Audit Report / Information • Jul 31, 2024
Audit Report / Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
30 HAZİRAN 2024 TARİHİ İTİBAIYLA YATIRIM PERFORMANSI KONUSUNDA KAMUYA AÇIKLANAN BİLGİLERE İLİŞKİN RAPOR
DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. Maslak No1 Plaza Eski Büyükdere Caddesi Maslak Mahallesi No:1 Maslak, Sarıyer 34485 İstanbul, Türkiye
Tel: +90 (212) 366 60 00 Fax: +90 (212) 366 60 10 www.deloitte.com.tr
Mersis No :0291001097600016 Ticari Sicil No: 304099
OYAK Yatırım Ortaklığı Anonim Şirketi'nin 1 Ocak – 30 Haziran 2024 dönemine ait ekteki performans sunuş raporunu Sermaye Piyasası Kurulu'nun VII - 128.5 sayılı Bireysel Portföylerin ve Kolektif Yatırım Kuruluşların Performans Sunumuna, Performansa Dayalı Ücretlendirilmesine ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarını Notlandırma ve Sıralama Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ'inde ("Tebliğ") yer alan performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde incelemiş bulunuyoruz.
İncelememiz sadece yukarıda belirtilen döneme ait performans sunuşunu kapsamaktadır. Bunun dışında kalan dönemler için inceleme yapılmamış ve görüş oluşturulmamıştır.
Görüşümüze göre Fon'un 1 Ocak – 30 Haziran 2024 dönemine ait performans sunuş raporu OYAK Yatırım Ortaklığı Anonim Şirket'inin performansını ilgili Tebliğ'de belirtilen performans sunum standartlarına ilişkin düzenlemelere uygun olarak doğru biçimde yansıtmaktadır.
Fon'un kamuya açıklanmak üzere 30 Haziran 2024 tarihinde sona eren hesap dönemine ait Sermaye Piyasası Kurulu'nun Seri: II-14.2 sayılı "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği"ne uygun olarak ve Sermaye Piyasası Kurulu Karar Organı'nın 28 Aralık 2023 tarih ve 81/1820 sayılı kararı uyarınca TMS 29 dahil olmak üzere Türkiye Finansal Raporlama Standartları'na ("TFRS") göre hazırlanacak finansal tablolarına ilişkin bağımsız denetim çalışmalarımız henüz tamamlanmamış olup, çalışmalarımızın tamamlanmasını müteakip söz konusu finansal tablolar hakkındaki bağımsız denetçi raporumuz ayrıca düzenlenecektir. Dolayısıyla ekteki performans sunuş raporu, bağımsız denetime tabi tutulacak ve enflasyona göre düzeltilecek olan finansal tablolardan farklılık arz eden finansal tablolar baz alınarak Fon tarafından hazırlanmıştır.
DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED
Ferda Akkılınç Ilıca, SMMM
Sorumlu Denetçi
İstanbul, 31 Temmuz 2024
Deloitte; İngiltere mevzuatına göre kurulmuş olan Deloitte Touche Tohmatsu Limited ("DTTL") şirketini, üye firma ağındaki şirketlerden ve ilişkili tüzel kişiliklerden bir veya birden fazlasını ifade etmektedir. DTTL ve üye firmalarının her biri ayrı ve bağımsız birer tüzel kişiliktir. DTTL ("Deloitte Global" olarak da anılmaktadır) müşterilere hizmet sunmamaktadır. Global üye firma ağımızla ilgili daha fazla bilgi almak için www.deloitte.com/about adresini ziyaret ediniz.
PORTFÖYE BAKIŞ Halka Arz Tarihi : 27/04/2007
| 28/06/2024 tarihi itibarıyla | Fon'un Yatırım Amacı | Portföy Yöneticileri | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fon Toplam Değeri | 105.664.129 | Şirket, SPK'nın Menkul Kıymet Yatırım Ortaklıklarına ilişkin düzenlemelerinde yazılı amaç ve konular ile iştigal etmek üzere kurulmuş olup, şirketin faaliyet esasları, portföy yönetim |
OYAK Portföy Yönetimi A.Ş. | |||
| Birim Pay Değeri (TRL) | 5,283206 | politikaları ve yönetim sınırlamalarında, SPK düzenlemeleri ile ilgili mevzuata uyulur. Bu Tolga AKBAŞ |
||||
| Tedavül Oranı (%) | 52,64% | çerçevede Şirket; | ||||
| • Ortaklık portföyünü oluşturur, yönetir ve gerektiğinde değişiklikler yapar. | ||||||
| • Portföy çeşitlemesiyle yatırım riskini, faaliyet alanlarına ve ortaklıkların durumlarına göre en aza indirecek biçimde dağıtır. |
46,13% 17,43% 13,12% 0% - 100% 8,80% 0% - 100% 1,81% 0% - 100% 0,90% 0% - 20% 0,69% 0% - 20% 0,00% 0% - 20% 0,73% 0% - 10% 100,00% 0% - 10% - Bankacılık Kamu ve/veya Özel Sektör Kira Sertifikası Takasbank Para Piyasası İşlemleri Repo Toplam Vadeli Mevduat - Petrol Ve Petrol Ürünleri 1,97% Ters Repo 25,84% Yatırım Stratejisi Pay Senedi • Menkul kıymetlere, mali piyasa ve kurumlara, ortaklıklara ilişkin gelişmeleri sürekli izler ve güdemez. Borçlanma Araçları - Finansman Bonosu 28,70% - Özel Sektör Borçlanma Araçları Ters Repo Eurobond Portföy Dağılımı Teminat - Gıda - Perakende - Aracı Kurum Yatırım Fonu Katılma Payları Ortaklık Payları
portföy yönetimiyle ilgili gerekli önlemleri alır. • Portföyün değerini koruma ve arttırmaya yönelik araştırmalar yapar. Şirket hisse senetlerini aldıkları ortaklıkların herhangi bir şekilde sermayesine ve yönetimine hakim olmak amacı
0% - 100% Özel Sektör Tahvili/Bonosu (Özel Sektör Borçlanma Senetleri) 0% - 10% Kıymetli Madenler ve Kıymetli Madenlere Dayalı Sermaye Piyasası Araçları 5,37% 0% - 100% Devlet Tahvili/Hazine Bonosu (Devlet İç Borçlanma Senetleri) Takasbank Borsa Para Piyasası Yatırım Fonu/Borsa Yatırım Fonu
Yatırım Riskleri
Yatırıma ilişkin riskler şunlardır: ● Piyasa Riski: Piyasa riski ile borçlanmayı temsil eden finansal araçların, ortaklık paylarının, diğer menkul kıymetlerin, döviz ve dövize endeksli finansal araçlara dayalı türev sözleşmelere ilişkin taşınan pozisyonların değerinde, faiz oranları, ortaklık payı fıyatları ve döviz kurlarındaki dalgalanmalar nedeniyle meydana gelebilecek zarar riski ifade edilmektedir. ● Karşı Taraf Riski: Karşı tarafın sözleşmeden kaynaklanan yükümlülüklerini yerine getirmek istememesi ve/veya yerine getirememesi veya takas işlemlerinde ortaya çıkan aksaklıklar sonucunda ödemenin yapılamaması riskini ifade etmektedir. ● Likidite Riski: Portföyde bulunan finansal varlıkların istenildiği anda piyasa fiyatından nakde dönüştürülememesi halinde ortaya çıkan zarar olasılığıdır. ● Operasyonel Risk: Portföyün operasyonel süreçlerindeki aksamalar sonucunda zarar oluşması olasılığını ifade eder. Operasyonel riskin kaynakları arasında kullanılan sistemlerin yetersizliği, başarısız yönetim, personelin hatalı ya da hileli işlemleri gibi kurum içi etkenlerin yanı sıra doğal afetler, rekabet koşulları, politik rejim değişikliği gibi kurum dışı etkenler de olabilir.
| PERFORMANS BİLGİSİ | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| YILLAR | Toplam Getiri (%) |
Karşılaştırma Ölçütünün Getirisi / Eşik Değer (%) |
Enflasyon Oranı (%) (TÜFE) (*) |
Portföyün Zaman İçinde Standart Sapması (%) (**) |
Karşılaştırma Ölçütünün Standart Sapması (%) (**) |
Bilgi Rasyosu | Sunuma Dahil Dönem Sonu Portföyün Toplam Değeri / Net Aktif Değeri |
| 2019 | 21,990% | 23,414% | 11,836% | 0,252% | 0,057% | -0,017 | 30.059.123,53 |
| 2020 | 14,598% | 11,608% | 14,599% | 0,507% | 0,028% | 0,023 | 34.447.145,67 |
| 2021 | 18,474% | 19,485% | 36,081% | 0,397% | 0,047% | -0,007 | 39.553.972,22 |
| 2022 | 71,664% | 16,676% | 64,270% | 0,635% | 0,038% | 0,245 | 65.886.081,85 |
| 2023 | 40,168% | 21,100% | 64,773% | 1,108% | 0,072% | 0,058 | 85.023.032,64 |
| 2024 (***) | 24,311% | 27,096% | 24,735% | 0,305% | 0,135% | -0,060 | 105.664.128,76 |
(*) Enflasyon oranı TÜİK tarafından açıklanan 12 aylık TÜFE'nin dönemsel oranıdır.
(**) Portföyün ve karşılaştırma ölçütünün standart sapması dönemindeki günlük getiriler üzerinden hesaplanmıştır.
(***) Sene başından itibaren rapor tarihine kadar.
GEÇMİŞ GETİRİLER GELECEK DÖNEM PERFORMANSI İÇİN BİR GÖSTERGE SAYILMAZ.
1) OYAK Yatırım Ortaklığı A.Ş. 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu (kanun) ve ilgili mevzuatta belirlenmiş ilke ve kurallar çerçevesinde sermaye piyasası araçları ile ulusal ve uluslararası borsalarda veya borsa dışı organize piyasalarda işlem gören altın ve diğer kıymetli madenler portföyü işletmek amacıyla 3 Kasım 2006 tarihinde 10.000.000 TL sermaye ile kurulmuştur.
2) Fon Portföyü'nün yatırım amacı, yatırımcı riskleri ve stratejisi "Tanıtıcı Bilgiler" bölümünde belirtilmiştir.
3) Fon 01/01/2024 - 28/06/2024 döneminde net %24.31 oranında getiri sağlarken, karşılaştırma ölçütünün getirisi aynı dönemde %27.10 olmuştur. Sonuç olarak Fon'un nispi getirisi %-2.79 olarak gerçekleşmiştir.
Toplam Getiri : Fonun ilgili dönemdeki birim pay değerindeki yüzdesel getiriyi ifade etmektedir.
Karşılaştırma Ölçütünün Getirisi : Fonun karşılaştırma ölçütünün ilgili dönem içerisinde belirtilen varlık dağılımları ile ağırlıklandırarak hesaplanmış olan yüzdesel getirisini ifade etmektedir.
Nispi Getiri : Performans sonu dönemi itibariyle hesaplanan portföy getiri oranı ile karşılaştırma ölçütünün getiri oranı arasındaki farkı ifade etmektedir.
4) Riske göre düzeltilmiş getirinin hesaplanmasında Bilgi Rasyosu (Information Ratio) kullanılmıştır. Bilgi rasyosu, portföyün günlük getiri oranı ile karşılaştırma ölçütü/eşik değer günlük getiri farklarının performans dönemi boyunca ortalamasının, portföyün günlük getiri oranı ile karşılaştırma ölçütü/eşik değer günlük getiri farklarının performans dönemi boyunca standart sapmasına oranı olarak hesaplanmaktadır. Pozitif ve istikrarlı bilgi rasyosu hedeflenir. 1 Ocak - 28 Haziran 2024 dönemi için hesaplanan bilgi rasyosu -0.060 olarak gerçekleşmiştir. (1 Ocak - 29 Aralık 2023: 0.057)
5) Yönetim ücretleri, vergi, saklama ücretleri ve diğer faaliyet giderlerinin günlük brüt portföy değerine oranının ağırlıklı ortalaması aşağıdaki gibidir.
| 01/01/2024 - 28/06/2024 döneminde : | Portföy Değerine Oranı (%) |
TL Tutar |
|---|---|---|
| Pazarlama Satış Dağıtım Gideri | 0,001982% | 344.807,52 |
| Portföy Yönetim Ücreti Gideri | 0,005186% | 902.208,79 |
| Muh-Opr-Risk Yönetim Komisyon Gideri | 0,000272% | 47.362,00 |
| Diğer Komisyon Giderleri | 0,000000% | 0,00 |
| Personel Gideri | 0,022411% | 3.898.592,47 |
| Danışmanlık ve Denetim Ücreti Gideri | 0,001180% | 205.200,00 |
| Avukatlık Ücreti | 0,000586% | 102.000,00 |
| Bilgi işlem Gideri | 0,000782% | 136.064,55 |
| Kira Gideri | 0,000374% | 65.081,81 |
| Noter ve Resmi Takip Gideri | 0,000183% | 31.914,69 |
| Vergi Resim Harç Gideri | 0,000120% | 20.854,11 |
| Diğer Giderler | 0,001665% | 289.651,58 |
| Toplam Faaliyet Giderleri | 6.043.737,52 | |
| Ortalama Fon Net Aktif Değeri | 94.937.500,82 | |
| Toplam Faaliyet Giderleri / Ortalama Fon Net Aktif Değeri | 6,366017% |
6) Performans sunum döneminde Fon'a ilişkin yatırım stratejisi değişikliği yapılmamıştır
| Kıstas Dönemi | Kıstas Bilgisi |
|---|---|
| 25/05/2015-31/12/2017 | %30 BIST 100 + %25 BIST-KYD DİBS 182 Gün + %20 BIST-KYD Repo (Brüt) + %25 BIST-KYD ÖSBA Değişken |
| 01/01/2018-31/12/2022 | %100 BIST-KYD 1 Aylık Gösterge Mevduat TL |
| 01/01/2023- | %100 BISTTLREF Endeksi |
7) Yatırım ortaklıkları kurumlar vergisi ve stopajdan muaftır.
1) Tüm dönemler için portföy ve karşılaştırma ölçütünün birikimli getiri oranı
| Dönemler | Portföy Net Getiri | Karşılaştırma Ölçütü | Nispi Getiri |
|---|---|---|---|
| 02/01/2019 - 31/12/2019 | 21,99% | 23,41% | -1,42% |
| 02/01/2020 - 31/12/2020 | 14,60% | 11,61% | 2,99% |
| 04/01/2021 - 31/12/2021 | 18,47% | 19,49% | -1,01% |
| 03/01/2022 - 30/12/2022 | 71,66% | 16,68% | 54,99% |
| 02/01/2023 - 29/12/2023 | 40,17% | 21,10% | 19,07% |
| 02/01/2024 - 28/06/2024 | 24,31% | 27,10% | -2,79% |
2) Döviz Kurlarındaki Dönemsel Ortalama Getiri ve Sapma
| USD | EUR | GBP | JPY | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dönemler | Ortalama | Standart Sapma |
Ortalama | Standart Sapma |
Ortalama | Standart Sapma |
Ortalama | Standart Sapma |
| 02/01/2019 - 31/12/2019 | 0,05% | 0,80% | 0,04% | 0,77% | 0,06% | 0,85% | 0,05% | 0,88% |
| 02/01/2020 - 31/12/2020 | 0,09% | 0,76% | 0,13% | 0,79% | 0,11% | 0,91% | 0,11% | 0,91% |
| 04/01/2021 - 31/12/2021 | 0,27% | 2,34% | 0,23% | 2,31% | 0,26% | 2,30% | 0,22% | 2,35% |
| 03/01/2022 - 30/12/2022 | 0,14% | 0,58% | 0,11% | 0,76% | 0,09% | 0,86% | 0,08% | 0,90% |
| 02/01/2023 - 29/12/2023 | 0,18% | 0,71% | 0,20% | 0,80% | 0,21% | 0,86% | 0,16% | 0,93% |
| 02/01/2024 - 28/06/2024 | 0,09% | 0,27% | 0,06% | 0,38% | 0,08% | 0,43% | -0,01% | 0,50% |
| Dönemler | Takip Hatası | Beta |
|---|---|---|
| 02/01/2019 - 31/12/2019 | 0,0411 | -0,0549 |
| 02/01/2020 - 31/12/2020 | 0,0806 | -0,1395 |
| 04/01/2021 - 31/12/2021 | 0,0716 | -0,8235 |
| 03/01/2022 - 30/12/2022 | 0,1062 | 0,3126 |
| 02/01/2023 - 29/12/2023 | 0,1853 | 0,4497 |
| 02/01/2024 - 28/06/2024 | 0,0475 | 0,6069 |
| 01/01/2024 - 28/06/2024 Dönem Getirisi | Getiri |
|---|---|
| BIST 100 ENDEKSİ | 45,05% |
| BIST 30 ENDEKSİ | 46,99% |
| BIST-KYD REPO BRÜT ENDEKSİ | 27,08% |
| BIST-KYD DİBS 91 GÜN ENDEKSİ | 18,27% |
| BIST-KYD DİBS 182 GÜN ENDEKSİ | 18,74% |
| BIST-KYD DİBS 365 GÜN ENDEKSİ | 17,10% |
| BIST-KYD DİBS 547 GÜN ENDEKSİ | 14,26% |
| BIST-KYD DİBS TÜM ENDEKSİ | 6,87% |
| BIST-KYD DİBS UZUN ENDEKSİ | 3,82% |
| BIST-KYD ÖSBA SABİT ENDEKSİ | 22,89% |
| BIST-KYD ÖSBA DEĞİŞKEN ENDEKSİ | 27,64% |
| BIST-KYD Kamu Kira Sertifikaları Endeksi | 12,26% |
| BIST-KYD Özel Sektör Kira Sertifikaları Endeksi | 21,52% |
| BIST-KYD 1 Aylık Gösterge Mevduat Endeksi (TL) | 27,41% |
| BIST-KYD 1 Aylık Gösterge Kar Payı TL Endeksi | 17,18% |
| BIST Katılım 50 GETİRİ ENDEKSİ | 33,81% |
| BIST-KYD ALTIN FİYAT AĞIRLIKLI ORTALAMA | 25,05% |
| BIST-KYD Eurobond USD (TL) | 14,38% |
| BIST-KYD Eurobond EUR (TL) | 10,53% |
| Dolar Kuru | 11,51% |
| Euro Kuru | 7,84% |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.