zwiększenia (z tytułu)
- nabycie akcji własnych	-	-	-	-
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu	(577)	(577)	(577)	(577)
Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji na początek okresu	142 856	142 856	142 856	142 856
Zmiany nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji	-	-	-	-
zwiększenia (z tytułu)	-	-	-	-
emisji akcji powyżej wartości nominalnej	-	-	-	-
zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-	-
Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji na koniec okresu	142 856	142 856	142 856	142 856
Niezarejestrowany kapitał akcyjny na początek okresu		-		-
Zmiany niezarejestrowanego kapitału akcyjnego	-	-	-	-
zwiększenia (z tytułu)	-	-	-	-
emisja akcji serii E
zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-	-
rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego (przesunięcie do pozycji: "Kapitał Zakładowy" i "Nadwyżka ceny emisyjnej nad
wartością nominajlą akcji"	-	-	-	-
Niezarejestrowany kapitał akcyjny na koniec okresu	-	-	-	-
Zyski zatrzymane na początek okresu	134 502	134 502	138 426	138 426
Zyski zatrzymane na początek okresu	134 502	134 502	138 426	138 426
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-
korekty błędów podstawowych	-	-	-	-
Zyski zatrzymane na początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych	134 502	134 502	138 426	138 426
Zmiany zysków zatrzymanych	(5 379)	2 098	(3 924)	1 270
zwiększenia (z tytułu)	2 098	2 098	3 553	1 270
całkowite dochody okresu sprawozdawczego	2 098	2 098	3 553	1 270
zmniejszenia (z tytułu)	(7 477)	-	(7 477)	-
przeznaczenie na wypłate dywidendy	(7 477)	-	(7 477)	-
Zyski zatrzymane na koniec okresu	129 123	136 600	134 502	139 696
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	281 402	288 879	286 781	291 975
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	281 402	288 879	286 781	291 975

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘZNYCH	w tys. zł
	4 kwartał /2016 1 kwartał /2017 okres okres od 2016-10-01 od 2017-01-01 do do 2016-12-31 2017-03-31	4 kwartał 2015 okres 1 kwartał /2016 od 2015-10-01 do okres od 2016-01-01 2015-12-31 do 2016-03-31
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto	450 2 098	(4 150) 1 270
Korekty razem	(35 744) 4 526	3 953 29 598
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności	-	-
Amortyzacja	(697) 316	367 328
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	- -	- -
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	958 (4 407)	(1 458) (2 679)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw	(7) 41	1 236 (108)
Zmiana stanu zapasów	3 800 148 (141) 17	3 343 (5 408) (293) 19
Zmiana stanu należności	8 419 1 357	23 928 (1 737)
Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem zmiany stanu zobowiązań z tytułu pożyczek, kredytów, leasingu i podatku dochodowego od osób
prawnych Podatek dochodowy od osób prawnych naliczony w okresie	(13 911) (11 279)	(14 130) (10 092)
sprawozdawczym	(608) 1 332	- 915
Podatek dochodowy od osób prawnych zapłacony w okresie sprawozdawczym	(1 826) (1 772)	- (13)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	(27 515) 18 827	(9 557) 45 041
Zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych w związku z
przekazaniem do realizacji kontraktów deweloperskich	(4 270) -	517 3 332
Inne korekty	- -	- -
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia	(35 294) 6 624	(197) 30 868
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów	(68 263) 3 550	15 335 9 595
trwałych	- -	10 408 -
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne	(194) -	4 258 194
Z aktywów finansowych, w tym:	(68 069) 3 550	669 9 401
w jednostkach powiązanych	(68 061) 3 550	281 9 393
zbycie aktywów finansowych	- -	- -
dywidendy i udziały w zyskach	774 3 550	281 1 750
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki	(62 759) -	- 7 643
inne wpływy z aktywów finansowych	(6 076) - - -	- - - -
w pozostałych jednostkach	(8) -	388 8
zbycie aktywów finansowych	- -	- -
dywidendy i udziały w zyskach	- -	- -
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	- -	374 -
odsetki	(8) -	14 8
inne wpływy z aktywów finansowych	- -	- -
Inne wpływy inwestycyjne Wydatki	- - (61 404) 7 801	- - 11 416 42 331
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych	(346) 60	553 67
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	(9 107) 3 550	358 7 344
Na aktywa finansowe, w tym:	(51 951) 4 191	10 505 34 920
w jednostkach powiązanych	(51 951) 4 191	10 505 34 920
nabycie aktywów finansowych	(10 193) 107	10 -
udzielone pożyczki	(41 758) 4 084	10 495 34 920
w pozostałych jednostkach	- -	- -
nabycie aktywów finansowych	- -	- -
udzielone pożyczki Inne wydatki inwestycyjne	- - - -	- - - -
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	(6 859) (4 251)	3 919 (32 736)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy	2 682 33 329	23 678 18 031
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	- -	- -
Kredyty i pożyczki	2 682 33 329	23 678 18 031
Emisja dłużnych papierów wartościowych	- -	- -
Inne wpływy finansowe	- -	- -
Wydatki	(31 083) 35 663	28 349 18 346
Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	- -	- -
	(7 477) -	- -
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	- -	- -
Spłaty kredytów i pożyczek	(22 201) 35 085	28 057 17 735
Wykup dłużnych papierów wartościowych	- -	- -
Z tytułu innych zobowiązań finansowych	- -	- -
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	(288) 176	152 151

Odsetki	(1 117)	402	140	460
Inne wydatki finansowe	-	-		-
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	33 765	(2 334)	(4 671)	(315)
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	(8 388)	39	(949)	(2 183)
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	39	39	3 321	(2 183)
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-	-	-	-
Środki pieniężne na początek okresu	7 272	7 272	1 744	5 065
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	(1 116)	7 311	795	2 882
o ograniczonej możliwości dysponowania	1 059	1 059	742	877

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
	2017-05-18 Ewa Bobkowska	Prezes Zarządu
2017-05-18	Przemysław Żur	Wiceprezes Zarządu
	2017-05-18 Stanisław Lessaer	Wiceprezes Zarządu